国元证券股份有限公司
关于黄山旅游发展股份有限公司非公开发行股票募集资金
2022年度存放与实际使用情况的核查意见
国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）作为黄山旅游发展股份有
限公司（以下简称“黄山旅游”或“公司”）2015年非公开发行股票项目的持续
督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法规和规范性文件的规定，采取
审阅相关资料、沟通访谈等方式对黄山旅游2022年度募集资金存放与实际使用情
况进行了核查，具体核查情况及核查意见如下：
一、募集资金存放与实际使用情况
（一）募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]994 号文《关于核准黄山旅游发
展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定对象定价发行人民币
普通股（A 股）2,685 万股，每股发行价格 18.55 元，募集资金总额 49,806.75
万元，扣除发行费用 940.62 万元后，募集资金净额 48,866.13 万元，该募集资
金已于 2015 年 8 月全部到位。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司
本次非公开发行股票的资金到位情况进行了验证，并出具了会验字[2015]3294
号《验资报告》。
2、募集资金使用及结余情况
2022 年度，公司募集资金使用情况为：（1）本年度直接投入募集资金项目
711.21 万元，截至 2022 年 12 月 31 日公司累计直接投入金额共计 24,714.68 万
元。（2）本年度使用闲置募集资金购买银行理财产品共计 18,000.00 万元，本年
度已收回银行理财产品本金 18,000.00 万元，截至年末无尚未到期的银行理财产
品。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金项目投资使用募集资金 24,714.68
1
万元，募集资金专用账户累计形成利息和理财收益共计 6,059.90 万元，累计手
续费支出共计 9.88 万元，募集资金专户 2022 年 12 月 31 日实际余额为 30,201.47
万元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储的余额情况如下：
金额单位：元
募集资金投资项目名称 银行名称 银行账号 账户余额
黄山风景名胜区北海宾 中国银行黄山天都支行 175234538300 185,487,209.27
馆环境整治改造项目 中国农业银行黄山景区支行 12663001040004851 116,527,540.58
合 计 302,014,749.85
（二）募集资金管理情况
根据有关法律法规及中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的规
定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制订了《募集资金管理办法》，
对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保
证募集资金的规范使用。
2015 年 8 月 27 日，公司分别与中国银行股份有限公司黄山天都支行、徽商
银行股份有限公司黄山分行、中国农业银行股份有限公司黄山景区支行及国元证
券签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
黄山旅游上述协议文本与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存
在重大差异。
2017 年 7 月 21 日，徽商银行股份有限公司黄山分行的募集资金账户在募集
资金使用完毕后予以销户。
（三）2022年度募集资金的实际使用情况
根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的容诚专字[2023]230Z1302 号
鉴证报告及适当核查，黄山旅游 2022 年度募集资金的实际使用情况如下：
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2022 年度募集资金使用情况表
金额单位：万元
募集资金总额 48,866.13 本年度投入募集资金总额 711.21
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 24,714.68
变更用途的募集资金总额比例 -
项目
是否已 截至期末累计 可行
截至期末 项目达到
变更项 截至期末承 截至期末累 投入金额与承 是否达 性是
募集资金承 调整后投资 本年度投 投入进度 预定可使 本年度实现
承诺投资项目 目(含 诺投入金额 计投入金额 诺投入金额的 到预计 否发
诺投资总额 总额 入金额 (%)(4)＝ 用状态日 的效益
部分变 (1) (2) 差额(3)＝ 效益 生重
(2)/(1) 期
更) (2)-(1) 大变
化
黄山风 景名胜 区玉屏 *
否 14,166.13 12,000.00 12,000.00 - 12,000.00 - 100.00 2015.06 2,324.39 否 否
索道改造项目
黄山风 景名胜 区北海
宾馆环 境整治 改造项 否 28,000.00 30,166.13 30,166.13 711.21 6,014.68 -24,151.45 19.94 - - - 否
目
偿还银行贷款 否 6,700.00 6,700.00 6,700.00 - 6,700.00 - 100.00 - - - 否
合 计 — 48,866.13 48,866.13 48,866.13 711.21 24,714.68 -24,151.45 50.58 — 2,324.39 — —
黄山风景名胜区北海宾馆环境整治改造项目：由于北海宾馆系黄山景区的历史和标志性建筑之一，备受各方关注，需要听取社会各界观
点及建议，且景区内施工难度大，需充分做好方案论证，影响了整体设计进度，导致该项目延期建设。公司履行了相应的决策审批程序，分
别于 2017 年 4 月及 2018 年 4 月发布项目建设延期公告，北海宾馆于 2019 年 12 月停止营业正式启动全面改造。在该项目建设过程中，受新
冠疫情及景区天气影响，材料采购、物料运输、施工人员组织等方面受到影响且项目整体施工难度较大，导致项目推进有所延后，公司履行
未达到计划进度原因（分具体项目）
了相应的决策审批程序，并于 2021 年 10 月发布项目延期公告。
由于疫情持续性影响和施工难度超出原预期，叠加景区雨雾天气较多等多方因素的综合影响，项目建设进度有所延后，为保障募集资金
投资项目建设质量、保证募集资金运用合理性、降低募集资金投入风险，更好地维护全体股东的利益，公司经审慎研究论证后对项目进度进
行了优化调整，预计项目完工日期将延期至 2024 年 12 月。
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项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产 根据公司第八届董事会第七次会议决议，公司同意使用不超过人民币 2 亿元闲置募集资金进行现金管理，使用期限为公司董事会审议通过后
品情况 一个自然年度内，在上述额度范围及使用期限内，资金可以滚动使用。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行
无
贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金余额为 30,201.47 万元，主要系“黄山风景名胜区北海宾馆环境整治改造项目”尚在建设阶段。
募集资金其他使用情况 无
*黄山风景名胜区玉屏索道改造项目：2022年，受新冠疫情的阶段复发和多点散发影响，公司经营乃至旅游行业复苏遭受较大冲击，旅客流量大幅减少、索道乘坐量随之下降，导
致该项目2022年度未达预计效益。
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二、保荐机构的核查意见
经核查，国元证券认为：黄山旅游2022年度募集资金的管理及使用符合中国
证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定；黄山旅游董事会披露的
2022年度募集资金存放与使用情况与实际相符。
（以下无正文）
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（本页无正文，为国元证券股份有限公司《关于黄山旅游发展股份有限公司
非公开发行股票募集资金2022年度存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人（签名）：
夏小伍 杨凯强
保荐机构（公章）：国元证券股份有限公司
年 月 日
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