华电国际电力股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用
情况的专项说明
信会师报字[2021]第 ZG23704 号
专项报告第1页
关于华电国际电力股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2021]第 ZG23704 号
华电国际电力股份有限公司董事会：
我们审计了华电国际电力股份有限公司(以下简称“华电国
际”)2020 年度的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表、2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2021
年 03 月 30 日出具了报告号为信会师报字【2021】第 ZG23706 号的
无保留意见审计报告。
华电国际管理层根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资
产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号，2017 年修订）
和《上海证券交易所上市公司定期报告业务指南》的相关规定编制
了后附的 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是华电国际管理
层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计华电国际 2020 年度财
务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进
行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解华电国际 2020 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供华电国际披露 2020 年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
专项报告第2页
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二 O 二一年三月三十日
专项报告第3页
华电国际电力股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币千元
2020年度占用 2020年度占用
非经营性 资金占用方 占用方与上市公司的 上市公司核算 2020年期初占 2020年度偿还 2020年期末占
累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 名称 关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
(不含利息) (如有)
现大股东及其附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
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华电国际电力股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
金额单位：人民币千元
2020年 2020年度往来 2020年度往来 2020年
其他关联 资金往来方 往来方与上市公司 上市公司核算 2020年度偿还 往来形成
期初往来资金余 累计发生金额 资金的利息 期末往来资金 往来性质
资金往来 名称 的关联关系 的会计科目 累计发生金额 原因
额 (不含利息) (如有) 余额
中国华电科工集团有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电 工程及工程物 预付工程款及预
323,200 89,790 - 280,185 132,805 经营性往来
公司 集团公司所控制 资预付款 付大型设备款
国电南京自动化股份有 往来方由上市公司的控股股东中国华电 工程及工程物 预付工程款及预
5,465 15,561 - 3,252 17,774 经营性往来
限公司 集团公司所控制 资预付款 付大型设备款
中国华电集团物资有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电 工程及工程物 预付工程款及预
3,294 16,964 - 2,225 18,033 经营性往来
公司 集团公司所控制 资预付款 付大型设备款
往来方由上市公司的控股股东中国华电
工程及工程物 预付工程款及预
华电煤业集团有限公司 集团公司所控制，同时是上市公司的联 7,809 - - 7,809 - 经营性往来
资预付款 付大型设备款
营公司
中国华电集团清洁能源 往来方由上市公司的控股股东中国华电
预付账款 63,591 14,609 - 63,591 14,609 预付天然气款 经营性往来
有限公司 集团公司所控制
陕西省煤炭运销（集
往来方为上市公司的关联法人 预付账款 54,854 228,243 - 54,854 228,243 预付燃煤款 经营性往来
团）有限责任公司
往来方由上市公司的控股股东中国华电
华电煤业集团有限公司 集团公司所控制，同时是上市公司的联 预付账款 595 - - 498 97 预付燃煤款 经营性往来
营公司
大股东及其附属 中国华电集团高级培训 往来方由上市公司的控股股东中国华电
预付账款 - 55 - - 55 预付培训费 经营性往来
企业 中心 集团公司所控制
华电电力科学研究院有 往来方由上市公司的控股股东中国华电
预付账款 - 2 - - 2 预付培训费 经营性往来
限公司 集团公司所控制
国电南京自动化股份有 往来方由上市公司的控股股东中国华电
预付账款 45 - - - 45 预付技术费 经营性往来
限公司 集团公司所控制
往来方由上市公司的控股股东中国华电
华电融资租赁有限公司 预付账款 4,897 - - 521 4,376 预付手续费 经营性往来
集团公司所控制
中国华电集团物资有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电
预付账款 357 59 - 357 59 预付设备费 经营性往来
公司 集团公司所控制
往来方由上市公司的控股股东中国华电
华电江苏能源有限公司 预付账款 69 - - 69 - 预付服务费 经营性往来
集团公司所控制
中国华电科工集团有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电
预付账款 23 135 - 23 135 预付水电费 经营性往来
责任公司 集团公司所控制
往来方由上市公司的控股股东中国华电 其他应收股权转
华电山西能源有限公司 其他应收款 14,096 - - 3,882 10,214 经营性往来
集团公司所控制 让款及物资款等
中国华电科工集团有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电
其他应收款 109 30 - - 139 其他应收工程款 经营性往来
责任公司 集团公司所控制
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华电国际电力股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
金额单位：人民币千元
2020年 2020年度往来 2020年度往来 2020年
其他关联 资金往来方 往来方与上市公司 上市公司核算 2020年度偿还 往来形成
期初往来资金余 累计发生金额 资金的利息 期末往来资金 往来性质
资金往来 名称 的关联关系 的会计科目 累计发生金额 原因
额 (不含利息) (如有) 余额
国电南京自动化股份有 往来方由上市公司的控股股东中国华电 其他应收代垫款
其他应收款 5,309 - - 369 4,940 经营性往来
限公司 集团公司所控制 及项目管理费
往来方由上市公司的控股股东中国华电
华电煤业集团有限公司 集团公司所控制，同时是上市公司的联 其他应收款 50 - - - 50 其他应收监理款 经营性往来
营公司
华电福新能源股份有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电
其他应收款 857 1,281 - - 2,138 其他应收监理款 经营性往来
公司 集团公司所控制
往来方由上市公司的控股股东中国华电
华电四川发电有限公司 其他应收款 195 - - 195 - 其他应收工程款 经营性往来
集团公司所控制
往来方由上市公司的控股股东中国华电
华电金山能源有限公司 其他应收款 636 - - - 636 其他应收监理款 经营性往来
集团公司所控制
中国华电集团发电运营 往来方由上市公司的控股股东中国华电 其他应收项目管
其他应收款 900 1,250 - - 2,150 经营性往来
有限公司 集团公司所控制 理费
中国华电集团清洁能源 往来方由上市公司的控股股东中国华电 其他应收项目前
其他应收款 1,789 - - - 1,789 经营性往来
有限公司 集团公司所控制 期费
安徽华电六安发电有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电
应收账款 9,198 - - 9,198 - 应收替代发电款 经营性往来
公司 集团公司所控制
华电福新能源股份有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电
应收账款 20 - - 20 - 应收替代发电款 经营性往来
公司 集团公司所控制
往来方由上市公司的控股股东中国华电
华电山西能源有限公司 应收账款 10,000 - - 10,000 - 应收设备款 经营性往来
集团公司所控制
中国华电科工集团有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电
应收账款 57,315 - - 2,000 55,315 应收设备款 经营性往来
公司 集团公司所控制
华电福新能源股份有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电
应收账款 288 - - 288 - 应收设备款 经营性往来
公司 集团公司所控制
往来方由上市公司的控股股东中国华电
华电四川发电有限公司 应收账款 130 405 - - 535 应收设备款 经营性往来
集团公司所控制
中国华电集团物资有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电
应收账款 - 169 - - 169 应收设备款 经营性往来
公司 集团公司所控制
华电电力科学研究院有 往来方由上市公司的控股股东中国华电
应收账款 - 897 - - 897 应收设备款 经营性往来
限公司 集团公司所控制
往来方由上市公司的控股股东中国华电
华电融资租赁有限公司 其他应收款 145,630 - - 84,105 61,525 其他应收设备款 经营性往来
集团公司所控制
华电福新能源股份有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电
应收账款 169,812 2,684,649 - 2,409,740 444,721 应收售煤款 经营性往来
公司 集团公司所控制
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华电国际电力股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
金额单位：人民币千元
2020年 2020年度往来 2020年度往来 2020年
其他关联 资金往来方 往来方与上市公司 上市公司核算 2020年度偿还 往来形成
期初往来资金余 累计发生金额 资金的利息 期末往来资金 往来性质
资金往来 名称 的关联关系 的会计科目 累计发生金额 原因
额 (不含利息) (如有) 余额
湖南华电常德发电有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电
应收账款 159,649 737,910 - 815,454 82,105 应收售煤款 经营性往来
公司 集团公司所控制
往来方由上市公司的控股股东中国华电
华电江苏能源有限公司 应收账款 286,944 6,042,708 - 5,996,980 332,672 应收售煤款 经营性往来
集团公司所控制
往来方由上市公司的控股股东中国华电
华电山西能源有限公司 应收账款 17,936 51,175 - 69,111 - 应收售煤款 经营性往来
集团公司所控制
湖南华电长沙发电有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电
应收账款 - 814,819 - 762,893 51,926 应收售煤款 经营性往来
公司 集团公司所控制
中国华电集团发电运营 往来方由上市公司的控股股东中国华电
应收账款 145,416 1,705,239 - 1,613,993 236,662 应收售煤款 经营性往来
有限公司 集团公司所控制
华电内蒙古能源有限公 往来方由上市公司的控股股东中国华电
应收账款 12,727 11,305 - 24,032 - 应收售煤款 经营性往来
司 集团公司所控制
往来方由上市公司的控股股东中国华电
华电四川发电有限公司 应收账款 - 498,358 - 434,897 63,461 应收售煤款 经营性往来
集团公司所控制
往来方由上市公司的控股股东中国华电
中国华电集团财务有限
集团公司所控制，同时是上市公司的联 货币资金 5,621,452 5,974 80,387 - 5,707,813 银行存款 经营性往来
公司
营公司
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华电国际电力股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
金额单位：人民币千元
2020年
2020年度往来 2020年度往来 2020年
其他关联 往来方与上市公 上市公司核算的 期初往来资 2020年度偿还 往来形成
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 期末往来资金余 往来性质
资金往来 司的关联关系 会计科目 金余额(已重 累计发生金额 原因
(不含利息) (如有) 额
述)
四川广安发电有限责任公司 子公司 其他应收款 32,267 - 1,003 33,270 - 委托贷款及利息 非经营性往来
华电新乡发电有限公司 子公司 其他应收款 50,529 - 1,596 1,595 50,530 统借统还及利息 非经营性往来
安徽华电宿州发电有限公司 子公司 其他应收款 141,481 - 4,468 4,466 141,483 统借统还及利息 非经营性往来
安徽华电芜湖发电有限公司 子公司 其他应收款 202,115 - 6,383 6,380 202,118 统借统还及利息 非经营性往来
河北华电石家庄热电有限公司 子公司 其他应收款 101,059 - 3,191 3,190 101,060 统借统还及利息 非经营性往来
杭州华电半山发电有限公司 子公司 其他应收款 151,586 - 4,787 4,785 151,588 统借统还及利息 非经营性往来
委托贷款及利息
四川华电杂谷脑水电开发有限责任公司 子公司 其他应收款 1,653,255 262,000 65,783 328,362 1,652,676 非经营性往来
统借统还及利息
委托贷款及利息
华电漯河发电有限公司 子公司 其他应收款 114,573 53,860 4,214 58,099 114,548 非经营性往来
统借统还及利息
华电渠东发电有限公司 子公司 其他应收款 101,057 - 3,191 3,190 101,058 统借统还及利息 非经营性往来
上市公司的子公
司及其附属企业
安徽华电六安电厂有限公司 子公司 其他应收款 50,529 100,000 2,566 2,471 150,624 统借统还及利息 非经营性往来
委托贷款及利息
韶关市坪石发电厂有限公司 子公司 其他应收款 150,218 150,000 6,037 156,105 150,150 非经营性往来
统借统还及利息
华电莱州发电有限公司 子公司 其他应收款 101,058 350,000 6,025 5,702 451,381 统借统还及利息 非经营性往来
汕头华电发电有限公司 子公司 其他应收款 86,814 158,000 7,788 252,602 - 委托贷款及利息 非经营性往来
河北华电石家庄鹿华热电有限公司 子公司 其他应收款 101,058 40,000 3,447 3,407 141,098 统借统还及利息 非经营性往来
华电国际宁夏新能源发电有限公司 子公司 其他应收款 101,057 - 3,191 3,190 101,058 统借统还及利息 非经营性往来
华电湛江发电有限公司 子公司 其他应收款 529,771 140,805 28,439 140,805 558,210 委托贷款及利息 非经营性往来
华电潍坊发电有限公司 子公司 其他应收款 50,529 - 1,596 1,595 50,530 统借统还及利息 非经营性往来
华电淄博热电有限公司 子公司 其他应收款 202,115 100,000 7,353 7,256 302,212 统借统还及利息 非经营性往来
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华电国际电力股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
金额单位：人民币千元
2020年
期初往来 2020年度往来 2020年度往来 2020年
其他关联 往来方与上市公 上市公司核算的 2020 年度偿还 往来形成
资金往来方名称 资金余额 累计发生金额 资金的利息 期末往来资金 往来性质
资金往来 司的关联关系 会计科目 累计发生金额 原因
（已重 (不含利息) (如有) 余额
述）
河北华电石家庄裕华热电有限公司 子公司 其他应收款 50,529 40,000 1,852 1,812 90,569 统借统还及利息 非经营性往来
华电章丘发电有限公司 子公司 其他应收款 101,058 - 3,191 3,190 101,059 统借统还及利息 非经营性往来
华电滕州新源热电有限公司 子公司 其他应收款 50,529 100,000 2,566 2,471 150,624 统借统还及利息 非经营性往来
委托贷款及利息
山西茂华能源投资有限公司 子公司 其他应收款 7,452,388 2,253,225 275,630 2,585,988 7,395,255 非经营性往来
统借统还及利息
内蒙古浩源煤炭有限公司 子公司 其他应收款 322,584 235 12,038 - 334,857 统借统还及利息 非经营性往来
内蒙古阿拉善盟顺舸矿业集团顺舸矿业 委托贷款及利息
子公司 其他应收款 109,971 - 1,620 111,591 - 非经营性往来
有限责任公司 统借统还及利息
委托贷款及利息
内蒙古华通瑞盛能源有限公司 子公司 其他应收款 277,401 115,727 10,314 114,927 288,515 非经营性往来
统借统还及利息
河北华电康保风电有限公司 子公司 其他应收款 - 159,000 1,430 1,279 159,151 统借统还及利息 非经营性往来
上市公司的子公
司及其附属企业 华电河南能源销售有限公司 子公司 其他应收款 50,010 - 10 50,020 - 统借统还及利息 非经营性往来
-
河北华电沽源风电有限公司 子公司 其他应收款 10,000 60 50 10,010 统借统还及利息 非经营性往来
-
河北华电混合蓄能水电有限公司 子公司 其他应收款 80,000 664 587 80,077 统借统还及利息 非经营性往来
-
华电安徽能源销售有限公司 子公司 其他应收款 100,000 16 100,016 - 统借统还及利息 非经营性往来
-
华电山东新能源有限公司 子公司 其他应收款 150,000 1,455 1,313 150,142 统借统还及利息 非经营性往来
-
华电张家口塞北新能源发电有限公司 子公司 其他应收款 17,000 165 149 17,016 统借统还及利息 非经营性往来
-
华电浙江龙游热电有限公司 子公司 其他应收款 30,000 291 263 30,028 统借统还及利息 非经营性往来
内蒙古华电蒙东能源有限公司 子公司 其他应收款 20,023 - 107 20,130 - 统借统还及利息 非经营性往来
朔州同煤万通源二铺煤炭运销有限公司 上市公司子公司
其他应收款 89,900 - - - 89,900 往来款 非经营性往来
（注 3） 的联营公司
其他关联方及
债权投资、一年
其附属企业 上市公司的联营
中核华电河北核电有限公司 内到期的非流动 327,910 96,412 16,195 112,561 327,956 委托贷款及利息 非经营性往来
公司
资产
总计 - - - 19,898,031 17,427,851 569,049 16,773,358 21,121,573 - -
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华电国际电力股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
注1：由于日常交易中的存取往来频繁，因此2020年度往来累计发生金额以净额列示。
注2：委托贷款、统借统还为华电国际电力股份有限公司(“本公司”)通过银行向本公司的子公司借出的贷款，上述贷款用于向有资金需求的子公司计划内的建设或经营提供资金。
注3：对朔州同煤万通源二铺煤炭运销有限公司的其他应收款89,900千元已全额计提减值。
此表已于 2021 年 03 月 30 日获董事会批准。
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企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章)
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