东望时代:浙江东望时代科技股份有限公司关于2021年度计提减值损失及核销应付账款的公告2022-04-15
证券代码:600052 证券简称:东望时代 公告编号:临 2022-027
浙江东望时代科技股份有限公司
关于 2021 年度计提减值损失及核销应付款项的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
鉴于市场外部环境发生较大变化,经过与年审会计师的沟通,为更加客观、
准确、公正地反映浙江东望时代科技股份有限公司(以下简称“公司”)财务状
况和资产价值,根据《企业会计准则》相关规定要求,公司最终确定了 2021 年
合并会计报表范围内相关资产计提减值准备,并对部分长期挂账的应付款项进行
了核销。具体情况如下:
一、信用减值计提情况
(一)计提明细情况
币种:人民币 单位:元
项目 本年计提
一、资产减值损失
存货跌价准备 14,149,007.95
商誉减值准备 19,039,473.93
二、信用减值损失
应收票据坏账准备 -378,000.00
应收账款坏账准备 508,813.54
其他应收款坏账准备 18,565,296.74
合计 51,884,592.16
(二)减值情况说明
1、存货跌价准备:主要系广厦传媒有限公司(以下简称“广厦传媒”)计划
收缩影视业务,部分储备项目将延期或暂停执行,故对部分存货计提跌价准备
14,149,007.95 元。
2、商誉减值准备:根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的对广厦传
媒的《资产评估报告》(坤元评报(2022)168 号),包含商誉的资产组可收回金
额为 195,817,905.82 元,低于账面价值 214,857,379.75 元,本期应确认商誉减
值损失 19,039,473.93 元。
3、应收票据坏账准备:主要系子公司广厦传媒根据预期信用损失冲回商业
承兑汇票坏账准备 378,000.00 元。
4、应收账款坏账准备:主要系公司根据预期信用损失计提应收账款坏账准
备 508,813.54 元。
5、其他应收款坏账准备:主要系子公司广厦传媒对部分应收款项计提相应
信用减值损失所致。
(三)上述计提资产减值损失对公司财务状况的影响
因计提上述减值,导致减少公司 2021 年度利润总额约 5,188.46 万元。
二、应付账款核销
(一)应付类款项核销情况
根据《企业会计准则》和相关会计政策的规定,为了真实反映公司财务状况,
公司对共计 10,773,697.14 元的应付类款项予以核销,明细如下:
币种:人民币 单位:元
项目 款项性质 核销金额 账龄 核销原因
网络营销费 16,100.01
应付款项
工程款 9,612,473.38
合同负债 剧本费 150,000.00
已过诉讼
定向增发费用 424,300.00 3 年以上
时效
顾问费 50,000.00
其他应付款项
发行费 87,719.20
往来款 433,104.55
合计 10,773,697.14
本次申请的原因:账龄过长;部分主体已注销;债权人未向公司进行有效催
收,上述债务均已超过诉讼时效。
(二)上述核销对公司的影响
上述应付类款项核销将增加公司当期利润总额 1,077.37 万元。
本次核销坏账事项不涉及关联方,符合会计准则和相关政策要求,符合公司
的实际情况,不存在损害公司和股东利益的情形。
三、独立董事意见
根据《企业会计准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等
规定,本次计提减值损失及核销应付款项履行了相应的决策程序,结合了公司实
际情况,依据充分,能够公允反映公司的财务状况以及经营成果,其中核销应付
账款不涉及关联方,不存在损害公司和股东合法权益的情况,同意本次计提减值
损失及核销应付款项事宜。
四、董事会审计委员会意见
本次计提减值损失及核销应付款项符合《企业会计准则》《上海证券交易所
股票上市规则》《公司章程》等相关规定,符合公司实际情况,依据充分,有助
于更加公允地反映截至 2021 年 12 月 31 日公司的资产价值、财务状况,我们同
意将此议案提交公司董事会审议。
五、监事会意见
监事会认为公司本次计提及核销的决议程序合法,依据充分,能公允地反映
公司资产状况,符合企业会计准则等相关规定,同意本次计提资产减值损失及核
销应付款项。
特此公告。
浙江东望时代科技股份有限公司董事会
2022 年 4 月 15 日