广厦房地产开发集团有限公司
2015 年 11 月 30 日
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（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司的基本情况：
广厦房地产开发集团有限公司（以下简称“本公司”），原由广厦建设集团有限责任
公司和东阳市建材实业公司共同出资组建的有限责任公司，于 1996 年 6 月 26 日成
立，注册资本为人民币 1,234 万元。
本公司成立后经增资和多次股权转让，截止 2015 年 11 月 30 日，本公司注册资本为
人民币 12,000 万元，实收资本为人民币 12,000 万元，企业统一社会信用代码为
330000000045994，法定代表人为张国珍，注册地址为杭州市环城北路 30 号，营业
期限为 1996 年 6 月 26 日至 2026 年 6 月 25 日，目前为经营期，所属行业为房地产
类。
本公司的经营范围是房地产综合开发、销售，房屋拆迁服务。
二、 财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上编
制财务报表。
三、 遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 公司所采用的主要会计政策及会计估计：
(一) 会计年度：
公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一会计年度。
(二) 记账本位币：
记账本位币为人民币。
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(三) 记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(四) 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(五) 坏账准备的确认标准、计提方法
1、 坏账的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债
务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因
债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按
照本公司管理权限批准核销。
2、 坏账损失的核算方法 ：
采用备抵法核算。
3、 坏账准备的计提方法和计提比例。
按个别认定法计提坏账准备。
(六) 存货核算原则及计价方法：
存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而拟开发土地、在建开发产品、已完工开
发产品。
存货按实际成本计价。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
(七) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
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控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施
加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合
并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价
款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
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资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净
资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，
以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被
投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处
置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
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权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在
终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报
表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按
权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置
后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工
具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与
账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因
采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
(八) 投资性房地产：
公司将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过
程中将来用于出租的建筑物) 划分为投资性房地产。采用成本模式计量投资性房地
产，即以成本减累计折旧及减值准备在资产负债表内列示。
(九) 固定资产：
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超
过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状
态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费
等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固
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定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必
要支出构成。
3、 固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年
限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
通讯设备 5年 4% 19.2%
运输设备 4 年、8 年 3%-5% 11.88%-24.00%
(十) 借款费用的核算方法：
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间
连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
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用暂停资本化的期间不包括在内。
3、 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者
进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本
化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般
借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一
般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
(十一) 质量保证金核算方法：
质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留。在开发产品保修期内发生的维修费，
冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期时，质量保证金余额退还给施工单
位。
(十二) 长期资产减值：
长期股权投资、固定资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值
测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值
准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算
并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
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对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十三) 收入确认原则：
1、 房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，
即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继
续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项
目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同规
定的义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成
本能够可靠地计量时，按合同约定地收款日期和价款确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该房屋实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得了收款的
证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
2、 资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其它非现金
资产地使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定地收费时间和方法
计算确定。上述收入地确定并应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流
入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。
3、 出租物业收入
按租赁合同、协议约定地承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收
款的证据确认出租物业收入的实现。
(十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
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(十五) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制的其他企业。
五、 会计政策、会计估计变更以及前期重大差错更正的说明：
(一) 会计政策变更：
本公司已执行财政部于 2014 年修订及新颁布的企业会计准则，执行上述企业会计准
则未对公司 2013 年度及 2014 年度的财务报表项目金额产生影响。
(二) 会计估计变更
报告期内本公司主要会计估计未发生变更。
(三) 前期重大会计差错：
报告期内本公司未发生前期重大会计差错更正事项。
六、 税项：
本公司主要税种和税率：
税 种 计税依据 税率
营业税 按应税营业收入计征 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税计征 7%
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企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
教育费附加 按实际缴纳的营业税计征 5%
七、 财务报表主要项目注释：
(一) 货币资金
项 目 期末余额 年初余额
库存现金 4,543.68 19,431.52
银行存款 1,425,903.46 1,683,574.20
其他货币资金 97,556.11 96,485.60
合 计 1,528,003.25 1,799,491.32
(二) 应收账款
1、 应收帐款账龄分析
期末余额 年初余额
种 类 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
3 年以上 1,516,940.49 100.00 2,134,593.00 100.00
2、 本期无转回或收回应收账款坏账情况。
3、 本报告期无实际核销的应收账款情况。
(三) 预付款项
期末余额 年初余额
账 龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内（含 1 年）
1-2 年（含 2 年） 48,166.25
2-3 年 48,166.25 26,817.00
3 年以上 2,718,817.50 3,492,000.00
合 计 2,766,983.75 3,566,983.25
(四) 其他应收款
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1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
种 类 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 152,583,310.02 20.47 170,958,715.05 22.56
1-2 年（含 2 年） 79,580,735.21 10.67 12,268,440.24 1.62
2-3 年（含 3 年） 12,059,540.24 1.62 127,027,639.33 16.76
3 年以上 501,350,293.23 67.24 1,404,892.79 447,537,515.99 59.06 1,404,892.79
合 计 745,573,878.70 100.00 1,404,892.79 757,792,310.61 100.00 1,404,892.79
2、 本期无转回或收回其他应收款坏账情况。
3、 本报告期无实际核销的其他应收款情况。
4、 期末金额较大的其他应收款
单位名称 性质或内容 金 额 占其他应收款总额的比例（%）
浙江龙翔大厦有限公司 往来款项 162,781,834.40 21.83
东阳市房地产开发有限公司 往来款项 125,324,914.50 16.81
广厦控股集团有限公司 往来款项 92,612,778.38 12.42
钭秀芳 往来款项 50,000,000.00 6.71
杭州建工集团有限责任公司 往来款项 48,226,708.95 6.47
5、其他应收款余额中应收关联方款项见附注八（四）的披露。
(五) 存货
期末余额 年初余额
项 目 跌价准 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 准备
完工开发产品 21,165,103.84 21,165,103.84 22,280,800.96 22,280,800.96
出租开发产品 11,534,572.43 11,534,572.43 12,751,026.90 12,751,026.90
周转材料 252,315.94 252,315.94
合 计 32,699,676.27 32,699,676.27 35,284,143.80 35,284,143.80
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已完工开发产品：
项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
水岸城市花园 18,540,800.96 1,826,446.45 2,842,143.57 17,525,103.84
车位 3,740,000.00 100,000.00 3,640,000.00
合 计 22,280,800.96 1,826,446.45 2,942,143.57 21,165,103.84
注：上述车位无产权。
出租开发产品：
项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商铺 12,751,026.90 1,216,454.47 11,534,572.43
(六) 其他流动资产
项 目 期末余额 年初余额
预缴土地增值税 241,194.65 298,845.30
(七) 可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项 目 减值 账面价值 减值 账面价值
账面余额 账面余额
准备 准备
可供出售权益工具 35,760,172.68 35,760,172.68 49,774,367.32 49,774,367.32
其中：按公允价值计量
按成本计量 35,760,172.68 35,760,172.68 49,774,367.32 49,774,367.32
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2、 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资单
被投资单位 本期 本期 位持股比例 本期现金红利
年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 期末数
增加 减少 (%)
杭州时代百货有限公司 760,172.68 760,172.68 9.00
杭州华侨饭店有限责任公司 14,014,194.64 14,014,194.64 0.00 0.00
浙江广厦文化旅游开发有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00
浙江福临园林花木有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00
合 计 49,774,367.32 14,014,194.64 35,760,172.68
根据本公司股东会决议，全资子公司浙江福临园林花木有限公司由控股股东广厦控股集团有限公司控制以及直接管理，本公司对其不拥有实际控制权且
不承担任何经营损益。故该全资子公司在可供出售金融资产列报。
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(八) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
对联营企业投资 6,859,763.99 -246,748.42 6,613,015.57
减：长期股权投
资减值准备
合 计 6,859,763.99 -246,748.42 6,613,015.57
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2、 对联营企业投资
本期增减变动
在被投资单位 本期计提 减值准备
被投资单位 年初余额 追加 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放现金 期末余额
减少投资 其他 持股比例(%) 减值准备 期末余额
投资 的投资损益 收益调整 变动 股利或利润
1、浙江广厦建筑设
2,758,013.22 478.52 2,758,491.74 40.00
计研究有限公司
2、广厦金华旅游发
0.00
67,808.08 -67,808.08
展有限公司
3、浙江华文世纪广
3,854,523.83
4,033,942.69 -179,418.86 40.00
告有限公司
3、浙江广厦物业管
0.00 0.00 30.00
理有限公司
合 计 6,859,763.99 -178,940.34 6,613,015.57
-67,808.08
1、本公司对浙江广厦物业管理有限公司投资成本 1,500,000.00 元，持股比例为 30%，因对方净资产为负数，期末本公司对其投资为零。
2、浙江广厦建筑设计研究有限公司、浙江华文世纪广告有限公司、浙江广厦物业管理有限公司 2015 年 11 月 30 日会计报表未经审计。
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(九) 固定资产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 29,432,716.40 13,085,048.40 16,347,668.00
其中：通讯设备 993,918.00 889,220.00 104,698.00
运输设备 28,438,798.40 12,195,828.40 16,242,970.00
二、累计折旧合计： 26,176,221.92 2,097,527.47 12,924,121.49 15,349,627.90
其中：通讯设备 955,196.02 10,719.38 883,035.40 82,880.00
运输设备 25,221,025.90 2,086,808.09 12,041,086.09 15,266,747.90
三、固定资产账面价值合计 3,256,494.48 -2,097,527.47 160,926.91 998,040.10
其中：通讯设备 38,721.98 -10,719.38 6,184.60 21,818.00
运输设备 3,217,772.50 -2,086,808.09 154,742.31 976,222.10
本期折旧额为 2,097,527.47 元。
(十) 无形资产
项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价合计 104,000.00 104,000.00
其中：软件 104,000.00 104,000.00
二、累计摊销额合计 93,636.00 9,537.00 103,173.00
其中：软件 93,636.00 9,537.00 103,173.00
三、无形资产减值准备金额合计
其中：软件
四、账面价值合计 10,364.00 -9,537.00 827.00
其中：软件 10,364.00 -9,537.00 827.00
本期摊销额 9,537.00 元。
(十一) 递延所得税资产
期末余额 年初余额
项 目
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
一、递延所得税资产
资产减值准备 351,223.20 1,404,892.79 351,223.20 1,404,892.79
可抵扣亏损 1,335,059.00 5,340,236.01 1,335,059.00 5,340,236.01
合 计 1,686,282.20 6,745,128.80 1,686,282.20 6,745,128.80
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(十二) 应付账款
1、 应付账款明细如下：
账 龄 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 1,282,152.00
1 年以上 100,339,533.24 103,433,100.87
合 计 101,621,685.24 103,433,100.87
2、 应付账款余额中应付关联方款项见附注八（四）的披露。
(十三) 预收款项
账 龄 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 741,000.00
1 年以上 2,343,407.00
合 计 741,000.00 2,343,407.00
(十四) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬分类
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 750,443.65 1,050,407.20 1,686,751.91 114,098.94
离职后福利-设定提存计划 37,462.24 30,042.10 7,420.14
合 计 750,443.65 1,087,869.44 1,716,794.01 121,519.08
2、 短期薪酬
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 885,330.00 885,330.00
（2）职工福利费 750,443.65 750,443.65
（3）社会保险费 25,351.66 25,351.66
其中：医疗保险费 22,250.54 22,250.54
工伤保险费 775.28 775.28
生育保险费 2,325.84 2,325.84
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（4）住房公积金 7,920.00 7,920.00
（5）工会经费和职工教育经费 131,805.54 17,706.60 114,098.94
（6）其他短期薪酬
合 计 750,443.65 1,050,407.20 1,686,751.91 114,098.94
3、 设定提存计划
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险费 34,554.94 27,134.80 7,420.14
失业保险 2,907.30 2,907.30
合 计 37,462.24 30,042.10 7,420.14
(十五) 应交税费
税 种 税率 期末余额 年初余额
营业税 5.00% 85,474.93 -143,237.74
企业所得税 25.00% 188,899.32 188,899.32
城市维护建设税 7.00% 5,983.32 -10,026.59
房产税 12.00% 4,652.91 5,945.91
个人所得税 3%-45% 14,034.79 8,279.54
教育费附加 5.00% 4,273.75 -7,161.89
水利基金 0.1% 7,064.68 5,978.58
合 计 310,383.70 48,677.13
(十六) 应付股利
股东名称 期末余额 年初余额
广厦控股集团有限公司 122,210,000.00
浙江广厦股份有限公司 97,790,000.00
合 计 220,000,000.00
(十七) 其他应付款
1、 其他应付款明细如下：
账 龄 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 47,350,407.32 12,135,751.75
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1 年以上 287,511,192.16 344,124,784.46
合 计 334,861,599.48 356,260,536.21
2、 期末金额较大的其他应付款
单位名称 性质或内容 金 额
浙江万福建材有限公司 往来款 80,091,268.21
杭州湖滨建设实业投资有限公司 往来款 79,796,156.22
陕西广福置业发展有限公司 往来款 40,000,000.00
杭州环湖大酒店有限公司 往来款 39,000,000.00
广厦建设集团有限责任公司 往来款 21,543,957.62
3、 其他应付款余额中应付关联方款项见附注八（四）的披露。
(十八) 实收资本
年初余额 本期 本期 期末余额
投资者名称
投资金额 所占比例（%） 增加 减少 投资金额 所占比例（%）
广厦控股集团有限公司 66,660,000.00 55.55 66,660,000.00 55.55
浙江广厦股份有限公司 53,340,000.00 44.45 53,340,000.00 44.45
合 计 120,000,000.00 100.00 120,000,000.00 100.00
注：上述实收资本已由浙江天健会计师事务所以浙天会验（2000）第 214 号验资报
告验证。
(十九) 资本公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本（股本）溢价 2,210,000.00 2,210,000.00
(二十) 盈余公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积金 14,227,121.10 14,227,121.10
任意盈余公积金 4,533,849.40 4,533,849.40
合 计 18,760,970.50 18,760,970.50
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(二十一) 未分配利润
项 目 金 额
调整前 上年末未分配利润 243,937,435.17
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 243,937,435.17
加：本期净利润 -7,050,979.72
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 220,000,000.00
期末未分配利润 16,886,455.45
(二十二) 营业收入、营业成本
本期金额 上期金额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,572,670.00 4,158,598.04 2,375,696.00 -3,242,778.97
其他业务 3,492,006.18 587,315.00 3,602,880.42 634,106.95
合 计 7,064,676.18 4,745,913.04 5,978,576.42 -2,608,672.02
(二十三) 营业税金及附加
项 目 本期金额 上期金额
营业税 178,633.50 118,784.80
城市维护建设税 12,504.35 8,314.94
教育费附加 8,931.68 5,939.24
土地增值税 57,650.65 36,654.78
水利基金 7,064.68
合 计 264,784.86 169,693.76
(二十四) 销售费用
项 目 本期金额 上期金额
佣金 338,896.00 1,231,920.00
(二十五) 管理费用
项 目 本期金额 上期金额
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工资、福利及社保 251,258.71 689,515.34
折旧及摊销 2,107,064.47 2,435,303.43
税费 32,533.50 15,895.93
租赁费 1,282,152.00
物业管理费 609,582.94 463,368.44
邮电通讯费 135,047.83 144,205.60
其他 282,305.00 227,367.70
汽车费用 175,151.45 327,388.57
差旅费 151,638.50 140,010.02
业务招待费 121,723.46 18,429.16
审计咨询费 55,000.00 60,000.00
办公水电费 7,520.14 44,836.05
低值易耗品 252,315.94
合 计 5,463,293.94 4,566,320.24
(二十六) 财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出
减：利息收入 4,819.87 4,872.18
其它支出 1,561.70 3,333.73
合 计 -3,258.17 -1,538.45
(二十七)投资收益
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -178,940.34 50,803.27
处置长期股权投资产生的投资收益 -4,234,335.19 521,638.63
合 计 -4,413,275.53 572,441.90
(二十八) 营业外收入
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置利得合计
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其中：固定资产处置利得 10,000.00
无需支付款项 1,343,407.00
合 计 1,343,407.00 10,000.00
(二十九) 营业外支出
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失 160,926.91
公益性捐赠支出 10,000.00
其他 75,230.79 5,978.58
合 计 236,157.70 15,978.58
(三十) 所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 188,899.32
递延所得税费用 725,614.76
合 计 914,514.08
(三十一) 其他综合收益
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
权益法下在被投资单位以后将重分类进
13,314,175.95 847,667.53 12,466,508.42
损益的其他综合收益中享有的份额
八、 关联方关系及其交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例（%） 表决权比例（%）
广厦控股集团有限公司 浙江 投资 66,660,000.00 55.55 55.55
本公司的最终控制方是楼忠福。
(二) 本公司的合营和联营企业情况
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合
营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
浙江广厦物业管理有限公司 联营企业
浙江华文世纪广告有限公司 联营企业
(三) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
浙江广厦股份有限公司 持有本公司 44.45%的股东
杭州建工集团有限责任公司 与本公司同受最终控制方控制
杭州时代广场百货有限公司 与本公司同受最终控制方控制
金华时代置业有限公司 与本公司同受最终控制方控制
广厦建设集团有限责任公司西安分公司 与本公司同受最终控制方控制
浙江天都实业有限公司 与本公司同受最终控制方控制
杭州市建筑工程监理有限公司 与本公司同受最终控制方控制
浙江广厦物业管理有限公司天都分公司 与本公司同受最终控制方控制
浙江广厦建设职业技术学院 与本公司同受最终控制方控制
广厦（南京）房地产投资实业有限公司 与本公司同受最终控制方控制
广厦控股集团有限公司 与本公司同受最终控制方控制
浙江福临园林花木有限公司 与本公司同受最终控制方控制
浙江龙翔大厦有限公司 与本公司同受最终控制方控制
广厦建设集团有限责任公司 与本公司同受最终控制方控制
广厦南京置业发展有限公司 与本公司同受最终控制方控制
浙江广厦休闲娱乐有限公司 与本公司同受最终控制方控制
陕西广福置业发展有限公司 与本公司同受最终控制方控制
东阳市江南置业有限公司 与本公司同受最终控制方控制
杭州湖滨建设实业投资有限公司 与本公司同受最终控制方控制
杭州环湖大酒店有限公司 与本公司同受最终控制方控制
沈阳明鸿地产有限公司 与本公司同受最终控制方控制
浙江寰宇能源集团有限公司 与本公司同受最终控制方控制
楼江跃 与本公司最终控制方为父子关系
楼明 与本公司最终控制方为父子关系
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其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
张国珍 本公司法定代表人
卢英英 与本公司最终控制方为亲属关系
(四) 关联方应收应付款项
关联方名称 期末余额 年初余额
其他应收款 杭州建工集团有限责任公司 48,226,708.95 116,682,299.35
杭州时代广场百货有限公司 25,844,830.53 25,044,200.53
金华时代置业有限公司 18,297,000.00 18,297,000.00
浙江华文世纪广告有限公司 15,400,000.00 15,400,000.00
广厦建设集团有限责任公司西安分公司 14,000,000.00 14,000,000.00
浙江天都实业有限公司 4,426,999.97 3,418,268.89
杭州市建筑工程监理有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00
浙江广厦物业管理有限公司 1,080,537.68 1,080,537.68
浙江广厦物业管理有限公司天都分公司 1,000,000.00 1,000,000.00
浙江广厦建设职业技术学院 827,856.32 827,856.32
广厦（南京）房地产投资实业有限公司 119,965.10 119,965.10
广厦控股集团有限公司 92,612,778.38 53,996,796.79
浙江广厦股份有限公司 33,108,877.60
浙江龙翔大厦有限公司 162,781,834.40 162,781,834.40
卢英英 5,000,000.00
沈阳明鸿地产有限公司 2,200,000.00
浙江寰宇能源集团有限公司 1,000,000.00
楼江跃 14,773,840.58 12,672,740.58
楼明 13,195,369.00 13,195,369.00
其他应付款 杭州湖滨建设实业投资有限公司 79,796,156.22 79,796,156.22
杭州环湖大酒店有限公司 39,000,000.00 39,000,000.00
广厦建设集团有限责任公司 21,543,957.62 21,543,957.62
杭州建工集团有限责任公司 68,462,977.00
楼忠福 11,228,824.97 9,124,497.47
广厦南京置业发展有限公司 7,194,336.10 7,194,336.10
浙江广厦休闲娱乐有限公司 72,500.00 72,500.00
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关联方名称 期末余额 年初余额
浙江福临园林花木有限公司 200.00 200.00
陕西广福置业发展有限公司 40,000,000.00
东阳市江南置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
张国珍 67,000.00 67,000.00
应付账款 广厦建设集团有限责任公司 96,027,990.37 98,648,140.92
杭州建工集团有限责任公司 532,914.37 582,258.00
浙江福临园林花木有限公司 224,410.86 224,410.86
(五) 关联方担保
（1）本公司为关联方提供的担保：
担保是否已
被担保方 担保借款金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
浙江龙翔大厦有限 人民币
2012 年 8 月 15 日 2023 年 8 月 15 日 否
公司 60,000,000.00
广厦建设集团有限 人民币
2014 年 5 月 15 日 2017 年 5 月 14 日 否
责任公司 15,000,000.00
九、 或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
十、 承诺事项
抵押资产情况
借款金额
抵押人 抵押物名称 抵押权人
（人民币）
广厦房地产开发集
老浙大横路 17、19 号 农业银行杭州之江支行 15,000,000.00
团有限公司
十一、 资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十二、 其他重要事项
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广厦房地产开发集团有限公司
2015 年 11 月 30 日
财务报表附注
本公司无需要披露的其他重要事项。
广厦房地产开发集团有限公司
二〇一六年一月十五日
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