杭州华侨饭店有限责任公司
财务报表附注
2014 年 1－5 月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
杭州华侨饭店有限责任公司（以下简称公司或本公司）系由浙江广厦股份有限公司、广
厦房地产开发集团有限公司投资设立，于 2000 年 9 月 15 日在杭州市工商行政管理局登记注
册，取得注册号为 330100000021478 的《企业法人营业执照》，现有注册资本 5,000 万元。
本公司经营范围：服务：住宿、棋牌、理发、非医疗性美容、浴室（上述经营范围在批
准的有效期内方可经营）。
一般经营项目：服务：物业管理；批发、零售：百货，针、纺织品，五金交电，工艺美
术品，化工原料及产品(除化学危险品及易制毒化学品)。（上述经营范围不含国家法律法规
规定禁止，限制和许可经营的项目。）
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间自
2014 年 1 月 1 日起至 2014 年 5 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 现金及现金等价物的确定标准
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列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指
企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、
其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
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方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以
市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
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5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单
独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高
于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融
资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于
非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计
入减值损失。
(七) 应收款项
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收
款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大
以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据
相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准
备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5%
计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3
年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，
单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(八) 存货
1. 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
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2. 发出存货采用先进先出法。
3. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变
现净值的差额计提存货跌价准备。
4. 存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 周转材料按照一次转销法进行摊销。
(九) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值
不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按
照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或
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重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会
计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均
法计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 5-20 5.00 19.00-4.75
通用设备 3-5 5.00 31.67-19.00
专用设备 5-20 4.00-5.00 19.20-4.75
运输工具 5 5.00 19.00
3. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
(十一) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值
高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用
状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(十二) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
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益。
(十三) 收入
1．销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5)
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确
定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成
本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十四) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
三、税（费）项
主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
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增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 1.2%、12%
入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
四、财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指 2014 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2014 年 5
月 31 日财务报表数，本期指 2014 年 1 月 1 日－2014 年 5 月 31 日，上年数指 2013 年 1 月 1
日－2013 年 12 月 31 日。
(一) 资产负债表项目注释
1. 货币资金
项 目 期末数
库存现金 43,593.09
银行存款 4,013,484.87
合 计 4,057,077.96
2. 应收账款
(1) 账龄分析
期末数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 567,236.22 100.00 28,361.81 538,874.41
合 计 567,236.22 100.00 28,361.81 538,874.41
(2) 应收关联方账款
关联方名称 期末数
浙江广厦股份有限公司 5,033.00
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广厦建设集团有限责任公司 7,260.00
浙江广厦东金投资有限公司 2,310.00
小 计 14,603.00
3. 预付款项
期末数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 53,229.17 100.00 53,229.17
合 计 53,229.17 100.00 53,229.17
4. 应收股利
被投资单位名称 期末数
杭州恒丰典当有限责任公司 36,534.65
合 计 36,534.65
5. 其他应收款
(1) 账龄分析
期末数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 20,826,713.57 99.87 1,041,335.68 19,785,377.89
3 年以上 27,050.00 0.13 27,050.00
合 计 20,853,763.57 100.00 1,068,385.68 19,785,377.89
(2) 应收关联方款项
关联方名称 期末数
浙江广厦股份有限公司 20,766,967.29
小 计 20,766,967.29
6. 存货
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 152,690.93 152,690.93
库存商品 253,186.84 253,186.84
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低值易耗品 306,573.25 306,573.25
合 计 712,451.02 712,451.02
7. 其他流动资产
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
预缴企业所得税 2,612.05 2,612.05
预缴房产税 154,251.99 154,251.99
合 计 156,864.04 156,864.04
8. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 5,277,076.11 877,076.11 4,400,000.00
合 计 5,277,076.11 877,076.11 4,400,000.00
(2) 其他股权投资
持股 表决权
被投资单位名称 期末数
比例(%) 比例(%)
浙江蓝天白云会展中心有限公司 1.40 1.40 3,500,000.00
杭州时代广场百货有限公司 10.00 10.00 877,076.11
杭州恒丰典当有限责任公司 2.50 2.50 900,000.00
小 计 5,277,076.11
(3) 长期股权投资减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
杭州时代广场百货有限公司 877,076.11 877,076.11
小 计 877,076.11 877,076.11
9. 固定资产
(1) 明细情况
账面原值
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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 56,587,413.13 56,587,413.13
通用设备 1,367,609.33 1,367,609.33
专用设备 16,710,821.48 50,380.00 5,150.00 16,756,051.48
运输工具 2,635,107.00 2,635,107.00
小 计 77,300,950.94 50,380.00 5,150.00 77,346,180.94
累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 54,430,422.68 41,708.15 54,472,130.83
通用设备 1,172,943.34 22,899.53 1,195,842.87
专用设备 14,871,104.94 86,317.56 4,892.50 14,952,530.00
运输工具 435,533.13 208,612.60 644,145.73
小 计 70,910,004.09 359,537.84 4,892.50 71,264,649.43
账面价值
项 目 期初数 期末数
房屋及建筑物 2,156,990.45 2,115,282.30
通用设备 194,665.99 171,766.46
专用设备 1,839,716.54 1,803,521.48
运输工具 2,199,573.87 1,990,961.27
合 计 6,390,946.85 6,081,531.51
(2) 期末固定资产中已有账面价值为 1,714,421.59 元的房屋及建筑物用于抵押担保。
10. 在建工程
(1) 明细情况
期末数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值
酒店改造工程 423,500.00 423,500.00
合 计 423,500.00 423,500.00
(2) 在建工程增减变动情况
本期转入 本期其他
工程名称 期初数 本期增加 期末数
固定资产 减少
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酒店改造工程 382,000.00 41,500.00 423,500.00
合 计 382,000.00 41,500.00 423,500.00
11. 无形资产
(1) 明细情况
账面原值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 63,960,248.00 63,960,248.00
小 计 63,960,248.00 63,960,248.00
累计摊销
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 21,053,577.67 666,252.60 21,719,830.27
小 计 21,053,577.67 666,252.60 21,719,830.27
账面价值
项 目 期初数 期末数
土地使用权 42,906,670.33 42,240,417.73
合 计 42,906,670.33 42,240,417.73
(2) 期末无形资产中已有账面价值为 42,240,417.73 元的土地使用权用于抵押担保。
12. 长期待摊费用
项 目 期末数
装修费 6,551,583.55
合 计 6,551,583.55
13. 短期借款
借款条件 期末数
抵押借款 60,000,000.00
合 计 60,000,000.00
14. 应付账款
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期末无应付关联方款项。
15. 预收款项
期末无预收关联方款项。
16. 应付职工薪酬
项 目 期末数
社会保险费 698,432.27
工会经费 57,845.76
职工教育经费 942,501.84
合 计 1,698,779.87
17. 应交税费
项 目 期末数
增值税 5,911.05
营业税 151,357.59
土地使用税 46,831.25
城市维护建设税 11,008.80
教育费附加 4,718.06
地方教育附加 3,145.37
水利建设专项资金 3,098.39
合 计 226,070.51
18. 应付利息
项 目 期末数
短期借款应付利息 121,000.00
合 计 121,000.00
19. 其他应付款
应付关联方款项
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关联方名称 期末数
广厦控股集团有限公司 2,000,488.00
杭州环湖大酒店有限公司 14,091.76
义乌广信实业有限公司 13,761.00
上海明凯投资(集团)有限公司 6,621.60
杭州海外旅游有限公司 3,828.00
广厦建设集团有限责任公司 2,315.00
小 计 2,041,105.36
20. 实收资本
投资者名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
浙江广厦股份有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00
广厦房地产开发集团有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 50,000,000.00 50,000,000.00
21. 未分配利润
项 目 金 额
期初未分配利润 -32,494,047.75
加：本期净利润 -2,561,417.69
期末未分配利润 -35,055,465.44
(二) 利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
收入
项 目 本期数
主营业务收入 12,411,171.53
合 计 12,411,171.53
成本
项 目 本期数
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主营业务成本 1,327,868.37
合 计 1,327,868.37
(2) 主营业务收入/主营业务成本
本期数
项 目
收 入 成 本 利 润
旅游服务收入 12,411,171.53 1,327,868.37 11,083,303.16
小 计 12,411,171.53 1,327,868.37 11,083,303.16
2. 营业税金及附加
项 目 本期数
营业税 626,773.28
城市维护建设税 49,302.33
教育费附加 20,623.30
地方教育附加 13,748.87
合 计 710,447.78
3. 资产减值损失
项 目 本期数
坏账损失 121,371.81
合 计 121,371.81
4. 投资收益
项 目 本期数
成本法核算的长期股权投资收益 36,534.65
合 计 36,534.65
5. 营业外收入
项 目 本期数
其他 1.81
合 计 1.81
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6. 营业外支出
项 目 本期数
固定资产处置损失 257.50
水利建设专项资金 12,411.18
罚款支出 20,010.92
其他 1.74
合 计 32,681.34
(三) 现金流量表项目注释
1.现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年数
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -2,561,417.69 -3,002,031.59
加：资产减值准备 121,371.81 -711,745.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 359,537.84 628,472.02
无形资产摊销 666,252.60 1,599,006.24
长期待摊费用摊销 1,117,916.65 2,670,633.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
257.50 26,968.45
以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 1,659,183.51 3,289,000.01
投资损失(收益以“－”号填列) -36,534.65 49,884.92
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 23,398.55 34,203.27
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -493,724.12 525,588.97
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 218,003.94 161,319.44
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,074,245.94 5,271,299.33
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(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,057,077.96 7,105,295.53
减：现金的期初余额 7,105,295.53 6,483,083.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,048,217.57 622,212.40
2. 现金和现金等价物
项 目 期末数 期初数
(1) 现金 4,057,077.96 7,105,295.53
其中：库存现金 43,593.09 18,623.79
可随时用于支付的银行存款 4,013,484.87 7,086,671.74
可随时用于支付的其他货币资金
(2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
(3) 期末现金及现金等价物余额 4,057,077.96 7,105,295.53
五、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
关联方名称 与本公司的关系
楼忠福 实际控制人
广厦控股集团有限公司 母公司的控股股东
浙江广厦股份有限公司 本公司控股股东
广厦建设集团有限责任公司 同一实际控制人
浙江广厦篮球俱乐部有限公司 同一实际控制人
杭州建工集团有限责任公司 同一实际控制人
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