2014 年第三季度报告
厦门象屿股份有限公司
2014 年第三季度报告
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2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 13
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王龙雏、主管会计工作负责人邓启东及会计机构负责人（会计主管人员）齐卫东
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 19,856,544,050.03 13,206,405,938.57 50.36
归属于上市公司股 2,013,167,891.71 1,807,779,403.66 11.36
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现 -2,461,413,406.87 -2,037,011,200.65 不适用
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 32,579,874,489.78 23,793,603,648.95 36.93
归属于上市公司股 206,276,786.27 13,141,534.16 1,469.66
东的净利润
归属于上市公司股 99,986,836.95 -93,773,503.20 不适用
东的扣除非经常性
损益的净利润
加权平均净资产收 10.81 0.84 增加 9.97 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/ 0.24 0.02 1,100
股）
稀释每股收益（元/ 0.24 0.02 1,100
股）
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扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 3,753.99 22,644,207.14
计入当期损益的政府 6,304,315.27 12,859,342.75
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
委托他人投资或管理 1,103,964.86 5,132,708.85
资产的损益
47,977,935.85 107,204,203.75 主要为本期持有期货合约
除同公司正常经营业
公允价值变动损益和期货
务相关的有效套期保
合约处置损益,以及黄金
值业务外，持有交易性
租赁业务产生的公允价值
金融资产、交易性金融
变动损益。套期保值业务
负债产生的公允价值
作为本公司平抑因大宗商
变动损益，以及处置交
品现货价格大幅波动带来
易性金融资产、交易性
的业绩风险的手段之一，
金融负债和可供出售
严格按照公司的《期货套
金融资产取得的投资
期保值业务管理制度》进
收益
行操作，不存在违规交易。
除上述各项之外的其 126,638.79 2,838,898.61
他营业外收入和支出
所得税影响额 -13,793,597.39 -37,595,916.48
少数股东权益影响额 -2,573,746.35 -6,793,495.30
（税后）
合计 39,149,265.02 106,289,949.32
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 39,393
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 减 量 (%) 条件股份数 股份 数量
量 状态
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厦门象屿集团有 0 554,243,456 64.46% 413,574,000 75,000,000 国有法人
质押
限公司
厦门海翼集团有 0 27,149,726 3.16% 0 国有法人
无
限公司
厦门象屿建设集 0 16,426,000 1.91% 16,426,000 国有法人
团有限责任公司 无
中国建设银行股 12,101,297 12,101,297 1.41% 0 其他
份有限公司－华
无
夏兴和混合型证
券投资基金
中国建设银行股 5,999,980 5,999,980 0.70% 0 其他
份有限公司－华
无
夏盛世精选股票
型证券投资基金
华夏银行股份有 -3,469,690 4,753,232 0.55% 0 其他
限公司－华商大
盘量化精选灵活 无
配置混合型证券
投资基金
天马微电子股份 0 3,525,736 0.41% 0 境内非国
无
有限公司 有法人
中国工商银行－ 2,939,864 2,939,864 0.34% 0 其他
浦银安盛价值成
无
长股票型证券投
资基金
中国建设银行股 2,783,857 2,783,857 0.32% 0 其他
份有限公司－中
欧新蓝筹灵活配 无
置混合型证券投
资基金
兴业银行股份有 2,715,236 2,715,236 0.32% 0 其他
限公司－中欧新
趋势股票型证券 无
投资基金(LOF)
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
厦门象屿集团有限公司 140,669,456 人民币普通股 140,669,456
厦门海翼集团有限公司 27,149,726 人民币普通股 27,149,726
中国建设银行股份有限公司－华夏兴和 12,101,297 12,101,297
人民币普通股
混合型证券投资基金
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中国建设银行股份有限公司－华夏盛世 5,999,980 5,999,980
人民币普通股
精选股票型证券投资基金
华夏银行股份有限公司－华商大盘量化 4,753,232 4,753,232
人民币普通股
精选灵活配置混合型证券投资基金
天马微电子股份有限公司 3,525,736 人民币普通股 3,525,736
中国工商银行－浦银安盛价值成长股票 2,939,864 2,939,864
人民币普通股
型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝 2,783,857 2,783,857
人民币普通股
筹灵活配置混合型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股 2,715,236 2,715,236
人民币普通股
票型证券投资基金(LOF)
厦门顺承投资有限公司 2,240,000 人民币普通股 2,240,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 厦门象屿建设集团有限责任公司是厦门象屿集团有限公司的
全资子公司。公司未知上述其他各股东之间是否存在关联关
系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无
说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 增减额 增减比例 说明
主要是为了满足国庆后
货币资金 2,010,124,730.76 799,313,785.33 1,210,810,945.43 151.48% 业务资金需求，增加资金
储备。
主要是本期业务规模增
长，相应的期货套保头寸
衍生金融资产 18,815,182.12 7,662,710.00 11,152,472.12 145.54% 增加，期末持有的期货套
保合约浮动盈利部分较
年初增加所致。
主要是本期业务规模扩
应收账款 1,733,754,971.14 989,750,624.63 744,004,346.51 75.17% 大，采用信保赊销和信用
证结算业务增加所致。
主要是本期业务规模增
预付款项 7,929,702,190.27 5,424,639,817.25 2,505,062,373.02 46.18% 长，采购业务增加以及下
属子公司象屿农产收粮
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季开始增加收粮预付款
所致。
主要是期初应收利息为
象屿期货应收银行定期
存款利息，本期象屿期货
应收利息 346,283.64 2,546,469.64 -2,200,186.00 -86.40%
股权处置，不再并入公司
合并范围导致应收利息
减少。
应收股利 3,499,200.00 300,000.00 3,199,200.00 1066.40% 主要是应收股利增加。
主要是业务规模增长，采
存货 4,768,058,473.58 2,910,842,648.65 1,857,215,824.93 63.80%
购储备增加。
一年内到期的 主要是一年内到期的长
25,841.09 12,550.43 13,290.66 105.90%
非流动资产 期待摊费用的变动。
主要是留抵的增值税进
其他流动资产 269,662,197.06 191,500,719.88 78,161,477.18 40.82%
项税增加所致。
主要是期初数为象屿期
货的持有至到期投资，本
持有至到期投
- 22,104,123.22 -22,104,123.22 -100.00% 期象屿期货股权处置，不
资
再并入公司合并范围所
致。
主要是本期处置象屿期
货股权，该公司不再并入
商誉 3,514,702.92 7,178,791.09 -3,664,088.17 -51.04%
本公司合并报表范围，调
减相应的商誉。
主要是本期业务规模增
短期借款 8,238,345,606.38 5,976,986,214.58 2,261,359,391.80 37.83% 加，根据业务发展需要增
加融资所致。
以公允价值计
主要是本期增加黄金租
量且其变动计入
1,286,324,700.00 - 1,286,324,700.00 不适用 赁业务所形成的租赁成
当期损益的金融
本和公允价值变动损益。
负债
主要是本期业务规模增
长，相应的期货套保头寸
衍生金融负债 75,785,172.00 - 75,785,172.00 不适用 增加，期末持有的期货套
保合约浮动亏损部分较
年初增加所致。
主要是本期业务规模扩
应付账款 2,727,919,627.22 1,346,759,096.12 1,381,160,531.10 102.55%
大采购增加。
主要是本期业务规模扩
预收款项 2,019,666,778.48 1,019,315,997.65 1,000,350,780.83 98.14% 大，预收的客户保证金增
加所致。
主要是应交房产税减少
应交税费 1,783,976.19 10,966,113.27 -9,182,137.08 -83.73%
以及增值税进项税留抵
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增加，应交增值税减少所
致。
主要是本期业务规模扩
应付利息 28,262,209.20 14,794,511.93 13,467,697.27 91.03% 大流动资金需求增加导
致短期融资增加所致。
主要是期末应付实际控
其他应付款 1,300,648,298.37 937,181,577.64 363,466,720.73 38.78% 制人厦门象屿集团有限
公司往来款增加所致。
主要是期末长期借款主
一年内到期的
5,300,000.00 11,000,000.00 -5,700,000.00 -51.82% 要为基本建设项目借款，
非流动负债
借款期限较长所致
主要是本期根据新准则
长期应付职工
1,669,132.89 - 1,669,132.89 不适用 将长于 1 年的应付职工
薪酬
薪酬单独列示。
主要是期末所持期货套
递延所得税 保合约浮动盈余增加，增
17,073,212.21 1,915,677.50 15,157,534.71 791.24%
负债 加应纳税暂时性差异所
致。
利润表项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减额 增减比例 说明
主要是象屿农产 2013 年
9 月份成立，增加本期收
营业收入 32,579,874,489.78 23,793,603,648.95 8,786,270,840.83 36.93%
入，以及木材供应链等业
务收入增长所致。
主要是本期收入增加，成
营业成本 31,574,171,442.51 23,330,864,692.96 8,243,306,749.55 35.33%
本同比增加。
主要是本期传统业务量
增加以及子公司象屿农
产粮食供应链业务规模
增长增加融资需求，从而
财务费用 448,417,797.44 120,290,080.78 328,127,716.66 272.78%
导致利息支出增加。此外
本期人民币阶段性贬值
导致产生一定的汇兑损
失。
主要是因为本期存货跌
资产减值损失 39,717,256.10 11,586,421.43 28,130,834.67 242.79%
价准备增加所致。
主要是本期持有的期货
公允价值变动收
-15,440,563.53 25,694,021.68 -41,134,585.21 -160.09% 套保合约浮动净亏损增
益
加所致。
主要是子公司象屿农产
合作经营的收益增加以
投资收益 307,267,644.81 124,389,679.07 182,877,965.74 147.02%
及处置象屿期货取得投
资收益所致。
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主要是本期新增粮食采
营业外收入 95,112,325.06 26,734,259.29 68,378,065.77 255.77%
购补贴所致。
主要是本期违约金、赔偿
营业外支出 1,409,188.13 2,306,127.52 -896,939.39 -38.89%
金支出减少。
主要是本期较上年同期
所得税费用 119,043,032.46 7,250,465.95 111,792,566.51 1541.87% 盈利增加，增加相应的所
得税费用。
现金流量表项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减额 增减比例 增减变动原因
主要是本期购买厦门集
装箱码头集团有限公司
投资活动产生的
-234,774,872.42 40,238,338.71 -275,013,211.13 -683.46% 1.47%股权支付现金以及
现金流量净额
套保业务增加支付保证
金所致。
筹资活动产生的 主要是本期因业务开展
3,927,211,370.27 2,942,699,755.19 984,511,615.08 33.46%
现金流量净额 需要增加贷款所致。
3.2 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是否 是否
承诺背 承诺 有履 及时
承诺方 承诺内容 承诺时间及期限
景 类型 行期 严格
限 履行
股份 象屿集 在取得非公开发行股份中认购的股份之日 承诺公布日期：2010
限售 团、象屿 起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其 年 3 月 26 日，承诺履
建设 持有的上述股份，也不由公司回购其持有 行期限：2011 年 7 月 是 是
的上述股份。 14 日至 2014 年 7 月
15 日
股份 象屿集 在取得根据福建省厦门市中级人民法院 承诺公布日期:2010
限售 团 （2009）厦民破字第 01-9 号《民事裁定书》 年 3 月 26 日,承诺履
与重大
夏新电子全体股东让渡的 139,672,203 股 行期限：2011 年 7 月
资产重 是 是
股份之日起 36 个月内，不转让或者委托他 18 日至 2014 年 7 月
组相关
人管理其持有的上述股份，也不由公司回 19 日
的承诺
购其持有的上述股份。
解决 象屿集 注1 承诺公布日期：2010
同业 团（含象 年 3 月 26 日，承诺履 否 是
竞争 屿建设） 行期限：长期
解决 象屿集 注2 承诺公布日期:2010
关联 团（含象 年 3 月 26 日，承诺履 否 是
交易 屿建设） 行期限：长期
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注3 承诺公布日期：2011
年 7 月 4 日，承诺履
行期限：长期，正在
象屿集
其他 履行，无超期未履行 否 是
团
情形。不存在因土地
闲置原因而遭受处罚
的情形。
保证上市公司资产独立、人员独立、财务 承诺公布日期:2010
象屿集
其他 独立、机构独立、业务独立。 年 3 月 26 日，承诺履 否 是
团
行期限：长期
象屿集团自愿对持有的于 2014 年 7 月 15 承诺公布日期：2014
日限售期届满的 413,574,000 股股份延长 年 7 月 14 日，承诺履
股份 象屿集
限售期限 24 个月，即在 2016 年 7 月 15 日 行期限：2014 年 7 月 是 是
限售 团
前不转让该股份。 15 日至 2016 年 7 月
15 日
象屿集团自愿对持有的将于 2014 年 7 月 19 承诺公布日期：2014
日限售期届满的 139,672,203 股股份延长 年 7 月 14 日，承诺履
其他承 股份 象屿集
限售期限 24 个月，即在 2016 年 7 月 19 日 行期限：2014 年 7 月 是 是
诺 限售 团
前不转让该股份。 19 日至 2016 年 7 月
19 日
象屿建设自愿对持有的于 2014 年 7 月 15 承诺公布日期：2014
日限售期届满的 16,426,000 股股份延长限 年 7 月 14 日，承诺履
股份 象屿建
售期限 24 个月，即在 2016 年 7 月 15 日前 行期限:2014 年 7 月 是 是
限售 设
不转让该股份。 15 日至 2016 年 7 月
15 日
注 1：（1）在本次重大资产重组完成后，公司将主要从事为制造业企业提供大宗商品采购供应、
仓储运输、进口清关、供应链信息、结算配套等全方位的综合管理服务。象屿集团及其他控股企
业目前未从事与公司及其各控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。象屿集
团承诺并将促使除公司以外的其他控股企业将不在中国境内外直接或间接从事与公司及其控股企
业相同或相近的业务，或以任何形式取得与公司及其控股企业存在竞争关系的任何经济实体、机
构、经济组织的控制权，以避免对公司及其控股企业的生产经营构成直接或间接的竞争。
（2）如象屿集团及其他控股企业在本次重大资产重组完成后的经营过程中从事任何与公司及
其控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务，由此在市场份额、商业机会及资
源配置等方面可能对公司带来不公平的影响时，象屿集团及其他控股企业自愿放弃与公司的业务
竞争。
（3）象屿集团及其他控股企业在该承诺函生效前已存在的与公司及其控股企业相同或相似的
业务，一旦与公司及其控股企业构成竞争，象屿集团将采取由公司优先选择控股或收购的方式进
行；如果公司放弃该等优先权，则象屿集团将通过注销或以不优惠于其向公司提出的条件转让股
权给第三方等方式，解决该等同业竞争问题。
（4）象屿集团将促使厦门象屿发展有限公司、厦门闽台商贸有限公司未来严格限制其商品经
营的范围，以使其不经营为制造业企业提供大宗商品采购供应业务，及超出在厦门市大嶝对台小
额商品交易市场范围之外的仓储运输、进口清关、供应链信息、结算配套等综合物流服务业务。
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（5）象屿集团将促使厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司、厦门闽台农水产品贸易有限公
司未来严格限制其商品经营的范围，以使其不经营为制造业企业提供大宗商品采购供应业务，及
超出水产品范围之外的仓储运输、进口清关、供应链信息、结算配套等综合物流服务业务。
注 2：自象屿集团成为公司的控股股东之日起，如果公司在今后的经营活动中必须与象屿集团或
象屿集团的关联企业发生不可避免的关联交易，象屿集团将促使此等交易严格按照国家有关法律
法规、公司章程和公司的有关规定履行有关程序，在公司股东大会涉及关联交易进行表决时，严
格履行回避表决的义务；与公司依法签订协议，及时进行信息披露；保证按照正常的商业条件进
行，对于原材料采购、产品销售等均严格按照市场经济原则，采用公开招标或者市场定价等方式，
且象屿集团及象屿集团的关联企业将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三
者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。
注3：补偿因土地闲置原因遭受处罚的承诺：2010 年4 月16 日，福州物流实业取得福清市国土资
源局核发的融江阴国用（2010）第B0345 号《国有土地使用证》，土地座落江阴镇下石、何厝村，
面积为68,975.4 平方米，使用权类型为出让，土地使用日期至2056 年5 月25 日。 该宗地块尚
未进入开发程序。2011 年5 月16 日，象屿集团承诺在本次重大资产重组完成后，公司未来若因
土地闲置原因遭受处罚，象屿集团将按照实际损失向公司提供赔偿。
3.3 执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企
业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计
准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41
号—在其他主体中权益的披露》后，对本次会计政策变更之前财务报表中关于长期股权投资、职
工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排，以及在其他主体中权益的相
关业务及事项，自 2014 年 7 月 1 日起按上述准则的规定进行核算与披露。
3.3.1 职工薪酬准则变动的影响
单位：元 币种：人民币
2014年7月1日应付职工薪酬 2014年7月1日归属于母公司股东权益
（+/-） （+/-）
-1,669,132.89 80,899.48
职工薪酬准则变动影响的说明
根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第 9 号——职工薪酬>的通知》要求，公司将支付时间
超过 1 年的应付职工薪酬进行折现，在“长期应付职工薪酬”中单独列示，减少“应付职工薪酬”
1,669,132.89 元，增加“长期应付职工薪酬” 1,669,132.89 元。同时调减销售费用，并确认相
应的递延所得税。该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
公司名称 厦门象屿股份有限公司
法定代表人 王龙雏
日期 2014 年 10 月 30 日
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2014 年第三季度报告
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2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:厦门象屿股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,010,124,730.76 799,313,785.33
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动 513,513.98 667,509.34
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 18,815,182.12 7,662,710.00
应收票据 165,586,829.36 197,461,435.70
应收账款 1,733,754,971.14 989,750,624.63
预付款项 7,929,702,190.27 5,424,639,817.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 346,283.64 2,546,469.64
应收股利 3,499,200.00 300,000.00
其他应收款 552,417,308.63 426,548,901.60
买入返售金融资产
存货 4,768,058,473.58 2,910,842,648.65
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 25,841.09 12,550.43
其他流动资产 269,662,197.06 191,500,719.88
流动资产合计 17,452,506,721.63 10,951,247,172.45
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 43,272,747.09 49,674,206.99
持有至到期投资 22,104,123.22
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2014 年第三季度报告
长期应收款
设定受益计划净资产
长期股权投资 767,001,985.51 642,025,789.47
投资性房地产 797,101,012.76 740,843,570.78
固定资产 309,245,065.38 292,068,468.10
在建工程 35,595,140.12 43,879,185.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 342,384,872.95 350,441,215.35
开发支出
商誉 3,514,702.92 7,178,791.09
长期待摊费用 7,542,254.10 5,909,395.08
递延所得税资产 98,379,547.57 101,034,020.45
其他非流动资产
非流动资产合计 2,404,037,328.40 2,255,158,766.12
资产总计 19,856,544,050.03 13,206,405,938.57
流动负债：
短期借款 8,238,345,606.38 5,976,986,214.58
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动 1,286,324,700.00
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 75,785,172.00
应付票据 1,404,414,993.66 1,349,681,773.65
应付账款 2,727,919,627.22 1,346,759,096.12
预收款项 2,019,666,778.48 1,019,315,997.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 92,877,714.56 106,083,496.84
应交税费 1,783,976.19 10,966,113.27
应付利息 28,262,209.20 14,794,511.93
应付股利 6,073,647.59 6,561,085.77
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2014 年第三季度报告
其他应付款 1,300,648,298.37 937,181,577.64
划分为持有待售的负债
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5,300,000.00 11,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 17,187,402,723.65 10,779,329,867.45
非流动负债：
长期借款 355,000,000.00 348,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 1,669,132.89
专项应付款
预计负债
递延收益 10,095,277.57 10,275,902.62
递延所得税负债 17,073,212.21 1,915,677.50
其他非流动负债 6,312.55 10,578.82
非流动负债合计 383,843,935.22 360,202,158.94
负债合计 17,571,246,658.87 11,139,532,026.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 859,840,000.00 859,840,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 182,634,827.39 182,634,827.39
减：库存股
其他综合收益 -39,616,736.04 -38,734,273.82
专项储备
盈余公积 70,246,619.86 70,246,619.86
一般风险准备
未分配利润 940,063,180.50 733,792,230.23
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2014 年第三季度报告
归属于母公司所有者权益 2,013,167,891.71 1,807,779,403.66
合计
少数股东权益 272,129,499.45 259,094,508.52
所有者权益合计 2,285,297,391.16 2,066,873,912.18
负债和所有者权益总计 19,856,544,050.03 13,206,405,938.57
法定代表人：王龙雏 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:厦门象屿股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 137,884,629.53 106,652,177.39
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 15,021,800.00
预付款项 1,057,309.81 11,396.02
应收利息 346,283.64 1,116,485.33
应收股利
其他应收款 140,672,055.44 150,952,479.97
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 78,124.67 107,526.14
流动资产合计 280,038,403.09 273,861,864.85
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,995,300,000.00 1,995,300,000.00
设定受益计划净资产
投资性房地产
固定资产 1,307,786.49 1,214,856.23
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2014 年第三季度报告
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,384,973.61 1,679,301.27
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,997,992,760.10 1,998,194,157.50
资产总计 2,278,031,163.19 2,272,056,022.35
流动负债：
短期借款 200,000,000.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 29,931,912.50
应付职工薪酬 1,747,456.49 3,348,452.08
应交税费 -28,763,693.71 -29,013,076.43
应付利息 298,277.78
应付股利
其他应付款 318,989,457.84 133,644,426.67
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 321,905,133.12 308,278,080.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
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2014 年第三季度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 321,905,133.12 308,278,080.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 859,840,000.00 859,840,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,861,005,562.98 1,861,005,562.98
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -764,719,532.91 -757,067,620.73
所有者权益（或股东权益）合计 1,956,126,030.07 1,963,777,942.25
负债和所有者权益（或股 2,278,031,163.19 2,272,056,022.35
东权益）总计
法定代表人：王龙雏 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
合并利润表
编制单位：厦门象屿股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） 月）
一、营业总收入 10,701,405,514.76 9,306,201,780.40 32,579,874,489.78 23,793,603,648.95
其中：营业收入 10,701,405,514.76 9,306,201,780.40 32,579,874,489.78 23,793,603,648.95
利息收入
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2014 年第三季度报告
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 10,708,009,464.34 9,239,934,855.43 32,596,518,998.58 23,929,245,009.07
其中：营业成本 10,338,572,523.13 9,046,002,713.89 31,574,171,442.51 23,330,864,692.96
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
合同准备金净额
保单红利
支出
分保费用
营业税金 10,058,732.75 8,838,777.35 28,775,935.79 24,842,987.54
及附加
销售费用 149,133,651.14 123,380,876.19 383,660,577.38 347,109,677.37
管理费用 49,655,066.93 32,554,364.30 121,776,009.36 94,551,148.99
财务费用 137,148,943.02 41,594,198.34 448,417,797.44 120,290,080.78
资产减值 23,440,547.37 -12,436,074.64 39,717,256.10 11,586,421.43
损失
加：公允价值变动 26,555,216.34 -5,486,026.81 -15,440,563.53 25,694,021.68
收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失 47,186,331.04 1,103,583.53 307,267,644.81 124,389,679.07
以“－”号填列）
其中：对联营 7,419,661.30 6,554,361.66 18,295,037.08 18,676,380.10
企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 67,137,597.80 61,884,481.69 275,182,572.48 14,442,340.63
“－”号填列）
加：营业外收入 25,236,460.93 20,248,278.77 95,112,325.06 26,734,259.29
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2014 年第三季度报告
其中：非流动资产 28,427.18 131,034.54 86,718.39 911,263.21
处置利得
减：营业外支出 597,272.85 362,329.53 1,409,188.13 2,306,127.52
其中：非流动资 24,673.19 20,961.66 298,726.76 199,483.61
产处置损失
四、利润总额（亏损总 91,776,785.88 81,770,430.93 368,885,709.41 38,870,472.40
额以“－”号填列）
减：所得税费用 37,247,991.23 17,882,245.42 119,043,032.46 7,250,465.95
五、净利润（净亏损以 54,528,794.65 63,888,185.51 249,842,676.95 31,620,006.45
“－”号填列）
其中：同一控制下
企业合并的被合并方
在合并前实现的净利
润
归属于母公司所 46,681,155.22 58,151,675.67 206,276,786.27 13,141,534.16
有者的净利润
少数股东损益 7,847,639.43 5,736,509.84 43,565,890.68 18,478,472.29
六、每股收益：
（一）基本每股收 0.05 0.07 0.24 0.02
益(元/股)
（二）稀释每股收 0.05 0.07 0.24 0.02
益(元/股)
七、其他综合收益 881,170.78 6,305,973.53 -880,845.19 2,323,199.35
归属于母公司股东的 881,153.45 6,304,411.67 -882,462.22 2,322,769.50
其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收
益
1、重新计量设定受益
计划净负债或净资产
的变动
2、权益法下在被投资
单位不能重分类进损
益的其他综合收益中
享有的份额
3、其他
（二）以后将重分类进 881,153.45 6,304,411.67 -882,462.22 2,322,769.50
损益的其他综合收益
1、权益法下在被投资 3,898,517.71 3,898,517.71
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2014 年第三季度报告
单位以后将重分类进
损益的其他综合收益
中享有的份额
2、可供出售金融资产 -3,052,888.84 6,739,642.02 -6,854,338.17 5,024,097.93
公允价值变动损益
3、持有至到期投资重
分类为可供出售金融
资产损益
4、现金流量套期损益
的有效部分
5、外币财务报表折算 35,524.58 -435,230.35 2,073,358.24 -2,701,328.43
差额
6、自用房地产或作为
存货的房地产转换为
以公允价值计量的投
资性房地产在转换日
公允价值大于账面价
值部分
7、多次交易分步处置
子公司股权构成一揽
子交易的，丧失控制权
之前各次交易处置价
款与对应净资产账面
价值份额的差额
8、其他
归属于少数股东的其 17.33 1,561.86 1,617.03 429.85
他综合收益的税后净
额
八、综合收益总额 55,409,965.43 70,194,159.04 248,961,831.76 33,943,205.80
归属于母公司所 47,562,308.67 64,456,087.34 205,394,324.05 15,464,303.66
有者的综合收益总额
归属于少数股东 7,847,656.76 5,738,071.70 43,567,507.71 18,478,902.14
的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：王龙雏 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
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2014 年第三季度报告
母公司利润表
编制单位：厦门象屿股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 5,250,000.00 97,641,001.24 175,802,135.94
减：营业成本 85,561,199.86 173,206,255.11
营业税金及附加 294,000.00 574,000.00
销售费用 40,307.70 219,161.93 144,927.20 2,500,757.30
管理费用 5,618,144.54 2,792,234.65 12,798,200.27 7,034,727.49
财务费用 39,554.65 -742,852.54 6,216,728.21 -2,296,825.32
资产减值损失
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 172,352,075.57
“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” -742,006.89 -2,268,544.04 -7,654,054.30 167,709,296.93
号填列）
加：营业外收入 2,142.12
其中：非流动资产处置
利得
减：营业外支出
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额以 -742,006.89 -2,268,544.04 -7,651,912.18 167,709,296.93
“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－” -742,006.89 -2,268,544.04 -7,651,912.18 167,709,296.93
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
六、其他综合收益
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2014 年第三季度报告
七、综合收益总额 -742,006.89 -2,268,544.04 -7,651,912.18 167,709,296.93
法定代表人：王龙雏 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：厦门象屿股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 36,990,219,874.96 27,056,543,340.03
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,535,145.25 10,600,325.84
收到其他与经营活动有关 295,872,805.87 149,593,979.02
的现金
经营活动现金流入小计 37,297,627,826.08 27,216,737,644.89
购买商品、接受劳务支付的 38,844,527,008.08 28,704,089,263.64
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
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2014 年第三季度报告
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 231,682,308.66 173,566,078.19
付的现金
支付的各项税费 217,695,996.09 105,381,793.04
支付其他与经营活动有关 465,135,920.12 270,711,710.67
的现金
经营活动现金流出小计 39,759,041,232.95 29,253,748,845.54
经营活动产生的现金 -2,461,413,406.87 -2,037,011,200.65
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,004,050.50 30,105,585.39
取得投资收益收到的现金 196,593,433.45 135,912,386.89
处置固定资产、无形资产和 313,230.90 1,396,922.17
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 211,910,714.85 167,414,894.45
购建固定资产、无形资产和 45,637,160.45 65,702,051.38
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 394,773,181.06 61,474,504.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 6,275,245.76
的现金
投资活动现金流出小计 446,685,587.27 127,176,555.74
投资活动产生的现金 -234,774,872.42 40,238,338.71
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,561,970.00 102,450,000.00
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2014 年第三季度报告
其中：子公司吸收少数股东 30,561,970.00 102,450,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 14,746,804,654.57 8,301,641,722.69
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关 1,352,340,000.00 28,469,070.30
的现金
筹资活动现金流入小计 16,129,706,624.57 8,432,560,792.99
偿还债务支付的现金 11,773,410,525.99 5,356,303,267.18
分配股利、利润或偿付利息 429,052,299.90 133,557,770.62
支付的现金
其中：子公司支付给少数股 12,416,862.16 6,465,071.93
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 32,428.41
的现金
筹资活动现金流出小计 12,202,495,254.30 5,489,861,037.80
筹资活动产生的现金 3,927,211,370.27 2,942,699,755.19
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -14,257,211.91 6,296,290.01
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,216,765,879.07 952,223,183.26
加：期初现金及现金等价物 681,673,785.33 589,449,509.29
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,898,439,664.40 1,541,672,692.55
法定代表人：王龙雏 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：厦门象屿股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 132,189,113.95
现金
收到的税费返还 14,654.52 14,058.97
收到其他与经营活动有关 214,666,875.59 424,897,466.64
的现金
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2014 年第三季度报告
经营活动现金流入小计 346,870,644.06 424,911,525.61
购买商品、接受劳务支付的 91,165,862.66 198,948,280.97
现金
支付给职工以及为职工支 7,188,335.39 4,656,436.25
付的现金
支付的各项税费 686,255.63 604,409.33
支付其他与经营活动有关 6,966,730.45 5,966,322.31
的现金
经营活动现金流出小计 106,007,184.13 210,175,448.86
经营活动产生的现金 240,863,459.93 214,736,076.75
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 172,352,075.57
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 172,352,075.57
购建固定资产、无形资产和 1,210,855.00 2,128,248.95
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 13,057,120.00 412,640,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 14,267,975.00 414,768,248.95
投资活动产生的现金 -14,267,975.00 -242,416,173.38
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关 28,469,070.30
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2014 年第三季度报告
的现金
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 28,469,070.30
偿还债务支付的现金 290,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 8,407,027.77
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 298,407,027.77
筹资活动产生的现金 -208,407,027.77 28,469,070.30
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -13,125.02 24,545.60
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,175,332.14 813,519.27
加：期初现金及现金等价物 24,012,177.39 7,117,248.43
余额
六、期末现金及现金等价物余额 42,187,509.53 7,930,767.70
法定代表人：王龙雏 主管会计工作负责人：邓启东 会计机构负责人：齐卫东
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