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    关于浙江广厦股份有限公司

    2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

    专项审计说明

    天健〔2010〕42 号

    中国证券监督管理委员会：

    我们接受委托，对浙江广厦股份有限公司（以下简称浙江广厦公司）2009

    年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提

    供所有相关资料是浙江广厦公司的责任，我们的责任是对浙江广厦公司非经营性

    资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册

    会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合浙江广厦公司的实际情况，

    实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关

    于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监

    发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的浙江广厦公司2009

    年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。

    附表：浙江广厦股份有限公司2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金

    往来情况汇总表

    天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师

    中国·杭州 中国注册会计师

    报告日期：2010 年 2 月 25 日附表：

    2009年期初2009年期末

    占用资金余额占用资金余额

    现大股东及其附属企业

    小 计

    小 计

    总 计

    2009年期初2009年期末

    往来资金余额往来资金余额

    应收账款 0.19 10.55 10.66 0.08 提供服务经营性往来

    其他应收款 9.01 9.01 代垫款项经营性往来

    应收账款 16.23 15.23 14.56 16.90 提供服务经营性往来

    其他应收款 640.00 640.00 资金周转注1

    预付款项 0.63 0.63 接受劳务经营性往来

    浙江广厦建设职业技术学院同一控股股东应收账款 1.24 17.15 15.63 2.76 提供服务经营性往来

    广厦（舟山）能源集团有限公司同一控股股东应收账款 1.60 1.71 3.10 0 .21 提供服务经营性往来

    义乌市广信实业有限公司同一控股股东应收账款 0.52 5.09 5.46 0 .15 提供服务经营性往来

    浙江广厦物业管理有限公司同一控股股东其他应收款 0.43 32.83 33.26 提供服务经营性往来

    应收账款 0.22 0.22 提供服务经营性往来

    预付账款 298.00 298.00 接受劳务经营性往来

    其他应收款 12.21 3.55 13.51 2.25 代垫款项经营性往来

    浙江广厦东金投资有限公司同一控股股东应收账款 7.45 7.34 0 .11 提供服务经营性往来

    前大股东及其附属企业

    2009年度占用

    累计发生金额

    （不含利息）

    2009年度占用

    资金的利息

    (如有)

    上市公司核算

    的会计科目

    浙江广厦股份有限公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

    单位：人民币万元

    2009年度偿还

    累计发生金额

    非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质

    占用方与上市公司

    的关联关系

    2009年度往来

    资金的利息

    (如有)

    2009年度偿还

    累计发生金额

    其它关联资金往来资金往来方名称

    往来方与上市公司

    的关联关系

    同一控股股东

    往来形成原因往来性质

    大股东及其附属企业

    广厦控股创业投资有限公司控股股东

    广厦建设集团有限责任公司同一控股股东

    广厦湖北第六建设工程有限公司

    上市公司核算

    的会计科目

    2009年度往来

    累计发生金额

    （不含利息）

    第 2 页，共 3 页2009年期初2009年期末

    往来资金余额往来资金余额

    应收账款 9.09 2.13 6.96 提供服务经营性往来

    其他应收款 35.82 35.82 提供服务经营性往来

    应收账款 0.30 0.08 0.08 0.30 提供服务经营性往来

    预付款项 294.30 294.30 接受劳务经营性往来

    杭州建工集团有限责任公司同一控股股东应收账款 2.26 2.23 0.03 提供服务经营性往来

    浙江新青年信息传播有限公司同一控股股东应收账款 0.21 0.21 提供服务经营性往来

    浙江广厦水电投资有限公司同一控股股东应收账款 0.64 0.20 0.44 提供服务经营性往来

    应收账款 0.15 0.12 0.03 提供服务经营性往来

    其他应收款 12.35 12.35 资金周转非经营性往来

    陕西广厦物业管理有限公司子公司之联营企业其他应收款 15.30 10.00 25.30 资金周转注2

    南京广厦物业有限公司同一控股股东其他应收款 2.71 2.71 代垫款项经营性往来

    浙江天都实业有限公司子公司其他应收款 29,207.75 58,770.23 36,629.15 51,348.83 资金周转非经营性往来

    陕西广福置业发展有限公司子公司其他应收款 29,179.92 500.32 8,408.02 21,272.22 资金周转非经营性往来

    广厦（南京）房地产投资有限公司子公司其他应收款 9,164.62 2,800.32 11,300.00 664.94 资金周转非经营性往来

    广厦重庆置业发展有限公司子公司其他应收款 309.86 0.32 0.32 309.86 资金周转非经营性往来

    东阳市蓝天白云置业有限公司子公司其他应收款 3,810.00 3,810.00 资金周转非经营性往来

    浙江蓝天白云会展中心有限公司子公司其他应收款 9,548.92 500.48 0.48 10,048.92 资金周转非经营性往来

    浙江广厦文化旅游开发有限公司子公司其他应收款 5,912.99 500.00 5,412.99 资金周转非经营性往来

    通和置业投资有限公司杭州分公司子公司其他应收款 5.48 5.48 资金周转非经营性往来

    杭州东方文化园景观房产开发有限公司子公司其他应收款 5.48 5.48 资金周转非经营性往来

    关联自然人及其控制的法人楼明广厦建设董事长应收账款 1.69 1.69 提供服务经营性往来

    总 计 87,538.96 63,636.47 58,277.45 9 2,897.98

    注1：该款项发生在本公司子公司浙江天都实业有限公司合并天都城酒店有限公司前。

    注2：本期发生10万系该公司代收西安顶益房地产开发有限公司的车位销售款。

    上市公司的子公司及其附属企业

    广厦房地产开发集团有限公司

    中国注册会计师　　沈培强

    天健会计师事务所有限公司

    其他关联人及其附属企业

    中国注册会计师　　朱大为

    其它关联资金往来资金往来方名称往来形成原因往来性质

    往来方与上市公司

    的关联关系

    上市公司核算

    的会计科目

    2009年度偿还

    累计发生金额

    2009年度往来

    累计发生金额

    （不含利息）

    2009年度往来

    资金的利息

    (如有)

    浙江广厦市政工程有限责任公司同一控股股东

    同一控股股东

    大股东及其附属企业

    浙江省东阳第三建筑工程有限公司

    联营企业

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