黄山旅游发展股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:黄山旅游发展股份有限公司
公司中文名称缩写:黄山旅游
公司法定英文名称:Huangshan Tourism Development Co., LTD.
公司英文名称缩写:HSTD
2、公司法定代表人:汪巍然
3、董事会秘书:刘英旺
授权代表: 何杰
联系地址:安徽省黄山市黄山风景区温泉
联系电话:86-559-5561113
传真号: 86-559-5561110
公司网址:HTTP://WWW.HUANGSHAN.COM
电子信箱:LYGFHS@MAIL.AHWHPTT.NET.CN
4、公司注册地址:安徽省黄山市黄山风景区温泉
公司办公地址:安徽省黄山市黄山风景区温泉
邮政编码:242709
5、公司年报备置地点:公司董事会秘书室
6、公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称: 黄山旅游(A股)、600054
黄山B股 (B股)、900942
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标:
①利润总额: 110,863,502元
②净利润: 76,017,465元
③主营业务利润: 111,154,889元
④其他业务利润: 1,542,259元
⑤投资收益: 54,876元
⑥补贴收入: 15,562,375元
⑦营业外收支净额: 1,857,920元
⑧经营活动产生的现金流量净额: 54,324,521元
⑨现金及现金等价物净增加额: 29,412,664元
公司按中国会计准则审计,净利润为76,017,465元,按国际会计准则审计,净利润为71,732,424元,差异的原因:
1,固定资产清理: -2,910,533元
2,冲销没有未来经济效益的开办费用: 1,381,698元
3,A股申购冻结资金利息摊销: -1,718,756元
4,少数股东权益: -145,873元
5,商誉摊销调整: -404,965元
6,其他: -486,612元
2、 主要会计数据和业务数据
单位:元
指标项目 1998年 1997年 1996年 较1997年
增减(%)
①主营业务收入 239587399 252935290 169069419 -5.3
②净利润 76017465 74901840 60368750 1.5
③总资产 785740267 700220528 429112266 12.2
④股东权益 643707191 629729726 323956496 2.2
⑤每股收益(元)摊薄 0.33 0.32 0.31 1.5
加权 0.33 0.34
⑥每股净资产(元/股) 2.76 2.70 1.68 2.2
⑦净资产收益率(%)摊薄 11.8 11.9 18.6 -0.8
加权 11.9 15.6
⑧调整后的每股净
资产(元/股) 2.66 2.64 1.66 0.8
上述指标计算公式如下:
①每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
③净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
④调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
注:上述96、97年财务数据变动为本公司自一九九八年一月一日起执行<<股份有限公司会计制度>>并采用追溯调整法所致。
3、报告期股东权益变动情况
单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配 合 计
期初数 利润
233000000 325470556 20802017 7409066 50457153 629729726
本期增加
--- --- 23095851 8205401 76017465 99113316
本期减少 85135851 85135851
期末数
233000000 325470556 43897868 15614467 41338767 643707191
变动原因:
盈余公积本期增加是由于本年度本公司按净利润计提10%法定盈余公积金、10%法定公益金和8%任意公积金以及子公司按其净利润计提10%法定盈余公积金、5%法定公益金所致。
公益金本期增加是由于本年度本公司按净利润10%计提法定公益金以及子公司按其净利润计提5%法定公益金所致。
未分配利润本期增加是由于本年度实现净利润,本期减少是因为计提法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金和分派现金股利。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股本结构情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、 尚未流通股份
1、发起人股份 113000000 113000000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 113000000 113000000
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 113000000 113000000
二、已流通股份
1、 境内上市的人 40000000 40000000
民币普通股
2、境内上市的外 80000000 80000000
资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 120000000 120000000
三、股份总数 233000000 233000,000
2、本公司1996年10月31日成功地向海外公众发行了8,000万股B股,发行价格为0.258美元(折合人民币2.14元/股),1996年11月22日在上海证券交易所顺利上市交易。1997年4月17日又成功地向社会公众公开募集了4,000万股A股,同年5月6日在上海证券交易所上市,发行价格为6.02元/股,市盈率为14倍。其中250万股职工股同时同价发行,并于97年5月6日托管于上海证券中央登记结算公司安徽省分公司。除公司高级管理人员10人所持有的44,950股外,根据有关规定,经上海证券交易所批准,本公司职工股于1997年11月6日在沪上市。
(二)股东情况介绍
截止1998年12月31日,登记在册的公司股东共41,348个,公司职工股已于1997年11月份全部上市流通。
主要股东持股情况(截止1998年12月31日登记在册的公司前十名股东)
序号 股东名称 股份性质 股数(万股) 占比例(%)
1 黄山旅游发展总公司 国有法人股 11,300 48.5
2 新利华集团有限公司 B股 1,000 4.29
3 CITIBANK N.A S/B JARDINE B股 650.35 2.8
FLEMING CHINA REGION FUND
4 HKSBCSB A/C STATE STREET B股 282.6 1.2
BANK AND TRUST S/A THE CHINA FUND
5 HKSBCSB S/A HSBC(NOM)S/A B股 271.7 1.16
ABN AMRO BANK NV
6 HKSBCSB A/C MORGAN STANLEY B股 222 0.95
BANK LUXEMBOURG S/A HYPOBANK INT'L S.A.
7 SCBHK A/C BANK OF NEWYORK B股 139.4 0.6
S/A CMG CH CHINA INVESTMENTS LIMITED
8 HKSBCSB A/C CHUO TRUST ＆ B股 129.55 0.56
BANKING CO., LTD. S/A NIKKO GREAT CHINA OPEN FUND
9 李振林 B股 113.45 0.49
10CITIBANK CHANNEL ISLANDS B股 106.22 0.46
LTD AS CUSTODIAN FOR BARCLAYS ASIAN SELECTION FUNDS LTD
注:公司前十名股东之间不存在关联关系。
(三)持股10%以上法人股东单位介绍:
黄山旅游发展总公司是公司的最大股东,持有公司11300万股国有法人股。
黄山旅游发展总公司简介:
法定代表人:汪巍然
经营范围:经营接待外国人、华侨、港澳同胞和中国公民的旅游业务,兼营旅游饭店、旅游交通、旅游商品、旅游开发、引进外资咨询服务。
(四)报告期内公司控股股东无任何变更。
(五)、现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 性别年龄 职务 持股数(股)
年初 年末
汪巍然 男 44 董事长 6050 6050
黎 志 男 48 副董事长、总经理 6000 6000
朱立刚 男 52 副董事长、副总经理 6000 6000
袁代福 男 45 董事、副总经理 5000 5000
许继伟 男 34 董事、副总经理 1950 1950
汪理文 男 42 董事 1950 1950
胡黎明 男 34 董事 0 0
王 浩 男 34 董事 0 0
王桂梭 男 59 监事长 6000 6000
宣如友 男 61 监事 3500 3500
姚敏生 女 36 监事 3500 3500
刘英旺 男 36 董秘兼董秘室主任 0 0
邵飞舟 男 35 财务部经理 0 0
四、股东大会简介
1、股东大会召开情况
本报告期内,公司共召开一次股东大会:
黄山旅游发展股份有限公司1997年度股东大会于1998年4 月22日上午在黄山风景区桃源宾馆忆园召开。出席会议的股东及股东代表13 人所持股份数为12848.70万股(其中A股股东持股数为11300万股,B股股东所持股份数为1548.70万股),占公司股份总数的55.14%,符合《中华人民共和国公司法》及公司章程的规定。经审议,一致通过如下决议:
(1)、审议通过了董事会报告;
(2)、审议通过了监事会报告;
(3)、审议通过了业务报告;
(4)、审议通过了1997年度财务决算及1998年度财务预算报告;
(5)、审议通过了1997年度利润分配预案:经安达信.华强会计事务所审计1997年度公司净利润为74,901,840.36元。用于弥补1996年度亏损544.40元人民币,净利润余额为74,901,295.96元;提取10%法定公积金7,490,129.60元;提取10%公益金7,490,129.60元;提取8%任意公积金5,992,103.68元后,可供股东分配利润为53,928,933.08元。本次股东大会决定1997年度利润不分配,也不实施资本公积金转增股本;
(6)、审议通过了《1997年度报告》及其摘要;
(7)、审议通过了董事会根据《公司法》及《上市公司章程指引》修定的新的《公司章程》;
(8)、审议通过了公司对外扩张三原则的议案:
a、坚持以主营业务为主的原则;b、坚持低成本扩张为主的原则;c、坚持近期效益和长期效益相结合的原则。
(9)、审议通过了授权董事会对公司行使最近一期经审计的净资产20%以下决策权的议案。本次股东大会由北京中银律师事务所王欣新律师到会见证。
2、公司现任董事和监事情况
姓 名 性别 年龄 职 务 任期
汪巍然 男 44 董事长 3
黎 志 男 48 副董事长、总经理 3
朱立刚 男 52 副董事长、副总经理 3
袁代福 男 45 董事、副总经理 3
许继伟 男 34 董事、副总经理 3
汪理文 男 42 董事 3
胡黎明 男 34 董事 3
王 浩 男 34 董事 3
王桂梭 男 59 监事长 3
宣如友 男 61 监事 3
姚敏生 女 36 监事 3
公司董事、监事年度报酬约为15000元左右,汪理文、王浩、胡黎明三位董事不在公司领取年薪。
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
本报告期内公司共召开三次董事会。
1、一届八次董事会于1998年3月15日在总公司一楼会议室召开,会议审议并一致通过了如下决议:
⑴、审议通过董事会报告;
⑵、审议通过业务报告;
⑶、审议通过1997年度财务决算报告及1998年度财务预算报告;
⑷、审议通过公司1997年年度利润分配的预案:经安达信.华强会计事务所审计,1997 年度公司净利润为74,901,840.36元,用于弥补1996年度公司亏损544.40元人民币,净利润余额为74,901,295.96元,提取10%法定公积金7,490,129.60元;提取10%法定公益金7,490,129.60元;提取8%任意公积金5,992,103.68元后,可供股东分配的利润为53,928,933.08元。为使公司的发展有更多的周转资金,经董事会讨论决定公司1997年度的利润不分配(须提交股东大会批准);
⑸、审议通过了《1997年年度报告》及其摘要;
⑹、审议通过了关于修改《公司章程》的议案;
⑺、审议通过了关于公司对外扩张三原则的议案;⑻、审议通过了向股东大会申请授权董事会对公司行使对最近一期经审计的净资产20%以下决策权的议案;
⑼、审议通过了召开1997年度股东大会的议案。
2、一届九次董事会于1998年6月11日在总公司一楼会议室召开,会议审议并一致通过了如下决议:
⑴、审议通过了聘用许继伟为黄山旅游发展股份有限公司副总经理的议案;
⑵、审议通过了聘用刘英旺为黄山旅游发展股份有限公司董事会秘书的议案;
⑶、审议通过了聘用邵飞舟为黄山旅游发展股份有限公司财务部经理的议案。
3、一届十次董事会于1998 年7月31 日在公司五楼会议室召开,会议审议并一致通过了如下决议:
审议通过了1998年度中期报告。
1998年度,董事会全体成员及其它高级管理人员勤勉敬业、恪尽职守,认真地执行了股东大会的各项决议,较好地维护了股东大会的权威。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经安达信-华强会计师事务所审计,公司1998年度实现净利润76,017,465元,提取10%法定公积金7,601,747元,提取10%法定公益金7,601,747元,提取8%任意盈余公积金6,081,397元,未分配利润为52,921,614元,加上上年度未分配利润50,457,153元,合计103,378,767元,董事会拟定本次分配方案如下:
1、1997年度未分配利润为50,457,153元。A股股东1997年度的股利按资金到位时间确定分配比例,据此计算B股及国有法人 股每10 股派发现金2.3元,A股股东每10 股派发现金1.5元。
2、1998年度未分配利润为52,921,614元,向全体股东每10 股派发现金股利0.5元。
3、以上合计向B股及国有法人股股东每10股派发现金2.8元人民币,向A股股东每10股派发现金2.0元人民币。本次分配股利合计62,040,000元, 剩余未分配利润41,338,767元,结转下一年度分配。不进行资本公积金转增股本。
4、上述B股股利以美元派发,美元与人民币的汇率按下次股东大会决议日的下一日历星期中国人民银行公布的美元兑换人民币的中间价的加权平均值计算。
5、以上现金股利均含税。
(三)报告期内公司利润未分配也未实施资本公积金转增股本方案。报告期内未配股。
六、监事会报告
(一)、公司一届三次监事会于1998年3月15日在公司五楼会议室召开,会议审议并一致通过如下议题:
①1997年度报告期内全体董事及高级管理人员完成股东大会交付任务完成情况的报告;
②1997年度报告期内财务数据完成情况的报告;
③1997年度报告期内公司信息披露规范情况的报告;
④1997年度报告期内公司董事、监事及其他高级管理人员敬业情况的报告;
(二)、公司一届四次监事会于1998年7月31日召开,会议审议通过了《1998年度中期报告》。
(三)、公司在本报告期内无任何重大诉讼事项。
七、业务报告摘要
1、公司1998年经营状况
(1)公司主营业务
1998年,公司全体员工团结一致、勤奋努力,依托黄山得天独厚的资源优势,外抓市场、内抓管理,增收节支、挖潜增效,努力消除东南亚金融危机和国内洪灾等诸多消极因素所带来的不利影响,取得了历史上的第二个“丰收年”:全年共接待游客985,513人次,主营业务收入23,959万元人民币,比上年同期下降5.3%,实现净利润 7602万元,比去年同期增长1.5% ,按总股本23300万股计算,1998年全面摊薄后每股税后利润为0.33元。
(2)、公司财务状况及经营业绩 单位:万元
指标名称 1998年 1997年 增长率(%)
总资产 78,574 70,022 12.2
长期负债 1,042 745 39.9
股东权益 64,371 62,973 2.2
主营业务利润 11,115 11,869 -6.3
净利润 7,602 7,490 1.5
注: 1、总资产及股东权益增加系收购华山宾馆及1998年盈利所致;
2、长期负债增加系收购华山宾馆所致;
3、主营业务利润减少系游客减少因素所致
(3)、1998年公司在各级政府、业务主管部门以及广大股东的大力支持下,紧抓“市场”和“成本”这两个牛鼻子,以“一切围绕市场转,向管理要效益,向成本要效益”为工作宗旨,开展了以下工作:
(A)、在开拓市场方面
市场是企业的生命,公司针对98 年客源市场消费供大于求的矛盾,根据“境外不足境内补,主营不足副业补”的总体经营思路,围绕市场做文章:
①、在宣传促销上,采取灵活多变的的方法,年初邀请境内外媒体人士400余人来景区观光采风,编辑宣传资料400多份,多渠道、多方位宣传促销。
②、在中国经济发展较快的华东、华南地区设立以上海、广州为辐射中心的旅游推介办事处,进一步加大了公司在中国东南部这一重要目标客源市场的份额。
③、与上海锦江管理公司合作,开发“双休日游黄山”旅游项目,提高了公司在上海市场的知名度。
④、以“上海国际旅游交易会”和“泉州国际旅游交易会”为契机,大张旗鼓、全方位、立体地介绍黄山。
⑤、以电视传播为中心,报刊、杂志为两翼,全面系统地推介黄山,与中央电视台、凤凰卫视台、广东电视台等合作推出了一系列有关黄山风光及公司介绍的宣传片;并先后在《人民日报》、《香港商报》、《现代文明画报》等刊物上发表图文资料近千余份。上述活动进一步提高了社会公众游览黄山的消费意识。
(B)、在加强管理、降低成本方面
①、在1997 年统一销售,成立“计调销售中心”的基础上,1998年我们又紧锣密鼓地策划成立了“净菜配送中心”,进一步加强公司的规范管理力度,规模经营、降低成本,实现经济资源在全景区`范围内的合理配置。
②、以财务核算管理为中心,层层分解经营指标 ,建立起协调、恰当的激励与约束机制,充分调动各成本、利润中心的经营积极性,挖潜增效。
③、健全公司各项费用开支的内部控制制度,进一步压缩了开支、降低了成本。
2、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
a、对B股募集资金情况的说明:
新建的狮林饭店,已于1998年8月18日投入运营,比原定计划提前一年零两个月。
b、A股募集资金使用情况说明:
玉屏精舍改扩建工程土建部分已于1998年12月底完成,主体部分可望于1999年5月份旺季到来之前竣工并投入试运营。黄山宾馆及康乐中心等项目已通过专家论证,前期准备工作已经开始。
c、尚未投入使用的募集资金均为银行存款。
(2)、非募集资金投资情况:
a、收购华山宾馆
公司出资1729万元人民币,于1998年3月31日全资收购华山宾馆(收购前一年度亏损68万元)。华山宾馆位于黄山市市区,为一家中档酒店,该宾馆拥有总床位280张,1998年不对公司经营成果产生重大影响。
b、合资开发程大位故居及程氏三宅
程大位是我国明代著明的数学家,珠算鼻祖。程氏三宅为徽派建筑的典型代表(人文景观)。随着黄山旅游的不断发展,来景区的游客已不再仅仅满足对黄山自然风光的欣赏,他们也为广博高深、源远流长的徽州文化所吸引。1998年4月4日,公司分别以合同金额2,357,600元人民币收购了位于黄山市中心的程大位故居和程氏三宅70%的股权,现两景点已全面对游客开放。
公司1998年度投资项目一览表
承诺投资项目 实际投资项目 工程进展情况
狮林饭店 狮林饭店 已于1998年8月18日投入营业,比
原计划提前一年零两个月
西海地段综合开发 西海地段综合开发 一期工程已于1998年7月动工
,1999年下半年竣工
玉屏精舍 玉屏精舍 已于1997年12月8日开工,可望于
1999年5月份之前竣工
黄山宾馆改扩建 黄山宾馆改扩建 前期准备工作已经开始
温泉游泳池改造 温泉游泳池改造 前期准备工作已经开始
黄山别墅楼改造 黄山别墅楼 前期准备工作已经开始
黄山温泉康乐中 康乐中心 前期准备工作已经开始
心建设
3、1999年度发展计划
1999年,公司将沿着既定的方针,在保护的前提下,坚持以经济效益为中心,以股份制改组、机制创新为契机,深化改革、规范运作。外抓促销、内抓管理,开源节流、增收节支,充分利用业已形成的旅游集团化优势,努力实现接待总量、服务水平、经济效益、社会效益的全面提高。
①在保证质量的前提下,加快玉屏精舍改扩建工程的建设进度,在1999年5月份旺季到来之前投入营运;
②加快新景点"西海地段综合开发工程”(A股募集资金投资项目)的建设进度,尽早竣工;
③筹划成立以北京为辐射中心的旅游推介办事处,进一步增加公司在中国北方地区市场影响力;
④在充分论证的基础上,加大公司的“索道投资、园林管理、饭店管理”的输出力度,进一步提高市场占有率;
⑤加强公司员工的技能和业务培训,提高整体素质和业务水平;
⑥密切保持与境内外媒体的接触,积极参加各种展销会,利用各种机会推介黄山;
⑦进一步完善公司“计调销售中心”、“净菜配送中心”运行模式,更好地发挥成本中心、销售中心的功能。
八、重大事项
1、计算机2000年问题不对公司产生重大影响,我们对2000年问题的处理策略是:“谁生产、谁负责,谁使用、谁解决”。
2、公司收购黄山西海饭店的事宜正在商议之中。
3、1998年12月公司设立了黄山皮蓬文化发展有限责任广告公司(子公司),主要开展广告代理、策划、设计、发布、制作等业务。
4、公司与黄山国际体育开发有限公司就公司在其经营的体育馆内的广告宣传事宜达成了下述协议:公司在99年9月前支付给体育公司广告宣传费用2,800万元,作为取得在该体育馆显著位置30年广告宣传权利的费用;同时,体育公司承诺在体育馆内举办各类大型活动的参加者,均入住公司下属宾馆。
5、1999年1月公司与国家级风景名胜区、道教圣地齐云山风景区正式签订了合作协议,自1999年元月对齐云山风景区进山门票、客运索道、酒店及文化娱乐综合服务项目等经营性业务,实行全权管理,自主经
营。
6、公司1998年度共接待境内外游客985,513人次,是历史上仅次于1997年的最好水平。
7、狮林饭店的改扩建工程进展顺利,工期比原计划提前一年零两个月,已于1998年8月18日投入运营。
8、玉屏精舍的总体改扩建工程(A股募集资金投资项目)已于1998年12月完成土建部分,主体工程可望于1999年5月份旺季到来之前投入营运。
9、公司出资1,729万元人民币全资收购黄山市华山宾馆,该酒店1998年度不对本公司经营成果产生重大影响。
10、公司分别出资2,357,600元人民币收购程大位故居和程氏三宅70%股权两处景点1998年不对公司经营成果产生重大影响。
11、本年度公司继续聘请安达信公司和安达信.华强会计师事务所为公司进行财务审计。
12、在本报告期内,公司无重组事项。
九、财务报告
公司财务报表经安达信——华强会计师事务所注册会计师审计,并出具了无保留意见的审计报告。
(一)会计报表(附后)
(二)主要会计政策
1.主要会计政策,会计估计和合并会计报表编制方法
(a)会计制度
执行中华人民共和国《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其他有关准则、制度和规定。
(b)会计年度
采用公历制,自一月一日起至十二月三十一日止。
(c)记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(d)会计核算
以权责发生制及历史成本为基础。
(e)合并会计报表的编制方法
本公司投资持有50％以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。合并会计报表系按《合并会计报表暂行规定》采用下列方法编制:
(i) 母、子公司因采用不同会计制度,而产生的差异予以调整;
(ii) 母、子公司及子公司之间重大内部交易调整冲销;
(iii) 投资权益、相互往来及其未实现利润全部冲销。
截至一九九八年十二月三十一日,本集团的合并会计报表包括本公司及下列子公司的会计报表:
合并子公司 公司注册 注册资本
地点及时间
本公司投资额 权益比例 经营范围
黄山海外旅行社 中国,一九七九年十月 948,600
948,600 100% 经营一类旅游社
业务;信息咨询服务
玉屏索道 中国,一九九五年十二月八日 19,000,000
15,200,000 80% 客户索道运输,工 艺美术品销售
徽文化公司 中国,一九九八年五月二十五日 3,368,000
2,357,600 70% 旅游接待、服务、旅
游纪念品开发、销售
皮蓬文化公司 中国,一九九八年十二月十一日 5,000,000
4,500,000 90% 广告代理、策划、设计、
发布制作
子公司是指本公司(i)直接或间接持有其50%以上股权且意图长期持有;及/或(ii)能于董事会/管理委员会的会议上行使大部分表决权的公司。
(f)短期投资
短期投资按成本与市价孰低计价。
(g)坏帐核算方法
坏帐的确认标准:
(i)因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
(ii)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款。
坏帐损失核算采用备抵法,按年末应收帐款余额之可收现性计提。
(h)存货
存货成本按加权平均成本计价。低值易耗品在领用时一次性摊销。
(i)长期股权投资
长期股权投资主要系于联营公司之投资。联营公司是指子公司以外,本公司直接或间接持有不低于20%且不高于50%的股权,并对其财务及经营决策具有重大影响力的公司。
于联营公司之投资按权益法列记。
(j)合并价差
合并价差系指本公司对子公司权益性资本投资数额与子公司所有者权益总额中本公司所拥有份额的差异,合并价差按直线法分五年摊销。
(k)固定资产及折旧
固定资产按照实际成本减累计折旧入帐,折旧根据实际成本减去3%的估计残值后,在估计使用年限内按直线法计提折旧。固定资产的估计使用年限如下:
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 5-40年 2.4%-19.4%
索道设备 24年 4.0%
机器设备 6-20年 4.9%-16.2%
通讯设备 7-14年 6.9%-13.9%
运输设备 5-18年 5.4%-19.4%
其他 4-20年 4.9%-24.3%
(l)在建工程
在建工程指建造中之房屋及安装测试中的机器设备,按成本列记。成本包括固定资产购置、安装及建造成本支出。当该等资产开始使用时,有关成本将转列为固定资产,并按上述折旧方法提列折旧。
(m)无形资产
无形资产系土地使用权以评估值减累计摊销列记。无形资产按直线法分40年摊销。
(n)开办费及长期待摊费用
开办费及长期待摊费用按直线法分3-5年摊销。
(o)长期应付款
长期应付款系本公司上网发行A股时,申购无效的投资者,其资金在冻结期所产生的利息收入,按直线法分五年摊销。
(p)所得税的会计处理方法
本集团的所得税是根据法定帐目所载的税前利润,增减不须课税或不可扣除的各项收支项目,并考虑所有的税赋优惠后按适用税率计算。
其他税项依照中国政府有关税收法规提列。
递延税项乃采用资产负债表的负债法计提,该法系按财务报告计算的资产与负债与按税法计算的资产与负债之间重大的临时性差异计算。递延所得税资产,除可合理估计未来有足够的应课税利润用来抵扣该项递延资产外,不予确认。
(q)外币折算
本集团之会计帐目及记录以人民币为记帐本位币,人民币为不可自由兑换的货币。外币交易均以交易当日的适用汇率换算为人民币。以外币计价的货币性资产和负债乃按资产负债表日的适用汇率折算成人民币。以外币计价的非货币性资产和负债乃按历史汇率折算成人民币。以外币计价的货币性资产和负债因交易日以后汇率变动而产生的汇兑损益均作为当年度损益处理。
(r)收入确认原则
收入主要指经营宾馆、酒店的客房及餐饮收入,索道客运收入及黄山风景区门票收入。收入于服务完成时予以认列。
(s)法定统筹退休金
按现行中国法规规定,本集团参加由一政府管理机构确定提拨的统筹退休金计划。本集团全体退休员工均有权每年向该政府管理机构领取退休金。
本集团须按照职工基本工资总额的20％(一九九七:18%)上交统筹退休金。本集团除上交前述统筹退休金外,无义务再支付任何职工退休
金。
(t)职工福利
职工福利系按职工工资总额的14%提取。
2.会计制度变更
(a)本集团及本公司自一九九八年一月一日起,执行《股份有限公司会计制度》,并采用追溯法调整了比较会计报表期间的净利润及相关资产负债表项目,本集团及本公司会计报表中一九九七年度比较数字已重新列示以符合会计制度的变更。
(b)会计制度变更的主要内容如下:
应收帐款之坏帐准备原按年末应收帐款余额的5‰计提,现系按年末应收帐款余额之可收现性计提。
(c)因会计制度变更对本集团一九九七年利润表及未分配利润的影响如下:
一九九七年度 一九九七年度前累计数 合计
管理费用增加 - (3,642,126) (3,642,126)
3.税项
(a)营业税及附加
本集团营业税分别按酒店及索道、园区门票营业收入的5%及3%缴纳;除营业税外,本集团尚须缴纳以下附加税:
城市维护建设税-营业税款的5%。
教育费附加-营业税款的3%。
水利基金-营业税款的1%。
(b)所得税
本公司经安徽省人民政府批准自一九九六年一月一日起先按33%的税率纳税,再按应纳税所得额的18%获得财政返还,亦即实际税率为15%。但并不保证本公司可一直享有以上财政返还优惠。然而,本公司概不知悉政府任何之政策变动会令本公司终止享有上述财政返还的优惠。
黄山海外旅行社,徽文化公司及皮蓬文化公司适用的企业所得税率为33%。
按安徽省地方税务局(98)皖地税政二批字第26号政策性减免税审批通知,玉屏索道可以自弥补以前年度亏损后的第一个获利年度开始免除第一年且减半第二年的企业所得税。一九九八年度为玉屏索道第二个获利年度,减半后其适用的企业所得税率为16.5%。
(三)会计报表附注
1.应收帐款
一九九八年十二月三十一日
帐龄分析 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
金额 16,968,918 6,500,767 1,034,705 139,332 24,643,722
比例 69％ 26％ 4％ 1％ 100％
一九九七年十二月三十一日
帐龄分析 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
金额 20,301,728 1,909,104 653,269 22,864,101
比例 89％ 8％ 3％ 100%
应收帐款无持有本公司5%以上股份的股东欠款情况。
2.其他应收款
一九九八年十二月三十一日
帐龄分析 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
金额 50,057,539 5,507,749 437,188 866,163 56,868,639
比例 88％ 10％ 1％ 1％ 100％
一九九七年十二月三十一日
帐龄分析 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
金额 55,788,792 3,802,470 410,342 511,700 60,513,304
比例 92％ 6％ 1％ 1％ 100％
其他应收款中包括本公司通过银行贷款给黄山市糖业烟酒公司4,000,000元,期限为一九九八年十月五日至一九九九年四月四日,年利率为7.227%的委托贷款及应收财政返还10,525,017元(一九九七年:1,504,442元)。
其余款项主要系与持有本公司5%以上股份的总公司和其他关联企业欠款。
3.长期股权投资
本集团长期股权投资包括:
一九九八年十二月三十一日
投资于联营公司
被投资公司名称
投资期限 投资 投资 本期 累计权益 年末金额
比例 金额 权益
增(减)额 增(减)额
黄河宾馆 15年 23.22% 1440000 (52517) (75348) 1364652
长春净月潭 50年 20% 2000000 (110552) (110552) 1889448
黄山锦江国际 15年 40% 400000 151676 151676 551676
3840000 (11393) (34224) 3805776
一九九七年十二月三十一日
投资于联营公司
被投资公司名称 投资期限 投资 投资 本期 累计权益 年末金额
比例 金额 权益
增(减)额 增(减)额 备注
黄河宾馆 15年 23.22% 1440000 (22831) (22831) 1417169
长春净月潭游乐 50年 20% 2000000 - - 2000000
有限责任公司 至一九九七年十二月
三十一日该公司尚处
于筹建期间
3440000 (22831) (22831) 3417169
4.在建工程
一九九八年一月一日至十二月三十一日
工程名称 年初金额 本年增加 本年转入固定资产数
其他减少数 年末金额 资金来源 工程进度
黄山狮林饭店改造工程 10175405 17361126 (27390704)
(145827) 募股资金 已完工
玉屏精舍改造工程 157160 7993799
150959 募股资金 未完工
排云楼工程 840470 (840470)
营运资金 已完工
办公楼改建装修工程 712937
(712937) 营运资金 已完工
北海公厕 350000 214838
(564838) 营运资金 已完工
慈光阁公厕 230000 127596
(357596) 营运资金 已完工
二索上站口道路 200000 100000
(300000) 营运资金 已完工
索道磁翻转显示屏工程 120000 (120000)
营运资金 已完工
消防工程 310000 (310000)
营运资金 已完工
索道上站装潢工程 450000 (450000)
营运资金 已完工
莲花峰循环道路及票房工程 275000 620000
895000 营运资金 未完工
西海员工宿舍工程 1250000 1250000
营运资金 未完工
西海观光缆车工程 614780 614780
募股资金 未完工
玉屏索道缆车厢预付款 2085633 2085633
营运资金 未完工
其他 1657988 3968823 (306559)
(3627472) 1692780 营运资金 未完工
15478960 34336595 (29417733)
(5708670) 14689152
一九九七年一月一日至十二月三十一日
工程名称 年初金额 本年增加 本年转入固定资产数
其他减少数 年末金额 资金来源 工程进度
黄山狮林饭店改造工程 2505393 8001482 (331470)
10175405 募股资金 未完工
玉屏精舍改造工程 157160
157160 募股资金 未完工
排云楼工程 840470
840470 营运资金 未完工
办公楼改建装修工程 408772 340165
(36000) 712937 营运资金 未完工
北海公厕 350000
350000 营运资金 未完工
钓桥公路工程 2302247
(2302247) 营运资金 已完工
水毁项目修复工程 1487705
(1487705) 营运资金 已完工
温泉云谷寺公厕 1440994
(1440994) 营运资金 已完工
北海西海垃圾池工程 596033
(596033) 营运资金 已完工
光明顶天海道路 493214 285522
(778736) 营运资金 已完工
急救中心维修工程 133465 (133465)
营运资金 已完工
慈光阁公厕 230000
230000 营运资金 未完工
二索上站口道路 200000
200000 营运资金 未完工
索道磁翻转显示屏工程 440000 (320000)
120000 营运资金 未完工
消防工程 310000
310000 营运资金 未完工
索道上站装潢工程 450000
450000 营运资金 未完工
蒲团松莲花峰循环道路 1450000
(1450000) 营运资金 已完工
其他 837953 3181235 (1886200)
(200000) 1932988 营运资金 未完工
12855776 13586034 (2671135)
(8291715) 15478960
其他减少数主要系转入长期待摊费用。
5.开办费及长期待摊费用
一九九八年一月一日至十二月三十一日
种类 年初金额 本年增加 本年摊销 年末金额
开办费 6239075 - (1488866) 4750209
长期待摊费用:
道路 5414408 1763562 (1746061) 5431909
水电增容费 475424 2770400 (171675) 3074149
修缮费 33562 2160541 (339651) 1854452
老景区整修及 5933177 (395718) 5537459
新景点开发支出
其他 211931 (131331) 80600
6135325 12627680 (2784436) 15978569
一九九七年一月一日至十二月三十一日
种类 年初金额 本年增加 本年摊销 年末金额
开办费 7368589 (1129514) 6239075
长期待摊费用:
道路 6768010 (1353602) 5414408
水电增容费 654369 (178945) 475424
其他 518090 (272597) 245493
7940469 (1805144) 6135325
6.其他业务利润
一九九八年度 一九九七年度
经营管理西海 1081610 7450121
饭店承包利润
其他 460649 223376
合计 1542259 7673497
7.补贴收入
一九九八年度 一九九七年度
财政返还 15562375 14867393
8.关联方关系及其交易
(a)存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济
法定代表人 性质
黄山旅游发展 安徽省黄山市 黄山风景区的经营业务 母公司 国有 总公司("总公司") 汪巍然
(b)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
总公司 50000,000 - - 50,000,000
(c)
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
% % % %
总公司 113,000,000 48 113,000,000 48
(d) 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
黄山风景区管理委员会(“管委会”) 黄山风景区门票专营权授予方
黄山西海饭店(“西海饭店”) 承包经营
中国泛旅实业发展股份有限公司(“中国泛旅”)
子公司的投资者
黄山锦江国际 联营公司
长春净月潭 联营公司
(e)关联方交易
一九九八年度 一九九七年度
关联方招待收入 3,338,047 4,040,334
西海饭店承包利润 1,081,610 7,450,121
向关联方购买职工住宅预付款(i) 5,900,000 7,100,000
专营权支出 34,258,523 34,621,171
支付生活服务费(ii) 3,500,000 4,500,000
融资借款(iii) 8,422,965
支付锦江国际管理费 921,527
(i)应收总公司款主要系预付职工住宅楼款项。
(ii)本公司于一九九六年与总公司签订经营服务和生活服务合同,期限四十年,依约总公司向本公司雇员提供服务,包括水、电、气、员工饭堂、公众浴室、学校和医院等。一九九八年度的服务费用共计人民币3,500,000元(一九九七年:4,500,000元)。
(iii)上述借款系中国泛旅信用借款予玉屏索道,自一九九八年一月一日起此项借款不计息。(一九九七年:年利率为15.12%)。
(f)关联方应收应付款项余额:
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
金额 占该款项余 金额 占该款项余
额的百分比 额的百分比
其他应收款
总公司 13,840,860 25% 31,870,179 53%
西海饭店 12,569,011 22% 13,919,453 23%
长春净月潭 1,800,000 3%
28,209,871 50% 45,789,632 76%
他应付款
管委会 12,547,019 34% 15,406,981 41%
中国泛旅 7,257,816 20% 9,626,352 25%
黄山锦江国际 434,279 1%
20,239,114 55% 25,033,333 66%
9.或有事项
截至一九九八年十二月三十一日止,本集团无重大需说明之或有事项。
10.承诺事项
截至一九九八年十二月三十一日止,本集团重大承诺事项如下:
(a)本公司与安徽省黄山市土地管理局签订合同,租用黄山风景区内的若干国有土地,面积为74,320平方米。期限至二零三六年十月一日止四十年。年租金如下:一九九九年710,871元;二零零零年1,421,742元;二零零一年及以后每年按6%递增。
(b)承诺融资予长春净月潭 3,200,000元。
(c)按本公司与黄山国际体育开发有限公司签定之协议,本公司应支付28,000,000元以取得在筹建中黄山体育馆三十年广告宣传的权利。截至一九九八年十二月三十一日,本公司已支付5,000,000元。
(d)玉屏精舍改造工程款约35,849,041元。
11.资产负债表日后事项
(a)于一九九九年一月十五日,本公司与休宁县齐云山旅游开发总公司签订经营管理合同书,拟对齐云山风景区进行经营管理,期限为三十年。自一九九九年起五年内,本公司每年向休宁县政府缴纳管理费450,000元,以后每五年递增10％;本公司在三年内偿还齐云山客运索道和齐云山宾馆借款,分别为人民币 1,231,787元及320,732元;本公司每年应将门票收入减营业税及附加和票房成本后净额的30％支付给齐云山旅游开发总公司;剩余的利润或亏损归本公司所有。
(b)于一九九九年三月二十八日玉屏索道董事会决议自法定帐目一九九八年度税后利润提拨10%及5%(一九九七年:10％及5％)的法定盈余公积金及法定公益金。
(c)于一九九九年四月八日,本公司董事会提议分别自一九九八年度法定税后利润提拨10%,10%及8%(一九九七年:10％,10％及8％)的法定盈余公积金,法定公益金及任意盈余公积金,并建议一九九八年度现金股利A股每股人民币0.20元,B股及国有法人股每股人民币0.28元,合计人民币62,040,000元。股利分配系按照A股、B股及国有法人股资金到位时间确定分配比例。此项决议尚需经下次股东大会决定。
12.现金流量表补充披露
本公司于一九九八年三月三十一日向黄山市人民政府办公室以17,290,000元购买其所有华山宾馆100％的净资产。收购资产和承担负债的公允价值如下:
金额
货币资金 395,568
应收帐款 891,768
其他应收款 1,519,414
存货 734,117
待摊费用 20,773
固定资产,净值 15,280,793
在建工程 90,000
无形资产 8,914,900
短期借款 (1,050,000)
应付帐款 (431,974)
应付福利费 (72,905)
应交税金 (301,415)
其他应付款 (1,670,632)
其他应交款 (262,406)
预提费用 (49,100)
长期借款 (6,718,901)
收购当日之净资产 17,290,000
减:于一九九八年 (1,000,000)
十二月三十一日,本公司尚未支付款项
16,290,000
减:收购当日华山 (395,568)
宾馆所持有的货币资金
购买华山宾馆净 15,894,432
现金流出
13.合并会计报表差异说明
比较合并会计报表各科目金额变动幅度超过30％,且该差异变动金额占本集团一九九八年十二月三十一日资产总额5%或一九九八年度利润总额10%以上的项目列示如下:
一九九八年 一九九七年 差异变动金额及幅度
十二月三十一日 十二月三十一日 金额 ％
资产负债表项目
应付股利(a) 62,040,000 62,040,000 -
一九九八年度 一九九七年度 差异变动金额及幅度
金额 ％
利润表项目
其他业务利润(b) 1,542,259 7,673,497 (6,131,238) (80)
利息收入(c) 32,397,910 13,059,947 19,337,963 148
(a)应付股利增加系本公司预提建议之一九九八年度现金股利所
致。
(b)其他业务利润减少系本公司经营管理西海饭店承包利润下降所致。
(c)利息收入增加系本公司加强资金的融资及投资运用所致。
黄山旅游发展股份有限公司 一九九九年四月八日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
一九九八年及一九九七年十二月三十一日
金额单位：人民币元
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
资产
本公司 本集团 本公司 本集团
流动资产：
货币资金
311556530.00 328692492.00 289945487.00 299279828.00
短期投资
40750.00 40750.00 180750.00 180750.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
40750.00 40750.00 180750.00 180750.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
18246348.00 24643722.00 16297897.00 22864101.00
减：坏帐准备
(4507887.00) (5181244) (3450066) (3757650)
应收帐款净额
13738461.00 19462478.00 12847831.00 19106451.00
预付帐款
5020200.00 5020200.00 246100.00 246100.00
应收补贴款
其他应收款
95861040.00 56868639.00 103130303.00 60513304.00
存货
6792188.00 6807151.00 5594640.00 5622609.00
减：存货跌价准备
存货净额
6792188.00 6807151.00 5594640.00 5622609.00
待摊费用
1243879.00 1371200.00 386252.00 706119.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
434253048.00 418262910.00 412331363.00 385655161.00
长期投资：
长期股权投资
37460342.00 3805776.00 29457173.00 3417169.00
合并价差 1814996.00 2419995.00
长期债权投资
长期投资合计
37460342.00 5620772.00 29457173.00 5837164.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
37460342.00 5620772.00 29457173.00 5737164.00
固定资产：
固定资产原价
366830031.00 437841261.00 306055368.00 375369383.00
减：累计折旧
(117210723) (126244422) (91633030) (97698029)
固定资产净值
249619308.00 311596839.00 214422338.00 277671354.00
工程物资
在建工程
14657652.00 14689152.00 14766023.00 15478960.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
267110533.00 329196524.00 229188361.00 293150314.00
无形资产及其他资产：
无形资产
10758111.00 11131283.00 2120454.00 2503489.00
开办费
2187410.00 4750209.00 2832276.00 6239075.00
长期待摊费用
12055916.00 15978569.00 6135325.00 6135325.00
其他长期资产
200000.00 800000.00 100000.00 700000.00
无形资产及其他资产合计
25201437.00 32660061.00 11188055.00 15577889.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计
764025360.00 785740267.00 682164952.00 700220528.00
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
200000.00 200000.00
应付票据
应付帐款
95666.00 3753931.00 1705664.00 3473596.00
预收帐款
代销商品款
应付工资
4663708.00 5261738.00 4770739.00 4791696.00
应付福利费
3626567.00 4021843.00 3765038.00 4009642.00
应付股利
62040000.00 62040000.00
应交税金
6668491.00 8217589.00 5033200.00 5131621.00
其他应交款
437254.00 437018.00
其他应付款
28230327.00 36497330.00 26958960.00 38061868.00
预提费用
3776865.00 3843575.00 2409602.00 2452776.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
327203.00 327203.00 344080.00 344080.00
流动负债合计
110066081.00 124600227.00 44987283.00 58265279.00
长期负债：
长期借款
4522901.00 4522901.00
应付债券
长期应付款
5729187.00 5729187.00 7447943.00 7447943.00
住房周转金 164525.00
其他长期负债
长期负债合计
10252088.00 10416613.00 7447943.00 7447943.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
120318169.00 135016840.00 52435226.00 65713222.00
少数股东权益 7016236.00 4777580.00
股东权益
股本
233000000.00 233000000.00 233000000.00 233000000.00
资本公积
325470556.00 325470556.00 325470556.00 325470556.00
盈余公积
41237458.00 43897868.00 19952567.00 20802017.00
其中：公益金
14727663.00 15614467.00 7125916.00 7409066.00
未分配利润
43999177.00 41338767.00 51306603.00 50457153.00
股东权益合计
643707191.00 643707191.00 629729726.00 629729726.00
负债及股东权益总计
764025360.00 785740267.00 682164952.00 700220528.00
利润及利润分配表
一九九八年度及一九九七年度
金额单位:人民币元
项目 998年1月1日至12月31日 1997年1月1日至12月31日
本公司 本集团 本公司 本集团
一、主营业务收入
198064696.00 239587399.00 215106224.00 252935290.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额
198064696.00 239587399.00 215106224.00 252935290.00
减：主营业务成本
(104032395) (118545699) (107931897) (123734479)
主营业务税金及附加
(8726215) (9886811) (9533186) (10506195)
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
85306086.00 111154889.00 97641141.00 118694616.00
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
1535113.00 1542259.00 7666092.00 7673497.00
减：存货跌价损失
管理费用
(41662438) (50338486) (42374406) (45326916)
财务费用
30871382.00 31029678.00 14556244.00 7787573.00
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
76050143.00 93388340.00 77489071.00 88828770.00
加：投资收益(损失以"-"号填列)
10395140.00 54867.00 8902223.00 34800.00
补贴收入
15562375.00 15562375.00 14867393.00 14867393.00
营业外收入
2910611.00 2913993.00 1742528.00 1761036.00
减：营业外支出
(369783) (1056073) (842489) (844077)
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
104548486.00 110863502.00 102158726.00 104647922.00
减：所得税
(28531021) (31873204) (27256886) (27544682)
减:少数股东损益(2972833)(2201400)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
76017465.00 76017465.00 74901840.00 74901840.00
加：年初未分配利润
51306603.00 50457153.00 (544) (544)
以前年度损益调整 (3642126) (3642126)
盈余公积转入
六、可供分配的利润
127324068.00 126474618.00 71259170.00 71259170.00
减：提取法定盈余公积
(7601747) (8809053) (7125917) (7692217)
提取法定公益金
(7601747) (8205401) (7125916) (7409066)
七、可供股东分配的利润
112120574.00 109460164.00 57007337.00 56157887.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
(6081397) (6081397) (5700734) (5700734)
应付普通股股利
(65040000) (62040000)
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
43999177.00 41338767.00 51306603.00 50457153.00
现金流量表
一九九八年度(附注34)
金额单位:人民币元
项目 一九九八年一月一日至十二月三十一日
本公司 本集团
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 197474254.00 239165787.00
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还 6541800.00 6541800.00
收到的其他与经营活动有关的现金 9494453.00 9570877.00
现金流入小计 213510507.00 255278464.00
购买商品、接受劳务支付的现金 (74398863) (103856128)
经营租赁所支付的现金 (212295) (212295)
支付给职工以及为职工支付的现金 (23975853) (24809874)
支付的增值税款
支付的所得税款 (25283327) (27182454)
支付的除增值税、所得税以外的其他税费(10465185) (11618396)
支付的其他与经营活动有关的现金 (46965530) (33274796)
现金流出小计 (181301053) (200953943)
经营活动产生的现金流量净额 32209454.00 54324521.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 140000.00 140000.00
分得股利或利润所收到的现金 8978312.00
取得债券利息收入所收到的现金
收到关联公司归还借款的现金 23340786.00 23340786.00
收回债权性投资所收到的现金 3173728.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
净额 53374.00 6476.00
收到的其他与投资活动有关的现金 29440438.00 31340320.00
现金流入小计 65126638.00 54827582.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
(42737520) (48723341)
权益性投资所支付的现金 (22934432) (16294432)
债权性投资所支付的现金 (5800000) (5800000)
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 (71471952) (70817773)
投资活动产生的现金流量净额 (6345314) (15990191)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
三、筹资活动产生的现金流量
偿还债务所支付的现金 (3100000) (5468535)
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或少数股东利润所支付的现金 (2244577)
偿付利息所支付的现金 (1153097) (1208554)
融资租凭所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的工春他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 (4253097) (8921666)
筹资活动产生的现金流量净额 (4253097) (8921666)
四、现金及现金等价物净增加额 21611043.00 29412664.00
附注：
项目
１.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 76017465.00 76017465.00
加：少数股东损益 2972833.00
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1057821.00 1423594.00
固定资产折旧 18032505.00 21197868.00
无形资产摊销 4166784.00 5165407.00
摊销Ａ股冻结资金利息 (1718756) (1718756)
待摊费用的减少（减：增加） 1318162.00 1341699.00
预提费用的增加 （减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
78327.00 754232.00
固定资产报废损失
财务费用 (31018931) (31135356)
投资损失(减收益) (10395141) (54868)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (463431) (450425)
经营性应收项目的减少(减增加) (17257934) (24797791)
经营性应付项目的增加(减减少) (9770563) 4252927.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 32209454.00 54324521.00
２.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 311556530.00 328692492.00
减:货币资金的期初余额 (289945487) (299279828)
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 21611043.00 29412664.00
