黄山旅游发展股份有限公司
A 股股票代码：600054
B 股股票代码：900942
2014 年第一季度报告
600054 黄山旅游发展股份有限公司 2014 年第一季度报告
目录
一、 重要提示............................................................................................................................... 2
二、 公司主要财务数据和股东变化 ........................................................................................... 3
三、 重要事项............................................................................................................................... 6
四、 附录....................................................................................................................................... 8
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600054 黄山旅游发展股份有限公司 2014 年第一季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 黄林沐
主管会计工作负责人姓名 何益飞
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 何益飞
公司负责人黄林沐、主管会计工作负责人何益飞及会计机构负责人（会计主管人员）何益飞
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第一季度报告中的财务报表未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
上年度末 本报告期末比上
本报告期末
调整后 调整前 年度末增减(%)
总资产 3,226,880,704.48 3,355,068,453.93 3,355,068,453.93 -3.82
归属于上市公司股
2,044,308,292.29 2,030,717,280.79 2,030,717,280.79 0.67
东的净资产
归属于上市公司股
4.3371 4.3083 4.3083 0.67
东的每股净资产
上年初至上年报告期末 比上年同期增减
年初至报告期末
调整后 调整前 (%)
经营活动产生的现
-87,505,036.69 -88,147,849.30 -88,147,849.30 -0.73
金流量净额
每股经营活动产生
-0.1856 -0.1870 -0.1870 -0.73
的现金流量净额(元)
上年初至上年报告期末 比上年同期增减
年初至报告期末
调整后 调整前 (%)
营业收入 218,576,192.66 211,076,749.00 242,253,159.77 3.55
归属于上市公司股
13,591,011.50 -2,426,750.31 -2,426,750.31 不适用
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 12,820,756.38 -2,460,624.50 -2,460,624.50 不适用
损益的净利润
加权平均净资产收 增加 0.80 个百分
0.67 -0.13 -0.13
益率（％） 点
基本每股收益（元/
0.0288 -0.0051 -0.0051 不适用
股）
稀释每股收益（元/
0.0288 -0.0051 -0.0051 不适用
股）
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
本期金额
项目
（1－3 月）
非流动资产处置损益 -89.40
除上述各项之外的其他营业外收入和支
1,028,046.82
出
所得税影响额 -256,989.36
少数股东权益影响额（税后） -712.94
合计 770,255.12
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
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股东总数 48,180
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
质押或冻结的股
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
份数量
(%) 量
黄山旅游集团有限公司 国有法人 41.95 197,730,500 197,730,000 无
GAOLING FUND,L.P. 其他 2.55 11,995,885 0 未知
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG) 其他 1.27 5,992,503 0 未知
LIMITED
Golden China Master Fund 其他 1.24 5,862,090 0 未知
袁赛男 其他 0.73 3,430,857 0 未知
GREENWOODS CHINA
其他 0.66 3,088,686 0 未知
ALPHA MASTER FUND
VALUE PARTNERS
其他 0.65 3,081,717 0 未知
CLASSIC FUND
中国工商银行－建信优选成
其他 0.60 2,849,562 0 未知
长股票型证券投资基金
兴业证券－兴业－兴业证券
金麒麟 2 号集合资产管理计 其他 0.54 2,528,815 0 未知
划
BOCI SECURITIES
其他 0.53 2,479,089 0 未知
LIMITED
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称（全称） 股份种类及数量
件流通股的数量
境内上市外资
GAOLING FUND,L.P. 11,995,885 11,995,885
股
GUOTAI JUNAN 境内上市外资
5,992,503 5,992,503
SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 股
境内上市外资
Golden China Master Fund 5,862,090 5,862,090
股
境内上市外资
袁赛男 3,430,857 3,430,857
股
GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER 境内上市外资
3,088,686 3,088,686
FUND 股
境内上市外资
VALUE PARTNERS CLASSIC FUND 3,081,717 3,081,717
股
中国工商银行－建信优选成长股票型证券投
2,849,562 人民币普通股 2,849,562
资基金
兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟 2 号集合
2,528,815 人民币普通股 2,528,815
资产管理计划
境内上市外资
BOCI SECURITIES LIMITED 2,479,089 2,479,089
股
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 2,133,867 人民币普通股 2,133,867
前 10 名股东中，国有法人股东黄山旅游集团有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说明
与其余 9 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上
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市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
公司未知前 10 名无限售条件股东之间有无关联关系，
也未知前 10 名无限售条件股东是否属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
资产负债表项目 期 末 期 初 同比增减（%） 变动原因
主要缴纳企业所得税，支付景区维护费、价
货币资金 173,966,262.04 317,879,870.26 -45.27
调基金及建设基金等所致
主要系北京徽商故里支付摊销 1 季度房屋租
其他流动资产 2,316,225.49 4,420,676.92 -47.60
金等所致
主要系玉屏索道改扩建工程、西海观光缆车
在建工程 40,285,181.76 19,293,017.11 108.81
及智慧黄山项目等所致
主要系支付 2013 年年终奖金及福利补贴等
应付职工薪酬 14,446,408.78 39,729,313.17 -63.64
所致
应交税费 2,405,360.21 36,801,474.40 -93.46 支付缴纳 2013 年度企业所得税税款等所致
应付利息 12,181,323.82 6,953,923.82 75.17 系本期计提短期融资券借款利息所致
利润表项目 本期(2014 年 1-3 月) 上年同期 同比增减（%） 变动原因
主要系根据审计调整，本期将中海部分营业
销售费用 3,989,327.58 1,072,812.61 271.86
成本调整入销售费用所致
财务费用 1,166,113.85 472,173.44 146.97 主要系短期融资券财务费用支出增加所致
投资收益 154,869.32 254,955.64 -39.26 对外投资的单位投资收益减少所致
主要系华山宾馆存货处置收入及皇冠假日酒
营业外收入 1,051,664.39 126,788.10 729.47
店收到节能降耗补贴款所致
主要系上年同期酒店相关日常设备拆除损失
营业外支出 23,706.97 83,915.66 -71.75
所致
主要因子公司的本期经营效益改善，净利润
少数股东损益 735,183.40 -120,269.32 -711.28
增加所致
现金流量表项目 本期(2014 年 1-3 月) 上年同期 同比增减（%） 变动原因
经营活动产生的
-87,505,036.69 -88,147,849.30 -0.73 主要系本期支付的现金流出减少所致
现金流量净额
投资活动产生的 主要系本期购建固定资产支付的现金减少所
-52,649,458.71 -87,782,222.84 -40.02
现金流量净额 致
筹资活动产生的
-3,759,112.82 119,972,700.09 -103.13 主要系本期未进行借款所致
现金流量净额
现金及现金等价
-143,913,608.22 -55,957,372.05 — 主要系本期筹资活动中净现金流入减少所致
物净增加额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
目前公司正在就规范同业竞争承诺事项与相关方积极沟通，进一步推进有关事宜。该事项
详见公司于 2014 年 4 月 4 日刊登于《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站公司临
2014-009 号公告。
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四、 附录
合并资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:黄山旅游发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 173,966,262.04 317,879,870.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 650,000.00 650,000.00
应收账款 36,471,945.66 37,647,640.18
预付款项 11,489,047.35 10,951,743.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,810,942.45 14,210,399.23
买入返售金融资产
存货 875,041,528.80 859,460,993.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,316,225.49 4,420,676.92
流动资产合计 1,117,745,951.79 1,245,221,323.58
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 62,525,202.60 62,370,333.28
投资性房地产 5,567,086.24 5,648,638.24
固定资产 1,831,624,575.36 1,849,981,877.26
在建工程 40,285,181.76 19,293,017.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 82,260,776.01 82,876,814.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 46,991,156.32 50,845,675.47
递延所得税资产 34,230,774.40 34,230,774.40
其他非流动资产 5,650,000.00 4,600,000.00
非流动资产合计 2,109,134,752.69 2,109,847,130.35
资产总计 3,226,880,704.48 3,355,068,453.93
流动负债：
短期借款 212,265,884.00 212,265,884.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 124,573,159.30 166,704,852.37
预收款项 82,562,391.85 105,238,565.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,446,408.78 39,729,313.17
应交税费 2,405,360.21 36,801,474.40
应付利息 12,181,323.82 6,953,923.82
应付股利 17,453,285.60 15,420,376.28
其他应付款 203,638,400.53 226,414,333.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 400,000,000.00 400,000,000.00
流动负债合计 1,069,526,214.09 1,209,528,723.37
非流动负债：
长期借款 52,624,580.00 52,624,580.00
应付债券
长期应付款 6,863,845.05 6,863,845.05
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 783,051.40 783,051.40
其他非流动负债 27,861,594.97 28,340,120.72
非流动负债合计 88,133,071.42 88,611,597.17
负债合计 1,157,659,285.51 1,298,140,320.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 471,350,000.00 471,350,000.00
资本公积 131,835,012.55 131,835,012.55
减：库存股
专项储备
盈余公积 249,381,387.39 249,381,387.39
一般风险准备
未分配利润 1,191,741,892.35 1,178,150,880.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
2,044,308,292.29 2,030,717,280.79
合计
少数股东权益 24,913,126.68 26,210,852.60
所有者权益合计 2,069,221,418.97 2,056,928,133.39
负债和所有者权益总计 3,226,880,704.48 3,355,068,453.93
法定代表人：黄林沐 主管会计工作负责人：何益飞 会计机构负责人：何益飞
9
母公司资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:黄山旅游发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 113,248,404.95 227,967,116.73
交易性金融资产
应收票据
应收账款 22,301,056.85 13,284,556.53
预付款项 2,470,271.97 2,585,125.72
应收利息
应收股利
其他应收款 935,729,478.70 888,262,457.37
存货 15,027,484.57 15,680,875.86
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 21,392.75 58,182.00
流动资产合计 1,088,798,089.79 1,147,838,314.21
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 326,177,036.57 325,808,254.76
投资性房地产
固定资产 1,461,376,079.65 1,475,335,616.84
在建工程 30,961,561.86 13,850,217.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 77,502,565.12 77,878,902.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 21,949,381.16 24,007,506.37
递延所得税资产 31,423,718.11 31,423,718.11
其他非流动资产 200,000.00 200,000.00
非流动资产合计 1,949,590,342.47 1,948,504,215.70
资产总计 3,038,388,432.26 3,096,342,529.91
流动负债：
10
短期借款 212,265,884.00 212,265,884.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 36,145,025.66 51,905,210.62
预收款项 3,414,788.47 6,487,375.84
应付职工薪酬 9,545,661.37 32,895,038.78
应交税费 2,211,588.90 24,340,359.10
应付利息 12,181,323.82 6,953,923.82
应付股利
其他应付款 228,367,047.57 236,928,433.98
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债 400,000,000.36 400,000,000.36
流动负债合计 904,131,320.15 971,776,226.50
非流动负债：
长期借款 52,624,580.00 52,624,580.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 14,060,524.70 14,539,050.45
非流动负债合计 66,685,104.70 67,163,630.45
负债合计 970,816,424.85 1,038,939,856.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 471,350,000.00 471,350,000.00
资本公积 145,402,880.49 145,402,880.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 247,348,252.58 247,348,252.58
一般风险准备
未分配利润 1,203,470,874.34 1,193,301,539.89
所有者权益（或股东权益）
2,067,572,007.41 2,057,402,672.96
合计
负债和所有者权益
3,038,388,432.26 3,096,342,529.91
（或股东权益）总计
法定代表人：黄林沐 主管会计工作负责人：何益飞 会计机构负责人：何益飞
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合并利润表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 218,576,192.66 211,076,749.00
其中：营业收入 218,576,192.66 211,076,749.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 201,418,221.42 210,772,692.94
其中：营业成本 145,708,916.01 154,017,031.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,916,838.89 11,403,637.93
销售费用 3,989,327.58 1,072,812.61
管理费用 38,637,025.09 43,807,037.51
财务费用 1,166,113.85 472,173.44
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
154,869.32 254,955.64
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,312,840.56 559,011.70
加：营业外收入 1,051,664.39 126,788.10
减：营业外支出 23,706.97 83,915.66
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
18,340,797.98 601,884.14
填列）
减：所得税费用 4,014,603.08 3,148,903.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,326,194.90 -2,547,019.63
归属于母公司所有者的净利润 13,591,011.50 -2,426,750.31
少数股东损益 735,183.40 -120,269.32
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0288 -0.0051
（二）稀释每股收益 0.0288 -0.0051
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：黄林沐 主管会计工作负责人：何益飞 会计机构负责人：何益飞
12
母公司利润表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 103,588,388.57 88,803,307.60
减：营业成本 66,743,413.60 65,334,917.01
营业税金及附加 5,443,809.83 4,637,460.96
销售费用 93,461.47 79,410.71
管理费用 28,890,704.82 32,774,293.70
财务费用 1,160,547.27 2,710,781.65
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
8,500,419.07 7,179,135.92
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,756,870.65 -9,554,420.51
加：营业外收入 968,858.32 443.10
减：营业外支出 89.40 64,161.48
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
10,725,639.57 -9,618,138.89
填列）
减：所得税费用 556,305.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,169,334.45 -9,618,138.89
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：黄林沐 主管会计工作负责人：何益飞 会计机构负责人：何益飞
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合并现金流量表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
204,590,644.38 221,537,664.16
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
11,102,693.48 13,238,603.17
现金
经营活动现金流入小计 215,693,337.86 234,776,267.33
购买商品、接受劳务支付的现
123,717,607.59 113,315,115.91
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付
70,533,111.05 73,224,086.20
的现金
支付的各项税费 58,233,191.83 74,140,995.50
支付其他与经营活动有关的
50,714,464.08 62,243,919.02
现金
经营活动现金流出小计 303,198,374.55 322,924,116.63
经营活动产生的现金流
-87,505,036.69 -88,147,849.30
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
14
处置固定资产、无形资产和其
5,220.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
372,380.12 282,182.15
现金
投资活动现金流入小计 372,380.12 287,402.15
购建固定资产、无形资产和其
53,021,838.83 86,769,624.99
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
1,000,000.00
现金
投资活动现金流出小计 53,021,838.83 88,069,624.99
投资活动产生的现金流
-52,649,458.71 -87,782,222.84
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 460,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 460,000,000.00
偿还债务支付的现金 330,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
3,759,112.82 10,027,299.91
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 3,759,112.82 340,027,299.91
筹资活动产生的现金流
-3,759,112.82 119,972,700.09
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -143,913,608.22 -55,957,372.05
加：期初现金及现金等价物余额 317,879,870.26 332,175,542.84
六、期末现金及现金等价物余额 173,966,262.04 276,218,170.79
法定代表人：黄林沐 主管会计工作负责人：何益飞 会计机构负责人：何益飞
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母公司现金流量表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
147,428,315.05 125,556,752.20
到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有
4,315,037.78 10,678,489.53
关的现金
经营活动现金流入小
151,743,352.83 136,235,241.73
计
购买商品、接受劳务支
69,323,019.55 36,818,121.85
付的现金
支付给职工以及为职工
51,966,932.75 56,980,260.02
支付的现金
支付的各项税费 30,981,695.74 48,644,207.52
支付其他与经营活动有
65,978,063.63 72,077,044.03
关的现金
经营活动现金流出小
218,249,711.67 214,519,633.42
计
经营活动产生的现
-66,506,358.84 -78,284,391.69
金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的现 5,220.00
金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
242,151.64 185,886.83
关的现金
投资活动现金流入小
242,151.64 191,106.83
计
购建固定资产、无形资
44,695,391.76 57,913,207.70
产和其他长期资产支付的现
16
金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
1,000,000.00
关的现金
投资活动现金流出小
44,695,391.76 58,913,207.70
计
投资活动产生的现
-44,453,240.12 -58,722,100.87
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 460,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小
460,000,000.00
计
偿还债务支付的现金 330,000,000.00
分配股利、利润或偿付
3,759,112.82 10,027,299.91
利息支付的现金
支付其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流出小
3,759,112.82 340,027,299.91
计
筹资活动产生的现
-3,759,112.82 119,972,700.09
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
-114,718,711.78 -17,033,792.47
加额
加：期初现金及现金等
227,967,116.73 230,854,724.46
价物余额
六、期末现金及现金等价物
113,248,404.95 213,820,931.99
余额
法定代表人：黄林沐 主管会计工作负责人：何益飞 会计机构负责人：何益飞
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