浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
浙江广厦股份有限公司
600052
2013 年半年度报告
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人杜鹤鸣、主管会计工作负责人汪涛及会计机构负责人（会计主管人员）朱
妙芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 ....................................................................................................................................4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................................................................6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................7
第五节 重要事项 ..........................................................................................................................12
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................21
第七节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................23
第八节 财务报告（未经审计）...................................................................................................24
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................102
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 浙江广厦股份有限公司
母公司、控股股东 指 广厦控股集团有限公司
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月
报告期 指
30 日
华侨饭店 指 杭州华侨饭店有限责任公司
蓝天白云 指 浙江蓝天白云会展中心有限公司
天都实业 指 浙江天都实业有限公司
文化旅游 指 浙江广厦文化旅游开发有限公司
广厦（南京）房地产投资实业有
南京投资 指
限公司
陕西广福 指 陕西广福置业发展有限公司
通和置业 指 通和置业投资有限公司
东金投资 指 浙江广厦东金投资有限公司
江南置业 指 东阳市江南置业有限公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江广厦股份有限公司
公司的中文名称简称 浙江广厦
公司的外文名称 Zhejiang Guangsha Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 ZJGS
公司的法定代表人 杜鹤鸣
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 包宇芬
联系地址 浙江省杭州市玉古路 166 号
电话 0571-87974176
传真 0571-85125355
电子信箱 stock600052@gsgf.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省东阳市振兴路 1 号西侧
公司注册地址的邮政编码 322100
公司办公地址 浙江省杭州市玉古路 166 号
公司办公地址的邮政编码 310013
公司网址 http://www.gsgf.com
电子信箱 stock600052@gsgf.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 浙江省杭州市玉古路 166 号董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 浙江广厦 600052
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 793,131,283.76 462,846,397.94 71.36
归属于上市公司股东的净利润 30,836,677.77 -55,006,089.44 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
32,017,824.18 -59,761,295.56 不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 315,807,743.10 -81,573,674.87 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,807,654,125.61 1,831,006,908.65 -1.28
总资产 10,312,408,025.19 9,447,186,641.81 9.16
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.04 -0.06 不适用
稀释每股收益（元／股） 0.04 -0.06 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.04 -0.07 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.67 -2.60 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净
1.73 -2.82 不适用
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -6,945.46
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
20,000.00
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
受托经营取得的托管费收入 50,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-1,547,839.68
出
少数股东权益影响额 3,070.86
所得税影响额 300,567.87
合计 -1,181,146.41
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，房地产市场整体呈现平稳回升的态势。政策层面，"国五条"及实施细则陆
续出台，彰显了中央对房地产市场调控的决心与力度；新一届政府执政以来，进一步提出建立
房地产市场稳定健康发展的长效机制，以房产税调节高端需求、以土地制度改革和首套房贷款
优惠政策支持中断需求、以保障房覆盖低端需求的一系列政策组合有望逐步取代行政调控手段。
市场方面，一季度，房地产市场延续了 2012 年以来的回升态势，并在 3 月份出现需求的集中释
放，二季度开始，市场逐步平稳回落。1-6 月份，全国商品房销售面积 51,433 万平方米，同比
增长 28.7%；商品房销售额 33,376 亿元，同比增长 43.2%；全国房屋新开工面积 95,901 万平方
米，同比增长 3.8%；全国房地产开发投资 36,828 亿元，同比增长 20.3%。
报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营计划，重点实施"抓品质、促销售、谋发展"三大
工作目标，积极推进各项工作。1-6 月公司实现主营业务收入 79,313.13 万元，比上年同期增长
71.36%，其中房地产销售收入 57,759.76 万元，比上年同期增长 142.50%；实现（归属于上市公
司股东的）净利润 3,083.67 万元，较上年同期扭亏为盈，主要系本期公司部分房地产项目交付
结转收入，以及获得投资收益所致。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 793,131,283.76 462,846,397.94 71.36
营业成本 480,447,756.87 270,844,431.22 77.39
销售费用 30,637,716.14 36,510,266.07 -16.08
管理费用 54,238,216.28 54,553,593.78 -0.58
财务费用 113,037,412.87 114,473,369.63 -1.25
经营活动产生的现金流量净额 315,807,743.10 -81,573,674.87 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -858,233,436.96 -255,518,992.63 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 753,584,135.55 313,900,202.52 140.07
营业税金及附加 47,205,502.44 20,432,014.16 131.04
投资收益 37,966,943.55 27,595,655.60 37.58
营业外收入 492,846.33 13,032,709.02 -96.22
营业外支出 2,718,964.44 8,272,837.24 -67.13
所得税费用 38,340,664.88 22,618,575.19 69.51
营业收入变动原因说明：主要系本期房产交付结转增加所致。
营业成本变动原因说明：主要系本期房产交付结转增加，相应成本增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售回笼款项增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期取得子公司杭州益荣剩余少数股权支
付股权转让款及子公司购买理财产品所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期房地产项目贷款增加所致。
营业税金及附加：主要系本期房产交付结转增加，相应营业税金及附加增加所致。
投资收益：主要系本期浙商分红较多所致。
营业外收入：主要系上期杭州通和公司原计入其他非流动负债的政府补助转入所致。
营业外支出：主要系本期房产子公司违约赔偿、罚款等支出减少所致。
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所得税费用：主要系本期应纳税所得额增加所致。
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
主要系本期公司部分房地产项目交付结转收入，以及获得投资收益所致。
(2) 经营计划进展说明
上半年，公司经营层继续秉持董事会"坚持稳健发展的原则不动摇、坚持抓品质促销售的工
作目标不动摇、坚持打造专业化品牌化的发展战略不动摇"的三大原则，狠抓品质、积极销售、
加快回笼，基本实现年初制定的经营目标。一方面，通过强化现场监督，进一步加强工程质量、
开发成本、开发进度管理，项目管理更上台阶；另一方面，在上半年房地产市场供应充足、推
盘数量众多、竞争日益激烈的情况下，各项目积极探索创新型营销模式，开展全员营销，销售
去化工作取得了较好的效果。下半年，公司将继续围绕经营目标，进一步加快销售和现金回笼、
提升项目标准化管理、积极推进内控建设、加强资源整合和优化资产结构工作。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
房地产销 减少 8.17
577,597,557.25 307,937,702.17 46.69 142.50 186.43
售 个百分点
减少 0.09
旅游服务 48,127,792.90 15,281,399.34 68.25 -3.59 -3.30
个百分点
减少 0.10
销售材料 159,286,183.78 156,712,304.28 1.62 6.48 6.60
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
浙江省内 665,292,388.68 141.07
浙江省外 119,783,384.25 -25.99
本期浙江省内营业收入比上年增加 141.07%，主要系本期浙江省内天都城项目交付结转收入较
上年增加所致。
(三) 核心竞争力分析
1、公司 1997 年上市，2001 年末进行了重大资产重组，主业由原来的工程建设转为房地产
开发，在房地产行业及相关领域涉足时间较早、开发经验较为丰富、战略目标清晰。公司自股
改以来，一致致力于发展成为以长三角地区为重点的区域性房地产开发企业，集中资源进行重
点项目开发。
2、公司项目多为开发规模大、周期长的大型房地产开发项目，经过几年的运营，积累了较
为丰富的开发资源和开发经验；同时，项目管理团队较为稳定，人员配备方面，技术力量、学
历水平、职称结构较为合理，管理人员、技术人员、合作各方协同配合能力较强。
3、公司秉持以企业文化为核心，以规范制度为纽带的经营理念，注重企业文化与经营发展
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的和谐统一，始终以责任、沟通、包容、合作为基础，注重发挥员工主观能动性，创造企业价
值最大化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内公司股权投资额约合人民币 32,089 万元，上年同期投资额 55,000 万元，较上年同期减
少 41.66%。
被投资公司名称 主要业务 占被投资公司权益比例
杭州益荣房地产开发有限公司 房地产开发 100%
(1) 持有金融企业股权情况
期初 期末 报告期
所持 会计
最初投资金额 持股 持股 期末账面价值 报告期损益 所有者 股份
对象 核算
（元） 比例 比例 （元） （元） 权益变 来源
名称 科目
（%） （%） 动（元）
浙 商
银 行 长 期
发 起
股 份 172,684,000.00 1.43 1.43 172,684,000.00 40,059,968.82 股 权
人
有 限 投资
公司
合计 172,684,000.00 / / 172,684,000.00 40,059,968.82 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
投资 资金 签约 投资
投资份额 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
类型 来源 方 期限
未 达 华 润
到 使 深 国
现 金
用 条 投 信 非保本浮
理 财 200,000,000.00 1 个月 6.1% 未到期 否
件 的 托 有 动收益型
产品
信 托 限 公
资金 司
未 达 华 润
到 使 深 国
现 金
用 条 投 信 非保本浮
理 财 200,000,000.00 3 个月 5.2% 未到期 否
件 的 托 有 动收益型
产品
信 托 限 公
资金 司
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
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4、 主要子公司、参股公司分析 单位:元 币种:人民币
主 要
产 品
名称 行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或 服
务
房 地
天 都 产 开
实 业 房地产 发 及 1,800,000,000 4,715,012,736.44 1,995,861,699.92 355,141,766.69 96,343,337.15 77,856,864.32
公司 旅 游
服务
房 地
产 综
南 京
合 开
投 资 房地产 120,000,000 1,706,080,488.71 455,496,712.02 70,053,928.00 14,730,362.29 7,013,861.58
发、实
公司
业 投
资
房 地
通 和
产 综
置 业 房地产 300,000,000 2,001,057,223.39 727,822,111.75 123,207,484.17 46,560,824.60 32,722,804.55
合 开
公司
发
华 侨 住宿、
饭 店 房地产 餐饮、50,000,000 87,534,554.21 16,977,864.24 15,059,292.02 -3,440,026.36 -3,435,605.89
公司 娱乐
5、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期 累计实际
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
投入金额 投入金额
杭州戈雅公寓 子公司通和置业报告期
三期多层、高 91,000 开发建设中 6,826 67,018 内累计实现净利润
层 3,468 万元
子公司天都实业报告期
杭州天都城在
854,000 开发建设中 13,489 352,103 内累计实现净利润
建、未建项目
7,521 万元
西安滨河花园 子公司广福置业报告期
二期、三期、 329,000 开发建设中 11,365 140,725 内累计实现净利润 132
四期 万元
杭州益荣项目 160,000 开发建设中 1,500 91,746 未产生收益
南京邓府巷三
100,000 开发建设中 3,197 26,600 未产生收益
期
合计 1,534,000 / 36,377 678,192 /
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
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公司 2012 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2012 年度利润分配预案的提案》，以公
司 2012 年末总股本 871,789,092 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.3 元(含税),共计派发现金股利
26,153,672.76 元。
2013 年 6 月 26 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易
所网站上刊登了《2012 年度利润分配实施公告》，确定 2013 年 7 月 1 日为股权登记日，7 月 2
日为除息日，7 月 10 日为现金红利发放日。公司股东广厦控股集团有限公司、广厦建设集团有
限责任公司、卢振东、卢振华、郑瑶瑶的现金红利由本公司直接派发；其余股东的现金红利，
公司委托中登上海分公司通过其资金清算系统，向股权登记日登记在册并在上海证券交易所各
会员办理了指定交易的股东派发。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司于 2012 年 9 月 23 日召开第七届董事会第十
一次会议，审议通过了《关于全资子公司通和置
具体内容详见公司于 2012 年 9 月 25 日刊载于上
业拟收购意大利光华集团 100%股权的提案》，同
海证券交易所网站的《关于子公司通和置业拟收
意子公司通和置业以 3469.7 万美元收购其持有的
购意大利光华集团 100%股权的公告》。
杭州益荣 34%的股权并配合完成相关报批、变更
手续。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
自本年
初至本
自收购 期末为 该资产
日起至 上市公 是否为 为上市
所涉及 所涉及
交易对 报告期 司贡献 关联交 公司贡
被收 资产收 的资产 的债权
方或最 购买 资产收 末为上 的净利 易（如 献的净 关联关
购资 购定价 产权是 债务是
终控制 日 购价格 市公司 润（适 是，说 利润占 系
产 原则 否已全 否已全
方 贡献的 用于同 明定价 利润总
部过户 部转移
净利润 一控制 原则） 额的比
（注 1） 下的企 例(%)
业合
并）
杭州
2013
光华集 益荣 按注册
年 6
团有限 15% 9823.02 0.00 否 资本定 否 否 0.00
月 7
公司 的股 价
日
权
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
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事项概述 查询索引
公司于 2013 年第七届董事会第十六次会议、2012
公告编号临 2013-016，详情请查询上海证券交易
年年度股东大会审议通过了《关于对 2013 年度日
所网站：www.sse.com.cn和财务报告附注相关内
常关联交易预计的公告》，同意公司与关联方及其
容。
子公司在审议批准的范围内进行日常关联交易。
2、临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
占同
关联 类交 关联
关联
交易 关联交易 易金 交易
关联交易方 关联关系 交易 关联交易内容
定价 金额 额的 结算
类型
原则 比例 方式
(%)
子公司蓝天白 按 市
广厦控股集团有限 提 供
母公司 云酒店住宿、 场 价 64,239.00 40.64 现金
公司 劳务
餐饮服务 格
子公司蓝天白 按 市
浙江广厦建设职业 母公司的控 提 供
云酒店住宿、 场 价 520.00 0.33 现金
技术学院 股子公司 劳务
餐饮服务 格
子公司华侨饭 按 市
杭州建工集团有限 母公司的控 提 供
店酒店住宿、 场 价 1,870.00 1.18 现金
责任公司 股子公司 劳务
餐饮服务 格
子公司蓝天白 按 市
浙江明凯照明有限 母公司的控 提 供
云酒店住宿、 场 价 9,747.00 6.17 现金
公司 股子公司 劳务
餐饮服务 格
子公司华侨饭
按 市
浙江广厦篮球俱乐 母公司的控 提 供 店、孙公司天
场 价 81,701.40 51.68 现金
部有限公司 股子公司 劳务 都酒店酒店住
格
宿、餐饮服务
合计 / 158,077.40 100.00 /
上述关联交易系公司下属酒店为关联方提供住宿、餐饮服务形成，系公司日常经营行为。
上述关联交易对公司独立性无影响。
公司不会对关联方形成依赖。
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系 期初 发生 期末
期初余额 发生额 期末余额
余额 额 余额
广厦建设 母公司的
集团有限 控股子公 191,775,041.65 -62,605,405.22 129,169,636.43
责任公司 司
广厦控股
控股股东 741,279,064.45 -476,750,742.91 264,528,321.54
集团有限
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公司
杭州建工 母公司的
集团有限 控股子公 25,813,359.27 5,073,286.64 30,886,645.91
责任公司 司
浙江新青
母公司的
年信息传
控股子公 75,000.00 0.00 75,000.00
播有限公
司
司
浙江广厦
母公司的
东阳古建
控股子公 981,124.16 -129,290.95 851,833.21
园林工程
司
有限公司
广厦湖北
母公司的
第六建设
控股子公 994,838.72 9,032.28 1,003,871.00
工程有限
司
责任公司
浙江广厦 母公司的
物业管理 控股子公 843,680.94 -781,994.68 61,686.26
有限公司 司
浙江广厦
母公司的
建筑设计
控股子公 361,333.54 -251,333.54 110,000.00
研究有限
司
公司
浙江龙翔 母公司的
大厦有限 控股子公 12,036,164.38 -36,164.38 12,000,000.00
公司 司
广厦房地
产开发集
联营公司 1,448,143.15 4,576,040.00 6,024,183.15
团有限公
司
陕西广厦 母公司的
物业管理 控股子公 2,200,915.08 -190,000.00 2,010,915.08
有限公司 司
陕西时迈 母公司的
投资有限 控股子公 198,000.00 0.00 198,000.00
公司 司
义乌广信 母公司的
实业有限 控股子公 11,819.00 -11,819.00 0.00
公司 司
杭州环湖 母公司的
大酒店有 控股子公 34,209.05 -5,833.47 28,375.58
限公司 司
浙江省东
母公司的
阳第三建
控股子公 3,709.35 91,011.33 94,720.68
筑工程有
司
限公司
14
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
杭 州 海 外 母公司的
旅 游 有 限 控股子公 3,828.00 32,852.00 36,680.00
公司 司
合计 978,060,230.74 -530,980,361.90 447,079,868.84
报告期内公司向控股股东及其
0.00
子公司提供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提
0.00
供资金的余额（元）
关联债权债务形成原因 主要是业务往来、代垫费用和资金周转形成。
关联债权债务对公司经营成果
关联债权债务未对公司经营成果及财务状况产生影响。
及财务状况的影响
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、 承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
15
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
(二)担保情况 单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 是否 是否
担保方与上 是否 担保 担保
日期 担保起 担保到 担保类 存在 为关
担保方 市公司的关 被担保方 担保金额 已经 是否 逾期 关联关系
(协议 始日 期日 型 反担 联方
系 履行 逾期 金额
签署 保 担保
完毕
日)
广厦建设集 2013 年 2015 年
广厦东金 连带责
全资子公司 团有限责任 18,110.00 6 月 20 6 月 19 否 否 是 是 母公司的控股子公司
公司 任担保
公司 日 日
广厦建设集
2010 年 2013 年
天都实业 团有限责任 连带责
全资子公司 800.00 11 月 15 11 月 14 否 否 是 是 母公司的控股子公司
公司 公司西安公 任担保
日 日
司
广厦建设集 2013 年 2014 年
连带责
本公司 公司本部 团有限责任 602.11 3 月 26 3 月 24 否 否 是 是 母公司的控股子公司
任担保
公司 日 日
南京东邺百 2012 年 2014 年
南京投资 连带责
全资子公司 货市场有限 104.00 11 月 29 11 月 26 否 否 是 是 其他
公司 任担保
公司 日 日
南京长九置 2012 年 2014 年
南京投资 连带责
全资子公司 业管理有限 500.00 1 月 10 1 月 10 否 否 是 是 其他
公司 任担保
公司 日 日
浙江省东阳 2013 年 2014 年
蓝天白云 连带责
控股子公司 第三建筑工 1,700.00 3 月 5 3 月 4 否 否 是 是 母公司的控股子公司
公司 任担保
程有限公司 日 日
浙江省东阳 2013 年 2014 年
蓝天白云 连带责
控股子公司 第三建筑工 1,350.00 4 月 8 4 月 7 否 否 是 是 母公司的控股子公司
公司 任担保
程有限公司 日 日
16
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
浙江省东阳 2012 年 2013 年
蓝天白云 连带责
控股子公司 第三建筑工 3,250.00 11 月 28 11 月 27 否 否 是 是 母公司的控股子公司
公司 任担保
程有限公司 日 日
浙江省东阳 2012 年 2013 年
蓝天白云 连带责
控股子公司 第三建筑工 2,200.00 9 月 5 9 月 4 否 否 是 是 母公司的控股子公司
公司 任担保
程有限公司 日 日
2013 年 2014 年
蓝天白云 浙江金华广 连带责
控股子公司 900.00 5 月 23 5 月 20 否 否 是 是 母公司的控股子公司
公司 福肿瘤医院 任担保
日 日
2013 年 2014 年
蓝天白云 浙江金华广 连带责
控股子公司 1,000.00 5 月 20 5 月 15 否 否 是 是 母公司的控股子公司
公司 福肿瘤医院 任担保
日 日
杭州建工集 2013 年 2013 年
华侨饭店 连带责
控股子公司 团有限责任 2,000.00 2 月 1 9 月 30 否 否 是 是 母公司的控股子公司
公司 任担保
公司 日 日
杭州建工集 2013 年 2013 年
华侨饭店 连带责
控股子公司 团有限责任 2,000.00 2 月 4 9 月 30 否 否 是 是 母公司的控股子公司
公司 任担保
公司 日 日
广厦建设集 2013 年 2013 年
华侨饭店 连带责
控股子公司 团有限责任 20,000.00 3 月 14 9 月 30 否 否 是 是 母公司的控股子公司
公司 任担保
公司 日 日
杭州市设备 2013 年 2013 年
华侨饭店 连带责
控股子公司 安装有限公 1,000.00 2 月 4 9 月 30 否 否 是 是 母公司的控股子公司
公司 任担保
司 日 日
广厦建设集 2012 年 2013 年
连带责
本公司 公司本部 团有限责任 5,000.00 9 月 14 9 月 13 否 否 是 是 母公司的控股子公司
任担保
公司 日 日
广厦建设集 2013 年 2013 年
连带责
本公司 公司本部 团有限责任 1,500.00 1 月 5 12 月 31 否 否 是 是 母公司的控股子公司
任担保
公司 日 日
本公司 公司本部 浙江龙翔大 3,000.00 2013 年 2014 年 连带责 否 否 是 是 其他
17
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
厦有限公司 4 月 11 4 月 2 任担保
日 日
2013 年 2014 年
浙江明凯照 连带责
本公司 公司本部 1,500.00 2 月 5 2 月 5 否 否 是 是 母公司的控股子公司
明有限公司 任担保
日 日
2013 年 2016 年
东阳福添影 连带责
本公司 公司本部 4,000.00 5 月 22 5 月 21 否 否 是 是 母公司的控股子公司
视有限公司 任担保
日 日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 47,318.61
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 67,496.11
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 133,310.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 249,010.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 316,506.11
担保总额占公司净资产的比例(%) 172.86
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 67,496.11
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 3,104.00
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 224,955.77
上述三项担保金额合计（C+D+E） 224,955.77
18
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，经公司 2012 年年度股东大会审议通过，继续聘任天健会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2013 年度审计会计师事务所。
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会发布的
有关上市公司治理的规范性文件的要求，持续深入开展公司治理专项活动，不断完善公司法人
治理结构，提高公司治理水平。
报告期末，公司治理情况与《公司法》及中国证监会有关上市公司治理的要求基本符合，具体
如下：
1、关于股东与股东大会：
公司股东享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利。公司股东大会的召集、召开等
相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，公司根据有关法律、法
规，充分保障股东合法权益。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行，关联股东在表
决时实行回避。报告期内，公司共召开 2 次股东大会，均经律师现场见证并对其合法性出具法
律意见书，会议的召集召开程序符合《公司法》、《公司章程》的规定。为进一步完善公司治理，
报告期内，公司对《公司章程》做了修订，主要修订内容包括股东大会召开地点、股东大会议
事规则、董事会议事规则等。
2、关于控股股东与上市公司的关系：
控股股东通过股东大会行使出资人的权利，未直接或间接干预公司的决策及依法开展的生
产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上互相独立，各自独立核算、
独立承担责任和风险，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部
机构能够独立运作，确保公司的重大决策能按照规范的程序作出。
3、关于董事和董事会：
公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的选聘程序选举董事，在董事选举中积极采
用了累积投票制度，公司董事会组成科学，职责清晰，制度健全。公司董事会由 9 名董事组成，
其中独立董事 3 名，董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，均严格遵照
《公司章程》、公司《董事会专门委员会实施细则》的规定运作。报告期内，公司共召开 6 次董
事会，公司各位董事在各自领域都具有丰富的经验，在公司重大决策以及投资方面都能很好的
发挥其专业作用，提出专业的意见和建议，为公司科学决策提供大力支持，忠实、谨慎、认真、
勤勉地履行了董事职责。
4、关于监事和监事会：
公司监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表，监事会能够本着对股东负责的态度，
认真地履行自己的职责，对公司的财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法、合规性
19
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
进行有效监督，并发表独立意见。报告期内，公司共召开 3 次监事会会议，监事会会议的召集、
召开及表决程序均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司正逐步建立和完善公正、透明的的绩效评价标准和考核奖惩制度，按业绩和效益对管
理人员进行考核和奖励。
6、关于相关利益者：
公司依据公开、公平、守信的原则充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其
他利益相关者的合法权益，与其共同推动公司持续健康的发展。公司重视社会责任，努力做到
企业与环境、社会的可持续发展。
7、关于信息披露与透明度：
公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》为公司信息披露的报纸，指定上海证券交易所网站为公司信息披露的
网站。报告期内，公司能够严格按照法律、法规和上海证券交易所《股票上市规则》的相关规
定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并积极推进和全面落实信息披露直通车业务，
完善信息披露内部控制，使所有股东有平等的机会获得信息，促使公司和投资者之间建立长期、
稳定的良好关系。
8、关于投资者关系管理：
公司十分重视与投资者的沟通与交流，认真做好投资者来人、来电咨询，积极与投资者进
行交流互动，听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议，努力致力于为投资
者搭建更为便捷、有效的沟通平台。
报告期内，公司进一步深化投资者关系管理工作，通过网络方式召开了业绩说明会，并举
办了投资者接待日，拓宽了投资者与公司管理层沟通与交流的渠道。
报告期内，公司改进了投资者关系管理工作。投资者关系日志由单一的来电记录，扩展为
包括来电、来访、互动 e 平台、主要媒体报道、主流股吧言论、公司网站留言等全方位的信息
记录，主动更全面的去了解各方投资者的声音。
9、关于内幕信息知情人登记管理：
经公司第六届董事会第十次会议审议通过，公司制定了《内幕信息及知情人管理制度》，并
于第七届董事会第五次会议对其进行了修订。报告期内，公司严格按照规定，加强对内幕信息
知情人的登记与管理工作。在定期报告编制期间、涉及公司重大敏感信息时对相关内幕信息知
情人进行登记，并要求相关人员做好保密工作，报告期内公司不存在内幕信息知情人在影响公
司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。
十一、 其他重大事项的说明
(一) 其他
20
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 63,950
前十名股东持股情况
持有有限
股东 持股比 报告期内增
股东名称 持股总数 售条件股 质押或冻结的股份数量
性质 例(%) 减
份数量
境 内
广厦控股
非 国
集团有限 38.66 337,050,000 0 质押 3,370,500,000
有 法
公司
人
境 内
广厦建设
非 国 质押 58,520,000
集团有限 9.91 86,424,450 0
有 法 冻结 27,824,450
责任公司
人
境 内
杭州股权 非 国
2.75 23,977,056 -431,586 0 未知
管理中心 有 法
人
境 内
卢振华 自 然 1.88 16,422,676 0 未知
人
境 内
卢振东 自 然 0.98 8,522,821 0 未知
人
境 内
郑瑶瑶 自 然 0.79 6,930,242 0 未知
人
境 内
黄伟柯 自 然 0.70 6,100,000 1,400,000 0 未知
人
浙江国贸 国 有 0.52 3,936,000 0 未知
21
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
集团金信 法人
资产经营
有限公司
东莞市楗 境 内
皓家具制 非 国
0.45 2,386,100 1,200,000 0 未知
造有限公 有 法
司 人
境 内
崔美莉 自 然 0.27 2,295,200 709,600 0 未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
广厦控股集团有限公司 337,050,000 人民币普通股 337,050,000
广厦建设集团有限责任
86,424,450 人民币普通股 86,424,450
公司
杭州股权管理中心 23,977,056 人民币普通股 23,977,056
卢振华 16,422,676 人民币普通股 16,422,676
卢振东 8,522,821 人民币普通股 8,522,821
郑瑶瑶 6,930,242 人民币普通股 6,930,242
黄伟柯 6,100,000 人民币普通股 6,100,000
浙江国贸集团金信资产
3,936,000 人民币普通股 3,936,000
经营有限公司
东莞市楗皓家具制造有
2,386,100 人民币普通股 2,386,100
限公司
崔美莉 2,295,200 人民币普通股 2,295,200
上述股东关联关系或一 广厦控股集团有限公司为广厦建设集团有限责任公司的控股股东。卢振
致行动的说明 华、卢振东、郑瑶瑶为广厦控股集团有限公司的一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
22
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
23
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:浙江广厦股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 816,166,445.08 614,574,268.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 19,235,496.63 7,145,372.97
预付款项 78,570,425.03 851,586,787.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 40,059,968.82
其他应收款 167,907,038.73 206,137,097.22
买入返售金融资产
存货 7,684,486,847.43 6,689,636,506.30
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 514,969,067.07 84,853,744.39
流动资产合计 9,321,395,288.79 8,453,933,776.34
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 363,316,320.05 367,709,355.32
投资性房地产
固定资产 451,618,731.44 453,019,243.07
在建工程 42,611,029.15 42,326,392.89
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,689,754.97 62,791,451.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 23,668,545.07 26,211,264.44
24
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
递延所得税资产 48,108,355.72 41,195,157.94
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 991,012,736.40 993,252,865.47
资产总计 10,312,408,025.19 9,447,186,641.81
流动负债：
短期借款 1,210,000,000.00 1,208,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 541,364,183.34 666,605,051.92
预收款项 2,170,743,986.56 1,626,936,320.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,889,386.92 9,612,688.66
应交税费 281,690,789.05 322,248,814.19
应付利息 16,532,899.61 19,993,504.96
应付股利 30,653,672.79 4,500,000.00
其他应付款 688,306,892.63 1,056,472,104.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
732,720,000.00 1,017,450,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 5,689,901,810.9 5,942,718,484.32
非流动负债：
长期借款 2,803,100,000.00 1,365,000,000.00
应付债券
长期应付款 4,001,716.77 4,001,716.77
专项应付款
预计负债 1,021,318.94 1,021,318.94
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,808,123,035.71 1,370,023,035.71
负债合计 8,498,024,846.61 7,312,741,520.03
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 871,789,092.00 871,789,092.00
资本公积 27,926,280.18 27,926,280.18
减：库存股
专项储备
盈余公积 137,777,617.34 140,581,196.14
25
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
一般风险准备
未分配利润 770,161,136.09 790,710,340.33
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
1,807,654,125.61 1,831,006,908.65
权益合计
少数股东权益 6,729,052.97 303,438,213.13
所有者权益合计 1,814,383,178.58 2,134,445,121.78
负债和所有者权益
10,312,408,025.19 9,447,186,641.81
总计
法定代表人：杜鹤鸣 主管会计工作负责人：汪涛 会计机构负责人：朱妙芳
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:浙江广厦股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 84,402,329.95 99,005,742.59
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 3,344,740.56
应收利息
应收股利 40,059,968.82
其他应收款 656,734,816.36 700,893,980.47
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 13,807.64
流动资产合计 784,541,855.69 799,913,530.70
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,396,876,436.69 3,400,936,077.04
投资性房地产
固定资产 2,321,381.00 2,408,720.87
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 326,507.92 346,691.26
开发支出
商誉
26
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,399,524,325.61 3,403,691,489.17
资产总计 4,184,066,181.30 4,203,605,019.87
流动负债：
短期借款 1,087,000,000.00 1,098,900,000.00
交易性金融负债
应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 12,737,253.08 12,697,385.03
预收款项 3,117,589.37
应付职工薪酬 1,169,770.36 954,096.17
应交税费 13,991,368.71 13,919,190.84
应付利息 7,976,758.68 3,652,845.53
应付股利 26,153,672.79
其他应付款 1,092,558,398.76 1,520,078,961.64
一年内到期的非流动
260,000,000.00 260,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,514,704,811.75 2,920,202,479.21
非流动负债：
长期借款 500,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 500,000,000.00
负债合计 3,014,704,811.75 2,920,202,479.21
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 871,789,092.00 871,789,092.00
资本公积 26,963,765.66 26,963,765.66
减：库存股
专项储备
盈余公积 160,558,967.97 160,558,967.97
一般风险准备
未分配利润 110,049,543.92 224,090,715.03
所有者权益（或股东权益）
1,169,361,369.55 1,283,402,540.66
合计
负债和所有者权益
4,184,066,181.30 4,203,605,019.87
（或股东权益）总计
法定代表人：杜鹤鸣 主管会计工作负责人：汪涛 会计机构负责人：朱妙芳
27
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 793,131,283.76 462,846,397.94
其中：营业收入 793,131,283.76 462,846,397.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 763,554,414.73 529,148,981.37
其中：营业成本 480,447,756.87 270,844,431.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 47,205,502.44 20,432,014.16
销售费用 30,637,716.14 36,510,266.07
管理费用 54,238,216.28 54,553,593.78
财务费用 113,037,412.87 114,473,369.63
资产减值损失 37,987,810.13 32,335,306.51
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
37,966,943.55 27,595,655.60
列）
其中：对联营企业和合营企
-4,393,035.27 -3,338,282.80
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,543,812.58 -38,706,927.83
加：营业外收入 492,846.33 13,032,709.02
减：营业外支出 2,718,964.44 8,272,837.24
其中：非流动资产处置损失 23,627.77 4,232.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号
65,317,694.47 -33,947,056.05
填列）
减：所得税费用 38,340,664.88 22,618,575.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,977,029.59 -56,565,631.24
归属于母公司所有者的净利润 30,836,677.77 -55,006,089.44
少数股东损益 -3,859,648.18 -1,559,541.80
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 -0.06
（二）稀释每股收益 0.04 -0.06
七、其他综合收益
28
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
八、综合收益总额 24,327,529.59 -56,565,631.24
归属于母公司所有者的综合收益
30,836,677.77 -55,006,089.44
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,859,648.18 -1,559,541.80
法定代表人：杜鹤鸣 主管会计工作负责人：汪涛 会计机构负责人：朱妙芳
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 184,362,952.98 156,660,438.23
减：营业成本 181,544,927.28 153,989,139.23
营业税金及附加 59,267.68 56,044.33
销售费用
管理费用 4,940,011.23 5,761,533.52
财务费用 85,798,169.76 100,907,562.40
资产减值损失 38,019,380.87 11,206,853.09
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
38,300,338.47 28,001,717.64
填列）
其中：对联营企业和合营
-4,059,640.35 -2,932,220.76
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -87,698,465.37 -87,258,976.70
加：营业外收入
减：营业外支出 189,032.95 156,660.44
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-87,887,498.32 -87,415,637.14
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -87,887,498.32 -87,415,637.14
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -87,887,498.32 -87,415,637.14
法定代表人：杜鹤鸣 主管会计工作负责人：汪涛 会计机构负责人：朱妙芳
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务 1,328,189,592.46 883,141,150.10
29
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 35,473.25
收到其他与经营活动
32,304,655.76 21,382,978.39
有关的现金
经营活动现金流入
1,360,529,721.47 904,524,128.49
小计
购买商品、接受劳务
730,915,630.02 769,365,826.32
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
38,779,101.10 36,901,424.16
工支付的现金
支付的各项税费 167,860,314.82 111,648,226.28
支付其他与经营活动
107,166,932.43 68,182,326.60
有关的现金
经营活动现金流出
1,044,721,978.37 986,097,803.36
小计
经营活动产生的
315,807,743.10 -81,573,674.87
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
30
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
2,300,010.00 30,933,938.40
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 23,025.00 4,245.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
2,323,035.00 30,938,183.40
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 7,456,471.96 11,457,176.03
的现金
投资支付的现金 672,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
181,100,000.00 275,000,000.00
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
860,556,471.96 286,457,176.03
小计
投资活动产生的
-858,233,436.96 -255,518,992.63
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,381,200,000.00 1,103,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
688,926,428.08 1,043,687,455.61
有关的现金
筹资活动现金流入
3,070,126,428.08 2,146,787,455.61
小计
偿还债务支付的现金 1,137,622,821.00 714,050,000.00
分配股利、利润或偿
201,985,140.86 120,834,335.82
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
976,934,330.67 998,002,917.27
有关的现金
筹资活动现金流出
2,316,542,292.53 1,832,887,253.09
小计
31
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
筹资活动产生的
753,584,135.55 313,900,202.52
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-102.33
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
211,158,339.36 -23,192,464.98
增加额
加：期初现金及现金
193,173,476.83 387,066,482.80
等价物余额
六、期末现金及现金等价
404,331,816.19 363,874,017.82
物余额
法定代表人：杜鹤鸣 主管会计工作负责人：汪涛 会计机构负责人：朱妙芳
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
218,813,744.36 178,884,356.39
收到的现金
收到的税费返还 14,760.00
收到其他与经营活动
194,774.41 361,896.19
有关的现金
经营活动现金流入
219,023,278.77 179,246,252.58
小计
购买商品、接受劳务
215,752,305.94 175,820,043.64
支付的现金
支付给职工以及为职
4,278,431.88 3,647,997.31
工支付的现金
支付的各项税费 1,489,428.12 3,001,451.32
支付其他与经营活动
1,139,462.63 1,895,465.45
有关的现金
经营活动现金流出
222,659,628.57 184,364,957.72
小计
经营活动产生的
-3,636,349.80 -5,118,705.14
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
2,300,010.00 30,933,938.40
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
32
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
951,064,920.00 264,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
953,364,930.00 294,933,938.40
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 4,100.00 18,138.00
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
181,100,000.00 283,000,000.00
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
857,972,985.20 243,740,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
1,039,077,085.20 526,758,138.00
小计
投资活动产生的
-85,712,155.20 -231,824,199.60
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 920,100,000.00 868,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
524,106,594.08 1,036,250,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
1,444,206,594.08 1,904,350,000.00
小计
偿还债务支付的现金 432,000,000.00 641,730,000.00
分配股利、利润或偿
49,186,501.72 45,382,380.69
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
888,275,000.00 940,330,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出
1,369,461,501.72 1,627,442,380.69
小计
筹资活动产生的
74,745,092.36 276,907,619.31
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-14,603,412.64 39,964,714.57
增加额
加：期初现金及现金
19,005,742.59 14,196,234.53
等价物余额
六、期末现金及现金等价
4,402,329.95 54,160,949.10
物余额
法定代表人：杜鹤鸣 主管会计工作负责人：汪涛 会计机构负责人：朱妙芳
33
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或 专项储 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 备
股 准备
一、上年年末
871,789,092.00 27,926,280.18 140,581,196.14 790,710,340.33 303,438,213.13 2,134,445,121.78
余额
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初
871,789,092.00 27,926,280.18 140,581,196.14 790,710,340.33 303,438,213.13 2,134,445,121.78
余额
三、本期增减
变动金额（减
-2,803,578.80 -20,549,204.24 -296,709,160.16 -320,061,943.20
少以“－”号
填列）
（一）净利润 30,836,677.77 -3,859,648.18 26,977,029.59
（二）其他综
合收益
上述（一）和
30,836,677.77 -3,859,648.18 26,977,029.59
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 -2,803,578.80 -25,232,209.22 -292,849,511.98 -320,885,300.00
资本
1．所有者投 -2,803,578.80 -25,232,209.22 -292,849,511.98 -320,885,300.00
34
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
-26,153,672.79 -26,153,672.79
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -26,153,672.79 -26,153,672.79
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
35
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
871,789,092.00 27,926,280.18 137,777,617.34 770,161,136.09 6,729,052.97 1,814,383,178.58
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 储备
股 准备
一、上年年末
871,789,092.00 292,643,275.77 165,804,835.75 973,166,012.00 175,592,313.13 2,478,995,528.65
余额
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他 33,768,871.64 -13,761,212.14 -5,927,052.54 14,080,606.96
二、本年年初
871,789,092.00 326,412,147.41 165,804,835.75 959,404,799.86 169,665,260.59 2,493,076,135.61
余额
三、本期增减
变动金额（减
-298,485,867.23 -25,109,640.27 -285,492,851.94 -1,559,541.80 -610,647,901.24
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -55,006,089.44 -1,559,541.80 -56,565,631.24
（二）其他综
合收益
上述（一）和
-55,006,089.44 -1,559,541.80 -56,565,631.24
（二）小计
36
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
-4,500,000.00 -4,500,000.00
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -4,500,000.00 -4,500,000.00
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
37
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -298,485,867.23 -25,109,640.27 -225,986,762.50 -549,582,270.00
四、本期期末
871,789,092.00 27,926,280.18 140,695,195.48 673,911,947.92 168,105,718.79 1,882,428,234.37
余额
法定代表人：杜鹤鸣 主管会计工作负责人：汪涛 会计机构负责人：朱妙芳
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备
准备
一、上年年末余额 871,789,092.00 26,963,765.66 160,558,967.97 224,090,715.03 1,283,402,540.66
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 871,789,092.00 26,963,765.66 160,558,967.97 224,090,715.03 1,283,402,540.66
三、本期增减变动金额（减少
-114,041,171.11 -114,041,171.11
以“－”号填列）
（一）净利润 -87,887,498.32 -87,887,498.32
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -87,887,498.32 -87,887,498.32
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
金额
3．其他
（四）利润分配 -26,153,672.79 -26,153,672.79
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -26,153,672.79 -26,153,672.79
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 871,789,092.00 26,963,765.66 160,558,967.97 110,049,543.92 1,169,361,369.55
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
专
减： 一般
项目 实收资本（或 项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 储
股 准备
备
一、上年年末余额 871,789,092.00 501,570,709.59 165,804,835.75 455,875,504.88 1,995,040,142.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 871,789,092.00 501,570,709.59 165,804,835.75 455,875,504.88 1,995,040,142.22
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
三、本期增减变动金额（减少以
-474,606,943.93 -5,272,297.11 -134,866,311.15 -614,745,552.19
“－”号填列）
（一）净利润 -87,415,637.14 -87,415,637.14
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -87,415,637.14 -87,415,637.14
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -474,606,943.93 -5,272,297.11 -47,450,674.01 -527,329,915.05
四、本期期末余额 871,789,092.00 26,963,765.66 160,532,538.64 321,009,193.73 1,380,294,590.03
法定代表人：杜鹤鸣 主管会计工作负责人：汪涛 会计机构负责人：朱妙芳
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
二、公司基本情况
浙江广厦股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股
[1992]55 号文批准，于 1993 年 7 月 13 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为
330000000003557 的《企业法人营业执照》，现有注册资本 871,789,092.00 元，股份总数
871,789,092 股（每股面值 1 元），均系无限售条件的流通股 A 股。公司股票已于 1997 年 4 月
15 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属房地产行业。经营范围：房地产投资，实业投资，房地产中介代理，园林、绿化、
市政、幕墙、智能化、装修装饰、照明工程的施工，建筑材料、建筑机械的制造、销售，有色
金属的销售，水电开发，会展服务。主要产品：商品房。
三、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
41
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指
企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本
公积。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之
中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初
始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投
资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率
法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股
利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价
值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确
认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收
到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转
移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
43
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市
场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独
进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于
预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发
生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允
价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%
标准 以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
(2) 账龄分析法 1
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3 年以上 100 100
(3) 账龄分析法 2
母公司应收合并报表范围内子公司的款项的坏账准备，按上述账龄分类分别按余额的 1%、
2%、5%和 10%计提。
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂
时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发
成本。
2. 发出存货的计价方法
(1) 发出材料、设备采用月末一次加权平均法。
(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平
均摊销。
(5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开
发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完
工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数
与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
45
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总
额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投
资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公
允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照
权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同
意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重
大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准
则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减
值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法
计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-50 3-5 12.13-1.90
通用设备 5-10 3-5 19.40-9.50
专用设备 5-15 3-5 19.40-6.33
运输工具 4-12 3-5 24.25-7.92
其他设备 5-10 3-5 19.40-9.50
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用
已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用
停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资
产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 35-40
车位使用权 46.67
软件 2-5
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于
可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经
济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段
的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量
时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十) 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或
由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(二十一) 质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修
费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
(二十二) 收入
1. 房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足
开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管
理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可
能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所
有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入
49
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
的实现。
2．销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
3．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计
量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成
本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总
成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的
劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物
业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
4．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确
认出租物业收入的实现。
5．其他业务收入
根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能
够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
50
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
益。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际
发生时计入当期损益。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、3%
营业税 应纳税营业额 5%、3%
有偿转让国有土地使用权及地上建筑物 实行四级超率累进税率
土地增值税
和其他附着物产权产生的增值额 （30%～60%）
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 1.2%、12%
入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
51
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
(二) 其他说明
1. 土地增值税，根据各地地方税务局税收政策，暂按预收账款的一定比例预缴。
2. 企业所得税， 企业销售未完工开发产品取得的收入，按一定的预计计税毛利率计算出
预计毛利额，计入当期应纳税所得额计缴企业所得税。
五、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 业务 经营 组织机构
子公司全称 注册地 注册资本
类型 性质 范围 代码
浙 江 天 都 实业 有 限
公司（以下简称天都 全资子公司 杭州 房地产业 180,000 万元 房地产开发 70430523-2
实业公司）
浙 江 广 厦 文化 旅 游
公园管理、旅
开发有限公司（以下 控股子公司 东阳 服务业 5,000 万元 72003295-9
游服务
简称文化旅游公司）
浙 江 蓝 天 白云 会 展
会展、住宿、
中心有限公司（以下 控股子公司 东阳 服务业 25,000 万元 73843051-7
餐饮
简称蓝天白云公司）
杭 州 通 和 房地 产 开
发有限公司（以下简 全资子公司 杭州 房地产业 2,000 万元 房地产开发 74718285-0
称杭州通和公司）
东 阳 市 广 厦旅 行 社
有限公司（以下简称 控股子公司 东阳 服务业 50 万元 旅游服务 75593377-3
旅行社公司）
杭 州 新 世 纪装 饰 成
控股子公司之 装饰、安装服
套有限公司（以下简 杭州 服务业 100 万元 25391716-7
控股子公司 务
称新世纪公司）
杭 州 益 荣 房地 产 开
全资子公司
发有限公司（以下简 杭州 房地产业 10,205 万美元 房地产开发 56607190-8
之全资子公司
称杭州益荣公司）
杭 州 和 投 投资 合 伙
企业（有限合伙）（以 全资子公司之
杭州 投资 500 万元 投资服务 05369192-5
下 简 称 杭 州和 投 公 全资子公司
司）
杭 州 荣 投 投资 合 伙
全资子公司之
企业（有限合伙）（以 杭州 投资 500 万元 投资服务 05369193-3
全资子公司
下 简 称 杭 州荣 投 公
52
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
司）
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 报表
天都实业公司 186,000.00 万元 100.00 100.00 是
文化旅游公司 4,500.00 万元 90.00 90.00 是
蓝天白云公司 23,750.00 万元 95.00 100.00 是
杭州通和公司 2,030.00 万元 100.00 100.00 是
旅行社公司 45.00 万元 90.00 90.00 是
新世纪公司 90.00 万元 90.00 90.00 是
杭州益荣公司 10,205.00 万美元 100.00 100.00 是
杭州和投公司 500.00 万元 100.00 100.00 是
杭州荣投公司 500.00 万元 100.00 100.00 是
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司
少数股东权益中用
少数股东 少数股东分担的本期亏损超过少数
子公司 于冲减少数股东损
权益 股东在该子公司期初所有者权益中
益的金额
所享有份额后的余额
天都实业公司
文化旅游公司 5,370,663.68
蓝天白云公司
杭州通和公司
旅行社公司 15,416.85
新世纪公司 4,451.37
杭州益荣公司
杭州和投公司
杭州荣投公司
2. 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册资本 经营 组织机构
子公司 注册地
类型 性质 （万元） 范围 代码
杭州华侨饭店有
限责任公司（以下
控股子公司 杭州 服务业 5,000 住宿、餐饮 72453256-3
简称华侨饭店公
司）
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
广厦（南京）房地
产投资实业有限
全资子公司 南京 房地产业 12,000 房地产开发 75127089-6
公司（以下简称南
京投资公司）
陕西广福置业发
展有限公司（以下
控股子公司 西安 房地产业 5,000 房地产开发 71975660-X
简称广福置业公
司）
通和置业投资有
限公司（以下简称 全资子公司 杭州 房地产业 30,000 房地产开发 73993109-X
通和置业公司）
浙江天都城酒店
有限公司（以下简 全资子公司
杭州 服务业 480 住宿、餐饮 75905524-2
称天都城酒店公 之全资子公司
司）
浙江广厦东金投
资有限公司（以下
全资子公司 东阳 房地产业 3,000 房地产开发 67388611-7
简称广厦东金公
司）
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并
子公司
出资额(万元) 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 报表
华侨饭店公司 13,731.34 90.00 90.00 是
南京投资公司 36,355.76 100.00[注] 100.00 是
广福置业公司 5,450.00 90.00 90.00 是
通和置业公司 107,438.56 100.00 100.00 是
天都城酒店公司 379.41 100.00 100.00 是
广厦东金公司 55,000.00 100.00 100.00 是
[注]：根据本公司与华润深国投信托有限公司签订《华润信托鼎新 84 号项目》，本公司 2013
年将持有南京投资公司 100.00%的股权暂过户在华润深国投信托有限公司。
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司
少数股东权益中用
少数股东 少数股东分担的本期亏损超过少数
子公司 于冲减少数股东损
权益 股东在该子公司期初所有者权益中
益的金额
所享有份额后的余额
华侨饭店公司 1,561,762.13
南京投资公司
广福置业公司
通和置业公司
54
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
天都城酒店公司
广厦东金公司
3. 非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册资本 经营 组织机构
子公司 注册地
类型 性质 （万元） 范围 代码
东阳市江南置业
有限公司（以下简 全资子公司 东阳 房地产业 8,600 房地产开发 78180630-5
称江南置业公司）
杭州东方文化园
景观房产开发有 全资子公司
杭州 房地产业 10,000 房地产开发 73993071-6
限公司(以下简称 之控股子公司
东方文化园公司)
西安顶益房地产
开发有限公司（以 控股子公司
西安 房地产业 1,000 房地产开发 72627039-2
下简称西安顶益 之控股子公司
公司）
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并
子公司
出资额（万元） 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 报表
江南置业公司 25,663.07 100.00 100.00 是
东方文化园公司 11,843.00 97.00 97.00 是
西安顶益公司 520.33 90.00 90.00 是
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司
少数股东权益中用
少数股东 少数股东分担的本期亏损超过少数
子公司 于冲减少数股东损
权益 股东在该子公司期初所有者权益中
益的金额
所享有份额后的余额
江南置业公司
东方文化园公司 5,306,035.10
西安顶益公司 -138,744.26
(二) 本期新纳入合并范围的主体
本期无新纳入合并范围的子公司
(三) 本期不再纳入合并范围的主体
本期无不再纳入合并范围的子公司
六、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 346,314.53 328,329.65
小 计 346,314.53 328,329.65
银行存款：
人民币 727,840,632.66 562,836,750.32
美元 1,335.91 6.2855 8,396.86
小 计 727,840,632.66 562,845,147.18
其他货币资金：
人民币 87,979,497.89 51,400,791.24
小 计 87,979,497.89 51,400,791.24
合 计 816,166,445.08 614,574,268.07
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
项 目 期末数
按揭保证金 21,751,518.28
贷款保证金 10,083,110.61
票据保证金 10,000,000.00
质押定期存款 370,000,000.00
小 计 411,834,628.89
2. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析
22,552,702.17 100.00 3,317,205.54 14.71 9,937,105.53 100.00 2,791,732.56 28.09
法组合
合 计 22,552,702.17 100.00 3,317,205.54 14.71 9,937,105.53 100.00 2,791,732.56 28.09
56
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 18,743,292.33 83.11 937,164.62 6,251,640.94 62.91 312,582.04
1-2 年 1,550,637.36 6.88 155,063.74 817,072.19 8.22 81,707.22
2-3 年 48,279.00 0.21 14,483.70 672,784.43 6.77 201,835.33
3 年以上 2,210,493.48 9.80 2,210,493.48 2,195,607.97 22.10 2,195,607.97
小 计 22,552,702.17 100.00 3,317,205.54 9,937,105.53 100.00 2,791,732.56
(2) 应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项
期末数 期初数
单位名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广厦建设集团有限责任公司 128,959.70 125,426.10 130,539.70 124,003.40
广厦控股集团有限公司 85,964.00 4,298.20 49,230.30 2,461.52
小 计 214,923.70 129,724.30 179,770.00 126,464.92
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
叶春 非关联方 1,720,000.00 1 年内 7.63
张博文 非关联方 1,258,390.00 1 年内 5.58
刘广成、万辅云 非关联方 870,000.00 1 年内 3.86
孟丹 非关联方 820,000.00 1 年内 3.64
张占伟 非关联方 720,000.00 1 年内 3.19
小 计 5,388,390.00 23.90
(4) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江广厦篮球俱乐部有限公司 同一控股股东 1,920.00 0.01
浙江新青年信息传播有限公司 同一控股股东 7,254.00 0.03
浙江明凯照明有限公司 同一实际控制人 2,491.00 0.01
杭州建工集团有限责任公司 同一控股股东 1,870.00 0.01
浙江广厦建设职业技术学院 同一控股股东 520.00 0.00
小 计 14,055.00 0.06
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
3. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 78,550,700.03 99.97 78,550,700.03 256,917,062.39 30.17 256,917,062.39
1-2 年 19,725.00 0.03 19,725.00 594,669,725.00 69.83 594,669,725.00
合 计 78,570,425.03 100.00 78,570,425.03 851,586,787.39 100.00 851,586,787.39
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
杭州市国土资源局余杭分局 非关联方 72,730,000.00 一年以内 预付土地出让金
杭州东创实业有限公司 非关联方 3,344,740.56 一年以内 预付购货款
西安首佳房地产销售策划代理有限公 非关联方 一年以内
700,000.00 预付销售代理费
司
杭州华顺展览有限公司 非关联方 600,000.00 一年以内 预付房交会展位租金
中国太平洋财产保险股份有限公司 非关联方 383,096.47 一年以内 保险费，保险期尚未结束
小 计 77,757,837.03
(3) 期末无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
4.应收股利
相关款项是
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
否发生减值
账龄一年以内 已于 2013 年 7 月
40,059,968.82 40,059,968.82 否
的应收股利 收到全部分红款
其中：
浙商银行 40,059,968.82 40,059,968.82
合计 40,059,968.82 40,059,968.82
5. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析
288,320,247.99 100.00 120,413,209.26 41.76 289,087,969.33 100.00 82,950,872.11 28.69
法组合
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
合 计 288,320,247.99 100.00 120,413,209.26 41.76 289,087,969.33 100.00 82,950,872.11 28.69
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 13,371,673.16 4.64 668,583.66 11,707,146.19 4.05 585,357.32
1-2 年 13,461,897.55 4.67 1,346,189.76 203,146,554.97 70.27 20,314,655.50
2-3 年 204,411,773.49 70.90 61,323,532.05 17,404,869.84 6.02 5,221,460.96
3 年以上 57,074,903.79 19.79 57,074,903.79 56,829,398.33 19.66 56,829,398.33
小 计 288,320,247.99 100.00 120,413,209.26 289,087,969.33 100.00 82,950,872.11
(2) 本期无核销的其他应收款情况
(3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
浙江中腾置业有限公司 非关联方 179,740,000.00 2-3 年 62.34 股权转让款
萧山区物业维修基金管理中心 非关联方 15,862,721.34 [注 1] 5.50 物业维修保证金
余杭区物业维修基金管理中心 非关联方 11,380,571.00 [注 2] 3.95 物业维修保证金
东阳市文冠钢管租赁有限公司 非关联方 10,000,000.00 3 年以上 3.47 往来款
西安市雁塔区鱼化寨街道办事 非关联方 6,402,000.00 [注 3] 履约保证金及土
2.22
处西晁村村民委员会 地补偿款
小 计 223,385,292.34 77.48
[注 1]：其中，账龄 1 年以内 2,090,132.40 元，账龄 1-2 年 1,501,625.45 元，账龄 2-3 年 5,270,015.45
元，账龄 3 年以上 7,000,948.04 元。
[注 2]：其中，账龄 1 年以内 2,090,132.40 元，账龄 2-3 年 792,552.15 元，账龄 3 年以上 4,737,501.84
元。
[注 3]：其中，账龄 1-2 年 500,000.00 元，账龄 2-3 年 5,902,000.00 元。
(5) 其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江广厦篮球俱乐部有限公司 同一控股股东 291,004.30 0.10
小 计 291,004.30
6. 存货
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
59
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,101,791.83 1,101,791.83 1,229,527.66 1,229,527.66
开发成本 6,384,770,062.16 69,697,628.65 6,315,072,433.51 5,273,925,332.07 69,697,628.65 5,204,227,703.42
库存商品 2,851,298.56 2,851,298.56 2,901,563.48 2,901,563.48
开发产品 1,365,487,502.30 508,588.17 1,364,978,914.13 1,481,344,611.14 545,434.16 1,480,799,176.98
低值易耗品 482,409.40 482,409.40 478,534.76 478,534.76
合 计 7,754,693,064.25 70,206,216.82 7,684,486,847.43 6,759,879,569.11 70,243,062.81 6,689,636,506.30
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
开发产品 545,434.16 36,845.99 508,588.17
开发成本 69,697,628.65 69,697,628.65
小 计 70,243,062.81 36,845.99 70,206,216.82
2) 本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例
说明
计提存货跌价 本期转回存货 本期转回金额占该项
项 目
准备的依据 跌价准备的原因 存货期末余额的比例(%)
开发产品 开发产品账面成本与可
变现净值的差异
小 计
(3) 其他说明
1) 借款费用资本化情况
本期借款费用资本化金额为 12,248.06 万元。
2) 期末，已有账面余额为 246,904.44 万元的存货用于担保。
3) 存货——开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数
南京邓府巷 分期开发 234,035,509.31 273,373,659.69
215,000 万元
南京碑亭巷 [注 1] 667,697,628.65 667,697,628.65
杭州天都城房地产 分期开发 635,600 万元 3,318,663,347.36 3,376,469,687.42
西安滨河花园 分期开发 250,000 万元 648,037,907.88 690,896,956.61
杭州戈雅公寓 分期开发 292,000 万元 296,638,837.52 354,838,449.92
杭州益荣项目 分期开发 160,000 万元 5,293,347.26 917,583,335.08
西山路 22 号等 [注 2] 103,558,754.09 103,910,344.79
七块土地
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
小 计 5,273,925,332.07 6,384,770,062.16
[注 1]：该项目已转让，详见本财务报表附注十(二)1 之说明。
[注 2]：系子公司广厦东金公司支付的东阳西山路 22 号等七块土地的土地出让金、拆迁补偿款和三通一平
费等，该等项目处于规划调整之中。
4) 存货——开发产品
最后一期 期初数 本期增加 本期减少 期末数
项目名称
竣工时间
天都城-香榭花园 2012.08 409,165,251.88 192,354,501.21 197,738,618.85 403,781,134.24
天都城-爱丽山庄 2011.10 26,394,915.12 26,394,915.12
西安滨河花园 2012.11 504,268,109.44 31,984,959.73 472,283,149.71
南京邓府巷 2011.07 61,828,344.66 29,421,322.22 32,407,022.44
杭州南岸花城 2011.04 103,057,360.47 30,519,287.57 72,538,072.90
杭州戈雅公寓 2012.10 334,158,950.78 18,547,421.68 315,611,529.10
鹰山花园二期 2012.06 42,471,678.79 42,471,678.79
小 计 1,481,344,611.14 192,354,501.21 308,211,610.05 1,365,487,502.30
7. 其他流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数 备注
预缴企业所得税 16,326,725.47 8,723,572.10
预缴土地增值税 39,215,870.01 22,339,561.87
预缴营业税 52,404,251.14 48,474,949.93
待抵扣进项税 9.52 14,449.20
预缴其他税款 7,022,210.93 5,301,211.29
主要系子公司为提高资金使用
理财产品 400,000,000.00
效益所购买的短期理财产品。
合 计 514,969,067.07 84,853,744.39
(2) 其他说明
根据财政部财会〔2012〕13 号文的规定，公司及子公司将期末待抵扣增值税和预缴企业所
得税等各项税费金额根据流动性列示于其他流动资产。
8. 对合营企业和联营企业投资
被投资 持股 表决权 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业收入 本期净利润
单位 比例(%) 比例(%) 总额(万元) 总额(万元) 总额(万元） 总额（万元） （万元）
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
联营企业
陕西广厦物业管理 40.00 40.00 5,340.18 5,321.95 18.23 500.44 -83.35
有限公司
广厦房地产开发集 44.45 44.45 58,750.71 20,063.72 38,686.99 166.39 -913.30
团有限公司
9. 长期股权投资
(1) 明细情况
被投资 投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 数 变动 数
广厦房地产开发集团有限公司 权益法 60,024,515.58 173,711,882.82 -4,059,640.35 169,652,242.47
浙商银行股份有限公司 成本法 172,684,000.00 172,684,000.00 172,684,000.00
东阳市农村信用合作联社 成本法 9,130,000.00 20,367,160.00 20,367,160.00
金华北苑小区物业管理公司 成本法 40,000.00 40,000.00 40,000.00
陕西广厦物业管理有限公司 权益法 1,200,000.00 406,312.50 -333,394.92 72,917.58
杭州时代广场百货有限公司 成本法 877,076.11 877,076.11 877,076.11
杭州恒丰典当有限公司 成本法 395,560.00 500,000.00 500,000.00
合 计 244,351,151.69 368,586,431.43 -4,393,035.27 364,193,396.16
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权 本期计提
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 比例不一致的说明 减值准备
广厦房地产开发集团有限公司 44.45 44.45
浙商银行股份有限公司 1.43 1.43 40,059,968.82
东阳市农村信用合作联社 2.978 2.978 2,300,010.00
金华北苑小区物业管理公司 参股 参股
陕西广厦物业管理有限公司 40.00 40.00
杭州时代广场百货有限公司 10.00 10.00 877,076.11
杭州恒丰典当有限公司 2.50 2.50
合 计 877,076.11 42,359,978.82
(2) 其他说明
期末，公司已将持有的浙商银行股份有限公司股权用于质押借款。
10. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 711,617,952.95 7,035,562.97 752,107.40 717,901,408.52
62
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
房屋及建筑物 630,674,023.97 3,008,282.70 633,682,306.67
通用设备 18,836,069.02 205,681.27 51,629.00 18,990,121.29
专用设备 36,583,453.74 238,355.00 323,546.40 36,498,262.34
运输工具 23,922,461.57 3,583,244.00 376,932.00 27,128,773.57
其他设备 1,601,944.65 1,601,944.65
—— 本期 —— ——
本期计提
转入
2) 累计折旧小计 224,295,107.24 8,386,104.14 702,136.94 231,979,074.44
房屋及建筑物 155,518,789.94 6,776,109.06 162,294,899.00
通用设备 15,799,864.67 390,216.23 50,065.73 16,140,015.17
专用设备 33,378,895.51 348,399.84 319,518.40 33,407,776.95
运输工具 18,218,458.26 860,380.47 332,552.81 18,746,285.92
其他设备 1,379,098.86 10,998.54 1,390,097.40
3) 账面净值小计 487,322,845.71 —— —— 485,922,334.08
房屋及建筑物 475,155,234.03 —— —— 471,387,407.67
通用设备 3,036,204.35 —— —— 2,850,106.12
专用设备 3,204,558.23 —— —— 3,090,485.39
运输工具 5,704,003.31 —— —— 8,382,487.65
其他设备 222,845.79 —— —— 211,847.25
4) 减值准备小计 34,303,602.64 —— —— 34,303,602.64
房屋及建筑物 34,303,602.64 —— —— 34,303,602.64
通用设备 —— ——
专用设备 —— ——
运输工具 —— ——
其他设备 —— ——
5) 账面价值合计 453,019,243.07 —— —— 451,618,731.44
房屋及建筑物 440,851,631.39 —— —— 437,083,805.03
通用设备 3,036,204.35 —— —— 2,850,106.12
专用设备 3,204,558.23 —— —— 3,090,485.39
运输工具 5,704,003.31 —— —— 8,382,487.65
其他设备 222,845.79 —— —— 211,847.25
63
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
本期折旧额为 8,386,104.14 元。
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
文化旅游公司房屋建筑物 审批手续尚未办理完毕 不确定
蓝天白云公司房屋建筑物 审批手续尚未办理完毕 不确定
(3) 其他说明
期末，已有账面原值 58,300.08 万元的房屋及建筑物用于抵押担保。
11. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
白云会议中心工程 42,611,029.15 42,611,029.15 42,326,392.89 42,326,392.89
合 计 42,611,029.15 42,611,029.15 42,326,392.89 42,326,392.89
(2) 增减变动情况
转入固定 工程投入占预算
工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少
资产 比例(%)
白云会议中心工程 42,326,392.89 284,636.26
合 计 42,326,392.89 284,636.26
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资本 本期利息资本化
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 化金额 年率(%)
白云会议中心工程 98.00 自筹 42,611,029.15
合计 42,611,029.15
(3) 期末，已有账面原值 4,261.10 万元的在建工程用于抵押担保。
12. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 86,989,931.57 20,496.00 87,010,427.57
土地使用权 84,656,573.90 84,656,573.90
车位使用权 1,275,000.00 1,275,000.00
软件 1,058,357.67 20,496.00 1,078,853.67
2) 累计摊销小计 24,198,479.76 1,122,192.84 25,320,672.60
64
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
土地使用权 23,252,500.25 1,075,461.06 24,327,961.31
车位使用权 286,826.50 13,658.40 300,484.90
软件 659,153.01 33,073.38 692,226.39
3) 账面净值小计 62,791,451.81 61,689,754.97
土地使用权 61,404,073.65 60,328,612.59
车位使用权 988,173.50 974,515.10
软件 399,204.66 386,627.28
4) 减值准备小计 —— ——
土地使用权 —— ——
车位使用权 —— ——
软件 —— ——
5) 账面价值合计 62,791,451.81 —— —— 61,689,754.97
土地使用权 61,404,073.65 —— —— 60,328,612.59
车位使用权 988,173.50 —— —— 974,515.10
软件 399,204.66 —— —— 386,627.28
本期摊销额 1,122,192.84 元。
(2) 期末，已有账面原值 8,398.29 万元的土地使用权用于抵押担保。
13. 长期待摊费用
其他减少
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
的原因
装修费 9,177,252.32 2,301,099.72 6,876,152.60
商铺租赁费 17,034,012.12 241,619.65 16,792,392.47
合 计 26,211,264.44 2,542,719.37 23,668,545.07
14. 递延所得税资产
(1) 已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
资产减值准备 299,490.56 13,789.30
预售房款的预计利润 47,808,865.16 41,181,368.64
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
合 计 48,108,355.72 41,195,157.94
(2) 可抵扣差异项目明细
项 目 金 额
可抵扣差异项目
坏账准备 1,197,962.00
预售房款的预计利润 191,235,461.00
小 计 192,433,423.00
15. 其他非流动资产
(1) 其他非流动资产的增减变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备
西山及儿童公园开发经营权 51,443,648.60 51,443,648.60 51,443,648.60
合 计 51,443,648.60 51,443,648.60 51,443,648.60
(2) 其他非流动资产的减值测试方法及减值准备计提方法
根据东阳市人民政府办公室抄告单第 85 号《关于免费开放城区有关公园的意见》，东阳市
人民政府决定从 2005 年 10 月 1 日起对城区的儿童公园、西山公园实行免费开放，市政府每年
对上述两公园给予财政补助 325,000.00 元，以维持公司运营。文化旅游公司已根据账面价值与
可收回金额的差额对上述经营权全额计提减值准备。
16. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 85,742,604.67 37,987,810.13 123,730,414.80
存货跌价准备 70,243,062.81 36,845.99 70,206,216.82
长期股权投资减值准备 877,076.11 877,076.11
固定资产减值准备 34,303,602.64 34,303,602.64
其他非流动资产 51,443,648.60 51,443,648.60
合 计 242,609,994.83 37,987,810.13 36,845.99 280,560,958.97
17. 短期借款
项 目 期末数 期初数
抵押借款 130,000,000.00 67,000,000.00
66
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
保证借款 85,100,000.00 97,000,000.00
抵押及保证借款 398,000,000.00 398,000,000.00
质押及保证借款 329,000,000.00 179,000,000.00
信托借款[注] 267,900,000.00 467,900,000.00
合 计 1,210,000,000.00 1,208,900,000.00
[注]：根据本公司与安信信托投资股份有限公司签订的《信托贷款合同》，安信信托投资股
份有限公司向公司提供 20,000 万元的一年期信托借款。
根据本公司与国投信托有限公司签订的《信托贷款合同》，国投信托有限公司向公司提供
6,790.00 万元的一年期信托借款。
18. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 10,000,000.00 10,000,000.00
19. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
工程款 521,865,909.95 645,399,089.07
其他 19,498,273.39 21,205,962.85
合 计 541,364,183.34 666,605,051.92
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
广厦建设集团有限责任公司 109,348,554.53 186,495,017.69
杭州建工集团有限责任公司 30,759,070.91 25,685,784.27
陕西广厦物业管理有限公司 1,381,518.44 1,371,518.44
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 851,833.21 981,124.16
广厦湖北第六建设工程有限责任公司 1,003,871.00 994,838.72
浙江广厦物业管理有限公司 810,000.00
浙江广厦建筑设计研究有限公司 110,000.00 361,333.54
浙江新青年信息传播有限公司 75,000.00 75,000.00
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
小 计 143,529,848.09 216,774,616.82
20. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
预收房款 2,167,022,162.61 1,617,118,105.62
其他 3,721,823.95 9,818,214.80
合 计 2,170,743,986.56 1,626,936,320.42
(2) 期末无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
(3) 预售房产收款情况
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例（%）
西安滨河花园 303,804,676.43 136,416,148.43 2014.04 22.33
天都城-香榭花园 263,163,721.00
天都城-丽舍花园 235,810,285.00 95,115,013.00 2015.06 46.80
杭州戈雅公寓 571,829,306.00 541,881,016.00 2013.10 72.30
小 计 1,111,444,267.43 1,036,575,898.43
21. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 2,381,151.23 31,033,445.81 32,969,696.39 444,900.65
职工福利费 1,798,484.35 1,516,909.10 281,575.25
社会保险费 860,680.03 3,108,661.62 2,869,758.29 1,099,583.36
其中：医疗保险费 195,065.75 945,649.77 961,968.56 178,746.96
基本养老保险费 517,076.70 1,819,759.00 1,562,113.27 774,722.43
失业保险费 43,404.90 202,632.74 216,425.76 29,611.88
工伤保险费
19,923.61 66,345.91 67,627.48 18,642.04
生育保险费 85,209.07 74,274.20 61,623.22 97,860.05
住房公积金 600.00 1,335,473.00 1,335,973.00 100.00
辞退福利 11,350.00 25,340.00 25,340.00 11,350.00
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
其他 6,358,907.40 615,435.08 922,464.82 6,051,877.66
合 计 9,612,688.66 37,916,839.86 39,640,141.60 7,889,386.92
其他项目中含工会经费 1,897,985.67 元、职工教育经费 4,153,891.99 元。
(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴已于 2013 年三季度发放。
22. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 38,615.72
营业税 14,625,756.45 13,267,028.13
企业所得税 241,534,037.18 276,636,347.93
个人所得税 208,477.34 192,909.26
城市维护建设税 1,020,522.69 922,889.61
土地增值税 22,234,108.35 25,891,471.89
房产税 627,243.00 1,449,610.60
土地使用税 595,882.21 3,155,396.28
教育费附加 309,382.87 264,349.14
地方教育附加 168,099.34 62,463.12
水利建设专项资金 286,265.81 395,856.96
印花税 42,398.09 10,191.27
其他 300.00
合 计 281,690,789.05 322,248,814.19
23. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 5,606,408.60 3,213,623.31
一年内到期的非流动负债利息 1,406,529.42 13,052,781.65
长期借款应付利息 9,519,961.59 3,727,100.00
合 计 16,532,899.61 19,993,504.96
24. 应付股利
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
(1) 明细情况
单位名称 期末数 期初数
杭州东方文化园旅业集团有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00
广厦控股集团有限公司 10,111,500.00
广厦建设集团有限责任公司 2,592,733.50
其他股东 13,449,439.29
合 计 30,653,672.79 4,500,000.00
(2) 其他说明
母公司根据 2013 年 4 月 20 日召开的公司七届十六次董事会决议，每 10 股派发现金股利
0.3 元(含税)，共计 2,615.37 万元。截止 2013 年 6 月 30 日，该现金股利尚未支付。
25. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 79,710,217.27 22,839,538.07
拆借款 445,659,469.37 763,550,160.83
应付暂收款 101,516,011.28 79,954,291.04
股权转让款 48,885,300.00 181,100,000.00
其他 12,535,894.71 9,028,114.23
合 计 688,306,892.63 1,056,472,104.17
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
广厦控股集团有限公司 264,528,321.54 741,279,064.45
浙江龙翔大厦有限公司 12,000,000.00 12,036,164.38
广厦建设集团有限责任公司 19,821,081.90 5,280,023.96
广厦房地产开发集团有限公司 6,024,183.15 1,448,143.15
陕西广厦物业管理有限公司 629,396.64 829,396.64
陕西时迈投资有限公司 198,000.00 198,000.00
杭州建工集团有限责任公司 127,575.00 127,575.00
义乌广信实业有限公司 11,819.00
杭州环湖大酒店有限公司 28,375.58 34,209.05
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
浙江广厦物业管理有限公司 61,686.26 33,680.94
浙江省东阳第三建筑工程有限公司 94,720.68 3,709.35
杭州海外旅游有限公司 36,680.00 3,828.00
小 计 303,550,020.75 761,285,613.92
(3) 无账龄超过 1 年的大额其他应付款情况。
(4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
广厦控股集团有限公司 264,528,321.54 拆借款
小 计 264,528,321.54
26. 一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 355,720,000.00 43,450,000.00
一年内到期的信托借款 377,000,000.00 974,000,000.00
合 计 732,720,000.00 1,017,450,000.00
(2) 一年内到期的长期借款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 285,720,000.00 43,450,000.00
抵押及保证借款 70,000,000.00
小 计 355,720,000.00 43,450,000.00
2) 2013 年金额前 5 名的一年内到期的长期借款
借款 借款 年利率 期末数
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%) 原币金额 折人民币金额
中信银行劳动路支
2011-1-20 2014-1-20 RMB 6.65 100,000,000.00
行
中信银行劳动路支
2012-1-20 2014-3-17 RMB 8.98 50,000,000.00
行
中信银行劳动路支
2011-6-21 2014-1-20 RMB 6.93 40,000,000.00
行
工行西湖支行 2011-1-30 2014-1-30 RMB 7.32 35,000,000.00
工行西湖支行 2011-5-20 2014-1-15 RMB 7.98 30,000,000.00
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
小 计 255,000,000.00
3) 2012 年金额前 5 名的一年内到期的长期借款
借款 借款 年利率 期末数
贷款单位 起始日 到期日 币种 (%)
原币金额 折人民币金额
中国工商银行西湖支行 2011-05-31 2013-12-11 RMB 7.98 20,000,000.00
西安市商业银行 2012-04-22 2013-10-21 RMB 6.93 18,450,000.00
中国工商银行西湖支行 2012-02-16 2013-12-27 RMB 7.98 5,000,000.00
小 计 43,450,000.00
(3) 一年内到期的信托借款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
抵押、质押及保证借款 514,000,000.00
抵押及保证借款 377,000,000.00 460,000,000.00
小 计 377,000,000.00 974,000,000.00
2) 2013 年半年度金额前 5 名的一年内到期的长期借款
借款 借款 年利率 期末数
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%) 原币金额 折人民币金额
江西国际信托
2012-3-22 2013-9-22 RMB 8.80 260,000,000.00
股份有限公司
大业信托有限
2011-11-24 2013-11-23 RMB 15.50 117,000,000.00
责任公司
小 计 377,000,000.00
3) 2012 年金额前 5 名的一年内到期的信托借款
借款 借款 年利率 期末数
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%) 原币金额 折人民币金额
华澳信托国际 RMB 7.94 292,710,000.00
2011-10-17 2013-02-15
有限公司
江西国际信托 2012-03-22 2013-09-22 RMB 8.80 260,000,000.00
股份有限公司
华澳信托国际 7.94 221,290,000.00
2011-05-06 2013-02-15 RMB
有限公司
大业信托有限 2011-11-24 2013-11-23 RMB 15.50 200,000,000.00
责任公司
小 计 974,000,000.00
27. 长期借款
(1) 长期借款情况
72
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 期末数 期初数
抵押借款 83,100,000.00 385,000,000.00
抵押及保证借款 70,000,000.00 80,000,000.00
信托借款 2,650,000,000.00 900,000,000.00
合 计 2,803,100,000.00 1,365,000,000.00
(2) 2013 年半年度金额前 5 名的长期借款
借款 借款 年利率 期末数
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%) 原币金额 折人民币金额
中江国际信托股份
2012-08-31 2014-09-01 RMB 10.04 900,000,000.00
有限公司
大业信托有限责任
2013-03-22 2015-03-21 RMB 12.50 800,000,000.00
公司
华润深国投信托有
2013-06-14 2015-11-26 RMB 15.00 500,000,000.00
限公司
华润深国投信托有
2013-06-14 2015-11-26 RMB 15.00 450,000,000.00
限公司
民生银行苏州分行 2013-06-24 2015-05-30 RMB 11.50 83,100,000.00
小 计 2,733,100,000.00
(3) 2012 年金额前 5 名的长期借款
借款 借款 年利率 期末数
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%) 原币金额 折人民币金额
江西国际信托股份 2012-08-31 2014-09-01 10.04 900,000,000.00
RMB
有限公司
中信银行劳动路支 2011-01-20 2014-01-20 RMB 6.65 100,000,000.00
行
长安银行 2012-05-28 2015-05-27 RMB 7.99 80,000,000.00
中信银行劳动路支 2011-04-26 2014-01-20 RMB 8.65 55,000,000.00
行
中信银行劳动路支 2012-01-20 2014-03-17 RMB 8.98 50,000,000.00
行
小 计 1,185,000,000.00
28. 长期应付款
(1) 金额前 5 名的长期应付款
单 位 期限 初始金额 期末数
林地山地租用费 2007.9.1-2057.9.1 4,395,297.52 4,001,716.77
小 计 4,395,297.52 4,001,716.77
(2) 其他说明
73
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
根据子公司江南置业公司与东阳市学陶村、天宫寺自然村签订的《租用山林地土地协议书》，
东阳市学陶村、天宫寺自然村将其山林地 23.03 亩及土地 48.25 亩出租给江南置业公司，租用
时间自 2007 年 9 月 1 日至 2057 年 9 月 1 日，每年租金为 76,478.05 元，每五年支付一次租金，
自 2018 年起每 10 年提升 10%计算租金。
29. 预计负债
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合同违约 1,021,318.94 1,021,318.94
合 计 1,021,318.94 1,021,318.94
(2) 其他说明
1) 期初余额系广福置业公司之子公司西安顶益公司因未能按期办妥房产证，预计应付购房
住户的违约金。
30. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 871,789,092.00 871,789,092.00
31. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他资本公积 27,926,280.18 27,926,280.18
合 计 27,926,280.18 27,926,280.18
32. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 140,581,196.14 2,803,578.80 137,777,617.34
合 计 140,581,196.14 2,803,578.80 137,777,617.34
33. 未分配利润
74
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
(1) 明细情况
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 790,710,340.33 ——
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——
调整后期初未分配利润 790,710,340.33 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 30,836,677.77 ——
减：提取法定盈余公积 0.10
提取任意盈余公积
应付普通股股利 26,153,672.79
转作股本的普通股股利
取得子公司剩余少数股权调整年初未分配利润 25,232,209.22
期末未分配利润 770,161,136.09 ——
(3) 未分配利润本期其他变动说明详见本附注七(一)24 应付股利之说明。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 785,075,772.93 437,821,618.39
其他业务收入 8,055,510.83 25,024,779.55
营业成本 480,447,756.87 270,844,431.22
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
房地产销售 238,183,373.84 107,508,043.01
577,597,557.25 307,937,702.17
旅游服务 48,127,792.90 15,281,399.34 49,920,160.91 15,803,506.89
销售材料 159,286,183.78 156,712,304.28 149,589,367.64 147,012,860.84
其他 64,239.00 37,669.54 128,716.00 74,210.35
小 计 785,075,772.93 479,969,075.33 437,821,618.39 270,398,621.09
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
地区名称 本期数 上年同期数
75
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
收入 成本 收入 成本
浙江省内 665,292,388.68 418,836,701.26 275,979,266.55 195,621,006.07
浙江省外 119,783,384.25 61,132,374.07 161,842,351.84 74,777,615.02
小 计 785,075,772.93 479,969,075.33 437,821,618.39 270,398,621.09
(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
宁波保税区正会商贸有限公司 76,682,676.65 9.67
浙江园胜钢铁有限公司 32,398,909.48 4.08
杭州鹏程混凝土有限公司 17,580,000.00 2.22
汤若飞 15,363,738.00 1.94
虞铁军 8,100,000.00 1.02
小 计 150,125,324.13 18.93
2．营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 31,700,763.09 15,023,170.28
城市维护建设税 2,252,386.44 1,081,288.90
教育费附加 965,307.15 464,455.16
详见本财务报表附注税项之说明。
地方教育附加 633,714.79 231,930.83
土地增值税 11,653,330.97 3,631,128.99
其他 40.00
合 计 47,205,502.44 20,432,014.16
3．销售费用
项 目 本期数 上年同期数
工资、福利及社保 8,634,162.06 7,851,287.78
广告、宣传及展览费 4,702,688.58 7,671,258.00
佣金 3,007,043.49 1,896,083.40
折旧费 657,692.74 997,129.59
76
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
物料及燃料消耗 3,207,306.52 4,237,568.91
物业管理及修理费 3,075,360.04 1,226,768.96
办公水电费 3,647,928.39 3,634,514.83
其他 3,705,534.32 8,995,654.60
合 计 30,637,716.14 36,510,266.07
4．管理费用
项 目 本期数 上年同期数
工资、福利及社保 25,498,085.89 25,470,680.61
折旧及摊销 9,426,952.74 10,004,112.46
业务招待费 3,880,874.55 3,565,100.84
税金 2,518,007.61 2,128,941.06
差旅费 1,841,664.15 2,230,800.24
办公水电费 2,649,413.67 2,703,772.08
汽车费用 1,454,859.18 1,143,695.36
劳务费 342,116.06
审计咨询费 1,182,308.00 654,110.25
其他 5,786,050.49 6,310,264.82
合 计 54,238,216.28 54,553,593.78
5．财务费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 102,398,285.56 91,054,349.37
减：利息收入 793,520.11 1,333,134.42
汇兑损益 92,048.04 -12,673.99
手续费 559,299.38 472,424.83
其他 10,781,300.00 24,292,403.84
合 计 113,037,412.87 114,473,369.63
6．资产减值损失
77
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 37,987,810.13 12,625,621.86
存货跌价损失 19,709,684.65
合 计 37,987,810.13 32,335,306.51
7. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 42,359,978.82 30,933,938.40
权益法核算的长期股权投资收益 -4,393,035.27 -3,338,282.80
合 计 37,966,943.55 27,595,655.60
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期数 上年同期数
原因
浙商银行股份有限公司 40,059,968.82 28,633,928.40 本期分配红利增加
东阳市农村信用合作联社 2,300,010.00 2,300,010.00
小 计 42,359,978.82 30,933,938.40
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
被投资单位 本期数 上年同期数
变动的原因
广厦房地产开发集团有限公司 -4,059,640.35 -2,932,220.76 被投资单位净利
陕西广厦物业管理有限公司 -333,394.92 -406,062.04 润变动所致。
小 计 -4,393,035.27 -3,338,282.80
(4) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
8. 营业外收入
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性
损益的金额
非流动资产处置利得合计 16,682.31 3,745.00 16,682.31
其中：固定资产处置利得 16,682.31 3,745.00 16,682.31
78
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
政府补助 20,000.00 11,307,400.00 20,000.00
罚没收入 327,676.56 260.00 327,676.56
其他 128,487.46 1,721,304.02 128,487.46
合 计 492,846.33 13,032,709.02 492,846.33
(2) 2013 年半年度政府补助明细
项 目 本期数 政府补助说明
根据党工委（2013）6 号文件，由东阳市
政府特别奖 20,000.00
经济开发区拨付
小 计 20,000.00
(3) 2012 年半年度政府补助明细
项 目 本期数 政府补助说明
旅游发展奖励资金 4,400.00 根据余(2012)22 号拨付
东阳市白云开发区街工委[2012]2 号拨付 5 万
政府专项扶持基金 184,000.00 元，杭政办函（2011）117 号拨付 9.4 万，杭
"十一五"节能减排拨付 4 万元
政府特别奖 11,119,000.00 由杭州市下城区财政局拨付
小 计 11,307,400.00
9. 营业外支出
(1) 明细情况
项 目 本期数 计入本期非经常性
上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 23,627.77 4,232.90 23,627.77
其中：固定资产处置损失 23,627.77 4,232.90 23,627.77
罚款支出 4,385.36 4,075,317.96 4,385.36
滞纳金 141,316.68 1,025,315.51 141,316.68
水利建设专项资金 691,332.97 345,277.37
违约赔偿支出 1,437,087.87 2,749,551.97 1,437,087.87
其他 421,213.79 73,141.53 421,213.79
合 计 2,718,964.44 8,272,837.24 2,027,631.47
10. 所得税费用
79
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 45,253,862.66 26,123,059.27
递延所得税调整 -6,913,197.78 -3,504,484.08
合 计 38,340,664.88 22,618,575.19
11. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2013 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 A 30,836,677.77
非经常性损益 B -1,181,146.41
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B 32,017,824.18
利润
期初股份总数 D 871,789,092.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 871,789,092.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.04
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.04
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
80
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收到购房定金和租房押金 4,250,790.26
收到工程履约保证金 6,524,365.00
收到房屋租赁款 1,004,864.05
银行存款利息 752,181.11
代收的规费和契税 7,098,753.17
收回违约金 41,799.73
收回按揭保证金 9,780,386.35
地方财政补助 20,000.00
其他 2,831,516.09
合 计 32,304,655.76
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
广告策划及宣传费 8,507,751.20
代付的费用 7,208,507.57
办公水电费 6,841,962.88
赔偿款违约金及滞纳金 2,721,238.64
物料消耗及维修费 2,159,262.07
业务招待费 4,150,569.39
销售佣金及代理费 6,173,652.61
差旅费 1,366,259.06
物业维修基金 3,886,528.20
租赁费及物业管理费 1,787,677.25
汽车费用 1,296,790.89
审计咨询费 1,402,308.00
履约保证金 43,803,982.20
其他 15,860,442.47
合 计 107,166,932.43
81
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
3．收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
借入往来资金 678,926,428.08
收到融资票据贴现金额 10,000,000.00
合 计 688,926,428.08
4．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
归还往来款借款本息 967,084,330.67
支付财务顾问费 9,850,000.00
合 计 976,934,330.67
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 26,977,029.59 -56,565,631.24
加：资产减值准备 37,987,810.13 32,335,306.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 9,681,290.55
8,386,104.14
折旧
无形资产摊销 1,122,192.84 1,109,402.57
长期待摊费用摊销 2,542,719.37 2,653,335.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
26,945.46 487.90
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 107,898,372.99 114,424,349.37
投资损失(收益以“－”号填列) -37,966,943.55 -27,595,655.60
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -6,913,197.78 -3,504,484.08
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -892,118,565.86 -351,774,424.00
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 373,597,537.44 -282,942,871.71
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 694,267,738.33 480,605,219.04
82
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
其他
经营活动产生的现金流量净额 315,807,743.10 -81,573,674.87
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 404,331,816.19 363,874,017.82
减：现金的期初余额 193,173,476.83 387,066,482.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 211,158,339.36 -23,192,464.98
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期数 上年同期数
1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
① 取得子公司及其他营业单位的价格 550,000,000.00
② 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价 275,000,000.00
物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,577,541.15
③ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 273,422,458.85
④ 取得子公司的净资产 22,670,084.95
流动资产 213,100,122.52
非流动资产 14,382,896.95
流动负债 204,812,934.52
非流动负债
2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
① 处置子公司及其他营业单位的价格
② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价
物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
④ 处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
(3) 现金和现金等价物的构成
83
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 期末数 期初数
1) 现金 404,331,816.19 193,173,476.83
其中：库存现金 346,314.53 328,329.65
可随时用于支付的银行存款 403,985,501.66 192,845,147.18
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 404,331,816.19 193,173,476.83
(4) 现金流量表补充资料的说明
货币资金中不属于现金及现金等价物的款项
项 目 期末数 期初数
票据保证金 10,000,000.00 10,000,000.00
按揭保证金 21,751,518.28 20,329,946.44
质押定期存款 370,000,000.00 370,000,000.00
贷款保证金 10,083,110.61 21,070,844.80
小 计 411,834,628.89 421,400,791.24
七、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
广厦控股集团有限公司 控股股东 有限责任公司 杭州 楼明 风险投资等
（续上表）
母公司对 母公司对
本公司的 本公司的 本公司最 组织机构代
母公司名称 注册资本
持股比例 表决权比 终控制方 码
(%) 例(%)
广厦控股集团有限公司 100,000 万元 38.66 38.66 楼忠福 73601042-0
本公司的母公司情况的说明
楼忠福持有广厦控股集团有限公司 83%的股权，为公司实际控制人。
84
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
被投资 企业 法人 业务 注册资本 持股 表决权 关联
注册地 组织机构代码
单位 类型 代表 性质 （万元） 比例(%) 比例(%) 关系
陕西广厦物业管理 有限公司 西安 陈勇明 服务业 300.00 40.00 40.00 子公司的
75881136-8
有限公司 联营企业
广厦 房 地产 开发 集 有限公司 杭州 张国珍 房地产业 12,000.00 44.45 44.45 联营企业 70420146-8
团有限公司
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
楼江跃 本公司之董事
广厦建设集团有限责任公司 同一控股股东 14292905-0
浙江省东阳第三建筑工程有限公司 同一控股股东 14752003-5
浙江新青年信息传播有限公司 同一控股股东 73201488-9
陕西时迈投资有限公司 同一控股股东 79411935-2
浙江广厦建设职业技术学院 同一控股股东 74902551-7
浙江金华广福肿瘤医院 同一控股股东 72109876-5
广厦(舟山)能源集团有限公司 同一控股股东 76131032-9
浙江广厦篮球俱乐部有限公司 同一控股股东 77313721-X
义乌市广信实业有限公司 同一控股股东 73528215-X
浙江广厦建筑设计研究有限公司 同一控股股东 77435036-2
杭州海外旅游有限公司 同一控股股东 14304566-0
上海飞轮实业有限公司 同一控股股东 13260112-3
杭州市设备安装有限公司 同一控股股东 14303474-2
南京东邺百货市场有限公司 同一实际控制人 78067201-8
浙江明凯照明有限公司 同一实际控制人 68070434-2
南京长九置业管理有限公司 同一实际控制人 68671557-9
广厦东阳大厦有限公司 同一控股股东 77721197-4
浙江龙翔大厦有限公司 同一实际控制人 14294064-7
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
杭州环湖大酒店有限公司 同一实际控制人 70420982-2
杭州建工集团有限责任公司 同一控股股东 70421377-6
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 同一控股股东 14758424-X
浙江广厦物业管理有限公司 同一控股股东 72008192-9
广厦湖北第六建设工程有限责任公司 同一控股股东 17756306-0
东阳福添影视有限公司 同一实际控制人 69527832-3
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务
1) 本公司采购商品和接受劳务的关联交易
关联交易 本期数 上期同期数
关联交易
关联方 定价方式 占同类交易金 占同类交易金
内容 金额 金额
及决策程序 额的比例(%) 额的比例(%)
上海飞轮实业有
采购材料 协议价 93,680,292.41 60.84
限公司
小 计 93,680,292.41
2) 子公司南京投资公司接受劳务的关联交易情况（单位：万元）
关联方名称 项目 合同金额 本期支付数 累计支付数
邓府巷二期主体工程 30,192.11 4.80 29,571.59
广厦建设集团有限责任公司
江宁织造府建安工程 27,357.38 26,776.17
杭州建工集团有限责任公司 邓府巷一期主体工程 27,122.07 26,684.21
浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 江宁织造府织古建园林 2,136.82 98.11 2,136.82
小 计 86,808.38 102.91 85,168.79
3) 子公司广福置业公司接受劳务的关联交易付款情况（单位：万元）
关联方名称 项目 合同金额 本期支付数 累计支付数
滨河花园一期 4 号商业楼工程 770.36 88.95 731.95
滨河花园二期主体工程 62,192.87 186.56 45,237.72
广厦建设集团有限责任公司
滨河花园三期北区主体工程 64,000.00 6,663.64 20,900.07
滨河花园二期围墙工程 32.29 31.32
陕西广厦物业管理有限公司 滨河花园前期物业费 356.89 223.68
小 计 127,352.41 6,939.15 67,124.74
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
4) 子公司天都实业公司接受劳务的关联交易付款情况（单位：万元）
关联方名称 项目 合同金额 本年支付 累计支付
爱尚公寓、售楼中心、爱丽山
广厦建设集团有限责任公司 庄二期、天都小学、温莎花园 109,032.15 8,959.51 40,629.65
主体工程
温莎花园、爱丽山庄二期、体
杭州建工集团有限责任公司 11,909.31 607.63 10,537.22
育馆主体工程
爱尚公寓、温莎花园、办公楼、
浙江广厦物业管理有限公司 440.56 26.00 340.56
售楼中心物业费
爱尚公寓、温莎花园、天明苑、
浙江广厦建筑设计研究有限公司 2,621.75 62.60 1,050.42
天禧 B、天韵 A、设计费
浙江新青年信息传播有限公司 广告宣传制作费 95.00 50.80
小 计 124,098.77 9,655.74 52,608.65
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联交易 本期数 上期同期数
关联交易
关联方 定价方式 占同类交易金 占同类交易金
内容 金额 金额
及决策程序 额的比例(%) 额的比例(%)
杭州建工集团有限责任公司 销售材料 协议价 47,291.76 0.03
小 计 47,291.76
2. 关联托管和承包情况
根据本公司与楼忠福签订的《资产托管协议》，由本公司受托经营杭州环湖大酒店有限公司，
资产总额 6,460.55 万元，托管期间为 2009 年 10 月 1 日至 2019 年 9 月 30 日。公司本期已收到
并确认托管收益 5 万元。
3. 关联担保情况
担保金额 担保 担保 担保是否已
担保方 被担保方
（万元） 起始日 到期日 经履行完毕
1,050.00 2013-06-03 2014-05-05 否
广厦控股集团有 本公司 2,500.00 2012-10-24 2013-10-17 否
限公司
960.00 2013-03-01 2014-02-15 否
楼忠福 本公司 4,000.00 2012-09-29 2013-09-25 否
广厦控股集团有 15,000.00 2012-09-12 2013-09-11 否
限公司、广厦建
设集团有限责任 本公司
5,000.00 2012-11-20 2013-11-19 否
公司、楼明、楼
忠福[注 1]
广厦控股集团有
限公司、楼忠福 本公司 18,000.00 2012-12-17 2013-09-30 否
[注 2]
广厦控股集团有 本公司 1,800.00 2012-11-16 2013-11-15 否
87
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
限公司[注 3]
3,000.00 2012-11-09 2013-11-09 否
广厦建设集团有
限责任公司 本公司 5,000.00 2012-10-26 2013-10-26 否
[注 4] 4,900.00 2012-10-29 2013-10-29 否
广厦控股集团有 20,000.00 2013-05-10 2014-05-10 否
限公司、楼江跃 本公司
20,000.00 2013-05-02 2014-04-28 否
[注 5]
广厦控股集团有 本公司 50,000.00 2013-06-14 2015-11-26 否
限公司、楼忠福
南京投资公司 45,000.00 2013-06-14 2015-11-26 否
[注 6]
楼忠福、王益芳 11,700.00 2011-11-24 2013-11-23
通和置业公司 否
[注 7]
广厦控股集团有
限公司、楼忠福、 本公司 26,000.00 2012-03-22 2013-09-22 否
王益芳[注 8]
广厦控股集团有
限公司、楼江跃 天都实业公司 80,000.00 2013-3-22 2015-3-21 否
[注 9]
广厦控股集团有
限公司、楼忠福 天都实业公司 90,000.00 2012-08-31 2014-09-01 否
[注 10]
广厦东金公司 广厦建设集团 18,110.00 2013-06-20 2015-06-19 否
[注 11] 有限责任公司
广厦建设集团
天都实业公司 800.00 2010-11-15 2013-11-14 否
有限责任公司
[注 12]
西安公司
本公司 广厦建设集团 602.11 2013-03-26 2014-03-24 否
[注 13] 有限责任公司
南京投资公司 南京东邺百货 104.00 2012-11-29 2014-11-26 否
[注 14] 市场有限公司
南京投资公司 南京长九置业 500.00 2012-01-10 2014-01-10 否
[注 15] 管理有限公司
1,700.00 2013-03-05 2014-03-04 否
浙江省东阳第 1,350.00 2013-04-08 2014-04-07 否
蓝天白云公司
三建筑工程有
[注 16] 3,250.00 2012-11-28 2013-11-27 否
限公司
2,200.00 2012-09-05 2013-09-04 否
900.00 2013-05-23 2014-05-20 否
蓝天白云公司 浙江金华广福
[注 17] 肿瘤医院 1,000.00 2013-05-20 2014-05-15 否
2,000.00 2013-02-01 2013-09-30 否
华侨饭店公司 杭州建工集团
[注 2] 有限责任公司 2,000.00 2013-02-04 2013-09-30 否
88
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
华侨饭店公司 广厦建设集团 20,000.00 2013-03-14 2013-09-30 否
[注 2] 有限责任公司
华侨饭店公司 杭州市设备安 1,000.00 2013-02-04 2013-09-30 否
[注 2] 装有限公司
广厦建设集团 5,000.00 2012-09-14 2013-09-13 否
本公司
有限责任公司
广厦建设集团 1,500.00 2013-01-05 2013-12-31 否
本公司
有限责任公司
浙江龙翔大厦 3,000.00 2013-04-11 2014-04-02 否
本公司
有限公司
浙江明凯照明 1,500.00 2013-02-05 2014-02-05 否
本公司
有限公司
东阳福添影视 4,000.00 2013-05-22 2016-05-21 否
本公司
有限公司
[注 1]：该笔借款同时由天都实业公司以账面原值为 128,826,647.91 元的存货作抵押担保。
[注 2]:该笔借款同时由华侨饭店公司以账面原值为 55,938,419.58 元的固定资产和账面原值为
63,960,248.00 元的无形资产作抵押担保。
[注 3]：该笔借款同时由广厦控股集团有限公司和广厦建设集团有限责任公司的房屋建筑物及
土地作抵押担保。
[注 4]:该笔借款同时由本公司持有浙商银行股份有限公司 0.2374%的股权、广厦控股集团有限
公司持有浙商银行股份有限公司 0.5156%的股权作质押担保。
[注 5]:该笔借款同时由本公司持有浙商银行股份有限公司 1.19%的股权作质押担保。
[注 6]:该笔借款同时由南京投资公司以账面价值为 139,140,785.96 元的存货做抵押担保，同
时本公司的贷款以对南京投资公司的 100%股权做质押担保。
[注 7]：该笔借款同时由东方文化园公司以账面价值为 36,339,438.03 元的存货作抵押担保、
由蓝天白云公司以账面原值为 150,747,688.33 元的固定资产,账面原值为 4,051,207.72 元的无
形资产作抵押担保。
[注 8]:该笔借款同时由天都实业公司以账面原值为 252,453,439.12 元的固定资产，账面原值
为 12,062,003.40 元的无形资产作抵押担保。
[注 9]:该笔借款同时由天都实业公司以账面价值为 734,690,697.67 元的存货作抵押担保。
[ 注 10]: 该 笔 借 款 同 时 由 天 都 实 业 公 司 以 账 面 原 值 为 405,948,620.98 元 的 存 货 以 及
300,000,000.00 元的定期存单作质押担保。
[注 11]:该笔借款由广厦东金公司以账面价值为 60,937,027.44 元的存货作抵押担保。
[注 12]:该笔借款由天都实业公司以账面价值为 19,815,939.77 元的存货作抵押担保，同时由
楼忠福提供保证担保、广厦建设集团有限责任公司西安公司将其持有的应收账款作质押担保。
[注 13]:该笔借款由本公司以账面原值为 3,514,387.10 元的固定资产作抵押担保。
89
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
[注 14]:该笔借款由南京投资公司以账面原值为 785,023.88 的存货作抵押担保。
[注 15]:该笔借款由南京投资公司以账面原值为 4,012,624.45 元的存货作抵押担保。
[注 16]:该笔借款由蓝天白云公司以账面原值为 115,457,151.83 元的固定资产、账面原值为
3,023,191.69 元的无形资产作抵押担保。
[注 17]:该笔借款由蓝天白云公司以账面原值为 42,611,029.15 元的在建工程、账面原值为
1,559,923.09 元的无形资产作抵押担保。
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 广厦建设集团有限责任公司 128,959.70 125,426.10 130,539.70 124,003.40
广厦控股集团有限公司 85,964.00 4,298.20 49,230.30 2,461.52
浙江广厦建设职业技术学院 520.00 26.00
杭州建工集团有限责任公司 1,870.00 93.50
浙江新青年信息传播有限公司 7,254.00 2,176.20 7,254.00 2,176.20
浙江明凯照明有限公司 2,491.00 124.55
浙江广厦篮球俱乐部有限公司 1,920.00 96.00 30,033.00 1,501.65
小 计 228,978.70 132,240.55 217,057.00 130,142.77
其他应收款 浙江广厦篮球俱乐部有限公司 291,004.30 93,255.21 211,652.90 29,138.87
小 计 291,004.30 93,255.21 211,652.90 29,138.87
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款 广厦建设集团有限责任公司 109,348,554.53 186,495,017.69
杭州建工集团有限责任公司 30,759,070.91 25,685,784.27
陕西广厦物业管理有限公司 1,381,518.44 1,371,518.44
浙江广厦东阳古建园林工程有限 851,833.21 981,124.16
公司
广厦湖北第六建设工程有限责任 1,003,871.00 994,838.72
公司
浙江广厦物业管理有限公司 810,000.00
浙江广厦建筑设计研究有限公司 110,000.00 361,333.54
浙江新青年信息传播有限公司 75,000.00 75,000.00
90
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
小 计 143,529,848.09 216,774,616.82
其他应付款 广厦控股集团有限公司 264,528,321.54 741,279,064.45
浙江龙翔大厦有限公司 12,000,000.00 12,036,164.38
广厦建设集团有限责任公司 19,821,081.90 5,280,023.96
广厦房地产开发集团有限公司 6,024,183.15 1,448,143.15
陕西广厦物业管理有限公司 629,396.64 829,396.64
陕西时迈投资有限公司 198,000.00 198,000.00
杭州建工集团有限责任公司 127,575.00 127,575.00
义乌广信实业有限公司 11,819.00
杭州环湖大酒店有限公司 28,375.58 34,209.05
浙江广厦物业管理有限公司 61,686.26 33,680.94
浙江省东阳第三建筑工程有限公 94,720.68 3,709.35
司
杭州海外旅游有限公司 36,680.00 3,828.00
小 计 303,550,020.75 761,285,613.92
(四) 关键管理人员薪酬
2013 年半年度和 2012 年半年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为 94.16 万元和 80.96
万元。
(五) 股权转让
子公司通和置业与光华集团有限公司于 2013 年 5 月 6 日签订《股权收购框架协议》，收购
其持有的杭州益荣公司 34.00%股权，交易价格为 22,265.51 万元。
子公司通和置业与光华集团有限公司于 2013 年 6 月 7 日签订《股权收购框架协议》，收购
其持有的杭州益荣公司 15.00%股权，交易价格为 9,823.02 万元。
上述收购完成后，子公司通和置业持有杭州益荣公司 100.00%的股权。截止 2013 年 6 月 30
日，子公司通和置业已支付股权转让价款为 27,200.00 万元，并已完成相关的财产权交接手续。
八、或有事项
为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注六关联方及关联交易(二)3 之说明。
九、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
91
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
十、资产负债表日后事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
(一) 企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二) 其他
1. 子公司南京投资根据 2012 年 4 月 27 日与南京市城市建设投资控股（集团）有限公司签
订的江宁织造府工程项目收购协议，转让成交价款为税后净得价 59,800.00 万元。截至 2013 年
6 月 30 日，子公司南京投资已累积收到项目转让款 59,800.00 万元，且已配合办理了相应的工
程项目交接手续，项目过户工作正在进行中。
2. 公司各房地产类子公司在所开发项目符合清算条件前按照预收房款的一定比例预缴土
地增值税。根据 2006 年 12 月 28 日国家税务总局下发的《关于房地产开发企业土地增值税清算
管理有关问题的通知》(国税发〔2006〕187 号），公司土地增值税清算存在不确定性。
3. 本公司股东广厦建设集团有限责任公司持有本公司股份 86,424,450 股，占本公司总股
本的 9.91%。截至 2013 年 6 月 30 日，共有 58,520,000 股质押给长春农村商业银行股份有限公
司、中国银行股份有限公司浙江省分行和绍兴银行股份有限公司。
本公司控股股东广厦控股集团有限公司持有本公司股份 337,050,000 股，占本公司总股本
的 38.66%。截至 2013 年 6 月 30 日，共有 337,050,000 股质押给长春农村商业银行股份有限公
司、中国银行股份有限公司浙江省分行、上海国际信托有限公司、四川信托有限公司、中原信
托有限公司和广东南粤银行股份有限公司重庆分行。
4. 根据天都实业公司与杭州市国土资源局余杭分局签订的编号为 3301102013A21075 的
《杭州市余杭区国有建设用地使用权出让合同》，杭州市国土资源局余杭分局出让余政挂出
(2013)9 号的地块，该地块位于杭州余杭区星桥街道，面积 63,080 平方米，合同总金额为
26,580.00 万元。截至 2013 年 6 月 30 日，天都实业公司累计支付土地款 7,273.00 万元。
十二、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类 期末数 期初数
92
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析
1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 100.00
法组合
合 计 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 100.00
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
3 年以上 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34
小 计 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 1,465,219.34 100.00 1,465,220.45
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
张阿龙 非关联方 600,000.00 3 年以上 40.95
葛畅 非关联方 500,000.00 3 年以上 34.12
张永成 非关联方 357,919.34 3 年以上 24.43
王天琪 非关联方 5,300.00 3 年以上 0.36
胡益科 非关联方 2,000.00 3 年以上 0.14
小 计 1,465,219.34 100.00
(4) 期末无其他应收关联方账款情况。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析 195,520,353.72
195,606,353.72 26.15 69,706,653.72 35.64 25.93 33,754,353.72 17.26
法组合 1
账龄分析 558,579,869.92
552,354,086.68 73.85 21,518,970.32 3.90 74.07 19,451,889.45 3.48
法组合 2
合 计 747,960,440.40 100.00 91,225,624.04 12.20 754,100,223.64 100.00 53,206,243.17 7.06
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
93
浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 202,537,701.60 27.08 2,028,817.02 210,652,564.84 27.94 2,106,525.65
1-2 年 125,445,887.50 16.77 2,508,917.75 367,471,937.50 48.73 21,728,638.75
2-3 年 288,942,284.14 38.63 59,382,114.21 48,576,234.14 6.44 2,428,811.71
3 年以上 131,034,567.16 17.52 27,305,775.06 127,399,487.16 16.89 26,942,267.06
小 计 747,960,440.40 100.00 91,225,624.04 754,100,223.64 100.00 53,206,243.17
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
天都实业公司 全资子公司 182,821,269.10 1 年以内 24.44 往来款
浙江中腾置业 非关联方 179,740,000.00 2-3 年 24.03 股权转让款
天都城酒店公司 全资子公司之 108,448,800.00 往来款
1-2 年 14.50
全资子公司
广福置业公司 控股子公司 104,930,889.13 [注 1] 14.03 往来款
蓝天白云公司 控股子公司 101,423,226.90 [注 2] 13.56 往来款
小 计 677,364,185.13 90.56
[注 1]：其中，账龄 1 年以内 6,165,512.50 元，账龄 1-2 年 5,857,087.5 元，账龄 2-3 年
92,908,289.13 元。
[注 2]：其中，账龄 1 年以内 12,864,920.00 元，账龄 1-2 年 11,140,000.00 元，账龄 2-3
年 16,293,995.01 元，账龄 3 年以上 61,124,311.89 元。
(4) 其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
天都实业公司 子公司 182,821,269.10 24.44
广福置业公司 子公司 104,930,889.13 14.03
蓝天白云公司 子公司 101,423,226.90 13.56
文化旅游公司 子公司 54,729,901.55 7.32
天都城酒店公司 子公司之子公司 108,448,800.00 14.50
小 计 552,354,086.68 73.85
3. 长期股权投资
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浙江广厦股份有限公司 2013 年半年度报告
(1) 明细情况
被投资 初始投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 数 变动 数
天都实业公司 成本法 1,860,000,000.00 1,860,000,000.00 1,860,000,000.00
南京投资公司 成本法 363,557,644.81 362,274,512.52 362,274,512.52
华侨饭店公司 成本法 137,313,372.56 40,802,568.75 40,802,568.75
文化旅游公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
蓝天白云公司 成本法 237,500,000.00 237,500,000.00 237,500,000.00
通和置业公司 成本法 1,074,385,575.88 179,445,724.55 179,445,724.55
江南置业公司 成本法 256,630,720.31 256,630,720.31 256,630,720.31
广福置业公司 成本法 54,500,000.00 1,545,129.84 1,545,129.84
东方文化园公司 成本法 28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00
广厦房地产开发集团有限公司 权益法 60,024,515.58 173,711,882.82 -4,059,640.35 169,652,242.47
金华北苑小区物业管理公司 成本法 40,000.00 40,000.00 40,000.00
浙商银行股份有限公司 成本法 172,684,000.00 172,684,000.00 172,684,000.00
东阳市农村信用合作联社 成本法 9,130,000.00 20,367,160.00 20,367,160.00
广厦东金公司 成本法 550,000,000.00 22,934,378.25 22,934,378.25
合 计 4,848,765,829.14 3,400,936,077.04 -4,059,640.35 3,396,876,436.69
(续上表)
持股比 表决权 持股比例与表决权 减值 本期计提减
被投资单位 本期现金红利
例(%) 比例(%) 比例不一致的说明 准备 值准备
天都实业公司 100.00 100.00
南京投资公司 100.00 100.00
华侨饭店公司 90.00 90.00
文化旅游公司 90.00 90.00
蓝天白云公司 95.00 100.00
通和置业公司 100.00 100.00
江南置业公司 100.00 100.00
广福置业公司 90.00 90.00
东方文化园公司 7.00 7.00
广厦房地产开发集团有限公司 44.45 44.45
金华北苑小区物业管理公司 参股 参股
浙商银行股份有限公司 1.43 1.43 40,059,968.82
东阳市农村信用合作联社 2.978 2.978 2,300,010.00
广厦东金公司 100.00 100.00
合 计 42,359,978.82
(2) 期末，公司已将持有的浙商银行股份有限公司股权用于质押借款。
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(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 184,312,952.98 156,610,438.23
其他业务收入 50,000.00 50,000.00
营业成本 181,544,927.28 153,989,139.23
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
销售材料 184,312,952.98 181,544,927.28 156,610,438.23 153,989,139.23
小 计 184,312,952.98 181,544,927.28 156,610,438.23 153,989,139.23
(3) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
宁波保税区正会商贸有限公司 93,745,434.54 50.85
宁波明鑫物产有限公司 65,540,749.24 35.55
浙江天都实业有限公司 25,026,769.20 13.57
杭州环湖大酒店有限公司 50,000.00 0.03
小 计 184,362,952.98 100.00
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 42,359,978.82 30,933,938.40
权益法核算的长期股权投资收益 -4,059,640.35 -2,932,220.76
合 计 38,300,338.47 28,001,717.64
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
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浙商银行股份有限公司 40,059,968.82 28,633,928.40 本期分配红利增加
东阳市农村信用合作联社 2,300,010.00 2,300,010.00
小 计 42,359,978.82 30,933,938.40
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
广厦房地产开发集团有限公司 -4,059,640.35 -2,932,220.76
小 计 -4,059,640.35 -2,932,220.76
(4) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -87,887,498.32 -87,415,637.14
加：资产减值准备 38,019,380.87 11,206,853.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 90,844.14 96,051.22
折旧
无形资产摊销 20,183.34 17,051.28
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 85,970,268.55 101,238,781.39
投资损失(收益以“－”号填列) -38,300,338.47 -28,001,717.64
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列)
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -5,296,892.12 -5,621,301.12
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 3,747,702.21 3,361,213.78
其他
经营活动产生的现金流量净额 -3,636,349.80 -5,118,705.14
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,402,329.95 54,160,949.10
减：现金的期初余额 19,005,742.59 14,196,234.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14,603,412.64 39,964,714.57
十三、其他补充资料
(一) 非经常性损益
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -6,945.46
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
20,000.00
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 50,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,547,839.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 -1,484,785.14
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -300,567.87
少数股东权益影响额(税后) -3,070.86
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -1,181,146.41
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.67 0.04 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司
1.73 0.04 0.04
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 30,836,677.77
非经常性损益 B -1,181,146.41
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利
C=A-B 32,017,824.18
润
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归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,831,006,908.65
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的
E
净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净
G
资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
购买广厦东金公司冲减资本公积及留存收益 I
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产 1,846,425,247.54
×H/K+I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 1.67%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 1.73%
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 单位：元
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
816,166,445.08 614,574,268.07 32.80% 主要系本期销售回笼款项及贷款增加
货币资金
所致。
19,235,496.63 7,145,372.97 169.20% 主要系本期子公司房产销售应收款项
应收账款
增加所致。
78,570,425.03 851,586,787.39 -90.77% 主要系本期子公司杭州益荣取得土地
预付账款
证，预付土地款转入开发成本所致。
应收股利 40,059,968.82 100.00% 主要系本期应收浙商银行分红所致。
514,969,067.07 84,853,744.39 506.89% 主要系本期子公司购买理财产品所
其他流动资产
致。
预收款项 2,170,743,986.56 1,626,936,320.42 33.43% 主要系本期子公司房产销售回笼款项
增加所致。
应付股利 30,653,672.79 4,500,000.00 581.19% 主要系本期公司应付现金股利所致。
688,306,892.63 1,056,472,104.17 -34.85% 主要系本期公司向控股股东归还拆借
其他应付款
资金所致。
2,803,100,000.00 1,365,000,000.00 105.36% 主要系本期子公司房地产项目贷款增
长期借款
加所致。
6,729,052.97 303,438,213.13 -97.78% 主要系本期子公司通和置业购买杭州
少数股东权益
益荣少数股东股权所致。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
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营业收入 793,131,283.76 462,846,397.94 71.36% 主要系本期房产交付结转增加所致。
480,447,756.87 270,844,431.22 77.39% 主要系本期房产交付结转增加，相应
营业成本
成本增加所致。
47,205,502.44 20,432,014.16 131.04% 主要系本期房产交付结转增加，相应
营业税金及附加
营业税金及附加增加所致。
投资收益 37,966,943.55 27,595,655.60 37.58% 主要系本期浙商银行分红较多所致。
492,846.33 13,032,709.02 -96.22% 主要系上期杭州通和公司原计入其他
营业外收入
非流动负债的政府补助转入所致。
2,718,964.44 8,272,837.24 -67.13% 主要系本期房产子公司违约赔偿、罚
营业外支出
款等支出减少所致。
所得税费用 38,340,664.88 22,618,575.19 69.51% 主要系本期应纳税所得额增加所致。
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