兴业证券股份有限公司关于厦门象屿股份有限公司
2014 年度募集资金存放与使用
之专项核查报告
一、证券发行上市及募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门象屿股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2014]1030 号文）核准， 厦门象屿股份有限公司（以下
简称“象屿股份”或“公司”） 于 2014 年 11 月以非公开方式发行 176,410,256
股新股，每股发行价格为人民币 9.75 元，根据致同会计师事务所（特殊普通合
伙）出具的《厦门象屿股份有限公司验资报告》（验字(2014)第 350ZA0231 号）
验 证 ， 募 集 资 金 总 金 额 为 人 民 币 1,719,999,996.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用
45,274,995.36 元，募集资金净额 1,674,725,000.64 元汇到公司募集资金专户。
二、募集资金的存放、使用及专户余额情况
2014 年 11 月，象屿股份及子公司黑龙江象屿农业物产有限公司（以下简称
“象屿农产”）按照相关规定与兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”
或“保荐机构”）及中国工商银行股份有限公司厦门象屿支行、中国建设银行股
份有限公司厦门象屿支行、兴业银行股份有限公司厦门象屿支行、中国工商银行
股份有限公司依安县支行、中国农业银行股份有限依安县支行分别签订《募集资
金专户存储三方监管协议》，并开设了五个募集资金专户。公司严格按照《证券
发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上
市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等规定管理募集资金，募集资金的存
放、使用、项目实施管理及使用不存在违反《上海证券交易所上市公司募集资金
管理办法》、公司《募集资金管理办法》规定的情况。
2014 年 度 ， 公 司 使 用 募 集 资 金 1,674,725,000.64 元 ， 其 中 1 、
1,000,000,000.00 元投入依安粮食仓储物流中心项目；2、300,000,000.00 元投
入粮食种植合作与服务项目；3、剩余 378,719,996.10 元（含相关发行费用），
已全部用于补充公司流动资金。
截至 2014 年 11 月 17 日，公司募集资金专户内的资金余额均为 0 元，募集
资金已全部支出。经与保荐机构、开户银行三方商议，依据《募集资金三方监管
协议》，公司办理了上述五个专户的注销手续并于 2014 年 12 月 3 日进行公告，
截至上述公告日，前述五个专户已注销完毕。至此，象屿股份、象屿农产连同保
荐机构与前述五家银行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》终止。
三、募集资金项目的进展情况
募集资金投资项目进展、投资额度及效益实现情况详见附表。
四、用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
经公司第六届董事会第十九次会议审议批准，以 1,248,000,000.00 元募集
资金置换预先投入募投项目的自筹资金，其中 948,000,000.00 元置换预先投入
依安粮食仓储物流中心项目的自筹资金，300,000,000.00 元置换预先投入粮食
种植合作与服务项目的自筹资金。
五、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果
经核查，公司 2014 年度未发生闲置募集资金补充流动资金的情形。
六、募集资金投向变更的情况
经核查，公司 2014 年度未发生募集资金投向变更的情形。
七、上市公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见
经核查，象屿股份 2014 年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所股
票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》、《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定，对募集
资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益
的情况，不存在重大违规使用募集资金的情形。
八、其他需要说明的情形
无。
附表一：2014 年度募集资金使用情况对照表
2olf + Lynzt a
附表一
2014 年度募集资金使用情况对照表
单位： 人民币万元
募集资金总额（注 1） 167,472.50 本年度投入募集资金总额 167,472.50
变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 167,472.50
变更用途的募集资金总额比例 0
是否已 截至期末累计投 项目达到 项目可行
募集资金 截至期末 截至期末累 截至期末投
承诺投 变更项 调整后投 本年度投 入金额与承诺投 预定可使 本年度实 是否达到 性是否发
承诺投资 承诺投入 计投入金额 入进度(%)
资项目 目(含部 资总额 入金额 入金额的差额 用状态日 现的效益 预计效益 生重大变
总额 金额(1) (2) (4)＝(2)/(1)
分变更) (3)＝(2)-(1) 期 化
依安粮
食仓储 2014 年 10
否 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0 100 4,950.64 不适用 否
物流中 月 31 日
心项目
粮食种
植合作 2014 年第
否 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0 100 13,863.43 不适用 否
与服务 四季度
项目
补充流
否 42,000.00 42,000.00 42,000.00 37,472.50 37,472.50 -4,527.50 100 不适用 不适用 不适用 否
动资金
合计 — 172,000.00 172,000.00 172,000.00 167,472.50 167,472.50 -4,527.50 — — — — —
（1）依安粮食仓储物流中心项目：发行人使用募集资金对控股子公司黑龙江象屿农业物产有限公司（以下简称
“象屿农产”）增资不超过 100,000 万元、象屿农产其他股东同比增资不超过 25,000 万元，用于依安粮食仓储物
流中心项目，本项目通过象屿农产收购依安县鹏屿商贸物流有限公司 （以下简称“鹏屿商贸”）100%股权实现。
经厦门市人民政府国有资产监督管理委员会核准，以北京中企华资产评估有限责任公司出具的《评估报告》（中
企华评报字(2014)第 1037 号）对标的股权的评估值作为定价依据，标的股权的评估基准日为 2013 年 12 月 31 日，
股权转让价款共计 127,600 万元。股权转让基准日为 2014 年 10 月 31 日，因此项目达到预定可使用状态日期为
2014 年 10 月 31 日。截至 2014 年 12 月 31 日止，股权转让价款已支付完毕，募集资金 100,000 万元已全部投入。
鹏屿商贸 2014 年度净利润为 4,950.64 万元，根据发行人与象屿农产少数股东穆海鹏、穆明倩及其父母穆天学、
付立敏（以下简称“穆氏家族”）签署的一揽子合作协议，在象屿农产完成对鹏屿商贸股权收购的过渡期内，除
了鹏屿商贸因承接 2013-2014 年度临储承贷资质而从事 2013-2014 年度玉米、大豆临储业务外，其他主要业务及
相关渠道已注入象屿农产。本项目系通过象屿农产收购鹏屿商贸股权，承接穆氏家族位于依安的粮食供应链业
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因 务核心资产，借以打造依安粮食仓储物流中心，开展粮食供应链的综合业务，因此，鹏屿商贸净利润并不能完
整反映本项目的效益。为了更好地理解本项目产生的效益，建议以象屿农产的盈利情况作为参考，2014 年度象
屿农产合并净利润为 26,606.52 万元（含粮食种植合作与服务项目收益）。
（2）粮食种植合作与服务项目：发行人使用募集资金对象屿农产增资不超过 30,000 万元、象屿农产其他股东同
比增资不超过 7,500 万元，用于象屿农产开展粮食种植合作与服务项目。截至 2014 年 12 月 31 日止，象屿农产
累计投入粮食种植合作与服务项目资金 113,384.17 万元，其中募投项目总投资为 73,300.00 万元，募集资金 30,000
万元已全部投入。象屿农产 2014 年累计确认粮食种植合作与服务收益 21,444.67 万元，其中募投项目 73,300.00
万元对应的收益为 13,863.43 万元。
（3）补充流动资金：发行人计划募集资金 172,000 万元，其中 42,000 万元用于补充流动资金，实际募集资金扣
除发行费用 4,527.50 万元后募集资金净额为 167,472.50 万元，因此补充流动资金项目的实际投资金额为 37,472.50
万元，较承诺投资金额少 4,527.50 万元。截至 2014 年 12 月 31 日止，发行人已将 2014 年募集资金中 37,472.50
万元全部用于补充流动资金。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
依安粮食仓储物流中心项目总投资 127,600.00 万元，其中募集资金拟投入 100,000.00 万元，发行人以自筹资金
预先投入 94,800.00 万元，募集资金置换金额为 94,800.00 万元；粮食种植合作与服务项目总投资 73,300.00 万元，
其中募集资金拟投入 30,000.00 万元，发行人以自筹资金预先投入 73,300.00 万元，募集资金置换金额为 30,000.00
万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对发行人募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审
核，并出具了“致同专字(2014)第 350ZA2225 号” 《对厦门象屿股份有限公司截至 2014 年 11 月 5 日止以自筹资
募集资金投资项目先期投入及置换情况
金预先投入募集资金投资项目情况专项说明的鉴证报告》。
2014 年 11 月 11 日，发行人第六届董事会第十九次会议审议通过《关于募集资金置换预先已投入募集资金投资
项目的自筹资金的议案》，同意发行人以募集资金 94,800.00 万元置换预先投入依安粮食仓储物流中心项目的自
筹资金，以募集资金 30,000.00 万元置换预先投入粮食种植合作与服务项目的自筹资金。发行人独立董事、监事
会、保荐机构均发表了同意置换的意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金投资产品情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
募集资金其他使用情况 无
注 1：募集资金总额为扣除发行费用后可用于募集资金投资项目的金额。
