夏新电子股份有限公司
600057
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 5
四、董事、监事和高级管理人员 8
五、管理层讨论与分析 8
六、重要事项 10
七、财务会计报告(未经审计) 13
八、备查文件目录 48
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、 董事朱以明书面委托苏端董事代为出席本次董事会并行使表决权。 董事郑海荣缺席本次会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人苏振明，主管会计工作负责人李晓忠及会计机构负责人（会计主管人员）黄智辉声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：夏新电子股份有限公司 公司法定中文名称缩写：夏新电子 公司法定英文名称：Amoi Electronics Co., ltd. 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G夏新 公司A股代码：600057 3、 公司注册地址：厦门市体育路45号 公司办公地址：厦门市体育路45号 邮政编码：361012 公司国际互联网网址：www.amoi.com.cn 公司电子信箱：stock@amoi.com.cn 4、 公司法定代表人：苏振明 5、 董事会秘书：吕东 电话：0592-5058123-3500 传真：0592-5051631 E-mail：ludong@amoi.com.cn 联系地址：厦门市体育路45号 公司证券事务代表：廖杰 电话：0592-5058123-3500 传真：0592-5051631 E-mail：liejack@amoi.com.cn 联系地址：厦门市体育路45号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1997年5月23日 最近一次变更注册登记日期：2003年7月 注册登记地址：厦门市体育路45号 企业法人营业执照注册号：3502001002000 税务登记号：35020426013128－5 公司未流通股票托管机构：中国证券登记结算公司上海分公司 公司报告期内聘请的会计师事务所名称： 厦门天健华天有限责任会计师事务所 会计师事务所的办公地址：厦门市湖滨南路57号金源大厦18楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 3,043,839,97 3,327,857,6 -8.53
4.91 78.42
流动负债 3,246,594,34 3,554,122,3 -8.65
6.93 23.48
总资产 3,972,278,41 4,266,834,0 -6.90
9.79 76.87
股东权益（不含少数股 620,074,396. 614,161,913 0.96
东权益） 45 .01
每股净资产(元) 1.44 1.43 0.70
调整后的每股净资产( 1.43 1.41 1.42
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 9,152,257.17 -57,570,599 不适用
.64
扣除非经常性损益的净 8,260,282.45 -65,669,386 不适用
利润 .56
每股收益(元) 0.02 -0.13 不适用
净资产收益率(%) 1.48 -4.57 不适用
经营活动产生的现金流 -20,700,372. -78,071,549 不适用
量净额 92 .59
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 16,770.81
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 33,320.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 856,443.93
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -19,639.84
减：少数股东权益 -5,079.82
合计 891,974.72
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 10,178 2. -2,276, -2,276, 7,902, 1.
持股 ,784 37 640 640 144 84
3、其他内资 246,86 57 -58,203 -58,203 188,65 43
持股 1,216 .4 ,360 ,360 7,856 .8
3 9
其中：境内法 246,86 57 -58,203 -58,203 188,65 43
人持股 1,216 .4 ,360 ,360 7,856 .8
3 9
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 257,04 59 -60,480 -60,480 196,56 45
份合计 0,000 .8 ,000 ,000 0,000 .7
0 3
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 172,80 40 60,480, 60,480, 233,28 54
通股 0,000 .2 000 000 0,000 .2
0 7
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 172,80 40 60,480, 60,480, 233,28 54
通股份合计 0,000 .2 000 000 0,000 .2
0 7
三、股份总数 429,84 10 429,84 10
0,000 0 0,000 0
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股份变动的批准情况 公司于2005年12月23日发布了关于召开股权分置改革相关股东会议的通知并公告了股权分置改革说明书，启动了股改工作。2006年1月19日公司获得国务院国有资产监督管理委员会《关于夏新电子股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，同意公司的股权分置改革方案，即流通股股东每10股获付3.5股股票。股权分置改革方案于2006年1月25日经公司股权分置改革相关股东会议表决审议通过。 股份变动的过户情况 公司股权分置改革实施的登记日为2006年3月1日，实施日为2006年3月3日。股权分置改革方案的实施对象为股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东。股权分置改革实施方案的股票对价由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司根据方案实施股权登记日登记在册的流通股股东持股数,按比例自动记入账户。每位流通股股东按所获对价股票按比例计算后不足一股的余股,按照登记结算机构有关权益分派及配股登记业务中零碎股处理方法处理。 所有因股权分置改革的股份变动已经过户完毕。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 37,451
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期 持有有限 质押或冻
例(%) 内增减 售条件股 结的股份
份数量 数量
夏新电子 其他 43.08 185,209, -57,142 185,209, 质押135,
有限公司 632 ,368 632 000,000
深圳中航 未知 3.40 14,599,0 3,784,9 0 未知
实业股份 51 39
有限公司
深圳天虹 未知 1.11 4,789,39 1,241,6 0 未知
商场有限 5 95
公司
中国电子 国有股东 0.91 3,931,20 -1,209, 3,931,20 未知
信息产业 0 600 0
集团公司
厦门市电 国有股东 0.68 2,906,28 -894,24 2,906,28 未知
子器材公 0 0 0
司
新利(厦 未知 0.65 2,808,00 -864,00 2,808,00 未知
门)工业 0 0 0
有限公司
厦门国际 其他 0.55 2,359,14 611,630 0 未知
信托投资 5
有限公司
陈瑞娟 其他 0.44 1,876,25 1,876,2 0 未知
4 54
刘朝辉 其他 0.41 1,757,05 1,757,0 0 未知
9 59
范昕 其他 0.33 1,410,00 540,000 0 未知
0
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳中航实业股份有限 14,599,051 人民币普通股
公司
深圳天虹商场有限公司 4,789,395 人民币普通股
厦门国际信托投资有限 2,359,145 人民币普通股
公司
陈瑞娟 1,876,254 人民币普通股
刘朝辉 1,757,059 人民币普通股
范昕 1,410,000 人民币普通股
山西雷蚨德科技有限公 1,156,894 人民币普通股
司
重庆市银亚商贸有限公 1,069,740 人民币普通股
司
陈永森 1,030,464 人民币普通股
刘素华 806,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系
致行动关系的说明 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
》中规定的一致行为人
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夏新电子有限公司是本公司的发起股东。前十名股东中，中国电子信息产业集团公司系中国电子产业工程公司的实际控制人，中国电子产业工程公司拥有夏新电子有限公司51%的股份，因此，中国电子信息产业集团公司亦为本公司实际控制人。根据现有资料，未发现其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行为人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限 持有的 有限售条 限售条件
号 售条 有限售 件股份可
件股 条件股 上市交易
东名 份数量 情况
称 可上 新
市交 增
易时 可
间 上
市
交
易
股
份
数
量
1 夏新 185,20 2010 该股东承诺所持公司原非流通股股份自改
电子 9,632 年3 革方案实施复牌之日起,在四十八个月内不
有限 月3 上市交易
公司 日
2 中国 3,931, 2007 根据《上市公司股权分置改革管理办法》
电子 200 年3 的规定，持股5％以下的相关非流通股股东
信息 月3 所持公司原非流通股股份自改革方案实施
产业 日 复牌之日起,在十二个月内不得上市交易或
集团 者转让
公司
3 厦门 2,906, 2007 根据《上市公司股权分置改革管理办法》
市电 280 年3 的规定，持股5％以下的相关非流通股股东
子器 月3 所持公司原非流通股股份自改革方案实施
材公 日 复牌之日起,在十二个月内不得上市交易或
司 者转让
4 新利( 2,808, 2007 根据《上市公司股权分置改革管理办法》
厦门) 000 年3 的规定，持股5％以下的相关非流通股股东
工业 月3 所持公司原非流通股股份自改革方案实施
有限 日 复牌之日起,在十二个月内不得上市交易或
公司 者转让
5 中国 561,60 2007 根据《上市公司股权分置改革管理办法》
电子 0 年3 的规定，持股5％以下的相关非流通股股东
国际 月3 所持公司原非流通股股份自改革方案实施
经济 日 复牌之日起,在十二个月内不得上市交易或
贸易 者转让
公司
6 厦门 503,06 由于厦门电子仪器厂未明确表示同意参加
电子 4 股改，由夏新电子有限公司先行代其执行
仪器 对价安排，夏新电子有限公司保留向其追
厂 偿的权利，厦门电子仪器厂在办理其持有
的非流通股股份上市流通时，应先征得夏
新电子有限公司的同意，并由本公司向证
券交易所提出该等股份的上市流通申请，
因此，流通时间暂不确定。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
马忠达 监事 21,600 29,160 7,560 实施股权
分置改革
方案
李晓忠 总裁 30,240 40,824 10,584 实施股权
分置改革
方案
黄智辉 常务副总裁 30,240 40,824 10,584 实施股权
兼财务负责 分置改革
人 方案
吕东 董事会秘书 21,600 29,160 7,560 实施股权
分置改革
方案
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年5月31日公司召开2005年度股东大会对公司董事会和监事会进行换届选举，选举第四届董事会和第四届监事会成员，之后随即召开第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议，选举新任董事长、副董事长和公司高级管理人员。 公司第四届董事会成员为：苏振明、王建军、林国良、张丰年、苏端、朱以明、郑海荣、刘瑞林、陈汉文（独立董事）、王凤洲（独立董事）、乔梁（独立董事）、郭艺勋（独立董事）。 公司第四届监事会成员为：苏宝桑、马忠达、严兴、陈健（职工监事）、苏峰（职工监事） 新一届董事会选举苏振明为董事长，柳学宏先生不再担任董事长。 董事会选举王建军、林国良先生为副董事长。 董事会续聘李晓忠为公司总裁，续聘黄智辉为公司常务副总裁、财务负责人，续聘庄少挺、黄爱平为公司副总裁，吕东为公司董事会秘书，以上高管任期自2006年6月1日至2009年5月31日。 新一届监事会选举苏宝桑为监事会主席。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
上半年，公司仍然面临严峻的外部经营形势。由于核准制的实施，国内手机品牌越来越多，此外，市场上也出现了大量的“五码机”，对手机行业形成一定的冲击。公司面对更趋严酷的竞争环境，积极调整竞争策略，采取了产品差异化和进攻高端产品的策略，先后投放了新一代的直帅手机M636和五星级DV手机，市场反映良好。公司进一步加强质量管理，手机等产品的质量得到稳步提升。3G手机开发进展正常，上半年已获海外运营商新的合同，下半年将实现批量出货。公司智能手机开发进展顺利，下半年也将批量投放国内市场。公司液晶电视机和笔记本电脑的经营情况没有明显变化。1-6月份，公司实现主营业务收入26.3亿，比去年同期增长13.4%，净利润为915.2万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
制造 2,630,735,61 2,117,214,8 19.52 13.44 13.04 增加0.28
业 8.23 79.73 个百分点
分产
品
手机 1,837,987,70 1,414,633,6 23.03 12.57 7.46 增加3.66
产品 5.83 12.75 个百分点
类
家用 398,237,826. 355,691,708 10.68 55.97 58.72 减少1.55
系统 37 .69 个百分点
类
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内： 2,156,590,210.77 7.19
其中：中南 511,282,157.19 5.56
华东 781,350,029.78 12.94
东北 125,573,295.23 87.21
西北 116,893,503.85 -23.97
华北 375,299,542.45 95.29
西南 246,191,682.26 -41.77
国外： 474,145,407.46 54.37
合计 2,630,735,618.23 13.44
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3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元 币种:人民币
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其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)
材料销售 377,796.82 4.13
技术开发 1,774,729.40 19.39
出租 -139,943.49 -1.53
其他 1,494,785.52 16.33
合计 3,507,368.25 38.32
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司财务状况、经营成果分析
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
公司预计年初至下一报告期末与上年同期相比将可实现扭亏。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和其他监管要求，进一步完善公司法人治理结构，实现规范运作。根据《上市公司股权分置改革管理办法》，公司于2006年3月顺利完成股权分置改革工作。 报告期内，根据全国人大于今年元月1日颁布实施的新的《公司法》和《证券法》，以及中国证监会发布的《上市公司股东大会规则》以及《关于印发<上市公司章程指引（2006年修订）>的通知》要求，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等做了修改。并经公司2005年年度股东大会审议通过。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情
况
夏新电子 所持公司原非流通股股份自改革方案实施复牌之 按照承诺的
有限公司 日起,在四十八个月内不上市交易 情况履行
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(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报 刊载日 刊载的互联网网
刊名称及 期 站及检索路径
版面
调整股权分置改革方案的公告 中国证券 2006年1 www.sse.com.cn
报、上海 月5日
证券报
股权分置改革之补充保荐意见 2006年1 www.sse.com.cn
月5日
股权分置改革说明书摘要（修订 2006年1 www.sse.com.cn
稿） 月5日
独立董事关于公司股权分置改革 2006年1 www.sse.com.cn
之补充独立意见 月5日
股权分置改革说明书（修订稿） 2006年1 www.sse.com.cn
月5日
股权分置改革的补充法律意见书 2006年1 www.sse.com.cn
月5日
关于召开股权分置改革相关股东 中国证券 2006年1 www.sse.com.cn
会议的第一次提示性公告 报、上海 月11日
证券报
关于延期召开股权分置改革相关 中国证券 2006年1 www.sse.com.cn
股东会议的公告 报、上海 月18日
证券报
关于召开股权分置改革相关股东 中国证券 2006年1 www.sse.com.cn
会议的第二次催告通知 报、上海 月20日
证券报
关于股权分置改革方案获得国务 中国证券 2006年1 www.sse.com.cn
院国资委批复的公告 报、上海 月20日
证券报
股权分置改革相关股东会议表决 中国证券 2006年2 www.sse.com.cn
结果公告 报、上海 月6日
证券报
股权分置改革方案实施公告 中国证券 2006年2 www.sse.com.cn
报、上海 月28日
证券报
中国证监会厦门监管局2005年巡 中国证券 2006年3 www.sse.com.cn
检发现问题的整改报告 报、上海 月4日
证券报
2005年年度报告 2006年4 www.sse.com.cn
月29日
2005年年度报告摘要 中国证券 2006年4
报、上海 月29日
证券报
2006年第一季度报告 中国证券 2006年4 www.sse.com.cn
报、上海 月29日
证券报
第三届董事会第十六次会议决议 中国证券 2006年4 www.sse.com.cn
公告 报、上海 月29日
证券报
第三届监事会第六次会议决议公 中国证券 2006年4 www.sse.com.cn
告 报、上海 月29日
证券报
2005年度大股东及其他关联方非 2006年4 www.sse.com.cn
经营性资金占用及其他关联资金 月29日
往来情况的专项说明
关于2005年度重大会计差错更正 中国证券 2006年4 www.sse.com.cn
事项的公告 报、上海 月29日
证券报
2006年上半年度业绩预告 中国证券 2006年4 www.sse.com.cn
报、上海 月29日
证券报
关于召开2005年度股东大会的公 中国证券 2006年5 www.sse.com.cn
告 报、上海 月10日
证券报
2005年年度股东大会会议资料 2006年5 www.sse.com.cn
月10日
2005年年度股东大会决议公告 中国证券 2006年5 www.sse.com.cn
报、上海 月31日
证券报
第四届董事会第一次会议决议公 中国证券 2006年5 www.sse.com.cn
告 报、上海 月31日
证券报
第四届监事会第一次会议决议公 中国证券 2006年5 www.sse.com.cn
告 报、上海 月31日
证券报
2005年度股东大会的法律意见书 2006年5 www.sse.com.cn
月31日
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 夏新电子股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 1 326,646 539,455, 289,859 517,530,
,336.91 113.05 ,491.58 150.87
短期投资
应收票据 2 565,044 658,168, 563,369 656,722,
,840.67 227.09 ,226.25 830.92
应收股利
应收利息
应收账款 3 34 592,992 445,845, 628,780 484,548,
,462.12 430.89 ,206.40 579.29
其他应收款 4 35 46,181, 49,829,5 109,040 45,286,6
880.34 01.54 ,886.78 25.45
预付账款 5 30,152, 42,807,5 24,017, 34,399,4
859.81 25.30 198.86 89.26
应收补贴款 2,614,66 2,614,66
1.22 1.22
存货 6 1,480,4 1,586,81 1,412,6 1,508,15
33,520. 0,978.68 28,884. 5,838.45
34 93
待摊费用 7 2,388,0 2,326,24 2,108,5 2,268,91
74.72 0.65 05.41 6.83
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产 -10,982
.91
流动资产合计 3,043,8 3,327,85 3,029,7 3,251,52
39,974. 7,678.42 93,417. 7,092.29
91 30
长期投资：
长期股权投资 8 36 24,558, 23,870,4 380,112 404,687,
760.75 57.93 ,883.67 256.46
长期债权投资
长期投资合计 24,558, 23,870,4 380,112 404,687,
760.75 57.93 ,883.67 256.46
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 9 1,068,7 1,052,20 962,079 952,781,
32,498. 6,224.55 ,311.43 425.90
80
减：累计折旧 366,784 327,222, 342,464 308,054,
,014.32 320.87 ,712.46 346.93
固定资产净值 701,948 724,983, 619,614 644,727,
,484.48 903.68 ,598.97 078.97
减：固定资产减值 30,905, 30,140,4 20,609, 19,844,9
准备 238.90 10.02 758.54 29.66
固定资产净额 671,043 694,843, 599,004 624,882,
,245.58 493.66 ,840.43 149.31
工程物资
在建工程 10 36,439, 16,310,0 36,133, 12,911,6
270.76 38.32 142.76 05.28
固定资产清理 -300.00
固定资产合计 707,482 711,153, 635,137 637,793,
,516.34 531.98 ,683.19 754.59
无形资产及其他资
产：
无形资产 11 195,058 203,650, 188,933 197,175,
,864.81 400.76 ,864.76 400.73
长期待摊费用 12 1,338,3 302,007. 151,917 187,007.
02.98 78 .53 78
其他长期资产
无形资产及其他资 196,397 203,952, 189,085 197,362,
产合计 ,167.79 408.54 ,782.29 408.51
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,972,2 4,266,83 4,234,1 4,491,37
78,419. 4,076.87 29,766. 0,511.85
79 45
流动负债：
短期借款 13 992,487 1,139,40 992,487 1,139,40
,573.68 1,319.83 ,573.68 1,319.83
应付票据 14 555,788 363,815, 555,788 363,815,
,800.00 000.00 ,800.00 000.00
应付账款 15 1,353,4 1,566,77 1,583,1 1,725,35
69,634. 2,218.32 38,251. 8,206.36
04 41
预收账款 16 132,650 238,886, 116,341 235,712,
,560.38 860.51 ,047.21 956.53
应付工资 154,571 20,834,7 19,085. 18,006,9
.51 31.93 99 15.31
应付福利费 41,288, 44,530,0 27,508, 31,254,9
901.11 96.25 630.74 81.01
应付股利
应交税金 17 -14,415 -63,298, -12,102 -61,603,
,136.86 430.50 ,338.29 811.40
其他应交款 18 548,483 284,719. 314,131 280,708.
.80 10 .75 73
其他应付款 19 144,694 181,092, 291,941 349,627,
,949.66 965.38 ,228.26 639.71
预提费用 20 39,926, 61,802,8 39,863, 61,632,7
009.61 42.66 189.17 27.40
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 3,246,5 3,554,12 3,595,2 3,863,48
94,346. 2,323.48 99,599. 6,643.48
93 92
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 21 3,000,0 3,000,00 3,000,0 3,000,00
00.00 0.00 00.00 0.00
专项应付款 22 5,351,2 1,689,64 621,593 749,641.
49.76 1.95 .86 95
其他长期负债
长期负债合计 8,351,2 4,689,64 3,621,5 3,749,64
49.76 1.95 93.86 1.95
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,254,9 3,558,81 3,598,9 3,867,23
45,596. 1,965.43 21,193. 6,285.43
69 78
少数股东权益 97,258, 93,860,1
426.65 98.43
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本 23 429,840 429,840, 429,840 429,840,
） ,000.00 000.00 ,000.00 000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本 429,840 429,840, 429,840 429,840,
）净额 ,000.00 000.00 ,000.00 000.00
资本公积 24 301,634 301,634, 301,634 301,634,
,467.96 467.96 ,467.96 467.96
盈余公积 25 166,284, 166,284,
718.67 718.67
其中：法定公益金 55,428,2 55,428,2
39.55 39.55
未分配利润 -102,09 -276,933 -96,265 -273,624
6,045.6 ,021.49 ,895.29 ,960.21
5
拟分配现金股利
外币报表折算差额 -425,06 -345,778
2.92 .14
减：未确认投资损 8,878,9 6,318,47
失 62.94 3.99
所有者权益（或股 620,074 614,161, 635,208 624,134,
东权益）合计 ,396.45 913.01 ,572.67 226.42
负债和所有者权益 3,972,2 4,266,83 4,234,1 4,491,37
（或股东权益）总 78,419. 4,076.87 29,766. 0,511.85
计 79 45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:苏振明主管会计工作负责人:李晓忠会计机构负责人:黄智辉
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 夏新电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 本期数 上年同 本期数 上年同期
并 司 期数 数
一、主营业务收入 27 37 2,630,73 2,319,0 2,568,60 2,296,88
5,618.23 84,491. 4,853.06 3,936.69
04
减：主营业务成本 27 2,117,21 1,872,9 2,087,86 1,889,78
4,879.73 15,410. 2,919.59 4,024.44
30
主营业务税金及附 4,628,46 2,277,5 4,116,07 1,877,25
加 5.98 74.80 0.89 3.50
二、主营业务利润 508,892, 443,891 476,625, 405,222,
（亏损以“-”号 272.52 ,505.94 862.58 658.75
填列）
加：其他业务利润 28 3,507,36 -3,731, 1,812,25 -487,624
（亏损以“-”号 8.25 024.02 2.87 .18
填列）
减:营业费用 298,128, 268,512 283,836, 258,841,
459.11 ,057.40 475.13 496.87
管理费用 179,383, 207,695 119,499, 217,874,
155.02 ,592.76 678.68 884.59
财务费用 29 29,773,4 22,225, 30,845,5 21,495,7
68.16 636.87 56.32 20.87
三、营业利润（亏 5,114,55 -58,272 44,256,4 -93,477,
损以“-”号填列 8.48 ,805.11 05.32 067.76
）
加：投资收益（损 30 38 254,763. -190,16 -33,074, 15,908,9
失以“-”号填列 70 2.05 372.79 04.25
）
补贴收入 33,320.0 10,435, 33,320.0 10,435,9
0 957.42 0 57.42
营业外收入 1,297,58 684,916 1,229,90 660,776.
0.38 .84 5.11 77
减：营业外支出 1,269,40 1,986,4 1,318,89 1,726,49
9.37 48.36 6.29 4.78
四、利润总额（亏 5,430,81 -49,328 11,126,3 -68,197,
损总额以“-”号 3.19 ,541.26 61.35 924.10
填列）
减：所得税 1,433,86 824,067 52,015.1 556,371.
7.17 .54 0 85
减：少数股东损益 -2,594,8 7,417,9
22.20 90.84
加：未确认投资损 2,560,48
失(合并报表填列) 8.95
五、净利润（亏损 9,152,25 -57,570 11,074,3 -68,754,
以“-”号填列） 7.17 ,599.64 46.25 295.95
加：年初未分配利 -276,933 414,863 -273,624 428,380,
润 ,021.49 ,324.05 ,960.21 867.08
其他转入 166,284, 166,284,
718.67 718.67
六、可供分配的利 -101,496 357,292 -96,265, 359,626,
润 ,045.65 ,724.41 895.29 571.13
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福 600,000.
利基金(合并报表 00
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配 -102,096 357,292 -96,265, 359,626,
的利润 ,045.65 ,724.41 895.29 571.13
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润( -102,096 357,292 -96,265, 359,626,
未弥补亏损以“- ,045.65 ,724.41 895.29 571.13
”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门
或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的
损失
3.会计政策变更增
加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增
加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:苏振明主管会计工作负责人:李晓忠会计机构负责人:黄智辉
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 夏新电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 2,514,503,71 2,441,779,895.85
务收到的现金 7.08
收到的税费返还 28,763,725.2 28,394,455.97
7
收到的其他与经营 31 31,348,009.7 12,638,762.20
活动有关的现金 0
现金流入小计 2,574,615,45 2,482,813,114.02
2.04
购买商品、接受劳 2,076,214,27 2,072,394,454.13
务支付的现金 3.09
支付给职工以及为 242,820,739. 191,717,283.02
职工支付的现金 63
支付的各项税费 60,050,278.4 44,135,568.13
0
支付的其他与经营 32 216,230,533. 197,485,680.08
活动有关的现金 84
现金流出小计 2,595,315,82 2,505,732,985.36
4.97
经营活动产生的现 -20,700,372. -22,919,871.34
金流量净额 92
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的 82,800,000.0 82,800,000.00
现金 0
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收
到的现金
处置固定资产、无 3,123,207.02 3,104,303.00
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计 85,923,207.0 85,904,303.00
2
购建固定资产、无 34,929,011.2 28,792,748.25
形资产和其他长期 3
资产所支付的现金
投资所支付的现金 8,500,000.00
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 34,929,011.2 37,292,748.25
3
投资活动产生的现 50,994,195.8 48,611,554.75
金流量净额 0
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的 6,009,130.00
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 374,581,818. 374,031,818.70
70
收到的其他与筹资 3,616,814.25
活动有关的现金
现金流入小计 384,207,762. 374,031,818.70
95
偿还债务所支付的 517,444,057. 517,444,057.18
现金 18
分配股利、利润或 27,132,580.9 27,132,580.97
偿付利息所支付的 7
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 544,576,638. 544,576,638.15
15
筹资活动产生的现 -160,368,875 -170,544,819.45
金流量净额 .20
四、汇率变动对现 66,276.19 -17,523.25
金的影响
五、现金及现金等 -130,008,776 -144,870,659.29
价物净增加额 .14
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 9,152,257.17 11,074,346.25
加：少数股东损益 -2,594,822.2
(亏损以“-”号填 0
列)
减：未确认的投资 2,560,488.95
损失
加：计提的资产减 -25,918,868. -26,871,015.06
值准备 54
固定资产折旧 41,851,317.2 37,506,305.94
5
无形资产摊销 8,613,897.03 8,241,535.97
长期待摊费用摊销 197,159.91 35,090.25
待摊费用减少（减 -61,834.07 160,411.42
：增加）
预提费用增加（减 -18,215,225. -21,897,586.32
：减少） 24
处理固定资产、无 151,380.24 139,858.24
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失 47,797.12 94,491.10
财务费用 29 23,510,401.9 25,916,688.71
4
投资损失（减：收 -254,763.70 33,074,372.79
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： 138,673,113. 127,822,609.14
增加） 96
经营性应收项目的 -60,760,387. -124,919,311.05
减少(减：增加) 95
经营性应付项目的 -132,531,306 -93,297,668.72
增加(减：减少) .89
其他
经营活动产生的现 -20,700,372. -22,919,871.34
金流量净额 92
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 326,646,336. 289,859,491.58
91
减：现金的期初余 456,655,113. 434,730,150.87
额 05
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 -130,008,776 -144,870,659.29
净增加额 .14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:苏振明主管会计工作负责人:李晓忠会计机构负责人:黄智辉
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 夏新电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资 其他原因 合计
产价 转出数
值回
升转
回数
坏账准备合 33,157,8 5,889,3 1,710,96 1,710,9 37,336,2
计 34.67 84.44 4.95 64.95 54.16
其中：应收 28,210,0 4,774,3 306,184. 306,184 32,678,2
账款 74.01 49.73 68 .68 39.06
其他应收款 4,947,76 1,115,0 1,404,78 1,404,7 4,658,01
0.66 34.71 0.27 80.27 5.10
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 105,144, 12,567, 44,452,5 44,452, 73,258,8
备合计 169.12 220.32 04.15 504.15 85.29
其中：库存 55,965,8 5,889,1 11,317,3 11,317, 50,537,5
商品 05.30 05.92 16.61 316.61 94.61
原材料 49,178,3 6,678,1 33,135,1 33,135, 22,721,2
63.82 14.40 87.54 187.54 90.68
长期投资减 5,273,98 433,539. 433,539 4,840,44
值准备合计 2.02 12 .12 2.90
其中：长期 5,273,98 433,539. 433,539 4,840,44
股权投资 2.02 12 .12 2.90
长期债权投
资
固定资产减 30,140,4 835,015 70,186.4 70,186. 30,905,2
值准备合计 10.02 .36 8 48 38.90
其中：房屋 1,408,12 397,564 21,793.4 21,793. 1,783,89
、建筑物 5.57 .29 6 46 6.40
机器设备 28,732,2 437,451 48,393.0 48,393. 29,121,3
84.45 .07 2 02 42.50
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 173,716, 19,291, 46,667,1 46,667, 146,340,
计 395.83 620.12 94.70 194.70 821.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:苏振明主管会计工作负责人:李晓忠会计机构负责人:黄智辉
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 82.07 82.25 1.18 1.18
营业利润 0.82 0.83 0.01 0.01
净利润 1.48 1.48 0.02 0.02
扣除非经常性损益后的净利润 1.33 1.34 0.02 0.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司概况
夏新电子股份有限公司（以下简称“本公司”）是经厦门市人民政府厦府（1997）057号文、厦门市经济体制改革委员会厦体改（1996）080号文批准，在对厦新电子有限公司（现已更名为“夏新电子有限公司”）进行部分改组的基础上，由厦新电子有限公司、中国电子租赁有限公司、中国电子国际贸易公司、厦门电子器材公司、厦门电子仪器厂、成都广播电视设备（集团）公司等六个股东共同作为发起人，于1997年4月24日经中国证监会（1997）176号文批准，以向社会公众募股方式设立。1997年5月23日，经厦门市工商行政管理局注册，领取了注册号26013128-5厦C003337企业法人营业执照。本公司注册资本原为人民币壹亿捌仟柒佰万元（18,700万元）；1999年度，实施配股及送转增股本后注册资本变更为人民币叁亿伍仟捌佰贰拾万元（35,820万元）；2003年度，本公司实施每10股送2股方案后注册资本增至人民币肆亿贰仟玖佰捌拾肆万元（42,984万元）；2006年3月3日实施了股权分置改革，非流通股股东向流通股股东持有的每10股配送3.5股。本公司现有总股本为429,840,000股，其中：国家股7,902,144股，境内法人股188,657,856股，境内上市的人民币流通股233,280,000股。本公司法定代表人：苏振明。 本公司经营范围：声像电子产品及其他机械电子产品的开发与制造；房地产开发与经营；出口本企业生产加工的产品和进口本企业生产所需的生产技术、设备、原辅材料及备品材料；经主管部门批准、承接进料加工、来料加工、来件装配业务；通讯电子产品的开发、制造；办公室自动化产品的开发、制造等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
公司目前执行的会计准则和会计制度
本公司会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则、《企业会计制度》及其他相关规定。
会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除附注中特别注明外，各项资产均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
外币业务核算及外币报表折算方法
本公司及境内所属公司对发生的外币业务，采用业务发生当期期初中国人民银行公布的基准汇率（中间价）折合为人民币记账。期末，所有货币性外币资产和负债的期末余额均按中国人民银行公布的该日基准汇率（中间价）折算为人民币，由此产生的折合差额属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他部分作为汇兑损益，计入当期损益。
本公司境外所属公司的会计报表以非本位币表述。在编制合并会计报表时，采用现行汇率法折算。其中：资产负债表中所有资产、负债类项目均按2006年6月30日市场汇价（中间价）折算；股东权益项目除未分配利润项目外，均按历史汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目，按2006年6月30日市场汇价（中间价）折算；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表计算的该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的数额列示；折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额，作为“外币报表折算差额”，单独列示在“未分配利润”项目后股东权益项下。
现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际收到时先行冲减投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资收益。
本公司于期末时对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单项投资项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年度损益。
应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法
本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的一定比例提取坏账准备，除特殊情况根据董事会决议规定的比例提取外，根据账龄分析法按以下比例提取：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 1年以内 1～2年 2～3年 3～4年 4～5年 5年以上
计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司确认坏账损失的标准为：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
存货核算方法
本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者消耗的材料或物资等，包括各类原材料、备品备件、低值易耗品、在产品、自制半成品、委托加工物资、产成品等。
原材料、备品备件在取得时，以实际成本计价，原材料、备品备件领用或发出的成本按移动加权平均法计算确定；自制半成品、产成品采用周期单价（PUP－PeriodicUnitPrice）计价，即在一定时期内采用某一标准成本，周期性对这一标准成本进行调整，使得期末库存价值接近实际成本。本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废经批准后，净损益转入管理费用。
低值易耗品领用时按五五摊销法进行摊销。
报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。
长期投资核算方法
本公司的长期投资包括持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资、不能变现的或不准备变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。
长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：
自财政部[2003]10号文发布后的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销计入损益；如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积——股权投资准备”科目。
企业以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本，并按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法
本公司固定资产是指同时具备以下特征的的房屋、建筑物、机器、机械、电子、运输工具和其他设备、器具等有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；（2）使用年限超过1年；（3）单位价值较高。固定资产在同时满足以下两个条件时予以确认：（1）该固定资产包含的经济利益很可能流入公司；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。
与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。
固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率如下：
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资产类别 预计可使用年限( 预计净残值率 年折旧率
年)
房屋及建筑物 15-30年 4% 3.20%－6.40%
机器设备 10-15年 4% 6.40%－9.60%
运输工具 8-12年 4% 8.00%－12.00%
电子设备 5-10年 4% 9.60%－19.20%
其他设备 5-10年 4% 9.60%－19.20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。
在建工程核算及减值准备计提方法
本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
借款费用资本化的核算方法
在同时满足以下三个条件的情况下，因专门借款而发生的利息及借款相关费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本：资产支出（为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预期可使用状态所必要的购建活动已经开始。在应予资本化的每一会计期间，资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确认；资本化金额不得超过当期专门借款实际发生的借款费用。当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。
无形资产计价、摊销及减值准备计提方法
本公司无形资产包括商标权、土地使用权、非专利技术、软件及网络域名等，均按取得成本计价，摊销方法如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 摊销方法 摊销年限 备注
商标权 平均年限法 10年
土地使用权 平均年限法 受益年限
软件及网络域名 平均年限法 合同规定年限或受益年
限
非专利技术 平均年限法 合同规定年限或受益年
限
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于期末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括开办费以及摊销期限在1年以上的其他长期待摊费用，其摊销方法如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 摊销方法 摊销年限 备注
开办费 一次摊销 注
其他长期待摊费用 平均摊销 受益期限
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：自开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。
收入确认方法
本公司销售商品在同时符合以下4个条件时确认收入：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可靠地估计：
（1） 劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
（2） 与交易相关的经济利益能够流入企业；
（3） 劳务的完成程度能够可靠地确定。
劳务的完成程度按下列方法确定：
（1） 已完工作的测量；
（2） 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
重大会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明
本公司2006年半年度不存在重大会计政策、会计估计变更、重大会计差错事项。
合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。
其中在报告期内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在报告期内出售子公司（包括减少投资比例,以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表时将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司的，将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内出售、购买子公司的，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
本期纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之1。
本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表“负债”项目与“股东权益”项目之间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本期内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的“利润总额”项下所得税扣减之后。
20、主要税项
本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：
（1）流转税及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税目 纳税（费）基础 税（费） 备注
率
营业税 租赁收入 5%
增值税 商品销售收入增值额，加工、修理修配劳 17%
务收入
城建税 实际缴纳的流转税 7%
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费 实际缴纳的流转税 1%
附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业所得税
本公司本部的企业所得税按15%税率计缴，下属分公司及子公司的企业所得税按注册地规定的税率单独缴纳。
（3）房产税
本公司房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%；或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
（4）个人所得税
本公司员工个人所得税由本公司代扣代缴。
外国企业所得税
本公司支付给外国企业有关费用按20%的预提所得税税率减半代扣代缴外国企业所得税。
21、子公司、联营企业及合并会计报表编制范围
子公司及联营企业的基本概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册 注册 主营业务 法定 投 拥有 是
资本( 地址 代表 资 权益 否
万元) 人 额( 比例 合
万 并
元)
厦门夏新移 10000 厦门 电子产品、通讯及通 李晓 750 75% 是
动通讯有限 讯系统产品的研制、 忠 0
公司 生产、销售及售后服
务；软件、芯片和电
子游戏的开发和投资
；经营本企业自产产
品的出口业务和本企
业所需的机械设备、
零配件、原辅材料的
进口业务等
厦门夏新工 3500 厦门 制造塑料制品、模具 李晓 245 70% 是
程塑胶有限 、五金件、机芯、电 忠 0
公司 动开关、充电器、电
池、电子元器件、电
源线、电子零部件、
电子部品
上海夏新移 500 上海 通信产品、电子产品 李晓 350 70% 是
动通讯技术 的研发、生产、销售 忠
有限公司 ；经营本公司自产产
品的出口业务和本公
司所需机械设备、零
配件、原辅材料的进
口业务
上海夏新电 3000 上海 电子产品、通讯产品 李晓 300 100% 是
子开发有限 的研发、生产、销售 忠 0
公司 ，计算机软件、集成
电路、芯片的研发，
并提供相关的售后服
务
深圳市夏新 100 深圳 IT通讯产品的开发与 黄爱 73 73% 是
信息技术有 销售；兴办实业；国 平
限公司 内商业，物资供应业
夏新电子美 USD99 美国 产品及相关配件的批 李晓 USD 100% 是
国公司 发、零售和售后服务 忠 99
夏新电子（ 新加 新加 产品销售及售后服务 李晓 新 100% 是
东南亚）私 坡元8 坡 等 忠 加
人有限公司 9.25 坡
元8
9.2
5
上海声奇音 200 上海 音响器材、智能化弱 庄少 102 51% 是
响技术有限 电系统、视频器材、 挺
公司 电子设备、灯光器材
的生产销售及相关工
程的设计、安装、调
试、维护，以上相关
技术的研发、服务和
咨询（除经纪）；经
营各类商品和技术的
进出口，但国家限定
公司或禁止进出口的
商品及技术除外
汉威微电子 4600 上海 集成电路芯片的研发 李晓 299 65% 是
（上海）有 、设计、生产，销售 忠 0
限公司 自产产品，并提供相
关技术咨询服务
马兰士（上 USD39 上海 国内贸易；国际贸易 佐藤 USD 49% 否
海）贸易有 .2157 、转口贸易、保税区 卓 19.
限公司 企业间的贸易及贸易 215
代理；通过国内有进 7
出口经营权的企业代
理与非保税区企业从
事贸易业务；保税区
内商业性简单加工；
保税区内商品展示及
商务咨询服务
北京中科智 2450 北京 电子产品的研发、生 李晓 175 71% 是
网科技有限 产、销售 忠 0
公司（注1）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：北京中科智网科技有限公司系2005年3月成立，本公司出资900万元，2006年5月增加850万投资，控股比例为71％。
会计报表主要项目注释
除特别注明之外，本附注中的金额单位为人民币元。
（一）合并会计报表主要项目注释
货币资金
货币资金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 年初数
原币 汇率 折合人民 原币 汇率 折合人民
币 币
现金 - - 584,410.9 - - 907,629.5
6 1
银行存款 - - 314,150,9 - - 449,833,1
72.82 24.87
其中：美元 3,232,68 7.995 25,847,24 2,334,49 8.070 18,839,84
3.77 6 6.35 5.12 2 2.52
港币 - - - 51.37 1.040 53.44
3
英镑 14,805.0 14.63 216,645.4 18,056.0 13.88 250,695.0
6 32 0 1 43 6
欧元 3,304.95 10.13 33,483.44 3.78 9.579 36.21
13 7
新加坡 404,163. 5.028 2,032,175 1,116,22 4.854 5,418,512
63 1 .15 9.41 3 .42
马来西亚令 702,127. 2.175 1,527,126 - - -
吉 23 0 .73
其他货币资 - - 11,910,95 - - 88,714,35
金 3.13 8.67
其中：日元 - - - 998,000. 0.068 68,562.60
00 7
瑞士法郎 - - - 40,829.1 6.137 250,589.0
8 5 9
美元 68,000.0 7.995 543,700.8 - - -
0 6 0
合计 - - 326,646,3 - - 539,455,1
36.91 13.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：其他货币资金主要系信用证保证金存款。
注2：货币资金期末余额比年初减少了212,808,776.14元，主要系本期加大支付供应商货款和为降低融资成本偿还短期借款所致。
应收票据
（1）应收票据明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 565,044,840.67 658,168,227.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末应收票据中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
应收账款
（1）应收账款期末净额为592,992,462.12 元，按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（% （%）
）
1年以内 604,308,91 96.5 28,972,507 450,748,6 95.08 22,537,43
0.93 9 .34 97.17 4.86
1—2年 13,514,026 2.16 1,351,402. 14,021,19 2.96 1,402,119
.80 68 2.81 .28
2—3年 7,847,763. 1.25 2,354,329. 1,861,437 0.39 558,431.3
45 04 .94 8
3—4年 - - - 7,424,176 1.57 3,712,088
.98 .49
4—5年 - - - - - -
5年以上 - - - - - -
合计 625,670,70 100 32,678,239 474,055,5 100.0 28,210,07
1.18 .06 04.90 0 4.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）应收账款期末余额比年初增加了147,147,031.23元，主要系销售收入较去年同期有所增长。
（2）期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末应收账款余额前5名客户金额合计204,747,469.23元，占应收账款总额的比例为32.72%。
（4）期末余额中应收外币账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 原币金额 折算汇率 折合人民币
美元 17,648,388.59 7.9956 141,109,455.81
欧元 353,597.46 10.1313 3,582,401.95
新加坡元 2,314,519.67 5.0281 11,637,636.35
合计 - - 156,329,494.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
（1）其他应收款期末净额为46,181,880.34元，按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%） （%）
1年以内 44,596,472 87.72 2,992,39 45,852,412 83.71 2,292,62
.32 3.11 .24 0.61
1—2年 2,537,024. 4.99 253,702. 3,379,133. 6.17 337,913.
71 47 40 34
2—3年 2,206,398. 4.34 661,919. 2,749,122. 5.02 824,736.
41 52 45 74
3—4年 1,500,000. 2.95 750,000. 2,482,617. 4.53 1,241,30
00 00 72 8.86
4—5年 - - - 313,976.39 0.57 251,181.
11
5年以上 - - - - - -
合计 50,839,895 100.0 4,658,01 54,777,262 100.0 4,947,76
.44 0 5.10 .20 0 0.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末其他应收款余额前5名单位金额合计9,034,268.87元，占其他应收款总额的比例为17.77 %。
预付账款
（1）预付账款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 29,652,859.8 98.34 39,273,325.9 91.74
1 7
1—2年 - - 2,905,571.00 6.79
2—3年 500,000.00 1.66 628,628.33 1.47
合计 30,152,859.8 100.00 42,807,525.3 100.00
1 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末账龄超过1年的预付账款主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 金额 账龄 未收回原因
厦门同安一建公司 500,000.00 2－3年 未结算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货
（1）存货期末净额为1,480,433,520.34元，分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 年初数
原材料 524,367,129.56 642,269,407.68
在产品 132,208,813.68 250,924,384.76
库存商品（产成品） 880,362,730.61 780,482,122.72
低值易耗品 16,456,359.09 18,097,504.75
委托加工材料 297,372.69 181,727.89
减：存货跌价准备 73,258,885.29 105,144,169.12
合计 1,480,433,520.34 1,586,810,978.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 可变现净值的
数 数 确定依据
原材料 49,178,36 6,678,114 33,135,18 22,721,29 呆滞物料销售
3.82 .40 7.54 0.68 价格
库存商 55,965,80 5,889,105 11,317,31 50,537,59 现行市场一般
品 5.30 .92 6.61 4.61 销售价格
合计 105,144,1 12,567,22 44,452,50 73,258,88
69.12 0.32 4.15 5.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数 期末结存原因
房租 1,378,132.12 1,138,465.22 应于以后月份摊销
其他 1,009,942.60 1,187,775.43 应于以后月份摊销
合计 2,388,074.72 2,326,240.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
长期股权投资期末净额为24,558,760.75元，明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
按权益法核算的长期 2,080,294 254,763.70 - 2,335,058.
投资 .95 65
按成本法核算的长期 25,384,14 433,539.12 - 25,817,684
投资 5.00 .12
其他投资 1,680,000 - - 1,680,000.
.00 00
减：长期投资减值准 5,273,982 - - 5,273,982.
备 .02 02
合计 23,870,45 24,558,760
7.93 .75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 股 初始投 追加投 权益累 累计股 累计现
权 资额 资额 计增( 权投资 金股利
比 减)额 准备
例
马兰士（上海）贸易 49% 1,590,5 － 744,50 － －
有限公司 55.61 3.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 年初余 本年增 本年权 本年 本年 年末余额
额 (减)投 益增( 股权 现金
资 减)额 投资 股利
准备
马兰士（上海）贸易 2,080, － 254,76 － － 2,335,05
有限公司 294.95 3.70 8.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 期末投资余 股权比例
额
联合信源数字音视频技术（北京） - 5,000,000.0 12.50%
有限公司 0
厦门联创微电子股份有限公司 - 3,000,000.0 16.67%
0
Magneto×Inc - 17,817,684. 16.67%
12
合计 - 25,817,684. -
12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 期末投资余 备注
额
东方厦门高尔夫俱乐部会员资格 － 1,680,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：属其他长期投资，但根据现行会计制度无相关科目可供列示，故列作“长期股权投资－其他股权投资”。
固定资产及累计折旧
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原值
房屋建筑物 316,204,981 5,495,092.79 - 321,700,074.
.51 30
机器设备 425,270,573 6,654,250.42 1,755.45 431,923,068.
.70 67
运输工具 65,144,567. 1,443,927.03 3,879,413.8 62,709,080.6
49 4 8
电子设备 228,795,363 10,401,253.7 4,091,384.8 235,105,232.
.68 6 5 59
其他设备 16,790,738. 874,590.72 370,286.33 17,295,042.5
17 6
原值合计 1,052,206,2 24,869,114.7 8,342,840.4 1,068,732,49
24.55 2 7 8.80
二、累计折旧 - - -
房屋建筑物 29,222,691. 6,960,801.59 - 36,183,492.9
36 5
机器设备 142,629,743 16,496,082.7 - 159,125,826.
.53 7 30
运输工具 46,049,296. 2,125,750.59 3,484,283.5 44,690,763.0
01 2 8
电子设备 105,070,193 22,079,073.2 5,707,838.5 121,441,428.
.76 6 3 49
其他设备 4,250,396.2 1,110,676.91 18,569.62 5,342,503.50
1
累计折旧合计 327,222,320 48,772,385.1 9,210,691.6 366,784,014.
.87 2 7 32
三、净值 -
房屋建筑物 286,982,290 285,516,581.
.15 35
机器设备 282,640,830 272,797,242.
.17 37
运输工具 19,095,271. 18,018,317.6
48 0
电子设备 123,725,169 113,663,804.
.92 10
其他设备 12,540,341. 11,952,539.0
96 6
净值合计 724,983,903 701,948,484.
.68 48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：固定资产原值本年增加24869114.72元，其中：由在建工程转入2806299.8元，本年购入增加13443416.13元。
（2）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提依据
数 数
机器设备 28,732,2 397,564.2 21,793.46 29,108,05 预计可收回金
84.45 9 5.28 额
电子设备 1,408,12 437,451.0 48,393.02 1,797,183 预计可收回金
5.57 7 .62 额
合计 30,140,4 835,015.3 70,186.48 30,905,23
10.02 6 8.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程
在建工程明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 年初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资
称 固定资产 数 金
来
源
土建工 10,408,11 24,374,75 313,600. 0.00 34,469,26 自
程 2.55 3.72 00 6.27 筹
机器设 5,816,421 1,605,959 2,417,98 3,092,305 1,912,087 自
备 .85 .78 8.81 .04 .78 筹
仪器设 85,503.92 47,123.78 74,710.9 0.00 57,916.71 自
备 9 筹
合计 16,310,03 26,027,83 2,806,29 3,092,305 36,439,27 －
8.32 7.28 9.80 .04 0.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司本期在建工程增加数中无借款费用资本化金额。
注2：本公司年末在建工程未发现存在减值情况，故未计提在建工程减值准备。
无形资产
无形资产明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方 原值 年初数 本年增加数 本年转出
式 数
商标权 购入 150,000,0 130,000,0 - -
00.00 00.00
土地使用权 置入、 67,522,50 64,287,90 - -
购入 4.50 0.73
非专利技术 投入、 7,000,000 6,475,000 - -
购入 .00 .03
电脑软件 购入 2,887,500 2,887,500 - -
.00 .00
合计 227,410,0 203,650,4 - -
04.50 00.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期摊销数 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限
商标权 7,500,000.0 27,500,000. 122,500,000. 104月
0 00 00
土地使用权 398,702.64 3,633,306.4 63,889,198.0 511-584月
1 9
非专利技术 349,999.98 874,999.95 6,125,000.05 31-111月
软件及网络 342,833.34 342,833.34 2,544,666.67 8-39月
域名
合计 8,591,535.9 32,351,139. 195,058,864. -
5 69 81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注 ：本公司无形资产期末无减值迹象，无需计提减值准备。
长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊
销期限
电增容费 140,702.7 - 25,443.45 115,259.2 18个月
0 5
水增容费 46,305.08 - 9,646.80 36,658.28 18个月
装修家具待摊 115,000.0 - 22,361.08 92,638.92 54个月
0
IPTV系统 - 1,093,74 - 1,093,746 47个月
6.53 .53
合计 302,007.7 1,093,74 57,451.33 1,338,302
8 6.53 .98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款
短期借款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
原币 汇 折合人民 原币 汇 折合人民
率 币 率 币
信用借款－人民 - - 40,000,0 - - 30,000,00
币 00.00 0.00
信用借款－美元 945,511. 7.9 7,559,93 3,351,29 8.0 27,045,58
74 956 3.68 0.37 702 3.54
质押借款－人民 - - 75,000,0 - - 105,000,0
币（注1） 00.00 00.00
担保借款－人民 - - 375,000, - - 165,000,0
币（注2） 000.00 00.00
担保借款－美元 61,900,0 7.9 494,927, 100,661, 8.0 812,355,7
（注3） 00.00 956 640.00 165.25 702 36.29
担保借款－港币 - - - - -
合计 - - 992,487, - - 1,139,401
573.68 ,319.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末人民币质押借款75,000,000.00元，系以本公司部分未到期应收票据82,500,000元为质押物。
注2：期末人民币保证借款375,000,000.00元，其中130,000,000元由夏新电子有限公司担保，225,000,000元由中国电子信息产业集团公司担保，20,000,000元由厦门市路桥建设投资总公司担保。
注3：期末美元保证借款USD61,900,000.00元，其中USD46,000,000元由夏新电子有限公司担保，USD15,.900,000元由中国电子信息产业集团公司担保。
应付票据
应付票据明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 年初数 备注
银行承兑汇票 423,760,000.00 313,815,000.00 423,760,000.00
商业承兑汇票 132,028,800.00 50,000,000.00 132,028,800.00
合计 555,788,800.00 363,815,000.00 555,788,800.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司期末应付票据余额中由母公司夏新电子有限公司提供担保的金额为200,77 0,000.00元。
应付账款
（1）应付账款年末余额1,353,469,634.04元，比年初减少213,302,584.28元。
（2）应付账款期末余额中无账龄超过3年的大额应付款项，无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）期末应付外币账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 原币 折算汇率 折合人民币
美元USD 91,198,172.58 8.0206 731,466,311.14
日元JPY 591,002,980.11 0.0714 42,197,612.78
港币HKD 15,725,154.41 1.0336 16,253,519.60
合计 789,917,443.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款
（1）预收账款期末余额132,650,560.38元，比年初减少106,236,300.13元，主要由于市场竞争激烈，加大了对各商场的铺货所致。
（2）预收账款期末余额中无账龄超过1年的大额预收款项，无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
应交税金
应交税金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数 备注
增值税 -8,709,40 -58,602,
1.82 322.12
营业税 -32,156.6 7,134.28
8
企业所得税 -5,695,21 -5,043,5 主要系前期预缴所得税形成红
6.48 97.03 字
城市维护建设税 150,535.7 165,803.
7 14
房产税 -25,259.8 -
0
土地使用税 -1,008.70 -
个人所得税 702,645.8 946,252.
6 77
预提外国企业所得 -651,755. -408,112
税 59 .92
其他 -153,519. -363,588
42 .62
合计 -14,415,1 -63,298,
36.86 430.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：各项税金计提标准及税率详见本附注三。
其他应交款
其他应交款明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 性质 计缴标准 备注
教育费附 82,597.90 85,360.04 附加税费 详见本附
加 注三
其他 465,885.90 199,359.06
合计 548,483.80 284,719.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
其他应付款期末余额144,694,949.66元，相关情况如下：
（1）期末其他应付款中无账龄超过3年的大额应付款项。
（2）期末其他应付款中欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见本附注六（二）之3。
（3）期末金额较大的其他应付款项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 备注
押金、保证金 69,700,0 51,433,61 押金、保证金
59.18 3.32
广告费、宣传费及销售终端制 14,479,2 6,592,455 已结算尚未支付的
作费 93.92 .42 款项
模具款 7,900,49 6,270,682 已结算尚未支付的
8.38 .37 款项
往来款 31,975,5 58,968,41 资金往来
20.32 8.49
小计 124,055, 123,265,1
371.80 69.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用
预提费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用类别 期末数 年初数 期末结存原因
广告费、宣传费销售终端 27,687,78 46,861,11 根据合同执行情况预
制作费 6.86 5.21 提
运输费 12,175,40 13,229,80 根据合同执行情况预
2.31 7.02 提
其他 62,820.44 1,711,920 根据合同执行情况预
.43 提
合计 39,926,00 61,802,84
9.61 2.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期应付款
长期应付款期末余额3,000,000.00元，系根据厦门市财政局、厦门市国有资产管理局厦财工[1999]44号《关于增资厦门微电子中心等企业国家资本金的通知》及厦门市经济体制改革委员会文件厦体改[1999]90号《关于同意发起设立厦门联创微电子股份有限公司的批复》，由厦门市财政局于1999年拨入的投资款。
专项应付款
专项应付款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数 备注
技术开发费 1,051,249.76 - 注1
项目科技补贴及技术拨款专 4,300,000.00 1,689,641.9
项经费 5
合计 5,351,249.76 1,689,641.9
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据厦门市科学技术委员会、厦门市经济发展委员会、厦门市财政局、厦门市国税局、厦门市地税局、厦门市统计局联合下发的厦科发字[2000]第4号文件《关于印发<厦门市企业技术开发经费投入考核认定暂行办法>的通知》，本公司自2002年度起按销售总额的一定比例提取技术开发费。从2004年开始，按本公司第三届董事会第五次会议决议，母公司以本期合并销售收入剔除子公司厦门夏新移动通 讯有限公司对母公司的内部销售收入之后的销售总额为基数，按3%提取技术开发费，2006年1-6月共计提73,862,729.64元。
股本
股本本期明细情况列示如下：
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公积 其 小 数量 比
例 行 金转 他 计 例
新 股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 10,178, -2,276,6 7,902,1
持股 784 40 44
3、其他内资 246,861 -58,203, 188,657
持股 ,216 360 ,856
其中：境内法 246,861 -58,203, 188,657
人持股 ,216 360 ,856
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 257,040 -60,480, 196,560
份合计 ,000 000 ,000
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 172,800 60,480,0 233,280
通股 ,000 00 ,000
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 172,800 60,480,0 233,280
通股份合计 ,000 00 ,000
三、股份总数 429,840 429,840
,000 ,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述股本业经厦门天健华天有限责任会计师事务所“厦门天健华天所验（2003）GF第0006号”《验资报告》验证。
（2）法人股股东期末持股情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 持有法人股股份( 占总股本比例（%）
万股)
夏新电子有限公司 18,532.80 43.12%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
资本公积本期项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 293,556,83 - - 293,556,83
6.44 6.44
关联交易差价 5,524,025. - - 5,524,025.
24 24
拨款转入 823,914.73 - - 823,914.73
股权投资准备 1,729,691. - - 1,729,691.
55 55
合计 301,634,46 - - 301,634,46
7.96 7.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积
盈余公积明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 110,856,479 - 110,856,479. -
.12 12
法定公益金 55,428,239. - 55,428,239.5 -
55 5
合计 166,284,718 - 166,284,718. -
.67 67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
本期变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 备注
年初未分配利润 -276,933,021.49
加：本年净利润 9,152,257.17
加：其他转入 166,284,718.67
减：提取法定盈余公积 -
减：提取法定公益金 -
减：应付普通股股利 -
减：提取职工奖励及福利基 600,000.00
金
期末未分配利润 -102,096,045.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入和主营业务成本
（1）主营业务收入按业务性质分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 备注
手机产品类 1,837,987,705 1,632,721,925.
.83 93
家用系统类 398,237,826.3 255,334,889.21
7
通讯产品类 151,813,064.3 168,541,997.24
9
ODM类 187,135,986.0 222,160,123.31
9
IT类 31,668,708.10 22,589,394.35
其他 23,892,327.45 17,736,161.00
合计 2,630,735,618 2,319,084,491.
.23 04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按行业分布列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行 业 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成本 主营业务收 主营业务成本
入 入
制造业 2,630,735,6 2,117,214,87 2,319,084,4 1,872,915,41
18.23 9.73 91.04 0.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按地区分布列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地 区 本期数 上年同期数
国内： 2,156,590,210.77 2,011,943,877.78
其中：中南 511,282,157.19 484,347,503.73
华东 781,350,029.78 691,825,506.72
东北 125,573,295.23 67,075,859.87
西北 116,893,503.85 153,739,001.49
华北 375,299,542.45 192,173,751.87
西南 246,191,682.26 422,782,254.10
国外 474,145,407.46 307,140,613.26
合计 2,630,735,618.23 2,319,084,491.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本期前五名客户销售收入总额为571,723,133.28元，占全部销售收入的21.73%。
其他业务利润
其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务类 收入 支出 利润
别 本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数 数
材料销 4,299,6 4,940,173 3,921,8 9,329,511 377,796 -4,389,3
售 59.45 .99 62.63 .93 .82 37.94
技术开 1,794,4 - 19,722. - 1,774,7 -
发 52.00 60 29.40
出租 5,054,4 - 5,194,3 - -139,94 -
20.62 64.11 3.49
劳务收 - 181,072.9 - 61,531.13 - 119,541.
入 9 86
其他 5,125,4 1,789,340 3,630,7 1,250,568 1,494,7 538,772.
95.75 .11 10.23 .05 85.52 06
合计 16,274, 6,910,587 12,766, 10,641,61 3,507,3 -3,731,0
027.82 .09 659.57 1.11 68.25 24.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
财务费用的明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 40,054,464.49 20,071,126.05
减：利息收入 3,418,262.91 1,210,566.97
汇兑损益 -8,390,474.82 2,239,016.14
其他 1,527,741.40 1,126,061.65
合计 29,773,468.16 22,225,636.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本年利息支出较上年增加19,983,338.44元，系金融市场平均资金成本较去年同期上升所致。
投资收益
投资收益的明细项目说明如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
按权益法确认的投资收益 254,763.70 -190,162.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到的其他与经营活动有关的现金31,348,009.70元，金额较大的明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 备注
往来款 9,729,508.09
押金保证金 6,148,491.81
政府拨款及资金补助款 3,200,000.00
利息收入 2,866,752.27
主要项目合计 21,944,752.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金216,230,533.84元，金额较大的明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 备注
往来款 61,274,817.24
技术转让认证及软件费 30,178,231.87
差旅费、交通费、办公费、电话费 29,425,376.67
广告宣传费 27,650,876.35
促销费 19,449,762.57
运费 12,170,741.22
维修费 9,032,418.89
房租及仓租费 7,833,304.11
主要项目合计 197,015,528.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并现金流量表中“货币资金的期初余额”
2006年6月30日合并现金流量表“货币资金的期初余额”为456,655,113.05元，与合并资产负债表“货币资金”年初余额539,455,113.05元相差82,800,000.00元，其原因是资产负债表“货币资金”年初余额中包含以1年定期存款方式存放的贷款保证金82,800,000.00元（账列“其他货币资金”），此款项不符合现金及现金等价物的标准，本公司在2005年末编制现金流量表时已予扣除。此贷款保证金已于2006年上半年解除，编制现金流量表时列作“收回投资收到的现金”，所以货币资金的期末余额现金流量表和资产负债表一致。
母公司报表主要项目注释
应收账款
（1）应收账款期末净额628,780,206.40元，按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%） （%
）
1年以内 612,225,38 93.48 22,326,0 470,835,97 92.1 20,815,58
6.56 23.53 9.08 5 1.78
1—2年 34,529,089 5.27 133,508. 30,976,744 6.06 1,391,347
.35 93 .28 .56
2—3年 8,165,927. 1.25 3,680,66 1,754,281. 0.34 523,584.3
63 4.68 12 4
3—4年 - - - 7,424,176. 1.45 3,712,088
98 .49
4—5年 - - - - - -
5年以上 - - - - - -
合计 654,920,40 100.0 26,140,1 510,991,18 100 26,442,60
3.54 0 97.14 1.46 2.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末应收账款前五名金额合计204,747,469.23元，其占应收账款总额的比例为31.26%。。
（3）期末余额中应收外币账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 原币金额 折算汇率 折合人民币
美元 21,284,058.26 7.9956 170,178,816.22
欧元 353,597.46 10.1313 3,582,401.95
合计 173,761,218.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
（1）其他应收款期末净额109,040,886.78元，按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（% （%
） ）
1年以内 80,312,563. 70.3 4,842,987 43,030,72 87.6 2,141,072
39 9 .75 4.59 6 .30
1—2年 21,226,722. 18.6 2,503.47 2,552,571 5.20 255,257.1
73 1 .58 5
2—3年 12,549,558. 11.0 202,466.2 2,207,935 4.50 662,380.5
09 0 1 .13 4
3—4年 - - - 982,617.7 2.00 491,308.8
2 6
4—5年 - - - 313,976.3 0.64 251,181.1
9 1
5年以上 - - - - - -
合计 114,088,844 100. 5,047,957 49,087,82 100. 3,801,199
.21 00 .43 5.41 00 .96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末其他应收款前五名金额合计87,798,359.89元，其占其他应收款总额的比例为76.96%。
长期股权投资
（1）长期股权投资期末净额为380,112,883.67元，明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
按权益法核算的长期 395,007,25 19,540,543 44,114,916 370,432,88
投资 6.46 .67 .46 3.67
按成本法核算的长期 8,000,000. - - 8,000,000.
投资 00 00
其他投资 1,680,000. - - 1,680,000.
00 00
减：长期投资减值准 - - - -
备
合计 404,687,25 19,540,543 44,114,916 380,112,88
6.46 .67 .46 3.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 初始投资额 追加投 权益累计 累计股 累计现
资额 增(减)额 权投资 金股利
准备
一、子公司
厦门夏新移动通讯 75,000,000 - 74,773,7 - 28,125,
有限公司 .00 48.60 000.00
厦门夏新工程塑胶 24,500,000 - 54,103,6 1,614,3 9,187,5
有限公司 .00 02.41 27.03 00.00
深圳市夏新信息技 600,000.00 520,000 -38,156. 13,156. 1,095,0
术有限公司 .00 42 42 00.00
上海夏新移动通讯 3,500,000. - -3,500,0 - -
技术有限公司 00 00.00
上海夏新电子开发 27,000,000 - 95,325,8 - -
有限公司 .00 22.96
夏新电子（东南亚 4,228,897. - -4,228,8 - -
）私人有限公司 00 97.00
夏新电子美国公司 828,910.00 7,368,6 -3,516,1 - -
25.00 67.81
上海声奇音响技术 1,020,000. - 4,506,63 - -
有限公司 00 5.02
汉威微电子（上海 29,900,000 - -1,818,8 - -
）有限公司 .00 26.14
北京中科智网科技 9,000,000. 8,500,0 -2,696,3 - -
有限公司 00 00.00 52.05
小计 175,577,80 16,388, 188,088, 1,627,4 38,407,
7.00 625.00 116.74 83.45 500.00
二、联营企业 -
马兰士（上海）贸 1,590,555. - 744,503. - -
易有限公司 61 04
合计 177,168,36 16,388, 188,832, 1,627,4 38,407,
2.61 625.00 619.78 83.45 500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 年初余额 本年增 本年权 本年 本年 年末余额
(减)投 益增( 股权 现金
资 减)额 投资 股利
准备
一、子公司
厦门夏新移动通讯 149,965, - -28,31 - - 121,648,
有限公司 120.82 6,372. 748.60
22
厦门夏新工程塑胶 63,833,0 - 7,197, - - 71,030,4
有限公司 31.36 398.08 29.44
深圳市夏新信息技 305,034. - -305,0 - - -
术有限公司 41 34.41
上海夏新移动通讯 683,393. - -683,3 - - -
技术有限公司 33 93.33
上海夏新电子开发 131,439, - -9,113 - - 122,325,
有限公司 450.32 ,627.3 822.96
6
夏新电子（东南亚 - - - - - -
）私人有限公司
夏新电子美国公司 7,364,33 - -2,682 - - 4,681,36
4.59 ,967.4 7.19
0
上海声奇音响技术 4,530,04 - 996,59 - - 5,526,63
有限公司 3.87 1.15 5.02
汉威微电子（上海 28,081,1 - - - - 28,081,1
）有限公司 73.86 73.86
北京中科智网科技 6,725,37 8,500, -421,7 - - 14,803,6
有限公司 8.95 000.00 31.00 47.95
小计 392,926, 8,500, -33,32 - - 368,097,
961.51 000.00 9,136. 825.02
49
二、联营企业
马兰士（上海）贸 2,080,29 - 254,76 - - 2,335,05
易有限公司 4.95 3.70 8.65
合计 395,007, 8,500, -33,07 - - 370,432,
256.46 000.00 4,372. 883.67
79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年5月增加对北京中科智网科技有限公司的投资8,500,000万。
（3）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 期末投资金额 股权比例
限
联合信源数字音视频技术（北京） － 5,000,000.00 12.50%
有限公司
厦门联创微电子股份有限公司 － 3,000,000.00 16.67%
合计 － 8,000,000.00 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 期末投资金额 备注
限
东方厦门高尔夫俱乐部会员资格 － 1,680,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）长期股权投资减值准备情况:
本期本公司长期股权投资没有减值迹象，没有计提减值准备。
主营业务收入
主营业务收入按业务性质分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务性质 本期数 上年同期数 备注
手机产品类 1,794,579,473 1,622,074,913.
.64 52
家用系统类 388,832,540.3 254,924,730.76
7
通讯产品类 148,227,655.8 168,540,758.95
9
ODM类 182,716,346.9 156,854,128.74
9
IT类 30,920,780.01 65,031,596.60
其他 23,328,056.16 29,457,808.12
合计 2,568,604,853 2,296,883,936.
.06 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
投资收益的明细项目说明如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
按权益法确认的投资收益 -33,074,372.79 15,908,904.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方关系及其交易
（一）关联方关系
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业务 与本企 经济性质 法定
地址 业的关 或类型 代表
系 人
夏新电子 厦门 生产装配电视机、摄、录 母公司 中外合资 苏振
有限公司 像系统及其他电子产品 明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系和共同控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 年初数 本期增 本期减 期末数
加 少
夏新电子有限公司 USD1,224.50 － － USD1,224.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份及其变化
金额单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 百分 增加 百 减少 百 金额 百分
比 额 分 额 分 比
比 比
夏新电子有限公 24,235 56.38 － － 5,70 － 18,532 43.12
司 .20 % 2.4 .80 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
厦门爱声音响有限公司 同一母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易
关联方提供担保
截止2006年6月30日，本公司由关联方提供的担保情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 提供担保关联方
中国银行厦门市分行借款 USD15,000,00 夏新电子有限公
0.00 司
中国建设银行厦门市分行借款 USD10,000,00 夏新电子有限公
0.00 司
中国建设银行厦门市分行借款 RMB30,000,00 夏新电子有限公
0.00 司
中国进出口银行上海分行借款 USD15,000,00 夏新电子有限公
0.00 司
中国进出口银行上海分行借款 RMB80,000,00 夏新电子有限公
0.00 司
中国农业银行厦门市湖滨支行借款 RMB20,000,00 夏新电子有限公
0.00 司
厦门国际银行借款 USD6,000,000 夏新电子有限公
.00 司
中国建设银行厦门市分行承兑的银行承兑 RMB90,770,00 夏新电子有限公
汇票 0.00 司
中国农业银行厦门市湖滨支行承兑的银行 RMB70,000,00 夏新电子有限公
承兑汇票 0.00 司
兴业银行厦门市东区支行承兑的银行承兑 RMB40,000,00 夏新电子有限公
汇票 0.00 司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋租赁
根据本公司与夏新电子有限公司2006年1月8日签订的《房屋租赁协议》，夏新电子有限公司将厦门市体育路45号房屋及附属设备、厦门市湖滨东路313号夏新花园宿舍、夏新花园一层的房屋及附属设备、厦门市湖滨南路138号之三店面出租给本公司，租赁期限自2006年1月1日至2006年12月31日。本年度上半年本公司按该合同约定实际应支付的租赁费为3,044,398.72元。
关联往来
本公司应收应付关联方款项如下：
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科 目 关联方 年初数 本期借方 本期贷方 期末数
数 数
应收账款 夏新电子有限公司 888,520. 49,510,2 45,836,6 4,562,16
00 48.00 05.60 2.40
应收票据 夏新电子有限公司 29,718,3 49,059,6 41,174,9 37,602,9
30.00 05.60 79.00 56.60
预收账款 夏新电子有限公司 - 40,550,0 65,994,9 25,444,9
00.00 98.23 98.23
其他应付 夏新电子有限公司 58,968,4 89,462,1 43,407,7 12,914,0
款 18.49 50.74 68.63 36.38
应付账款 厦门爱声音响有限 5,805,36 21,839,0 22,983,6 6,949,88
公司 2.69 77.81 02.91 7.79
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注1：“其他应付款－夏新电子有限公司”本期发生额主要系临时资金往来、房租费及夏新电子有限公司代付职工保险等。
22、或有事项
本公司无需要披露的重大或有事项。
23、承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
24、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
25、其他重大事项
本公司无需要披露的其他重大事项。
26、非经常性损益
本公司2006年度非经常性损益（税后影响）明细项目列示如下：
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项目 本期数
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产 16,770.81
、其他长期资产产生的损益
政府补贴收入 33,320.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 856,443.93
准备后的其他各项营业外收入、支出
减：所得税 19,639.84
减：少数股东损益 -5,079.82
合计 891,974.72
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八、备查文件目录
1、载有公司全体董事、高级管理人员签署确认的半年度报告全文 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
董事长：苏振明 夏新电子股份有限公司 2006年8月21日