非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健〔2012〕234 号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对浙江广厦股份有限公司（以下简称浙江广厦公司）2011
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提
供所有相关资料是浙江广厦公司的责任，我们的责任是对浙江广厦公司非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会
计师执业准则进行的。在审计过程中，我们结合浙江广厦公司的实际情况，实施
了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监
发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的浙江广厦公司 2011
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。
附表：浙江广厦股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇一二年四月十二日
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附表：
浙江广厦股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2011年度
编制单位：浙江广厦股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算 2011年期初 2011年度占用 2011年度占用 2011年度偿还 2011年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 占用资金余额
现大股东及其附属企业
小 计
前大股东及其附属企业
小 计
总 计
往来方与上市公司 上市公司核算 2011年期初 2011年度往来 2011年度往来 2011年度偿还 2011年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 往来资金余额
广厦控股集团有限公司 控股股东 应收账款 26.34 66.54 83.58 9.30 提供服务 经营性往来
应收账款 25.71 17.61 23.63 19.69 提供服务 经营性往来
广厦建设集团有限责任公司 同一控股股东
应收账款 101.01 101.01 销售材料 经营性往来
应收账款 0.13 2.49 2.34 0.28 提供服务 经营性往来
杭州建工集团有限责任公司 同一控股股东
应收账款 1,128.78 1,128.78 销售材料 经营性往来
浙江省东阳第三建筑工程有限公司 同一控股股东 应收账款 5.44 1.25 6.07 0.62 提供服务 经营性往来
浙江广厦市政工程有限责任公司 同一控股股东 应收账款 0.60 0.60 代垫款项 经营性往来
大股东及其附属企业
浙江广厦东金投资有限公司 同一控股股东 应收账款 0.46 4.68 3.96 1.18 提供服务 经营性往来
浙江广厦建设职业技术学院 同一控股股东 应收账款 0.68 0.68 提供服务 经营性往来
广厦（舟山）能源集团有限公司 同一控股股东 应收账款 9.52 4.94 14.37 0.09 提供服务 经营性往来
应收账款 1.71 1.71 提供服务 经营性往来
浙江广厦物业管理有限公司 同一控股股东
其他应收款 0.25 0.25 代垫款项 经营性往来
应收账款 3.89 3.80 0.09 提供服务 经营性往来
浙江广厦篮球俱乐部有限公司 同一控股股东
其他应收款 12.70 12.70 提供服务 经营性往来
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往来方与上市公司 上市公司核算 2011年期初 2011年度往来 2011年度往来 2011年度偿还 2011年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 往来资金余额
浙江明凯照明有限公司 同一控股股东 应收账款 3.55 2.98 0.57 提供服务 经营性往来
大股东及其附属企业 浙江新青年信息传播有限公司 同一控股股东 应收账款 0.73 0.73 提供服务 经营性往来
杭州海外旅游有限公司 同一控股股东 预付账款 8.03 4.53 3.50 提供服务 经营性往来
浙江天都实业有限公司 子公司 其他应收款 25,400.61 78,317.50 90,180.00 13,538.11 资金周转 非经营性往来
陕西广福置业发展有限公司 子公司 其他应收款 18,058.22 6,818.31 15,000.00 9,876.53 资金周转 非经营性往来
东阳市蓝天白云置业有限公司 子公司 其他应收款 3,810.00 3,810.00 资金周转 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 浙江蓝天白云会展中心有限公司 子公司 其他应收款 9,448.32 1,330.00 800.00 9,978.32 资金周转 非经营性往来
浙江广厦文化旅游开发有限公司 子公司 其他应收款 5,412.99 5,412.99 资金周转 非经营性往来
广厦（南京）房地产投资实业有限公司 子公司 其他应收款 22,494.94 4,000.00 18,494.94 资金周转 非经营性往来
浙江天都城酒店有限公司 子公司 其他应收款 18,924.88 8,300.00 10,624.88 资金周转 非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业
总 计 62,198.34 129,244.47 123,468.29 67,974.52
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
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