厦门象屿股份有限公司
（住所：厦门市现代物流园区象屿路 99 号厦门国际航运中心 E
栋 7 层 08 单元）
公开发行 2017 年公司债券（第一期）
募集说明书摘要
（面向合格投资者）
主承销商、债券受托管理人
住所：广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室
签署日期：2017 年 月 日
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
重要声明
本募集说明书摘要的目的仅为向投资者提供有关本次发行的简要情况，并不
包括募集说明书全文的各部分内容。募集说明书全文同时刊载于上海证券交易所
网站。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读募集说明书全文，并以其作为投
资决定的依据。
1
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
重大事项提示
一、本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]895 号”文核准向
合格投资者公开发行面值总额不超过人民币 10 亿元的公司债券。其中，厦门象
屿股份有限公司 2017 年公司债券（第一期）基础发行规模 5 亿元，并配有超额
配售选择权，可超额配售不超过 5 亿元（含 5 亿元）。
本期债券面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定且在中国证券登记
结算有限责任公司上海分公司开立合格 A 股证券账户的合格投资者公开发行，不
向公司股东优先配售，公众投资者不得参与发行认购。本期发行采取网下面向合
格投资者询价配售的方式，由发行人与主承销商（簿记管理人）根据询价簿记情
况进行配售。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与
交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。
二、本公司长期主体信用等级为 AA+，本次债券信用等级为 AA+；公司最近
一期末净资产为 1,186,561.12 万元（截至 2017 年 3 月 31 日未经审计的合并报
表中所有者权益）；公司最近三个会计年度实现的年均可分配利润为 33,293.23
万元（合并报表中归属于母公司所有者的净利润），按照本次债券不超过 10 亿元
（含 10 亿元）的发行规模计算，预计不少于本次债券一年利息的 1 倍。本次债
券的发行及上市安排见发行公告。
三、受国家宏观经济政策、金融货币政策、经济总体运行状况以及国际经济
环境变化的影响，债券市场利率存在波动的可能性。因本次债券采用固定利率的
形式，债券的投资价值在其存续期内可能随着市场利率的波动而发生变化，从而
使本次债券投资者持有的债券价值具有一定的不确定性。
四、本次债券发行结束后将积极申请在上海证券交易所上市。由于本次债券
具体交易流通的审批事宜需要在本次债券发行结束后方能进行，并依赖于有关主
管部门的审批或核准，公司目前无法保证本次债券一定能够按照预期在上海证券
交易所上市。此外，证券交易市场的交易活跃程度受到宏观经济环境、投资者分
布、投资者交易意愿等因素的影响，本公司亦无法保证本次债券在上海证券交易
所上市后本次债券的持有人能够随时并足额交易其所持有的债券。
五、最近三个会计年度（2014 年度-2016 年度）发行人合并口径实现归属于
2
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
母公司所有者的净利润分别为 28,350.02 万元、28,885.48 万元和 42,644.19 万
元，归属于母公司所有者的年均可分配净利润为 33,293.23 万元。本次债券发行
规模为不超过 10 亿元，分期发行；如发行人分期发行的规模较大或发行利率较
高，则可能存在最近三个会计年度实现的年均可分配利润少于债券一年利息的
1.5 倍的情况。根据《上海证券交易所公司债券上市规则》（2015 年修订），如发
行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润少于债券一年利息的 1.5 倍，上市
后只能在上海证券交易所固定收益证券综合电子平台进行交易，不能采用竞价交
易方式。
六、经联合信用评级有限公司（以下简称“联合信用”）综合评定，公司主
体长期信用评级为 AA+，本次债券的信用评级为 AA+。该级别反映了偿还债务的
能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。但在本次债券的存续期
内，受国家政策法规、行业及市场等不可控因素的影响，本公司的经营活动可能
没有带来预期的回报，进而使本公司不能从预期的还款来源获得足够资金，从而
可能影响本次债券本息的按期偿付。
根据监管部门和联合信用评级有限公司（联合评级）对跟踪评级的有关要求，
联合评级将在本次（期）债券存续期内，在每年厦门象屿股份有限公司年报公告
后的两个月内进行一次定期跟踪评级，并在本次（期）债券存续期内根据有关情
况进行不定期跟踪评级。联合评级将密切关注厦门象屿股份有限公司的相关状
况，如发现厦门象屿股份有限公司或本次（期）债券相关要素出现重大变化，或
发现其存在或出现可能对信用等级产生较大影响的重大事件时，联合评级将落实
有关情况并及时评估其对信用等级产生的影响，据以确认或调整本次（期）债券
的信用等级。联合评级对本次（期）债券的跟踪评级报告将在公司网站和交易所
网站公告，且在交易所网站公告的时间不晚于在公司网站、其他交易场所、媒体
或者其他场合公开披露的时间；同时，跟踪评级报告将报送厦门象屿股份有限公
司、监管部门等。
七、2014-2016 年末及 2017 年 3 月末，发行人的资产负债率分别为 73.84%、
65.54%、67.56%和 76.90%。发行人的资产负债率水平较高，虽然这属于贸易物
流行业的特征，但较高的资产负债率对发行人的债务偿还能力将造成一定的影
3
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
响，并使得发行人未来债务融资空间相对有限。
八、2014-2016 年末及 2017 年 3 月末，发行人存货的账面净额分别为
353,635.68 万元、565,160.76 万元、1,001,166.49 万元和 1,853,396.01 万元，
分别占当期流动资产的 20.76%、30.48%、42.82%和 46.04%，存货占比保持较高
水平。发行人的存货主要是贸易板块的原材料和库存商品，虽然发行人已按规定
对存货计提了跌价准备，但是由于发行人存货余额较大，且主要为化工产品、金
属类产品及矿产品，市场价格波动较大，发行人可能面临存货跌价风险。
九 、 2014-2016 年 及 2017 年 3 月 ， 发 行 人 实 现 的 营 业 收 入 分 别 为
4,838,397.21 万元、5,992,330.70 万元、11,906,685.67 万元和 4,034,576.24
万元，毛利率分别为 3.38%、3.81%、3.40%和 2.23%，营业收入与毛利率总体呈
现上升趋势。但由于发行人供应链业务中的大宗商品采购供应受经济周期的波动
影响较大，发行人未来收益存在不确定性，如果相关板块的产能和收益等达不到
预期水平，将可能对发行人的盈利能力产生影响。
十、近年来发行人因贸易规模扩大增加存货，导致运营资金占用量上升，使
得经营活动净现金流量出现较大波动，2014-2016 年及 2017 年 1-3 月，发行人
经营活动净现金流量分别为-480,522.21 万元、292,277.11 万元、222,155.02
万元和-827,989.38 万元。经营性现金流量净额为负表明发行人日常经营活动中
资金需求量较大，需要依靠外部融资来满足资金需求，因此发行人未来的经营和
发展可能因自有现金流不足而受限。
十一、2014-2016 年及 2017 年 1-3 月，发行人的大宗商品采购供应及综合
物流服务收入分别占主营业务收入的 99.56%、99.63%、99.78%和 99.82%，毛利
率分别为 3.06%、3.30%、3.12%和 2.20%。大宗商品采购供应及综合物流服务是
发行人的主要业务，行业总体毛利率较低，易受上下游市场的波动影响，盈利水
平较低可能对发行人未来的整体经营和发展造成不利影响。
十二、发行人贸易业务大部分通过预付款采购，其中在收粮季和合作种植季，
公司粮食代收业务的预付粮食款规模较大，对公司资金将形成较大占用。
十三、发行人粮食代收业务规模受国家临储政策变化的影响较大，2016 年
国家玉米临储政策取消，公司来源于粮食代收业务的政府补贴和收入规模可能会
4
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
大幅下降。
十四、发行人净利润对投资收益依赖较大，2016 年及 2017 年第一季度，因
合作种植业务、合作收粮业务规模大幅下降，及期货套期保值损失增加，公司投
资收益规模大幅减少。
十五、发行人以短期债务为主，且规模较大，短期偿债压力较大。
十六、截至 2017 年 3 月末，公司其他应收款为 90,967.82 万元，主要为期
货保证金和收储保证金，若期货合约亏损，可能面临保证金损失，从而对公司盈
利能力产生不利影响。
十七、债券持有人会议根据《债券持有人会议规则》审议通过的决议，对全
体本次债券持有人（包括未出席会议、出席会议但明确表达不同意见或弃权以及
无表决权的债券持有人）具有同等的效力和约束力。
5
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
目录
第一节 发行概况 ................................................ 11
一、发行人基本情况............................................. 11
二、本次发行核准情况........................................... 12
三、本次债券的主要条款......................................... 12
四、本期债券发行上市安排....................................... 14
五、与本次发行的有关机构....................................... 15
六、发行人与本次发行的有关机构、人员的利害关系................. 17
七、认购人承诺................................................. 17
第二节 发行人及本期债券的资信状况 .............................. 18
一、公司债券的信用评级情况..................................... 18
二、评级报告的主要事项......................................... 18
三、公司资信情况............................................... 20
第三节 发行人基本情况 .......................................... 24
一、发行人基本情况............................................. 24
二、发行人设立情况............................................. 24
三、控股股东及实际控制人....................................... 27
四、公司权益投资情况........................................... 29
五、董事、监事、高级管理人员的基本情况......................... 34
六、发行人内部治理及组织机构设置情况........................... 40
七、公司从事的主要业务及主要产品用途.......................... 111
八、行业状况与竞争情况........................................ 145
九、发行人的发展战略.......................................... 157
第四节 财务会计信息 ........................................... 159
一、最近三年及一期财务报表及审计意见.......................... 159
二、最近三年及一期财务会计资料................................ 159
三、近三年财务报表合并范围及变动情况.......................... 171
四、最近三年及一期的主要财务指标.............................. 175
第五节 募集资金的运用 ......................................... 177
一、本次债券募集资金数额...................................... 177
6
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
二、募集资金总体运用计划...................................... 177
三、本次募集资金的必要性...................................... 178
四、本次债券募集资金运用对财务状况及经营成果的影响............ 179
第六节 备查文件 ............................................... 181
7
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
释义
在本募集说明书摘要中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义：
象屿股份/公司/本公司/发行
指 厦门象屿股份有限公司
人
公司依照法定程序发行、约定在一年以上期限内还本
公司债券 指
付息的有价证券
象屿股份公开发行总额不超过 10 亿元（含 10 亿元）
本次债券、本次公司债券 指
的 2017 年公司债券
象屿股份总额不超过 10 亿元（含 10 亿元）的公司债
本次发行 指
券的公开发行
象屿股份公开发行总额不超过 10 亿元（含 10 亿元）
本期债券 指
的公司债券
发行人为发行本期债券而制作的《厦门象屿股份有限
本募集说明书 指 公司公开发行 2017 年公司债券（第一期）募集说明
书》
发行人为发行本期债券而制作的《厦门象屿股份有限
本募集说明书摘要 指 公司公开发行 2017 年公司债券（第一期）募集说明
书摘要》
主承销商为本次发行组织的，由主承销商和分销商组
承销团 指
成的承销团
主承销商、债券受托管理人、
指 广发证券股份有限公司
广发证券
审计机构 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
评级机构、联合信用、联合评
指 联合信用评级有限公司
级
律师事务所 指 福建天衡联合律师事务所
8
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
管理办法 指 《公司债券发行与交易管理办法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
财政部 指 中华人民共和国财政部
上交所 指 上海证券交易所
登记公司、登记机构 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
董事会 指 厦门象屿股份有限公司董事会
监事会 指 厦门象屿股份有限公司监事会
厦门市国资委 指 厦门市人民政府国有资产监督管理委员会
象屿集团 指 厦门象屿集团有限公司
象屿物流集团、象屿物流 指 厦门象屿物流集团有限责任公司
象屿农产 指 黑龙江象屿农业物产有限公司
速传供应链 指 厦门象屿速传供应链发展股份有限公司
交易日 指 上海证券交易所的正常交易日
最近三年、近三年 指 2014 年、2015 年、2016 年
最近一期 指 2017 年 1-3 月
9
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
元 指 人民币元
《厦门象屿股份有限公司公开发行 2017 年公司债券
《债券受托管理协议》 指
之受托管理协议》
《厦门象屿股份有限公司公开发行 2017 年公司债券
《债券持有人会议规则》 指
债券持有人会议规则》
10
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
第一节 发行概况
本募集说明书摘要是根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律、法规
及本公司实际情况编写，旨在向投资者提供本公司基本情况和本次发行的详细资
料。
本次发行的公司债券是根据本募集说明书所载明的资料申请发行的。除本公
司和主承销商外，本公司没有委托或授权任何其他人或实体提供未在本募集说明
书中列明的信息和对本募集说明书作任何说明。
一、发行人基本情况
表 1-1：发行人基本情况
中文名称：厦门象屿股份有限公司
公司名称
英文名称：XIAMEN XIANGYU CO.LTD.
法定代表人 张水利
注册资本
人民币 1,170,779,403 元
注册地址 厦门市现代物流园区象屿路 99 号厦门国际航运中心 E 栋 7 层 08 单元
办公地址 厦门市湖里区象屿路 99 号国际航运中心 E 栋 9 楼
邮政编码 361000
电话号码 0592-5603798
传真号码 0592-5603777
互联网网址 http://www.xiangyu.cn/
经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营
或禁止进出口的商品及技术除外；谷物、豆及薯类批发；饲料批发；林业产品
批发；其他农牧产品批发；其他预包装食品批发；其他散装食品批发；金属及
金属矿批发（不含危险化学品和监控化学品）；建材批发；其他化工产品批发（不
含危险化学品和监控化学品）；五金产品批发；汽车零配件批发；摩托车零配件
经营范围
批发；其他机械设备及电子产品批发；化肥批发；石油制品批发（不含成品油、
危险化学品和监控化学品）；纺织品、针织品及原料批发；棉、麻批发；服装批
发；其他未列明批发业（不含需经许可审批的经营项目）；供应链管理；贸易代
理；其他贸易经纪与代理；国际货运代理；国内货运代理；其他未列明运输代
理业务（不含须经许可审批的事项）；机械设备仓储服务；其他仓储业（不含需
11
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
经许可审批的项目）；房地产开发经营；其他未列明房地产业；商务信息咨询；
软件开发；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）。
二、本次发行核准情况
1、2017 年 2 月 20 日，公司第七届董事会第七次会议审议通过了《关于公
开发行公司债券方案的议案》。
2、2017 年 3 月 8 日，公司股东大会 2017 年第一次临时股东大会会议审议
通过了《关于公开发行公司债券方案的议案》。
3、2017 年 6 月 12 日，经中国证监会“证监许可[2017]895 号文”核准，本
公司获准向合格投资者公开发行规模不超过 10 亿元的公司债券。
三、本次债券的主要条款
1、债券名称：厦门象屿股份有限公司公开发行 2017 年公司债券（第一期）。
2、发行规模：本期债券基础发行规模 5 亿元，并配有超额配售选择权，可
超额配售不超过 5 亿元（含 5 亿元）。
3、票面金额：本次债券面值 100 元，按面值发行。
4、债券品种和期限：本期发行的债券为固定利率债券，期限为 5 年期，附
第 3 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
5、发行人调整票面利率选择权：发行人有权决定在本期债券存续期的第 3
年末调整本期债券后 2 年的票面利率，发行人将于本期债券第 3 个计息年度付息
日前的第 20 个交易日刊登关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公
告。若发行人未行使利率调整权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面
利率不变。
6、投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整
幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券第 3 个计息年度的投资者回售登记期
内进行登记，将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。本期债券第
3 个计息年度付息日即为回售支付日，发行人将按照上海证券交易所和债权登记
机构相关业务规则完成回售支付工作。
7、回售登记期：自发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度
12
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
的公告之日起 5 个交易日内，债券持有人可通过指定的方式进行回售申报。债券
持有人的回售申报经登记机构确认后不能撤销，相应的公司债券面值总额将被冻
结交易；回售登记期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券
并接受上述关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的决定。
8、债券利率及其确定方式：本期债券的最终基本利差和票面年利率将根据
簿记建档结果，由发行人与主承销商按照国家有关规定协商一致确定。本期债券
的票面利率在存续期内前 3 年固定不变，在存续期的第 3 年末，发行人可选择调
整票面利率，存续期后 2 年的票面利率根据发行人刊登的调整票面利率及调整幅
度的公告确定，在存续期后 2 年固定不变。
9、还本付息的期限和方式：本期债券按年付息、到期一次还本。即，利息
每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。年度付息款项自付息日起不另计
利息，本金自本金兑付日起不另计利息。若债券持有人在第 3 年末行使回售权，
所回售债券的本金加第 3 年的利息在投资者回售支付日一起支付。本期债券本金
的兑付通过登记机构和有关机构办理。本金兑付的具体事项将按照国家有关规
定，由发行人在中国证监会和上海证券交易所指定的媒体上发布的兑付公告中加
以说明。
10、起息日：2017 年 9 月 19 日。
11、付息、兑付方式：本次债券本息支付将按照证券登记机构的有关规定统
计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照证券登记机构的相关规定
办理。
12、付息日：2018 年至 2022 年每年的 9 月 19 日为上一个计息年度的付息
日。若投资者在本期债券第 3 年末行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日
为 2018 年至 2020 年每年的 9 月 19 日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其
后的第 1 个工作日）
13、本金兑付日：2022 年 9 月 19 日。若投资者在本期债券第 3 年末行使回
售选择权，则回售部分债券的兑付日为 2020 年 9 月 19 日。（如遇法定节假日或
休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日）
13
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
14、募集资金专项账户监管银行：交通银行厦门分行自由贸易实验区分行
15、信用级别及资信评级机构：经联合信用评定，公司主体长期信用等级为
AA+，本期债券的信用等级为 AA+。
16、主承销商、债券受托管理人：广发证券股份有限公司。
17、债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本次债券在证券登记
机构开立的托管账户记载。本次债券发行结束后，债券持有人可按照有关主管机
构的规定进行债券的转让、质押等操作。
18、发行方式：本次债券发行采取公开发行方式，自中国证监会核准发行之
日起，在批文有效期内发行完毕。具体发行方式见发行公告。
19、发行对象：本期公司债券面向合格投资者公开发行。
20、向公司股东配售的安排：本次发行不安排向公司股东配售。
21、承销方式：本次债券由主承销商负责组建承销团，以余额包销的方式承
销。
22、募集资金用途：本期债券募集资金将全部用于补充营运资金。
23、拟上市地：上海证券交易所。
24、上市安排：本期发行结束后，公司将尽快向上交所提出关于本期债券上
市交易的申请。具体上市时间将另行公告。
25、债券担保情况：本次债券无担保。
四、本期债券发行上市安排
1、本期债券发行时间安排
本期债券上市前的重要日期安排如下表所示：
表 1-2：本期债券上市前的重要日期安排
发行公告刊登日 2017 年 9 月 13 日
发行首日 2017 年 9 月 15 日
预计发行期限 2017 年 9 月 15 日-2017 年 9 月 19 日
2、本期债券上市安排
公司将在本期债券发行结束后尽快向上交所提出上市申请，办理有关上市手
续，具体上市时间将另行公告。
14
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
五、与本次发行的有关机构
（一）发行人：厦门象屿股份有限公司
住所：厦门市现代物流园区象屿路 99 号厦门国际航运中心 E 栋 7 层 08 单元
法定代表人：张水利
联系人：高晨霞
联系地址：厦门市湖里区象屿路 99 号国际航运中心 E 栋 9 楼
联系电话：0592-6516003
传真：0592-5051631
邮政编码：361000
（二）主承销商、债券受托管理人：广发证券股份有限公司
住所：广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室
法定代表人：孙树明
项目主办人：李育成、何嘉颖
项目组成员：陈笑弟、周和
联系地址：广州市天河北路 183 号大都会广场 5 楼
电话：020-87555888
传真：020-87554536
邮政编码：510075
（三）分销商：联讯证券股份有限公司
注册地址：惠州市江北东江三路 55 号广播电视新闻中心西面一层大堂和三、
四层
法定代表人：徐刚
联系人： 周家正
联系地址：北京市西城区阜成门内大街 410 号 13 层
电话： 010-66235702
传真： 010-66235706
邮政编码：100034
（四）律师事务所：福建天衡联合律师事务所
15
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
住所：厦门市厦禾路 666 号海翼大厦 A 栋 16-17 层
负责人：孙卫星
项目参与律师：许理想、陈珂
联系地址：厦门市厦禾路 666 号海翼大厦 A 栋 16-17 层
电话：0592-5883666
传真：0592-5881668
邮政编码：361004
（五）会计师事务所：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
联系人：徐华（法定代表人）
电话：010-85665588
传真：010-85665120
邮政编码：100004
（六）资信评级机构：联合信用评级有限公司
住所：天津市和平区曲阜道 80 号
法定代表人：吴金善
联系人：李福剑
电话：010-85171271
传真：010-85171273
邮政编码：100022
（七）募集资金专项账户开户银行：交通银行厦门分行自由贸易实验区分
行
办公地址：福建省厦门市湖里区象屿路 88 号
电话：0592-5650253
传真：0592-5657682
（八）申请上市的证券交易所：上海证券交易所
办公地址：上海市浦东南路 528 号证券大厦
电话：023-68808888
16
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
传真：023-68804868
（九）登记、托管、结算机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼
电话：021-38874800
传真：021-68870067
六、发行人与本次发行的有关机构、人员的利害关系
截至本募集说明书摘要签署之日，本公司与本公司聘请的与本次发行有关的
中介机构及其法定代表人或负责人、高级管理人员及经办人员之间不存在实质性
利害关系。
七、认购人承诺
购买本次债券的投资者（包括本次债券的初始购买人和二级市场的购买人及
以其他方式合法取得本次债券的人，下同）被视为作出以下承诺：
（一）接受本募集说明书对本次债券项下权利义务的所有规定并受其约束；
（二）本次债券的发行人依有关法律、法规的规定发生合法变更，在经有关
主管部门批准后并依法就该等变更进行信息披露时，投资者同意并接受该等变
更；
（三）本次债券发行结束后，发行人将申请本次债券在上交所上市交易，并
由主承销商代为办理相关手续，投资者同意并接受这种安排；
（四）投资者认购本次债券视作同意广发证券作为本次债券的债券受托管理
人，并视作同意《债券受托管理协议》和《债券持有人会议规则》的相关规定。
17
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
第二节 发行人及本期债券的资信状况
一、公司债券的信用评级情况
根据联合信用出具的《厦门象屿股份有限公司公开发行 2017 年公司债券（第
一期）信用评级报告》（联合评字[2017]1291 号），公司主体长期信用等级为 AA+，
本次拟发行不超过人民币 10 亿元（基础发行规模 5 亿元，可超额配售不超过 5
亿元）公司债券的信用等级为 AA+。
二、评级报告的主要事项
（一）信用评级结论及标识所代表的含义
联合信用评定厦门象屿股份有限公司的主体长期信用等级为 AA+，略高于 AA
级。偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。本次公
司债券的信用等级为 AA+，该级别反映了本期债券信用质量很高，信用风险很低。
（二）评级报告的内容摘要
联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）对厦门象屿股份有限公司
（以下简称“公司”或“象屿股份”）的评级反映了公司作为厦门市供应链管理
与服务企业之一，在区域地位、经营规模、从业经验、贸易渠道、综合物流服务
能力、政府支持等方面具备的优势。近年来，公司在东北产区新增粮食代收储业
务，同时不断完善多种产品供应链服务能力，业务规模迅速扩大，净利润稳定提
高。同时，联合评级也关注到大宗商品价格波动、预付款对公司资金占用大、玉
米临储政策取消、盈利能力受非经常性损益变动影响较大、公司债务负担重且存
在一定短期支付压力等因素可能对公司信用水平造成的影响。
2014、2015 年公司成功完成两次非公开发行，募集资金合计 32.20 亿元，资
本结构得到优化，资本实力有所提升。未来，随着公司供应链业务的不断完善、
仓储物流基地的逐步投产以及业务转型的逐渐推进，公司综合竞争实力有望进一
步提高，联合评级对公司评级展望为“稳定”。
基于对公司主体长期信用等级以及本次公司债券偿还能力的评估，联合评级
认为，本次债券到期不能偿还的风险很低。优势
1．厦门市是海峡西岸经济区的重要中心城市，其战略定位以及福建自由贸
易试验区厦门片区的成立为公司的发展创造了良好的外部环境。
18
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
2．公司大宗商品采购及综合物流服务主业突出，经营规模较大，从业经验
丰富，已建立了良好的上下游渠道，近三年发展迅速，业务规模迅速扩大，营业
收入快速上升，净利润稳步提高。
3．公司已经逐步形成了集国际货运代理、堆场、运输、配送、仓储、物流
园区、供应链、内贸海运、进口清关、码头等业务为一体的综合物流平台，在厦
门市区域地位突出；物流资源优势明显，综合物流服务能力较强。
4．2014、2015 年公司成功完成两次非公开发行，所有者权益规模增长，资
本结构得到改善。
关注
1．公司大宗商品采购与供应业务中自营模式占比较高，考虑到大宗商品价
格易随宏观经济、季节性及供求关系的变化而变化，若存货发生跌价损失会使公
司的盈利能力受到一定的影响。
2．公司贸易业务大部分通过预付款采购，其中在收粮季和合作种植季，公
司粮食代收业务的预付粮食款规模较大，对公司资金将形成较大占用。
3．公司粮食代收业务规模受国家临储政策变化的影响较大，2016 年国家玉
米临储政策取消，当期公司来源于合作种植业务、合作收粮业务规模大幅下降，
相关投资收益大幅下降。
4．2016 年，公司公允价值变动损失、投资收益亏损规模较大，减少了公司
当期营业利润。非经常性损益变动对公司盈利能力影响较大。
5．公司以短期债务为主，且规模较大，短期偿债压力较大。
（三）跟踪评级的安排
根据监管部门和联合信用评级有限公司（联合评级）对跟踪评级的有关要求，
联合评级将在本次（期）债券存续期内，在每年厦门象屿股份有限公司年报公告
后的两个月内进行一次定期跟踪评级，并在本次（期）债券存续期内根据有关情
况进行不定期跟踪评级。
厦门象屿股份有限公司应按联合评级跟踪评级资料清单的要求，提供有关财
务报告以及其他相关资料。厦门象屿股份有限公司如发生重大变化，或发生可能
对信用等级产生较大影响的重大事件，应及时通知联合评级并提供有关资料。
联合评级将密切关注厦门象屿股份有限公司的相关状况，如发现厦门象屿股
19
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
份有限公司或本次（期）债券相关要素出现重大变化，或发现其存在或出现可能
对信用等级产生较大影响的重大事件时，联合评级将落实有关情况并及时评估其
对信用等级产生的影响，据以确认或调整本次（期）债券的信用等级。
如厦门象屿股份有限公司不能及时提供上述跟踪评级资料及情况，联合评级
将根据有关情况进行分析并调整信用等级，必要时，可公布信用等级暂时失效，
直至厦门象屿股份有限公司提供相关资料。
联合评级对本次（期）债券的跟踪评级报告将在公司网站和交易所网站公告，
且在交易所网站公告的时间不晚于在公司网站、其他交易场所、媒体或者其他场
合公开披露的时间；同时，跟踪评级报告将报送厦门象屿股份有限公司、监管部
门等。
三、公司资信情况
（一）获得主要贷款银行的授信情况
截至 2017 年 3 月末，发行人共获得各银行及其他机构授信额度共计人民币
5,636,456.00 万元，已使用额度为 3,194,517.14 万元，未使用额度 2,441,938.86
万元。发行人及其下属企业与境内外多家银行合作关系稳固，间接融资渠道畅通，
主要银行授信以及使用情况如下：
表 2-1:2017 年 3 月末发行人主要银行授信情况表
单位：万元
银行 授信金额 已使用额度 未使用额度
农业银行 510,000.00 409,133.52 100,866.48
中国银行 606,000.00 403,102.07 202,897.93
进出口银行 667,500.00 361,067.89 306,432.11
工商银行 498,000.00 334,170.07 163,829.93
建设银行 339,000.00 248,401.48 90,598.52
国家开发银行 213,500.00 197,105.42 16,394.58
民生银行 350,000.00 189,315.95 160,684.05
招商银行 223,000.00 167,800.40 55,199.60
交通银行 350,000.00 143,090.35 206,909.65
兴业银行 288,000.00 127,224.06 160,775.94
光大银行 197,000.00 120,626.53 76,373.47
中信银行 110,000.00 53,243.19 56,756.81
浦发银行 112,000.00 47,539.96 64,460.04
农业发展银行 280,000.00 46,328.57 233,671.43
20
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
平安银行 159,000.00 43,252.34 115,747.66
渣打银行 81,900.00 42,804.83 39,095.17
哈尔滨农商行 48,000.00 36,000.00 12,000.00
海峡银行 50,000.00 30,919.48 19,080.52
广发银行 91,000.00 30,630.84 60,369.16
恒生银行 42,500.00 28,477.82 14,022.18
华夏银行 62,000.00 24,860.16 37,139.84
国际银行 50,000.00 24,380.37 25,619.63
厦门银行 50,000.00 22,537.88 27,462.12
香港恒生银行 21,000.00 15,357.84 5,642.16
星展银行 46,256.00 15,245.62 31,010.38
厦门农商行 35,000.00 14,581.08 20,418.92
香港光大银行 14,000.00 11,735.12 2,264.88
工银亚洲 7,000.00 5,584.29 1,415.71
龙江银行 100,000.00 - 100,000.00
渤海银行 5,000.00 - 5,000.00
华侨银行 19,800.00 - 19,800.00
汇丰银行 10,000.00 - 10,000.00
合计 5,636,456.00 3,194,517.14 2,441,938.86
（二）近三年与主要客户业务往来情况
公司最近三年与主要客户发生业务往来时，均遵守合同约定，未出现过重大
违约现象。
（三）发行人历次主体评级情况
联合资信评估有限公司于 2016 年 8 月 11 日首次给出公司 AA+主体评级，评
级展望稳定。
联合资信评估有限公司于 2017 年 7 月 5 日通过跟踪评级，确定维持公司 AA+
主体长期信用等级，评级展望稳定。
（四）近三年发行债券或其他债务之偿还情况
发行人严格依据各期债券募集说明书的约定，按时、足额地偿付各期债券本
金及利息，从发行人成立至本期募集说明书摘要签署之日，发行人未出现任何违
约情形。
表 2-2：公司近三年发行债券偿付情况
发行 发行期限
债券简称 发行人 起息日期 发行品种 目前余额
规模 （年）
21
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
16 象 屿 股 厦门象屿股份有
2016 年 11 月 15 日 超短期融资债券 5 亿元 0.74 已还清
份 SCP001 限公司
16 象 屿 股 厦门象屿股份有
2016 年 12 月 2 日 超短期融资债券 6 亿元 0.07 已还清
份 SCP002 限公司
16 象 屿 股 厦门象屿股份有
2016 年 12 月 6 日 超短期融资债券 6 亿元 0.06 已还清
份 SCP003 限公司
17 象 屿 股 厦门象屿股份有
2017 年 2 月 9 日 超短期融资债券 5 亿元 0.17 已还清
份 SCP001 限公司
17 象 屿 股 厦门象屿股份有
2017 年 4 月 12 日 中期票据 10 亿元 5+N 10 亿元
份 MTN001 限公司
根据发行人《企业信用报告》（NO.B201702200182142175）载明内容，报告
期内发行人未结清信贷中，由资产管理公司处置的债务欠息两笔。根据中国建设
银行厦门自贸试验区分行出具的《说明函》，解释了该两笔欠息系原夏新电子股
份有限公司（2011 年被借壳上市后现更名为厦门象屿股份有限公司）于 2009 年
与中国建设银行厦门湖滨北支行合作期间，产生两笔贷款欠息信息，经中国建设
银行厦门自贸试验区分行确认，上述两笔欠息信息并非由现在的厦门象屿股份有
限公司造成，且在 2009-2011 年夏新电子股份有限公司债务重组阶段，该两笔欠
息实际已结清。但因中国人民银行征信系统原因，目前还显示为不良信息。该两
笔债务欠息系银行内部系统显示问题，实际上已经于报告期前还清。报告期内，
发行人不存在已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的
事实仍处于继续状态的情形。
（五）本次发行后累计债券余额
本次债券计划发行规模不超过人民币 10 亿元。以 10 亿元的发行规模计算，
本次债券经中国证监会核准并发行完毕后，本公司的累计公司债券余额为 10.00
亿元，占公司截至 2017 年 3 月 31 日合并资产负债表中净资产的比例为 8.43%，
未超过本公司 2017 年 3 月 31 日净资产的 40%。
（六）影响债务偿还的主要财务指标
最近三年及一期，发行人合并报表口径的偿债能力指标如下：
22
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
表 2-3：最近三年及一期发行人偿债能力指标
2017 年 3 月末 2016 年 12 月末 2015 年 12 月末 2014 年 12 月末
流动比率 1.06 1.09 1.12 1.13
速动比率 0.57 0.62 0.78 0.90
资产负债率 76.90% 67.56% 65.54% 73.84%
指标 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
利息保障倍数（倍） - 2.60 2.14 1.80
贷款偿还率 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
利息偿还率 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
EBITDA（万元） - 158,025.11 123,667.69 122,697.63
EBITDA 全部债务比 - 12.69% 10.78% 12.48%
EBITDA 利息倍数 - 3.12 2.32 1.91
注：上述财务指标的计算方法如下：
（1）流动比率=流动资产/流动负债
（2）速动比率=速动资产/流动负债
（3）资产负债率=负债总额/资产总额
（4）利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用
（5）贷款偿还率=实际贷款偿还额／应偿还贷款额
（6）利息偿付率=实际支付利息／应付利息
23
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
第三节 发行人基本情况
一、发行人基本情况
公司名称：厦门象屿股份有限公司
法定代表人：张水利
设立日期：1997 年 05 月 23 日
注册资本：人民币 1,170,779,403 元
实缴资本：人民币 1,170,779,403 元
住所：厦门市现代物流园区象屿路 99 号厦门国际航运中心 E 栋 7 层 08 单元
邮编：361000
信息披露事务负责人：高晨霞
联系电话：0592-6516003
传真：0592-5051631
所属行业：商务服务业
经营范围：经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国
家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；谷物、豆及薯类批发；饲料批
发；林业产品批发；其他农牧产品批发；其他预包装食品批发；其他散装食品批
发；金属及金属矿批发（不含危险化学品和监控化学品）；建材批发；其他化工
产品批发（不含危险化学品和监控化学品）；五金产品批发；汽车零配件批发；
摩托车零配件批发；其他机械设备及电子产品批发；化肥批发；石油制品批发（不
含成品油、危险化学品和监控化学品）；纺织品、针织品及原料批发；棉、麻批
发；服装批发；其他未列明批发业（不含需经许可审批的经营项目）；供应链管
理；贸易代理；其他贸易经纪与代理；国际货运代理；国内货运代理；其他未列
明运输代理业务（不含须经许可审批的事项）；机械设备仓储服务；其他仓储业
（不含需经许可审批的项目）；房地产开发经营；其他未列明房地产业；商务信
息咨询；软件开发；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）。
统一社会信用代码：91350200260131285X
二、发行人设立情况
24
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
厦门象屿股份有限公司前身为厦门特贸房地产开发公司，成立于 1992 年，
成立时注册资本为人民币 500 万元。
1994 年 5 月，公司注册资本增加至人民币 1000 万元。
2002 年 12 月，厦门特贸房地产开发有限公司进行改制，以增资扩股的方式
引进新股东，将公司改制为有限责任公司，公司名称更新为厦门特贸发展有限公
司，注册资本增加至人民币 2080 万元，其中厦门特贸有限公司占 20%股份，厦
门象屿集团有限公司占 80%的股份。
2005 年 1 月 6 日，厦门特贸有限公司将其全部持有的 20%股权通过拍卖转让
给厦门象屿建设集团有限责任公司。同年 4 月 21 日，厦门象屿集团有限公司将
其持有厦门特贸发展有限公司 75%的股权转让给厦门象屿建设集团有限责任公
司，此次股权变更后：厦门象屿集团有限公司出资额为人民币 104 万元，占 5%
股权；厦门象屿建设集团有限责任公司出资额为人民币 1976 万元，占 95%股权。
厦门特贸发展有限公司更名为厦门象屿物流园区开发有限公司。
2006 年 6 月 6 日，厦门象屿建设集团有限责任公司将其持有的厦门象屿物
流园区开发有限公司 90%的股权转让给厦门象屿集团有限公司，股权变更后厦门
象屿集团有限公司出资额为人民币 1976 万元，占 95%股权；厦门象屿建设集团
有限责任公司出资额为人民币 104 万元，占 5%股权。
2008 年 8 月 25 日，股东厦门象屿建设集团有限责任公司对公司单方增加注
册资本人民币 79.5 万元，增资后公司注册资本变更为人民币 2159.5 万元，其中：
厦门象屿集团有限公司出资额为人民币 1976 万元，占 91.5%股权；厦门象屿建
设集团有限责任公司出资额为人民币 183.5 万元，占 8.5%股权。该增资事项由
厦门中兴会计师事务所审计通过并出具编号为“厦中兴会验字【2008】第 146
号”的验资报告。
2008 年 10 月 24 日，厦门象屿物流园区开发有限公司股东会同意将公司整
体变更为股份有限公司，名称定为厦门象屿股份有限公司。按照《公司法》的规
定，厦门象屿股份有限公司以 2008 年 6 月 30 日为审计、评估基准日，根据中介
机构出具的《审计报告》和《资产评估报告》，对经审计的净资产值人民币
551989140.22 元，按 65%的折股比例折为 35880 万股发起人股份，每股面值人民
25
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
币 1 元，折股后，股东厦门象屿集团有限公司持 32830.2 万股，占总股本的 91.5%，
股东厦门象屿建设集团有限责任公司持 3049.8 万股，占总股本的 8.5%。
2008 年 12 月 28 日，厦门象屿股份有限公司取得厦门市工商行政管理局核
发的厦门象屿股份有限公司 350299100000498 号营业执照，注册资本 35880 万元，
注册地址：厦门现代物流园区（保税区）象兴四路 21 号银盛大厦六楼，法定代
表人：王龙雏，公司性质为股份有限公司。
2009 年 9 月 30 日，根据公司 2009 年第四次股东大会决议和修改后的章程
规定，象屿集团通过将下属子公司股权无偿划转给公司，按照审计净值增加公司
的注册资本金 439,416,804.12 元。划转后，厦门象屿股份有限公司注册资本由
35880 万元增至 79821.68 万元，其中厦门象屿集团有限公司持股 96.18%，厦门
象屿建设集团有限责任公司持股 3.82％。该增资事项由天健光华（北京）会计
师事务所审计通过并出具编号为“天健光华验【2009】GF 字第 020022 号”的验
资报告。
2011 年 7 月 8 日，厦门象屿股份有限公司更名为厦门象屿物流集团有限责
任公司，公司类型由股份有限公司（非上市）变更为有限责任公司，经营期限
50 年，同时作为认购夏新电子股份有限公司非公开发行的 43000 万股股份的对
价，股东厦门象屿集团有限公司将其持有的公司 96.18%股份、股东厦门象屿建
设集团有限责任公司（以下简称象屿建设集团）将其持有的公司 3.82%股份全部
转让给夏新电子股份有限公司。
2011 年 8 月 15 日，根据公司 2010 年 4 月 20 日召开的股东大会审议通过的
《关于签署“发行股份购买资产协议”的议案》、2011 年 4 月 18 日召开的股东
大会审议通过的《关于延长公司发行股份购买资产方案决议有效期的议案》规定，
经由中国证券监督管理委员会出具《关于核准核准夏新电子股份有限公司向厦门
象屿集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2011】1025 号）核
准，完成股权转让后，厦门象屿物流集团有限责任公司 100%股份由夏新电子股
份有限公司持有，夏新电子股份有限公司的股本总额因此由 42984 万元变更为
85984 万元，其中象屿集团持股 64.34%，象屿建设集团持股 1.91%。象屿集团控
股子公司夏新电子股份有限公司更名为福建省厦门象屿股份有限公司。该增资事
26
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
项由天健正信会计师事务所审计通过并出具编号为“天健正信验【2011】综字第
020107 号”的验资报告。
2012 年 8 月 30 日，福建省厦门象屿股份有限公司变更为厦门象屿股份有限
公司。注册地址为厦门现代物流园区象屿路 99 号厦门国际航运中心 E 栋 7 层 08
单元。
2014 年 11 月 10 日，公司根据 2014 年 04 月 28 日召开的 2014 年第二次临
时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会出具《关于核准厦门象屿股份有
限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2014】1030 号）核准，通过发行非
公开发行股票 176410256 股，注册资本由 85984 万元增至 103625.0256 万元，厦
门象屿集团有限公司在本次发行中通过现金认购 52923077 股。厦门象屿集团有
限公司持股比例为 58.59%，象屿建设集团持股比例为 1.59%。该增资事项由致同
会计师事务所（有限合伙人）审计通过并出具编号为“致同验字【2014】第
350ZA0231 号”的验资报告。
2015 年 12 月 31 日，公司根据 2015 年 04 月 15 日召开的 2015 年第一次临
时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会出具《关于核准厦门象屿股份有
限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】2546 号）核准通过发行非公
开发行股票 134529147 股，注册资本由 103625.0256 万元增资到 117077.9403
万元，厦门象屿集团有限公司在本次发行中通过现金认购 13452915 股。增资后，
厦门象屿集团有限公司持股 53.34%，象屿地产集团有限公司（由厦门象屿建设
集团有限责任公司更名）持股 1.4%。该增资事项由致同会计师事务所（有限合
伙人）审计通过并出具编号为“致同验字【2015】第 350ZA0125 号”的验资报告。
截至 2017 年 3 月 31 日，厦门象屿股份有限公司注册资本为 117,077.9403 万元，
其中，厦门象屿集团有限公司持股 53.34%，象屿地产集团有限公司持股 1.40%。
三、控股股东及实际控制人
（一）控股股东和实际控制人情况
1、控股股东厦门象屿集团有限公司
厦门象屿集团有限公司，系根据厦门市人民政府《关于组建厦门象屿集团有
限公司的批复》（厦府[1995]综 230 号）批准组建的国有企业集团，实际控制人
27
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
为厦门市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“厦门市国资委”）。
厦门象屿集团有限公司为厦门市首家实行资产经营一体化试点的国有企业
集团，是厦门市十五大国有集团之一，是福建自贸试验区厦门片区核心区的龙头
企业，是厦门象屿保税区、厦门现代物流园区、厦门大嶝对台小额商品交易市场
的开发运营服务商。
厦门象屿集团有限公司成立于 1995 年 11 月，现注册资本 157,590.83 万元，
公司经营范围包括：经营管理授权范围内的国有资产；对投资企业的国有资产行
使出资者权利,对经授权持有的股份有限公司的国有股权行使股东权利；按照市
政府制定的产业发展政策,通过出让,兼并,收购等方式实行资产重组，优化资本
配置,实现国有资产的增值；从事产权交易代理业务；按国家有关的法律法规，
设立财务公司、租赁公司；从事实业投资；房地产开发与经营、管理,土地综合
开发及使用权转让；商贸信息咨询服务，展览、会务、房地产租赁服务；电子商
务服务，电子商务平台建设；批发黄金、白银及制品；装卸搬运；其他仓储业（不
含需经许可审批的项目）；国内货运代理；其他未列明运输代理业务（不含须经
许可审批的事项）；其他未列明零售业（不含需经许可审批的项目）；镍钴冶炼；
有色金属合金制造；有色金属铸造。
2016 年末，公司总资产 7,296,376.07 万元，总负债 5,033,978.56 万元，
所有者权益 2,262,397.51 万元，2016 年度实现营业收入 12,393,844.38 万元，
实现净利润 131，551.38 万元。以上财务数据系经致同会计师事务所（特殊普通
合伙）审计。截至 2017 年 3 月末，公司持有发行人 624,488,448 股，其中
66,375,992 股被质押。
2、实际控制人厦门市国资委
作为履行厦门市国有资产监督与管理职能的事业单位，厦门市国资委除控制
象屿集团之外，主要还控制了厦门轻工集团有限公司、厦门住宅建设集团有限公
司、厦门建发集团有限公司、厦门国贸控股有限公司和厦门路桥建设集团有限公
司等大型企业，各个企业主业突出，相互之间分工明确，在厦门市乃至福建省具
有很高的市场地位。
截至 2017 年 3 月 31 日，发行人前十大股东情况如下：
28
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
表 3-1：发行人前十大股东持股比例
股东名称 持股比例
厦门象屿集团有限公司 53.34%
云南国际信托有限公司－聚利 33 号单一资金信托 4.48%
厦门海翼集团有限公司 2.32%
深圳平安大华汇通财富－包商银行－中融国际信托－中融－融
2.30%
珲 25 号单一资金信托
全国社保基金一零四组合 1.95%
全国社保基金五零三组合 1.92%
厦门象屿股份有限公司－第一期员工持股计划 1.70%
象屿地产集团有限公司 1.40%
厦门国际信托有限公司 1.06%
华泰证券股份有限公司 0.92%
合计 71.39%
（二）控股股东和实际控制人变更情况
截至本募集说明书摘要签署日，近三年来公司控股股东和实际控制人均未发
生变更。
四、公司权益投资情况
截至 2017 年 3 月末，发行人拥有全资及控股子公司及参股公司 105 家，其
中全资及控股子公司 95 家，参股公司 10 家，纳入合并报表范围的二级子公司为
4 家。详见下表：
（一）全资及控股子公司
表 3-2：发行人主要全资及直接控股子公司情况表
单位：万元、%
序
公司名称 级次 持股比例 表决权比例 注册资本
号
29
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
1 厦门象屿物流集团有限责任公司 二级 100.00 100.00 124,800.00
2 黑龙江象屿农业物产有限公司 二级 80.00 80.00 212,500.00
福建省平行进口汽车交易中心有限
3 二级 60.00 60.00 10,000.00
公司
4 南通象屿海洋装备有限责任公司 二级 36.00 36.00 20,000.00
（二）主要全资及控股子公司情况
1、厦门象屿物流集团有限责任公司（以下简称“象屿物流”）
发行人贸易与物流业务主要通过控股子公司象屿物流运营。象屿物流成立于
2002 年 9 月 10 日，现注册资本 124,800.00 万元，象屿物流主营业务以商品采
购供应及综合物流服务、物流园区平台开发运营为主。象屿物流以供应链管理为
经营策略，为制造业企业提供大宗商品采购供应管理及综合物流服务，主要业务
包括为制造业企业提供大宗商品采购供应、仓储运输、进口清关、供应链信息、
融资结算等全方位的综合管理服务，涵盖从企业的原材料、半成品与辅料采购供
应乃至成品分销配送之间的全价值链环节，同时也囊括了价值链上信息流、物流、
资金流和商流的全流动过程。已形成覆盖全国的市场网络，并拥有完善的海外代
理网络，成为国内外一批大型企业的战略合作伙伴。
2016 年末，象屿物流总资产 2,709,711.12 万元，总负债 2,215,612.00 万
元，所有者权益 494,099.12 万元，2016 年度实现营业收入 11,347,710.43 万元，
实现净利润 25,348.34 万元。
2、黑龙江象屿农业物产有限公司（以下简称“象屿农产”）
黑龙江象屿农业物产有限公司成立于 2013 年 9 月 25 日，由厦门象屿股份有
限公司与依安县泰丰商贸有限公司合资组建成立，现注册资本 212,500 万元人民
币。象屿农产从事农业全产业链运营，扎根于黑土地，发展定位为“粮食全产业
链综合服务提供商”发展目标是成为“国内一流的农业全产业链集团”。业务范
围涉及上游合作种植、种子、化肥、合作联社，中游粮食收购、仓储、物流服务，
下游贸易及深加工，拥有员工 3500 余人（含下属公司）。黑龙江象屿农业物产有
限公司在国家政策的引导下，3 年内整体发展目标为形成“两横两纵三支点，打
通产地与销区的链条”。两“横”是关注地理上的战略布局，第一“横”指跨地
30
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
域，在产区松嫩平原和三江平原上逐步形成综合收储基地；第二“横”指跨国内
外，打通国内外粮食市场，充分利用国内外市场；两“纵”是关注产业链上的战
略布局，第一“纵”指形成产区、港区、销区“三区联动”；第二“纵”指形成
农业全产业链，向产业链上下游延伸布局；三“支点”指通过贸易、国储、深加
工三个节点拉动整条产业链发展。
2016 年末，象屿农产总资产 1,378,423.90 万元，总负债 1,004,792.78 万
元，所有者权益 373,631.12 万元，2016 年度实现营业收入 371,772.83 万元，
实现净利润 30,630.10 万元。
3、福建省平行进口汽车交易中心有限公司（以下简称“平行汽车”）
福建省平行进口汽车交易中心有限公司成立于 2015 年 3 月 13 日，注册地址
福建省福州保税港区国际物流园区综合大楼 4 层 B401，注册资本 10,000 万元，
股东分别是厦门象屿股份有限公司、福建车库巴士汽车有限公司。作为福建自贸
区内的一家整车试点企业，依托象屿集团完善的全球物流网络、专业的团队和雄
厚的资金实力支持。平行汽车提供从国外提车、验车、入仓、绑扎装箱、起运港
出口报关、国际海运、资金配套等全程服务，同时在车源、销售渠道、售后保障
上面依托集团优势下足功夫，抓住福州江阴港汽车口岸的配套政策开展整车进口
业务及整车进口供应链服务业务，力求将平行汽车打造成集全程物流、保税仓储、
展示、商务服务和供应链金融配套为一体的平行进口汽车综合交易平台。
2016 年末，平行汽车总资产 55,214.89 万元，总负债 50,968.69 万元，所
有者权益 4,246.20 万元，2016 年度实现营业收入 217,854.81 万元，实现净利
润 1,747.78 万元。
4、南通象屿海洋装备有限责任公司
南通象屿海洋装备有限责任公司成立于 2016 年 12 月 27 日，注册地址南通
市通州区五接镇天后宫村，注册资本 20,000.00 万人民币，股东系厦门象屿股份
有限公司（持股 36.00%）、南通旺哲船舶工程有限公司（持股 30.00%）、中海重
工（深圳）有限公司（持股 24.00%）、南通尹宗船舶工程有限公司（持股 10.00%）。
南通象屿海洋装备有限责任公司董事会成员共 9 名，其中，厦门象屿股份有限公
司委派的董事为 5 名，有实质控制权，纳入厦门象屿股份有限公司合并范围。南
31
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
通象屿的经营范围包括：海洋工程专用设备、金属船舶、非金属船舶、船用配套
设备、航标器材及其他装置制造；船舶改装与拆除；从事国内船舶管理业务、国
内外船舶代理业务；港口经营；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家
限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）。
（三）参股公司情况
截至 2017 年 3 月末，发行人有 10 家参股公司，其中主要参股公司如下表所
示：
表 3-3：发行人主要参股公司情况表
单位：万元、%
序号 公司名称 持股比例 注册资本
1 厦门市物联网产业研究院有限公司 10.00 5,000.00
2 哈尔滨农村商业银行股份有限公司 9.90 200,000.00
3 厦门集装箱码头集团有限公司 10.00 243,660.42
4 厦门现代码头有限公司 12.50 35,558.00
5 富锦象屿金谷生化科技有限公司 16.83 20,000.00
6 厦门象屿金象融资租赁有限公司 25.00 18,000.00
公司主要参股公司简介如下：
1、厦门市物联网产业研究院有限公司（以下简称“物联网研究院”）
厦门市物联网产业研究院有限公司成立于 2016 年 1 月 21 日，注册地址为中
国（福建）自由贸易试验区厦门片区建港路 29 号海沧国际物流大厦 2 楼 201 室
之—F0015，注册资本 5,000.00 万元，经营范围：其他未列明科技推广和应用服
务业；互联网接入及相关服务（不含网吧）；科技中介服务；其他技术推广服务；
计算机及通讯设备租赁；投资咨询（法律、法规另有规定除外）；工程和技术研
究和试验发展；互联网销售；软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；
数据处理和存储服务；集成电路设计；数字内容服务；其他未列明信息技术服务
业（不含需经许可审批的项目）；呼叫中心（不含需经许可审批的项目）；会议及
展览服务；对第一产业、第二产业、第三产业的投资（法律、法规另有规定除外）；
投资管理（法律、法规另有规定除外）；资产管理（法律、法规另有规定除外）；
32
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
企业管理咨询；社会经济咨询（不含金融业务咨询）；其他未列明企业管理服务
（不含须经审批许可的项目）；其他未列明商务服务业（不含需经许可审批的项
目）。
2016 年末，公司总资产 926.16 万元，总负债 66.29 万元，所有者权益 859.87
万元，2016 年度实现营业收入 46.23 万元，实现净利润-140.13 万元。
2、哈尔滨农村商业银行股份有限公司（以下简称“哈尔滨农商行”）
哈尔滨农村商业银行股份有限公司成立于 2015 年 10 月 8 日，注册地址：哈
尔滨市道里区经纬二道街 65 号，注册资本 200,000.00 万元，经营范围：吸收公
众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代
理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；
代理收付款项及代理保险业务；从事外汇业务；从事银行卡业务；经国务院银行
业监督管理机构批准的其他业务。
2016 年末，公司总资产 3,641,313.33 万元，总负债 3,339,359.85 万元，所
有者权益 301,953.48 万元，2016 年度实现营业收入 111,026.68 万元，实现净
利润 42,251.80 万元。
3、厦门集装箱码头集团有限公司（以下简称“集装箱码头”）
厦门集装箱码头集团有限公司成立于 2013 年 12 月 13 日，注册地址：厦门
市湖里区象屿路 8 号，注册资本 243,660.42 万元，经营范围：为船舶提供码头
设施；在港区内提供货物装卸、中转、仓储、物流服务；集装箱装卸、堆放、拆
拼箱、修洗箱；船舶港口服务；为船舶提供岸电；租赁服务。
2016 年末，公司总资产 1,024,521.68 万元，总负债 183,323.08 万元，所有
者权益 841,198.60 万元，2016 年度实现营业收入 155,613.85 万元，实现净利
润 41,437.96 万元。
4、厦门现代码头有限公司（以下简称“现代码头”）
厦门现代码头有限公司成立于 2005 年 12 月 27 日，注册地址：厦门现代物
流园区港兴一路 6 号三层，注册资本 35,558.00 万元，经营范围：货运港口货物
装卸、仓储服务；码头及其他港口设施服务；贸易代理；经营各类商品和技术的
进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及
33
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
技术除外；停车场管理。
2016 年末，公司总资产 93,075.50 万元，总负债 48,887.43 万元，所有者权
益 44,188.07 万元，2016 年度实现营业收入 14,474.87 万元，实现净利润
3,038.80 万元。
5、富锦象屿金谷生化科技有限公司（以下简称“富锦生化”）
富锦象屿金谷生化科技有限公司成立于 2015 年 8 月 5 日，注册地址：黑龙
江富锦经济开发区锦城路一号，注册资本 20,000.00 万元，经营范围：生物技术
开发、咨询、交流推广服务，淀粉、淀粉糖、饲料、玉米胚毛油、农副产品的生
产、销售，粮食销售，园区内配套发电、供应蒸汽、热水。后置许可项目：淀粉、
淀粉糖、饲料、玉米胚毛油的生产。
2016 年末，公司总资产 127,216.34 万元，总负债 107,111.32 万元，所有者
权益 20,105.02 万元，2016 年度实现营业收入 11,675.69 万元，实现净利润
1,072.63 万元。
6、厦门象屿金象融资租赁有限公司
厦门象屿金象融资租赁有限公司成立于 2016 年 8 月 10 日，注册地址：中国
（福建）自由贸易试验区厦门片区象屿路 99 号厦门国际航运中心 E 栋 10 层 15
单元之一,注册资本 18,000.00 万人民币,经营范围：融资租赁业务、租赁业务、
向国内外购买租赁财产、租赁财产的残值处理及维修、租赁交易咨询和担保、经
审批部门批准的其他融资租赁业务；投资咨询（法律、法规另有规定除外）；商
务信息咨询；企业管理咨询；兼营与主营业务有关的商业保理业务；经营各类商
品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出
口的商品及技术除外。
2016 年末，公司总资产 19,619.19 万元，总负债 111.69 万元，所有者权益
19,507.50 万元。2016 年，公司营业收入 93.45 万元，净利润 37.50 万元。
五、董事、监事、高级管理人员的基本情况
（一）董事、监事、高级管理人员基本情况
公司高管人员设置符合《公司法》等相关法律法规和公司章程要求，董事会
成员情况如下：
34
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
表 3-4：发行人董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 性别 现任职务 任职期限
张水利 男 董事长 2016 年 8 月 2 日—至今
陈方 男 副董事长 2016 年 8 月 2 日—至今
廖世泽 男 董事 2016 年 8 月 2 日—至今
林俊杰 男 董事 2016 年 12 月 28 日—至今
董事会 邓启东 男 董事、总经理 2016 年 8 月 2 日—至今
吴捷 男 董事 2016 年 12 月 28 日—至今
沈维涛 男 独立董事 2016 年 8 月 2 日—至今
沈艺峰 男 独立董事 2016 年 8 月 2 日—至今
蔡庆辉 男 独立董事 2016 年 8 月 2 日—至今
曾仰峰 男 监事会主席 2016 年 8 月 2 日—至今
王剑莉 女 监事 2016 年 8 月 2 日—至今
监事会 李国庆 男 职工监事 2016 年 8 月 2 日—至今
陆江 女 职工监事 2016 年 8 月 2 日—至今
陈丽英 女 职工监事 2016 年 8 月 2 日—至今
齐卫东 男 副总经理、财务负责人 2016 年 8 月 2 日—至今
程益亮 男 副总经理 2016 年 8 月 2 日—至今
高管 高晨霞 女 董秘、副总经理 2016 年 8 月 2 日—至今
肖静勤 女 副总经理 2016 年 8 月 2 日—至今
范承扬 男 副总经理 2017 年 4 月 24 日--至今
（二）董事、监事、高级管理人员从业简历
1、董事会成员
张水利：男，1965 年出生，本公司董事长。现任厦门象屿集团有限公司董
事长、党委书记。曾任厦门象屿宝发有限公司副总经理，厦门象屿国际贸易有限
公司总经理，厦门象屿集团有限公司贸易中心总经理，厦门象屿集团有限公司副
总裁、总裁。
陈方：男，1963 年出生，理学博士，本公司副董事长。现任厦门象屿集团
有限公司董事、总裁、党委副书记。曾任福建师范大学副教授，福建省九州房地
产开发有限公司常务副总经理,福建国际经济技术合作公司总裁助理、副总裁,
福建省中福实业股份有限公司副总经理，厦门象屿建设集团有限责任公司总经
35
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
理。
廖世泽：男，1968 年出生，大学本科学历，本公司董事。现任厦门象屿集
团有限公司董事、副总裁，厦门象屿金象控股集团有限公司董事长。曾任厦门象
屿集团有限公司计财部经理、财务中心副总经理兼资金部经理、财务总监、总裁
助理。
林俊杰：男，1973 年 7 月出生，本科学历，本公司董事。现任厦门象屿集
团有限公司副总裁，历任厦门非金属矿进出口有限公司总经理、厦门国贸物业管
理有限公司总经理、厦门国贸控股有限公司战略运营管理部总经理。
邓启东：男，1970 年出生，研究生学历，本公司董事、总经理兼厦门象屿
物流集团有限责任公司总经理。曾任厦门象屿集团有限公司贸易中心副总经理、
贸易中心常务副总经理、厦门象屿集团有限公司总裁助理兼贸易中心总经理。
吴捷，男，1981 年 11 月出生，硕士研究生学历，本公司董事。现任厦门象
屿集团有限公司投资发展总监，历任厦门象屿速传供应链发展股份有限公司市场
部经理、厦门象屿集团有限公司投资发展部经理。
沈维涛：男，1963 年出生，经济学博士，本公司独立董事。现任厦门大学
管理学院教授，厦门钨业股份有限公司独立董事、福建三元达股份有限公司独立
董事、三棵树股份有限公司独立董事。曾任厦门大学管理学院副院长，党委书记，
福建龙马环卫股份有限公司的独立董事。
沈艺峰：男，1963 年出生，管理学（管理会计）博士，本公司独立董事。
现任厦门大学管理学院闽江学者特聘教授，浙江正泰电器股份有限公司独立董
事、浙江捷昌线性驱动科技股份有限公司独立董事。
蔡庆辉：男，1974 年出生，法学博士，本公司独立董事。现任厦门大学法
学院副教授、硕士生导师，云南罗平锌电股份有限公司、麦克奥迪电气（厦门）
股份有限公司独立董事、苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司、湖南中天龙舟农机
股份有限公司独立董事，兼任福建联合信实律师事务所律师。
2、监事会成员
曾仰峰，男，1973 年出生，大学本科学历，本公司监事会主席。现任厦门
象屿集团有限公司监事、总裁助理、风险管理委员会副主任。曾任厦门象屿集团
36
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
有限公司风险管理总监兼法律事务部经理。
王剑莉，女，1972 年出生,大学本科学历，本公司监事。现任厦门象屿集团
有限公司财务总监。曾任厦门象屿集团有限公司会计部经理、综合部经理、财务
副总监。
陈丽英，女，1975 年 7 月出生，研究生学历，本公司监事。现任厦门象屿
速传供应链发展股份有限公司副总经理。曾任厦门象屿速传供应链发展股份有限
公司审计部专员、财务部副经理、管理稽核部经理、总经理助理、华南区总经理。
陆江，女，1975 年 10 月出生，大学本科学历，本公司监事。现任厦门象屿
股份有限公司财务中心副总监、资金部经理。曾任厦门象屿集团有限公司贸易中
心财务部助理经理、副经理，厦门象屿股份有限公司财务部副经理。
李国庆，男，1965 年 10 月出生，研究生学历，本公司监事。现任厦门象屿
股份有限公司投资发展部高级经理。曾任新疆财政厅会计培训中心教师、厦门国
贸期货公司副总经理、国贸集团股份有限公司产权部经理、厦门象屿集团有限公
司投资发展部经理、资本运营部经理、厦门象屿集团有限公司高级经理。
3、高级管理人员
齐卫东，男，1966 年 10 月出生，大学本科，现任本公司副总经理兼财务负
责人，厦门象屿物流集团有限责任公司副总经理兼财务负责人。曾任厦门兴大进
出口贸易有限公司财务部经理、副总经理，厦门象屿集团有限公司计划财务部核
算科科长、计财部经理、贸易中心副总经理、常务副总，厦门象屿股份有限公司
贸易中心管理本部及贸易事业部总经理。
程益亮，男，1967 年 3 月出生，大学本科，现任厦门象屿股份有限公司副
总经理，曾任厦门可口食品有限公司上海分公司经理、厦门象屿集团有限公司产
权部、审计部副经理、投资部经理，厦门象屿速传供应链发展股份有限公司总经
理助理、上海分公司总经理、华东区总经理、行政总监、副总经理，厦门象屿速
传供应链发展股份有限公司总经理，期间兼任厦门象屿航运有限公司总经理、上
海象屿国际物流有限公司董事长。
高晨霞，女，1968 年 12 月出生，硕士，现任厦门象屿股份有限公司副总经
理，兼任董事会秘书，曾任厦门银城股份公司管理部经理，厦门象屿速传供应链
37
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
发展股份有限公司办公室主任，厦门象屿集团有限公司投资管理部副经理、经理、
副总监、总监。
肖静勤，女，1967 年 12 月出生，大专，现任厦门象屿股份有限公司副总经
理，兼任厦门象屿速传供应链发展股份有限公司总经理。曾任厦门兴大进出口贸
易有限公司贸管部经理，厦门象屿集团有限公司贸管部经理、物流部经理，厦门
象屿速传供应链发展股份有限公司副总经理，期间兼任厦门特贸象屿发展有限公
司总经理、成大物产（厦门）有限公司总经理。
范承扬，男，1979 年 10 月出生，硕士，现任厦门象屿股份有限公司副总经
理。曾任厦门象屿集团有限公司法律事务部经理、风险管理副总监兼法律事务部
经理、风险管理总监。
上述公司高管人员的设置符合《公司法》、《公务员法》等相关法律法规及公
司章程的要求，无公务员兼职兼薪情况。
（三）现任董事、监事、高级管理人员的兼职情况
1、在下属子公司任职情况
表 3-5：发行人董事、监事、高级管理人在下属子公司兼职情况
是否领取报
姓名 下属子公司名称 担任的职务
酬津贴
邓启东 厦门象屿物流集团有限责任公司 总经理 否
陈丽英 厦门象屿速传供应链发展股份有限公司 副总经理 是
副总经理兼财务
齐卫东 厦门象屿物流集团有限责任公司 否
负责人
肖静勤 厦门象屿速传供应链发展股份有限公司 总经理 是
2、在股东单位任职情况
表 3-6：发行人董事、监事、高级管理人在股东单位兼职情况
是否领取报
姓名 其他单位名称 担任的职务
酬津贴
张水利 厦门象屿集团有限公司 董事长、党委书记 是
张水利 象屿地产集团有限公司 董事 否
陈方 厦门象屿集团有限公司 董事、总裁、党委副书记 是
陈方 象屿地产集团有限公司 董事 否
38
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
廖世泽 厦门象屿集团有限公司 董事、副总裁 是
林俊杰 厦门象屿集团有限公司 副总裁 是
林俊杰 象屿地产集团有限公司 董事 否
吴捷 厦门象屿集团有限公司 投资发展总监 是
监事、总裁助理、风险管
曾仰峰 厦门象屿集团有限公司 是
理委员会副主任
曾仰峰 象屿地产集团有限公司 监事 否
王剑莉 厦门象屿集团有限公司 财务总监 是
王剑莉 象屿地产集团有限公司 董事 否
3、在其他单位任职情况
除上述列示单位外，公司董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况如
下：
表 3-7：发行人董事、监事、高级管理人在其他单位兼职情况
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称
的职务
张水利 深圳中南成长投资管理有限公司 董事
张水利 中南成长（天津）投资基金管理有限公司 董事
张水利 厦门现代码头有限公司 董事长
张水利 厦门象屿小额贷款股份有限公司 董事长
陈方 福建兴证创富股权投资管理有限公司 董事
陈方 福建南平太阳电缆股份有限公司 副董事长
陈方 龙岩市象龙矿业投资有限公司 董事长
陈方 漳州市象龙非金属材料有限公司 董事长
陈方 厦门市物联网产业研究院有限公司 董事长
廖世泽 厦门象屿小额贷款股份有限公司 董事
廖世泽 厦门象屿房盟网络科技有限公司 董事长
廖世泽 厦门农商投资集团有限责任公司 董事
廖世泽 厦门农村商业银行股份有限公司 董事
廖世泽 海峡金桥财产保险股份有限公司 董事
林俊杰 厦门铁路物流投资有限责任公司 董事
林俊杰 厦门国际物流港有限公司 董事
林俊杰 福建南平太阳电缆股份有限公司 董事
39
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
林俊杰 厦门集装箱码头集团有限公司 董事
吴捷 厦门市物联网产业研究院有限公司 董事
曾仰峰 福建南平太阳电缆股份有限公司 监事
王剑莉 龙岩市象龙矿业投资有限公司 董事
王剑莉 漳州市象龙非金属材料有限公司 董事
高晨霞 厦门集装箱码头集团有限公司 监事
在其他单位 以上为公司董事、监事、高级管理人员在非控股股东控制的其他单
任职情况的说明 位的兼职情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股权及债券情况
公司董事、监事、高级管理人员中监事陆江持有公司股票 1440 股。
董事张水利、陈方、邓启东，监事曾仰峰、陆江、王剑莉、陈丽英、李国庆，
高管齐卫东、高晨霞、程益亮、肖静勤均有通过公司第一期员工持股计划持有公
司股份。
六、发行人内部治理及组织机构设置情况
（一）发行人治理结构
发行人作为厦门市国资委间接控股的上市企业，已按照《公司法》要求建立
了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的经营决策体系。
1、股东大会
发行人依据证券登记机构提供的凭证建立股东名册，股东名册是证明股东持
有公司股份的充分证据。发行人设立股东大会，股东大会是公司的权力机构，依
法行使下列职权：
（1）决定公司经营方针和投资计划；
（2）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事,决定有关董事、监事的报
酬事项；
（3）审议批准董事会的报告；
（4）审议批准监事会的报告；
（5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
（6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
（7）对公司增加或者减少注册资本作出决议；
40
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
（8）对发行公司债券作出决议；
（9）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；
（10）修改公司章程；
（11）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
（12）审议批准公司章程第四十七条规定的担保事项；
（13）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资
产 30%的事项；
（14）审议批准变更募集资金用途事项；
（15）审议股权激励计划；
（16）审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定
的其他事项。
2、董事会
公司设立董事会，对股东大会负责。董事会由 9 名董事组成，任期三年。董
事由股东大会选举或更换，任期三年。董事任期届满，可连选连任。董事在任期
届满以前，股东大会不得无故解除其职务。董事可以由总经理或者其他高级管理
人员兼任,但兼任总经理或者其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任
的董事，总计不得超过公司董事总数的 1/2。董事会成员中可以有公司职工代表。
董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主
选举产生后，直接进入董事会。董事会行使以下职权：
（1）负责召集股东大会，并向大会报告工作；
（2）执行股东大会的决议；
（3）决定公司的经营计划和投资方案；
（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；
（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
（6）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；
（7）拟订公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公
司形式的方案；
（8）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵
41
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；
（9）决定公司内部管理机构的设臵；
（10）聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或
者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事
项；
（11）制订公司的基本管理制度；
（12）制订本章程的修改方案；
（13）管理公司信息披露事项；
（14）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；
（15）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；
（16）法律、行政法规、部门规章或公司章程以及股东大会授予的其他职权。
3、监事会
公司设立监事会，成员由 5 人组成。监事会设主席 1 名、监事会应当包括股
东代表和适当比例的公司职工代表,其中职工代表的比例不低于 1/3，任期三年。
职工代表监事由公司职工通过职工代表大会选举产生，其余成员由股东大会选
举。监事会的职权为：
（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；
（2）检查公司的财务；
（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、
行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；
（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正；
（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主
持股东大会职责时召集和主持股东大会；
（6）向股东大会提出提案；
（7）依照《公司法》相关条款的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；
（8）发现公司经营情况异常,可以进行调查；必要时,可以聘请会计师事务
所、律师事务所等专业机构协助其工作,费用由公司承担。
（9）公司章程规定或股东大会授予的其他职权。
42
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
4、总经理
公司设总经理 1 名，由董事会聘任或解聘。总经理对董事会负责，行使下列
职权：
（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议、并向董事会报
告工作；
（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；
（3）拟订公司内部管理机构设臵方案；
（4）拟订公司的基本管理制度；
（5）制订公司的具体规章；
（6）提请董事会聘任或者解聘公司常务副总经理、副总经理、财务负责人；
（7）决定聘任或者解聘应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；
（8）拟定公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘用和解聘；
（9）提议召开董事会临时会议；
（10）组织领导公司内部控制的日常运行；
（11）公司章程或董事会授予的其他职权。
（二）相关机构运行情况
1、董事会
近三年，董事会依照有关法律法规和公司章程严格行使职权、勤勉尽责地履
行职责和义务，董事会制度的建立和有效执行对完善公司治理结构、规范公司决
策程序和规范公司管理发挥了应有的作用。
2、监事
近三年，监事依照有关法律法规和公司章程严格行使职权、勤勉尽责的履行
职责和义务，对完善公司治理结构和规范公司运作发挥了应有的监督和制衡作
用。
3、公司管理层
近三年，公司总经理依照有关法律法规和《公司章程》严格行使职权、勤勉
尽责的履行职责和义务，公司副总经理等其他高管人员也都各司其职，积极配合
总经理的工作，保障了经营决策的有效执行，公司管理层对于完善公司治理结构
43
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
和规范公司运作发挥了应有的作用。
（三）发行人内部机构设置
图 3-1：厦门象屿股份有限公司内部机构设置图
股东大会
监事会 党委会
董事会
董事长
投资评审委员会 贸易风险管理委员会
预算管理委员会 高管任职考评委员会
总经理
董事会秘书
财务中心 物流管理中心
总
证 投 建 信 党 人 产 投 物 物 物 运 法
经
券 资 设 息 委 力 审 业 资 财 会 资 流 流 流 营 律
理
事 管 管 技 办 资 计 研 发 务 计 金 发 稽 管 管 事
办
务 理 理 术 公 源 部 究 展 部 部 部 展 核 理 理 务
公
部 部 部 部 室 部 部 部 部 部 部 部 部
室
商品衍生品 纺织 象屿钢铁供应链 船舶贸易 矿产
煤炭事业部 各子公司
事业部 事业部 事业部 事业部 事业部
注：党委办公室于 4 月 10 日成立。
1、部门设置
根据厦门象屿股份有限公司（以下简称“公司”）战略目标和组织架构安排，
公司内设财务中心、物流管理中心 2 个中心，设财务部、会计部、资金部、运营
管理部、物流管理部、物流稽核部、物流发展部、产业研究部、投资发展部、党
委办公室、总经理办公室、人力资源部、投资管理部、审计部、证券事务部、法
律事务部、信息技术部、建设管理部 18 个职能部门。财务中心由财务部、会计
部、资金部组成，物流管理中心由物流管理部、物流稽核部、物流发展部组成。
总经理办公室与党委办公室合署办公。财务中心总监、物流管理中心总监对本中
心工作及团队建设负责。
各部门根据人力资源状况可设经理或主任、副经理或副主任等行政管理岗
位；同时可设高级经理、项目经理、主管、专员等专业技术岗位。
在部门与经营班子之间，设总经理助理、高级顾问、总监、副总监等岗位。
44
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
作为公司级领导的参谋和助手，上述岗位的主要职责是协助公司级领导开展工
作，对授权范围的工作履行跟踪落实、审核把关等职责。
除运营管理部服务于公司贸易风险管理委员会、投资发展部服务于投资评审
委员会、财务中心服务于预算管理委员会、党委办公室直接服务于公司党委会（包
括纪委、工会、团委）、人力资源部同时承担高管任职考评委员会日常工作、投
资管理部同时承担公司董事会秘书职责外，包括上述部门在内的各职能部门均为
公司经营班子的工作机构，部门经理对本部门业务工作和部门建设负直接责任。
因工作任务需要而成立项目组的，项目组组长对项目组所承担的工作负直接责
任，并对项目组成员拥有考核评价权。
2、中心职责
（1）财务中心职责
根据公司发展战略，制定股份财务战略规划，完善并优化财务管控体系、落
实和保障各项财务资源，降低公司财务风险。对整体财务工作进行统筹管理：确
定财务中心工作重点，保证财务中心各部门及各下属公司财务工作有序开展；负
责公司重大投资和资本运作相关财务事项，服务公司经营战略，协调公司重大财
务事项；负责财务人才队伍的开发建设，对股份财务人员的任免、晋升、调动、
奖惩等履行考核评价职责，提供财务人力资源建设保障。
（2）物流管理中心职责
统一管理股份内部仓储资源和外部物流资源，对货权进行跟踪管理和监督，
形成较为完整的管理链条。对内制定仓储管理的统一标准，确保安全，并统一营
销。制定物流供应商合作的准入标准，对所有股份贸易业务货权相关的物流资源
进行把关；设计匹配公司管控和业务需求的物流方案，做好重点项目的跟踪和管
控，实现安全可控、成本优化的目标。
对内、外物流资源进行梳理整合，引导和服务业务发展，推动物流、贸易业
务联动，提升整体供应链服务能力。结合公司战略发展方向，挖掘潜在市场机会，
推动重要物流节点的布局。
统筹抓好全股份的安全生产管理并承担本公司生产安全管理工作。
建设、储备物流人才队伍，服务公司业务开拓。
45
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
3、部门职责
（1）财务部
根据国家财经政策法规、上市公司监管要求等及公司规章制度，规范、管理
公司会计信息质量；组织编制合并报表及其他对外披露所需财务信息，确保对外
信息披露的准确与合规；组织开展专业培训及学习研究，强化财务人员专业素质、
建立健全制度规范体系，提升财务信息质量；优化内部分析框架，搜集行业标杆
信息，做好公司经营分析及竞争对手分析，为公司经营决策提供价值参考。
根据国家相关法律法规、结合公司实际情况，建立预算管理体系，建立健全
预算相关规章制度与工作机制；根据公司的经营战略及目标要求，组织指导各责
任中心开展预算编制、审核、合并汇总等工作；根据公司预算控制管理目标，监
督、分析预算实际执行与差异，及时预警或建议，确保预算工作的有效性及预算
目标的实现。
根据国家及各级税收相关法规政策的要求，建立健全税收基础工作规范，确
保合规、准确申报与纳税；牵头组织与各级主管税务机关沟通、协调，确保法规
执行准确合规；加强与税收机关、专业机构等的互动沟通，收集税收法规相关政
策，进行税收筹划，优化税收成本。
发挥部门行业监督与管理作用，组织人员对各行业、各公司财务管理规范及
财务内控进行监督、稽核，跟踪分析各环节异常财务风险、评价影响，及时报告
并提出有效建议或意见，督促并落实整改。
根据部门管理目标及人员实际情况，通过设计、选取科学有效的课程并施行
培训辅导与考试，强化财务人员专业素质，同时通过履行考核评价等方式，加强
部门团队建设。
承担领导交办其他工作。
（2）会计部
根据国家财经法律法规及公司规章制度，及时、准确核算、监督、服务公司
的各项经营活动、投资活动和融资活动，建立和完善会计核算体系，合理设置会
计科目和账目，及时、准确、完整地做好财务决算工作；及时根据国家最新的财
会法规动态，结合公司实际情况，制定、修订及执行财务核算与管理制度，建立
46
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
健全财务核算及管理体系；
依照公司发展战略及相关制度，推进股份下属各公司财务流程设计、财务制
度建设，定期对股份旗下各公司进行财务内控稽查，以内控为抓手，强化对下属
公司财务工作的监督、指导与管理，完善和优化财务工作流程，降低公司财务风
险，保障公司资产和经营安全。
推动股份财务信息化建设，解决股份旗下各板块信息系统问题，负责 ERP
和 BI 财务板块运维管理，包括：ERP、BI 运行情况跟踪；用户操作跟踪、检查
与指导；协同信息部进行需求调研、系统测试、财务软件优化升级，功能优化等
开发工作，协助区域财务共享中心项目的推进。
根据部门管理目标及人员实际情况，通过岗位设计、内部培训、梯队建设、
考核评价等方式，加强部门团队建设。
承担领导交办其他工作。
（3）资金部职责
在国家相关政策和公司规章制度的指导下，根据公司经营战略和年度经营目
标，做好资金计划和资金筹措工作，保证业务经营发展；牵头组织与各金融机构
接洽、沟通、提供资料、设计授信方案，跟踪用信及信用情况，负责公司金融及
银行评信，审核投资企业的担保申请，并对担保的实际发生情况进行跟踪及预警。
负责公司日常经营活动的款项收支、票据结算、账户管理等；发挥结算中心
的资金统筹及管理职能，分析、跟踪、反馈公司整体资金运营情况，统筹安排结
算中心资金，合理进行资金调拨及资金运营，有效提升资金使用效率；负责银行、
公司、行业、部门等额度分配、跟踪、反馈及预警的管理。
研究金融政策，负责公司与金融机构金融方案的整体对接、研究及制定，从
而实现融资渠道的拓展、降低公司融资成本、保证资金合理运用的目标，日常跟
踪、反馈外汇市场信息，指导、建议各公司设计外汇操作方案，规避汇率风险。
制定、完善、优化资金相关的管理、内控制度、业务流程，并监督各行业、
各公司制度及流程的执行情况。
分析公司整体资金情况，通过公司资金运作情况分析经营管理中存在的问
题，并结合相关政策，提供资金管理建议。
47
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
牵头组织各行业、各公司推动资金部分信息化建设的研究、设计、测试、优
化等工作，促进信息化进程，提高资金工作效率及数据汇总、分析、管理能力。
组织人员对各行业、各公司定期不定期的开展内控自查、稽核等工作，跟踪、
分析公司资金运营各环节执行情况，预警、反馈资金风险，监督并落实各公司的
整改情况。
承担公司领导交办的其它工作。
（4）运营管理部职责
根据公司的业务管理要求，负责运营流程的设计与优化，拟定公司业务管理
规定，提高运营效率和风险防范能力；参与业务模式创新，新业务模式的配合探
讨及跟踪，并及时梳理总结操作流程；对股份旗下各公司的业务进行跟踪、协调
和管理，负责客户分析与商品归类管理，对下属企业对口部门的人员进行协调并
负责监督和稽核。
作为贸易风险管理委员会的联系单位，负责受理各子公司、各事业部上报贸
易风险管理委员会审核的项目；提请召开贸易风险管理委员会会议，负责会议筹
备与组织，以及会议决议的跟踪落实；贸易风险管理委员会交办的其他工作。
根据公司信用管理机制，完善和优化信用管理政策、制度和有关工作流程。
负责组织客户信用额度的评审工作,以及使用情况的动态跟踪管理。
实施统保管理，促进保险工具的稳定有效使用。负责信用险、进出口货运险
业务的投保、索赔、跟踪与反馈等相关工作。负责进出口信用证、相关单据的复
核，提出复核意见和建议。负责各类产地证、许可证照的办理及管理。
负责 ERP、BI 系统的日常运维管理工作，优化 ERP 操作流程，根据公司发展
需要和业务需求，不断优化并完善 ERP、BI 系统功能；负责系统需求的调研，协
同信息部根据调研结果进行系统测试、功能优化等开发工作。
负责培训、辅导各贸易型企业及有需求的企业的运营管理方面的单证文员。
对他们的工作进行日常的跟踪、支持和检查，评价其工作绩效，并对其升迁、晋
级提出意见和建议。
负责推动公司运营管理后备队伍的建设。
承担公司领导交办的其它工作。
48
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
（5）物流管理部职责
根据公司战略和业务发展需求，开发、考察合作物流企业，结合公司管控要
求和业务需求制定物流方案，确保风险可控；制定物流供应商合作的准入标准，
对物流分供方的资质评审鉴定、技术指标审核等形成分析管理体系，确认物流方
案，确保风险可控；审核、跟踪各平台公司、区域公司提交的拟合作物流供应商，
确保供应商的资质和成本等要素符合公司发展的要求；通过成本效率分析，提供
符合风控和成本平衡的合作方案，针对公司重点项目提供整个供应链物流环节跟
进和方案提供； 通过定期分析汇总各类物流数据，跟踪物流方案执行过程，动
态调整维护物流方案。
协调各平台公司、区域公司物流部做好物流方案内的合作企业的合作跟踪和
日常运作管理：进行“三不定”的回访，查看现场情况，分析合作情况，动态评
估风险等级，确保货权风险可控；根据特殊业务要求，现场办理货权交割，回收
各类入库单、汇票、报关单据跟进，现场监装监卸，临时跟进各类货损情况等。
落实全股份安全生产管理的要求，并承担本公司生产安全管理工作。
仓储管理板块统筹股份内部仓储资源管理，制定规范仓储管理统一标准，及
安全保障。重点做好货权管控，保障股份内仓储企业的生产安全工作。从制度、
流程、系统等方面着手，杜绝股份体系内自营仓库“虚开仓单”、“无单放货”等
违规行为的发生。
（6）物流稽核部
对区域公司、平台公司物流文员工作的执行情况进行有效跟踪、考核，推动
下属公司及业务部门提升自我风险管控意识和管控能力；对物流操作岗位任职资
格测试关，加强培训，提升基础素质；对下属企业的物流管理文员进行培训、辅
导、跟踪、检查，支持其日常工作，评价其工作绩效，并对其升迁、晋级提出意
见和建议，做好稽核检查、督促改进与完善工作；结合实际操作情况，总结制定
合理、可行的流程、制度，指导物流工作有序进行，并根据实际情况定时/不定
时进行更新优化。
通过国内存货险、运输险的投保出险统筹工作，确保货物在运输和仓储过程
中发生的风险得到一定程度的转嫁；并协同股份下属各公司统筹梳理保险资源，
49
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
整合优化成本。
（7）物流发展部
提升物流创新、引领能力，服务业务发展。在物流资源发展、物流创新、项
目服务等方面重点推动；并依托物流管理中心现有人力及资源，服务股份公司战
略执行及业务发展。
物流资源发展重点围绕成本、效率、服务能力，结合业务需求，做好内、外
部物流资源整合优化；做好农产品、金属材料、塑化产品、林产品和进口汽车等
五大产品供应链以及其他产品配套的物流资源梳理和资源整合优化，提升对物流
资源的话语权和成本优化能力。物流创新重点了解行业发展动态及先进技术，做
好物流新技术的探索和研发，推动物流管控手段的创新、能力的提升和实际应用。
项目服务重点做好虚拟工厂、入场监管项目和一般监管项目的跟踪管控体系的建
设，并做好股份新合作项目、子公司或业务部门的对接服务。
（8）产业研究部职责
根据公司战略发展规划需求，负责宏观形势、区域经济、产业发展以及行业
标杆的研究；对大宗商品各产业链市场进行跟踪分析，把握产业链发展趋势格局，
就行情机会提出建议。
建立并维护宏观、产业数据库，不定期进行市场调研，对公司产业链布局优
化、产业链为主导的周期性、季节性行情波动等提出预警和操作建议。
结合公司发展需要，对公司资讯渠道进行整合管理，提高资讯效用。
对符合公司发展需求的新产品市场进行研发。
配合下属企业培训、培养产业、市场及商品研究人员。
承担公司领导交办的其它工作。
（9）投资发展部职责
按照股份公司 “立足供应链、服务产业链”的定位，从产业链运营、供应
链管理的角度，协助制定公司战略规划与经营计划并评估实际执行情况、提出调
整建议，负责牵头落实公司投资与资本运作项目的立项、可研、方案设计、商务
谈判、会审与后评价，协助研究公司定向增发项目拼盘、可研论证以及推介资料
编撰，协助推动公司各业转型升级、协同发展与资源整合，协助研究新产品、新
50
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
市场、新模式，协助公司人才储备与开发。
战略规划与经营计划：根据产业研究部对宏观形势、区域经济、产业发展以
及行业标杆的研究，牵头拟定股份公司发展战略规划与经营管理计划，并协助跟
踪、评估战略实施与计划执行的情况并提出调整建议；协助推动股份公司旗下各
个业务板块的协同互动与内外部的资源整合；协助评估、优化产业链延伸布局与
供应链流通服务模式。
对外投资与资本运作：牵头负责股份公司投资项目的立项、可研和具体方案
的拟定，并协助提供后评价与调整建议。
业务支持与业务引领：协助评估股份旗下各个板块的经营现状、核心能力、
优势劣势、机遇挑战以及发展瓶颈，结合对宏观、产业、行业、市场以及标杆的
调研，为公司经营管理提供结构调整、业务转型、流程改进、模式优化与资源整
合的决策支持与创新引领。
承担公司领导交办的其它工作。
（10）党委办公室职责
负责股份党工团工作，组织各种文体活动和精神文明建设工作。具体承担股
份公司党委会、纪委会、工会、团委的日常工作，主要包括：党委、纪委、工会
会议组织、会议报告或讲话稿起草、会议记录及纪要整理、会议议定事项的跟踪
落实反馈；党委、纪委、工会、团委工作计划、工作总结、规章制度、请示、报
告、通知等所有文字材料的起草；承担党员教育管理、发展新党员、纪检监察、
信访、精神文明建设的具体事务；承担上级对口单位会议及文件精神贯彻落实的
具体事务。
负责股份公司大型会议活动（包括先进评选及表彰、运动会、文化艺术节、
公司周年庆、由市级领导出席的开工或竣工典礼等）的策划及组织实施；负责股
份公司参加上级党纪工团组织会议活动的组织协调。
负责精神文明先进单位和其它先进集体、先进个人评选的申报及跟踪落实；
负责公司“五个一工程”的组织实施；负责公益类项目捐赠事务的处理；承
担“志愿者服务队”的日常工作。
承担股份领导交办的其他工作。
51
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
（11）总经理办公室职责
围绕公司目标，贯彻执行总经理指令，做好公司各项基础管理及日常保障工
作，协助组织各项活动，协调各部门工作确保公司正常运转。
负责公司大型会议的会务和重大活动的筹备工作；负责公司对外接待和对外
交往活动事务，做好行政事务工作（归口公司接待管理工作，负责接待用餐、招
待费、礼品及接待用品的归口管理）。
负责核发各部门起草的公司级文件、归口管理公司对外宣传的文字及进行资
料准备；负责以公司名义上报下发的各种文件、机要文电和传真的收发、传递工
作；负责公司各级行政和有关重要文件管理；负责公文的分类、登记、传递、催
办工作；负责来信来访、文件材料处理，定期进行文档清理和归档工作；负责公
司主要领导及重要会议的报告、文件和交流材料的文秘工作；负责高管邮件汇总
及股份公司职能本部中层以上周报的统计与管理工作；负责公司基础管理制度的
拟定与公司各项制度的流转审批与发布；负责公司的授权管理及相关工作。
承担公司新闻报道、对外宣传任务。对公司报纸、网站、自媒体履行管理职
责；关注各新闻媒体等对公司的报道，并及时向公司领导反馈；负责公司对外文
化产品的策划、撰写及制作，主要包括公司简介（含电子版、印刷品等）、企业
宣传片、重点项目介绍等；负责公司相关企业荣誉申报、跟踪落实。
负责公司印章管理、业务合同登记和档案管理；负责业务数据的统计与报送；
负责与公司经营有关的政策的收集与发布。
负责车辆费用报销的审批；负责公司领导办公室、会议室的保洁服务工作及
大小会议室使用管理；负责公司内部电话设置、调整、电话费用的归口管理工作；
负责公司内部值班安排工作，及时向领导报告重要情况，并协助处理有关问题；
负责公司的资产管理及盘点和设备的维护与维修；负责公司宿舍管理；负责公司
办公用品的采购与管理；负责公司的票务预订与结算。
负责公司内刊的组织与协调；负责公司年度评优工作；负责对股份旗下企业
行政口进行工作指导和反馈。
对于违反公司办公秩序等管理规定有权强行制止，必要时请公司领导予以裁
决。
52
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
负责股份公司行政、文秘人才的梯队建设。
承担公司领导交办的其它工作。
（12）人力资源部职责
负责公司人力资源管理与开发工作，达到提升人力资源管理水平、有效控制
管理成本以及增强企业竞争力的目标。
根据公司的发展战略，制订、调整人力资源规划。负责公司人力资源战略、
规划、政策、规章制度和与人力资源工作相关的请示报告、通知等所有文件的起
草；负责跟踪落实反馈公司对人力资源管理的各项要求。
建立并优化招聘管理体系，根据董事会审核确定的年度招聘预算，制定并实
施招聘计划，保质保量满足部门用人需求。根据公司战略发展的需要，做好人才
库的储备工作。建立、维护招聘渠道，完善招聘管理基础工作。
建立健全培训及评估体系，完善公司人才梯队建设。根据公司战略制定并实
施培训计划，开展培训评估，培养团队学习氛围，弥补员工能力和素质差距，促
进员工能力提升，推动公司人才成长。定期搜集外部培训资源，协助员工进行职
称评定，完善培训档案管理，夯实培训管理基础工作。
建立健全绩效考核体系，确定年度高管、员工聘任及薪资调整方案，充分调
动员工积极性；组织各部门定期开展员工绩效考核工作，跟踪并存档绩效面谈记
录。
根据年度人员预算编制人力成本预算，合理控制公司人力成本；定期进行薪
资调研(政府、集团、外部），建立有竞争力的薪酬体系。按期计发员工工资、奖
金，办理社保、公积金、商业保险手续，确保员工薪酬福利发放到位。
为员工构筑和提供良好的沟通渠道，定期地开展各层级员工沟通工作，建立
沟通机制，维护良好的员工关系，提升企业凝聚力。办理员工入职、调岗、离职
手续，签订劳动合同及集体合同，建立并维护员工档案，提供员工服务（证明、
社保卡、报销），夯实员工管理基础工作。同时，及时提供外事管理服务。
负责统筹公司招聘、培训、薪酬管理、绩效管理、劳动人事管理、外事管理
工作，并为旗下其它公司提供招聘、培训、劳动人事管理、外事管理等咨询和服
务；配合董事会审核旗下企业组织架构、薪酬计划、高管绩效管理方案等。
53
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
根据公司阶段性目标开展专项调研分析，不定期开展人才盘点和公司人员情
况分析，设计优化能力管理体系与人才发展体系，提升人才管理与组织能力。参
与投资项目前期的人力资源尽调工作，通过董事会资料会审等方式，对投资企业
人力资源管理进行跟踪、评价。
作为公司高管考评委的工作机构，具体负责高管考评委日常工作，主要包括
办理高管考核任免手续、整理高管谈话记录、组织高管述职及考核评议等。
负责股份公司人力资源体系的梯队建设工作。
完成公司领导交办的其他工作。
（13）投资管理部职责
负责公司投资管理体系建设与完善。根据公司发展战略，制订投资管理相关
制度，建立有效的母子公司管控机制，提高投资运营效率。
负责投资企业董事会建设与董事会秘书工作，根据相关管理要求，建立完善
投资企业董事会议事规则；做好相关会议筹备、会议议案和材料的编制与审核、
会议记录与决议等秘书工作；跟踪了解并及时反馈会议决议的执行情况；协调经
营层、董事会、股东间的有效沟通；保证各投资企业董事会、股东会决策机制的
科学和高效。
负责投资企业的运营监控，组织开展重点项目投资后评价。对各级投资企业
经营状况、运营效率、发展前景等进行持续跟踪、调研、分析、评价，为公司经
营管理与投资决策提供支持。
负责公司及各子公司的投资、并购、重组及重大资产处置项目的组织实施，
确保项目决策与实施的规范性与及时性。
负责对外投资的股权管理事务，建立健全投资企业产权登记档案，配合国资
管理部门做好国有资产产权登记；指导、督促各投资企业的工商登记、年检、变
更、吊销、注销等工作规范进行。
承担公司领导交办的其它工作。
（14）审计部职责
根据国家法律法规和公司规章制度，对公司及旗下投资企业实施内部控制评
价和专项审计，确保公司各项内部控制制度得以有效实施，防范风险并改善组织
54
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
的运营。
组织实施内部控制评价工作，对公司内部控制设计有效性和运行有效性进行
定期评价，促进公司完善内部控制体系。
实施审计专项检查，包括对重要业务活动的合法合规性、真实性进行审计；
对新业务的管控情况及时进行检查并评估风险；对财务信息、财务收支情况、高
级管理人员经营绩效、任内经营情况进行审计;在内部审计过程中合理关注和检
查可能存在的舞弊行为。
对内控评价和专项检查中发现的问题，督促各公司落实整改，改善管理。
其他事项：配合国家审计机关、会计师事务所等外部审计机构对公司的审计
工作；公司领导交办的审计相关事项。
（15）证券事务部职责
全面协助董事会秘书工作。按照法律法规和监管部门要求，在部门职责范围
内确保公司合法合规运作；根据公司发展规划，提升公司市值管理水平。
负责信息披露工作的具体实施，包括：公司定期报告、临时报告及其它公告
信息的编制与披露；制定并完善公司信息披露事务管理制度；督促公司相关信息
披露义务人遵守信息披露相关规定，协助相关人员履行信息披露义务；公司未公
开重大信息的保密工作；公司内幕知情人登记报备工作；公众媒体关系管理：关
注媒体报道，针对负面及不实报道及时进行披露或澄清等。
负责公司治理工作的具体实施，包括：组织筹备并列席公司董事会及其专门
委员会议、监事会会议和股东大会；建立健全公司内部控制制度；积极推动公司
避免同业竞争、减少并规范关联交易；积极推动公司建立健全激励约束机制；积
极推动公司承担社会责任等。
协助董事会秘书完成投资者关系管理工作，负责公司投资者的沟通、接待和
服务工作。
负责公司股权管理工作的具体实施，包括：管理股权激励、员工持股计划；
保管公司股东持股资料；办理公司限售股相关事项。
负责公司资本市场运作方案研究与具体实施，包括：发行股票、重大资产重
组、发行债券、股份回购等。配合相关部门做好募集资金的使用与监控；跟踪落
55
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
实相关方承诺的履行与披露。
与监管部门协调：负责做好与中国证监会（厦门证监局）、上海证券交易所
等监管部门的协调联络工作；负责管理公司与监管部门的网络联系并及时报送各
类资料和数据（如国资委、交易所等）；负责准备和递交国家有关部门要求公司
股东大会和董事会出具的报告与文件；完成监管部门布置的任务。
对公司董事、监事、高管人员勤勉尽责尽提示义务；组织上述人员参与中国
证监会（厦门证监局）、上海证券交易所等监管部门组织的培训，以及有关公司
规范运作、上市公司治理等其他培训；督促公司董事、监事、高级管理人员及其
他相关人员遵守公司股份买卖相关规定等。
承担公司领导交办的其它工作。
（16）法律事务部职责
根据国家法律法规和公司规章制度，促进公司依法经营管理，依法维护公司
合法权益，推动公司及旗下投资企业建立和完善法律保障体系。
参与公司重大经济决策活动及内控管理：协助公司领导正确执行国家法律、
法规，对公司重大经营决策提出法律意见；参与涉及公司权益的重要经济活动，
处理有关法律事务；参与起草、审核及检查公司重要的规章制度、流程，为制度
流程完善及法律风险防范提供建议；参与内部审计工作。
法律事务承担：负责或协助处理公司对外各项纠纷，接受公司委托直接代理
公司的诉讼和非诉讼活动，推动纠纷解决、处置；审查公司的重要合同并提出审
查意见，参加重大合同的谈判和起草工作，并跟踪重大专项执行情况；提供与公
司经营管理有关的法律咨询。
法律事务管理、法律风险控制与预警：建立健全债权及诉讼管理机制并组织
实施；完善公司合同管理制度，组织实施合同稽核及合同范本制订、实施、推广
工作；审核公司法律宣传教育及培训计划及实施方案，推动公司法制宣传教育工
作；组织、参与公司内部风险控制稽核，建立健全法律风险预警机制。
承担公司领导交办的其它工作。
（17）信息技术部职责
根据公司发展战略要求，负责跟踪信息产业技术研究及应用等发展趋势，密
56
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
切关注信息技术行业动态，研究制定公司信息化发展战略并推动实施，取得预期
效果和价值，保护公司信息化投资；为公司及旗下投资企业提供业务系统建设等
信息技术咨询和实施服务，负责调研、开发、引进、维护、优化公司经营、管理
所需的应用管理系统，推动公司信息化建设，为公司用户和管理者提供高效操作、
强化管理、辅助决策的信息系统平台；对建设并维护稳定、高效、安全的信息技
术环境负有直接责任。
为公司及旗下投资企业提供网络运行和技术支持，负责公司计算机网络及通
讯系统的统一规划、建设、管理，提供高效、安全、稳定的计算机网络及通讯系
统；负责公司计算机服务器设备的维护、保养、升级及安全等管理，确保公司信
息安全；负责公司计算机管理规章制度和信息化标准流程的建设和优化，深入理
解并落实制度与流程的实施，为所有计算机用户提供软硬件咨询、维护等技术支
持工作，提供信息技术类应用培训，提高员工的计算机应用水平和工作效率。
根据项目实施需要，将部分项目实施或开发内容外包给外部供应商，负责对
外包供应商进行评估、筛选、质量跟踪和持续维护，负责外包团队管理，确保外
包开发的进度、成本、质量符合项目要求，对项目实施效果承担首要责任。
负责信息技术团队人员能力培养和梯队建设，为公司培养信息技术专业人
才，搭建公司信息化服务管理体系，具备持续改善内部服务效率和质量的能力；
建立与外部供应商和合作伙伴的紧密联系，为公司开发或储备优质供应商资源，
提升议价和资源利用能力。
承担公司领导交办的其它工作。
（18）建设管理部职责
根据国家相关法律法规，负责建立和完善公司及控股子公司的建设管理体
系，制定建设管理相关制度与流程并组织实施。
负责对公司及控股子公司建设项目的跟踪管理。指导、规范项目建设的内、
外部审批手续，跟踪项目建设进度与成本控制，定期反馈在建项目进展情况与问
题，督促、协调代建单位或项目公司按董事会确定的目标完成项目建设任务。
在相关制度、流程规定的范围内，对公司及控股子公司投资的工程项目履行
审核职责。
57
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
对股份公司及控股子公司以外的其他建设项目履行董事会授予的建设管理
职责。
协调公司内、外部专业技术资源为各工程建设项目提供技术服务和决策支
持。
承担公司领导交办的其它工作。
（四）发行人的独立性
公司具有独立完整的业务和自主经营能力，出资人依法行使其权利并承担相
应的义务；公司与出资人在人员、财务、资产、机构和业务做到“五分开”。具
体情况如下：
1、资产方面
发行人拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，发展所需的必要的
配套设施和土地使用权等资产均归发行人独立所有，产权关系明确。不存在被实
际控制人占用资金、资产等情况。
2、人员方面
发行人设立人力资源部，管理公司劳动人事及薪酬工作，并制定了一系列规
章制度对员工进行考核和奖惩。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公
司法》、《公司章程》等有关规定，由股东大会、董事会通过合法程序进行任命；
公司董事会和股东大会作出的人事任免决定均为最终决定，不存在被股东单位操
纵的情况。发行人高级管理人员不存在在股东单位及其关联企业（发行人子公司
除外）领薪的情形，公司的财务人员未在主要股东、实际控制人及其控制的其他
企业中兼职。
3、机构方面
发行人建立了劳动、人事、分配制度，拥有自己独立的日常办公场所，与实
际控制人在不同场所办公。发行人机构与实际控制人机构均各自独立，不存在与
实际控制人混合经营、合署办公的情况。
4、财务方面
发行人设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了规范、独立
的会计核算体系；具有规范、独立的财务会计制度和对全资和控股子公司的财务
58
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
管理制度；独立履行纳税申报和缴纳义务，独立开设银行账户等。
5、业务经营方面
发行人拥有独立的业务，建有完整的生产经营体系，自主经营，自负盈亏，
不存在对实际控制人或其他关联企业的其他依赖性。
（五）发行人关联交易情况
1、发行人关联方及关联关系
（1）发行人的控股股东及实际控制人
发行人是厦门人民政府批准成立的国有独资公司厦门象屿集团有限公司的
控股子公司，因此，公司实际控制人为厦门市国资委，截止 2017 年 3 月末，控
股股东厦门象屿集团有限公司直接持股比例为 53.34%，通过象屿地产集团有限
公司间接持有公司 1.40%股份。
（2）发行人的各级子公司
表 3-8：2017 年 3 月末发行人直接控股子公司情况表
单位：万元、%
序
公司名称 级次 持股比例 表决权比例 注册资本
号
124,800.0
1 厦门象屿物流集团有限责任公司 二级 100.00 100.00
0
212,500.0
2 黑龙江象屿农业物产有限公司 二级 80.00 80.00
0
3 福建省平行进口汽车交易中心有限公司 二级 60.00 60.00 10,000.00
4 南通象屿海洋装备有限责任公司 二级 36.00 36.00 20,000.00
（3）联营、合营企业
表 3-9：2017 年 3 月末发行联营、合营企业情况表
序号 公司名称 关联关系
1 厦门集装箱码头集团有限公司 联营企业
2 哈尔滨农村商业银行股份有限公司 联营企业
59
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
3 厦门现代码头有限公司 联营企业
4 富锦象屿金谷生化科技有限公司 联营企业
5 中机象屿农业科技发展有限公司 联营企业
6 SUPERPEN FOREST LIMITED 合营企业
7 高地林业有限公司 合营企业
8 厦门象屿金象融资租赁有限公司 联营企业
（4）其他关联企业
表3-10：2017年3月末发行人其他关联企业
序号 公司名称 关联关系
1 厦门象屿集团有限公司 控股股东
2 厦门闽台商贸有限公司 控股股东全资
3 象屿地产集团有限公司 控股股东全资
4 厦门象屿港湾开发建设有限公司 控股股东控股
5 上海象屿置业有限公司 控股股东全资
6 上海银佳房地产有限公司 控股股东控股
7 上海云间房地产开发有限公司 控股股东控股
8 上海象屿投资管理有限公司 控股股东全资
9 湖南象屿置业有限公司 控股股东全资
10 上海象屿房地产开发有限公司 控股股东全资
11 上海象屿鼎城有限公司 控股股东全资
12 重庆象屿置业有限公司 控股股东全资
13 森隆地产有限公司 控股股东控股
14 上海象屿建设有限公司 控股股东控股
15 上海象屿投资有限公司 控股股东全资
16 厦门象屿商业发展有限责任公司 控股股东全资
17 江苏象屿房地产开发有限公司 控股股东全资
18 苏州象屿地产有限公司 控股股东全资
19 上海磐基房地产有限公司 控股股东控股
20 上海新谱管理咨询有限公司 控股股东全资
21 上海聚畅投资有限公司 控股股东全资
60
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
22 厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 控股股东全资
23 厦门铁路物流投资有限责任公司 关联自然人任职（林俊杰任董事）
24 厦门国际物流港有限公司 关联自然人任职（林俊杰任董事）
25 厦门现代码头有限公司 关联自然人任职（张水利任董事长）
26 厦门象屿资产管理运营有限公司 控股股东全资
27 厦门象屿担保有限公司 控股股东全资
28 厦门象屿典当有限公司 控股股东全资
29 厦门金牛兴业投资发展有限公司 控股股东全资
关联自然人任职（张水利任董事长、廖
30 厦门象屿小额贷款股份有限公司
世泽任董事）
31 深圳中南成长投资管理有限公司 关联自然人任职（张水利任董事）
中南成长（天津）股权投资基金管理有限公
32 关联自然人任职（张水利任董事）
司
33 福建兴证创富股权投资管理有限公司 关联自然人任职（陈方任董事）
34 深圳象屿商业保理有限责任公司 控股股东全资
35 福建南平太阳电缆股份有限公司 关联自然人任职（陈方、林俊杰任董事）
关联自然人任职（陈方任董事长、王剑
36 龙岩市象龙矿业投资有限公司
莉任董事）
关联自然人任职（陈方任董事长、王剑
37 漳州市象龙非金属材料有限公司
莉任董事）
38 厦门象屿鹭兴资产管理有限公司 控股股东全资
39 厦门象荣投资有限公司 控股股东全资
40 香港象屿投资有限公司 控股股东全资
41 厦门象屿发展有限公司 控股股东全资
42 厦门象屿酒业有限公司 控股股东全资
43 上海象屿酒业有限公司 控股股东全资
44 厦门象屿支付有限公司 控股股东全资
45 厦门农商投资集团有限责任公司 关联自然人任职（廖世泽）
46 厦门象屿企业管理服务有限公司 控股股东全资
47 厦门农村商业银行股份有限公司 关联自然人任职（廖世泽任董事）
48 厦门新为天企业管理有限公司 控股股东全资
49 厦门象屿优品商贸有限责任公司 控股股东全资
50 厦门象屿云创投资有限责任公司 控股股东全资
51 厦门象屿自贸区开发有限公司 控股股东全资
52 厦门易象通网络科技有限公司 控股股东全资
61
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
53 厦门象屿金象控股集团有限公司 控股股东全资
54 厦门象屿创业投资管理有限公司 控股股东全资
55 厦门鑫金牛投资咨询有限公司 控股股东全资
56 厦门市象欣创业投资有限公司 控股股东全资
57 厦门云象智谷电子商务有限公司 控股股东全资
58 厦门象屿科技有限公司 控股股东全资
59 黑龙江金象生化有限责任公司 控股股东控股
60 富锦象屿金谷生化科技有限公司 控股股东控股
61 北安象屿金谷生化科技有限公司 控股股东全资
关联自然人任职（张水利任董事长、邓
62 厦门象屿兴泓科技发展有限公司
启东齐卫东任董事）
63 厦门象屿兴泓特种材料有限公司 关联自然人任职（张水利任董事长）
64 厦门象屿兴泓超细材料有限公司 关联自然人任职（张水利任董事长）
65 泉州象屿兴泓新材料有限公司 关联自然人任职（张水利任董事长）
66 厦门象屿房盟网络科技有限公司 控股股东控股
厦门市象屿泓鼎现代物流投资合伙企业（有
67 控股股东控股
限合伙）
68 江苏象屿投资有限公司 控股股东全资
69 昆山协睿房地产开发有限公司 控股股东全资
70 厦门市物联网产业研究院有限公司 控股股东控股
71 厦门象屿商业地产开发有限公司 控股股东全资
72 厦门象屿文创投资有限责任公司 控股股东全资
73 上海谨潇企业管理咨询有限公司 控股股东全资
74 上海铭晁基商务咨询有限公司 控股股东全资
75 海峡金桥财产保险股份有限公司 关联自然人任职（廖世泽任董事）
76 厦门象屿盈信汽车服务有限公司 控股股东控股
77 上海志世企业管理咨询有限公司 控股股东全资
78 上海硕旗企业管理咨询有限公司 控股股东全资
79 厦门象隆置业有限公司 控股股东全资
80 瑞丰盈管理有限公司 控股股东全资
81 恒兴源投资咨询有限公司 控股股东全资
82 厦门汇堃投资合伙企业（有限合伙） 控股股东控股
83 甘南县象盈粮食生化技术咨询有限公司 控股股东全资
84 香港象屿瀚晟有限公司 控股股东全资
85 哈尔滨农村商业银行股份有限公司 关联自然人任职（张水利任董事）
86 厦门象盛镍业有限公司 控股股东全资
87 绥化象屿金谷生化科技有限公司 控股股东控股
88 厦门黄金投资有限公司 关联自然人任职（廖世泽任董事）
象屿瀚晟（新加坡）有限公司 Xiangyu
89 控股股东全资
Hansheng(Singapore) Pte. Ltd
90 厦门象屿国际贸易发展有限公司 控股股东全资
62
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
91 厦门闽台农水产品贸易有限公司 控股股东全资
92 厦门特贸有限公司 控股股东控股
93 依安县鹏晟农资市场有限公司 特殊关联关系（穆海鹏、穆明倩控股）
94 依安县鹏丰投资有限公司 特殊关联关系（穆海鹏、穆明倩控股）
依安县鹏程商贸有限责任公司梅里斯分公
95 特殊关联关系（穆海鹏法定代表人）
司
特殊关联关系（穆海鹏、穆明倩控股），
96 依安县泰丰商贸有限公司
持有象屿农产 20%股权
2016 年 3 月 1 日，穆海鹏法定代表人变
更为杨慧敏、不再担任董事，目前不再
97 黑龙江清龙米业有限公司
是关联法人，但根据存续 12 个月，仍视
为关联法人至 2017 年 3 月 1 日
（5）关联自然人
表3-11：2017年3月末发行人关联自然人
序号 姓名 关联关系
1 张水利 控股股东董事长及总裁、本公司董事长
2 王晓健 控股股东副董事长
3 陈方 控股股东董事、副总裁及本公司副董事长
4 廖世泽 控股股东董事及副总裁、本公司董事
5 刘信平 控股股东副总裁
6 林俊杰 控股股东副总裁、本公司董事
7 吴捷 本公司董事
8 王剑莉 控股股东财务负责人、本公司监事
9 陈伟滨 控股股东董事
10 詹天才 控股股东监事
11 陈伟彬 控股股东监事
12 陈淑珠 控股股东监事
13 赖蓉华 控股股东监事
14 曾仰峰 控股股东监事、本公司监事
15 邓启东 本公司董事、总经理
63
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
16 沈维涛 本公司董事
17 沈艺峰 本公司董事
18 蔡庆辉 本公司董事
19 李国庆 本公司监事
20 陈丽英 本公司监事
21 陆江 本公司监事
22 齐卫东 本公司副总经理及财务负责人
23 程益亮 本公司副总经理
24 高晨霞 本公司副总经理
25 肖静勤 本公司副总经理
26 范承扬 本公司副总经理
27 穆海鹏 特殊关联自然人
28 穆明倩 特殊关联自然人
注：范承扬于 2017 年 4 月 24 日经公司董事会决议，被任命为本公司副总经理。
关联自然人还包括上述关联自认人关系密切的家庭成员。
2、发行人关联交易情况
（1）2014 年关联交易
1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
表3-12：2014年关联采购商品、接受劳务情况
单位：万元
关联方 关联交易内容 本年发生额
黑龙江清龙米业有限公司 采购商品 2,000.00
依安县鹏晟农资市场有限公司 接受劳务 1,259.65
福建南平太阳电缆股份有限公司 采购商品 812.98
厦门集装箱码头集团有限公司 接受劳务 638.66
厦门新为天企业管理有限公司 接受劳务 216.23
64
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
关联方 关联交易内容 本年发生额
香港象屿投资有限公司 采购商品 93.12
上海象屿投资管理有限公司 物业服务 84.53
厦门象屿新创建码头有限公司 接受劳务 74.39
厦门象屿港湾开发建设有限公司 项目代建服务 49.50
厦门象屿酒业有限公司 采购商品 34.73
厦门现代码头有限公司 接受劳务 27.30
上海象屿投资管理有限公司 接受劳务 42.65
厦门闽台商贸有限公司 采购商品 13.77
上海象屿酒业有限公司 采购商品 1.36
厦门象屿支付有限公司 采购商品 1.20
厦门象屿支付有限公司 接受劳务 1.09
合计 5,351.17
②出售商品、提供劳务
表3-13：2014年关联出售商品、提供劳务情况
单位：万元
关联方 关联交易内容 本年发生额
厦门象屿集团有限公司 提供物业服务 101.70
厦门闽台商贸有限公司 提供劳务 58.04
厦门象屿商业发展有限责任公司 提供物业服务 57.50
象屿地产集团有限公司 提供物业服务 22.52
厦门象屿酒业有限公司 提供物业服务 8.87
厦门现代码头有限公司 提供劳务 17.77
厦门现代码头有限公司 出售商品 11.10
厦门象屿港湾开发建设有限公司 提供物业服务 6.42
厦门象屿支付有限公司 提供物业服务 7.13
厦门象屿发展有限公司 出售商品 5.94
山金期货有限公司 提供物业服务 5.43
厦门象屿酒业有限公司 提供劳务 12.86
厦门象屿小额贷款股份有限公司 提供物业服务 3.51
厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 出售商品 1.60
厦门闽台商贸有限公司 提供物业服务 1.05
厦门象屿集团有限公司 提供劳务 0.65
65
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
关联方 关联交易内容 本年发生额
合计 322.09
2）关联租赁情况
①公司出租
表3-14：2014年关联出租情况
单位：万元
承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁收益
厦门象屿集团有限公司 投资性房地产 407.63
厦门象屿商业发展有限责任公司 投资性房地产 180.39
象屿地产集团有限公司 投资性房地产 90.60
厦门象屿酒业有限公司 投资性房地产 38.81
厦门象屿支付有限公司 投资性房地产 30.06
山金期货有限公司 投资性房地产 29.91
厦门象屿港湾开发建设有限公司 投资性房地产 22.04
厦门象屿小额贷款股份有限公司 投资性房地产 13.44
厦门市闽台中心渔港建设发展有
投资性房地产 4.41
限公司
厦门闽台商贸有限公司 投资性房地产 4.64
厦门象屿集团有限公司 运输工具 4.19
厦门象屿资产管理运营有限公司 投资性房地产 0.42
合计 826.54
②公司承租
表3-15：2014年关联承租情况
单位：万元
出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费
厦门象屿集团有限公司 办公楼 228.38
厦门象屿集团有限公司 堆场、仓库 209.76
象屿地产集团有限公司 办公楼 1.84
厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 档案室 19.20
上海象屿投资管理有限公司 办公楼 351.24
合计 810.43
3）关联担保情况
66
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
①公司提供担保
表3-16：2014年关联提供担保情况
单位：万元
担保是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 已经履行
完毕
厦门象屿股份有 黑龙江象屿农业 2014 年 10 月
20,000.00 2015 年 9 月 22 日 否
限公司 物产有限公司 16 日
厦门象屿股份有 黑龙江象屿农业 2014 年 8 月 19
43,730.52 2015 年 8 月 19 日 否
限公司 物产有限公司 日
厦门象屿股份有 黑龙江象屿农业 2014 年 11 月 2015 年 11 月 10
10,000.00 否
限公司 物产有限公司 12 日 日
厦门象屿速传供
厦门象屿股份有 2014 年 12 月 8
应链发展股份有 19,371.20 2015 年 12 月 7 日 否
限公司 日
限公司
厦门象屿股份有 厦门象屿物流集 2014 年 8 月 22
30,000.00 2015 年 7 月 13 日 否
限公司 团有限责任公司 日
主合同债务履行
厦门象屿股份有 上海闽兴大国际 2013 年 12 月
1,609.00 期限届满之日起 否
限公司 贸易有限公司 27 日
两年
厦门象屿物流集 福建省兴大进出 2014 年 1 月 27
3,707.40 2015 年 1 月 21 日 否
团有限责任公司 口有限公司 日
厦门象屿物流集 福建省兴大进出 2014 年 3 月 31
2,527.48 2015 年 3 月 30 日 否
团有限责任公司 口有限公司 日
厦门象屿物流集 福建省兴大进出 2014 年 5 月 16
3,387.86 2015 年 5 月 16 日 否
团有限责任公司 口有限公司 日
厦门象屿物流集 福建省兴大进出 2014 年 3 月 25
2,498.28 2015 年 3 月 25 日 否
团有限责任公司 口有限公司 日
主合同债务履行
厦门象屿物流集 广州象屿进出口 2013 年 10 月
365.80 期限届满之日起 否
团有限责任公司 贸易有限公司 31 日
两年
厦门象屿物流集 广州象屿进出口 2014 年 3 月 25
2,089.46 2015 年 3 月 25 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司 日
厦门象屿物流集 成大物产（厦门） 2014 年 5 月 16
1,700.40 2015 年 5 月 16 日 否
团有限责任公司 有限公司 日
厦门象屿物流集 成大物产（厦门） 2014 年 1 月 27
7,357.89 2015 年 1 月 21 日 否
团有限责任公司 有限公司 日
主合同债务履行
厦门象屿物流集 成大物产（厦门） 2013 年 12 月
594.00 期限届满之日起 否
团有限责任公司 有限公司 30 日
两年
厦门象屿物流集 成大物产（厦门） 2014 年 8 月 18
1,886.01 2015 年 8 月 17 日 否
团有限责任公司 有限公司 日
厦门象屿物流集 成大物产（厦门） 2014 年 10 月 8
8,096.96 2015 年 10 月 8 日 否
团有限责任公司 有限公司 日
厦门象屿物流集 成大物产（厦门） 2014 年 9 月 28
4,785.65 2015 年 3 月 28 日 否
团有限责任公司 有限公司 日
厦门象屿物流集 成大物产（厦门） 2014 年 3 月 31
4,397.71 2015 年 3 月 30 日 否
团有限责任公司 有限公司 日
67
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
担保是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 已经履行
完毕
厦门象屿物流集 成大物产（厦门） 2014 年 3 月 25
1,284.80 2015 年 3 月 25 日 否
团有限责任公司 有限公司 日
厦门象屿物流集 成大物产（厦门） 2014 年 12 月 2015 年 12 月 16
7,865.18 否
团有限责任公司 有限公司 17 日 日
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集 2013 年 12 月 2015 年 12 月 25
应链发展股份有 10,638.78 否
团有限责任公司 25 日 日
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集 2014 年 3 月 25
应链发展股份有 7,845.20 2015 年 3 月 25 日 否
团有限责任公司 日
限公司
厦门象屿速传供 主合同债务履行
厦门象屿物流集 2014 年 2 月 28
应链发展股份有 7,029.26 期限届满之日起 否
团有限责任公司 日
限公司 两年
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集 2014 年 10 月 8
应链发展股份有 2,184.70 2015 年 10 月 8 日 否
团有限责任公司 日
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集 2014 年 12 月 2015 年 12 月 16
应链发展股份有 24,232.45 否
团有限责任公司 17 日 日
限公司
厦门象屿速传供 主合同债务履行
厦门象屿物流集 2014 年 4 月 23
应链发展股份有 1,981.64 期限届满之日起 否
团有限责任公司 日
限公司 两年
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集 2014 年 5 月 29
应链发展股份有 12,238.00 2015 年 5 月 28 日 否
团有限责任公司 日
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集 2014 年 11 月 2015 年 11 月 21
应链发展股份有 9,178.50 否
团有限责任公司 21 日 日
限公司
厦门象屿速传供 主合同债务履行
厦门象屿物流集 2014 年 7 月 14
应链发展股份有 75.27 期限届满之日起 否
团有限责任公司 日
限公司 两年
主合同债务履行
厦门象屿物流集 厦门象屿商贸供 2012 年 12 月
90.00 期限届满之日起 否
团有限责任公司 应链有限公司 21 日
两年
厦门象屿物流集 厦门象屿商贸供 2014 年 3 月 31
351.77 2015 年 3 月 30 日 否
团有限责任公司 应链有限公司 日
厦门象屿物流集 上海闽兴大国际 2014 年 1 月 27
4,214.48 2015 年 1 月 21 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司 日
厦门象屿物流集 上海闽兴大国际 2014 年 8 月 8
1,592.00 2019 年 8 月 7 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司 日
厦门象屿物流集 上海闽兴大国际 2014 年 3 月 25
11,055.10 2015 年 3 月 25 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司 日
厦门象屿物流集 唐山象屿正丰国 2013 年 5 月 24
100.00 履约期满后两年 否
团有限责任公司 际物流有限公司 日
厦门象屿物流集 天津象屿进出口 2014 年 8 月 8
183.50 2019 年 8 月 7 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司 日
68
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
担保是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 已经履行
完毕
主合同债务履行
厦门象屿物流集 天津象屿进出口 2013 年 12 月
10.35 期限届满之日起 否
团有限责任公司 贸易有限公司 30 日
两年
厦门象屿物流集 天津象屿进出口 2014 年 7 月 2
1,080.00 2016 年 7 月 1 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司 日
厦门象屿物流集 天津象屿进出口 2014 年 3 月 25
863.97 2015 年 3 月 25 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司 日
厦门象屿物流集 天津象屿立业物 2013 年 11 月
51.82 履约期满后两年 否
团有限责任公司 流有限责任公司 28 日
厦门象屿物流集 天津象屿立业物 2013 年 11 月
465.84 履约期满后两年 否
团有限责任公司 流有限责任公司 28 日
厦门象屿物流集 天津象屿立业物 2014 年 9 月 12
6.67 履约期满后两年 否
团有限责任公司 流有限责任公司 日
厦门象屿物流集 天津象屿立业物 2013 年 10 月 1
2,075.77 履约期满后两年 否
团有限责任公司 流有限责任公司 日
厦门象屿物流集 天津象屿立业物 2014 年 9 月 16
142.04 履约期满后两年 否
团有限责任公司 流有限责任公司 日
厦门象屿物流集 香港拓威贸易有 2014 年 9 月 5
9,405.97 2019 年 9 月 4 日 否
团有限责任公司 限公司 日
厦门象屿物流集 香港拓威贸易有 2014 年 7 月 29
462.23 2015 年 7 月 29 日 否
团有限责任公司 限公司 日
厦门象屿物流集 香港拓威贸易有 2014 年 9 月 28
34,629.46 2015 年 9 月 27 日 否
团有限责任公司 限公司 日
厦门象屿速传供
速传物流发展股份 2014 年 1 月 23
应链发展股份有 4,108.43 2015 年 1 月 23 日 否
(香港)有限公司 日
限公司
323,548.8
合计
0
说明：公司作为担保方均为合并报表范围内的母子公司互相担保。
②公司接受担保
表3-17：2014年关联接受担保情况
单位：万元
担保是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 已经履行
完毕
厦门象屿集 黑龙江象屿农业 140,000.0 2014 年 5 月 2015 年 7 月 27
否
团有限公司 物产有限公司 0 29 日 日
厦门象屿集 黑龙江象屿农业 2014 年 8 月 2015 年 8 月 28
69,700.00 否
团有限公司 物产有限公司 28 日 日
厦门象屿集 黑龙江象屿农业 2014 年 10 月 2015 年 9 月 25
60,000.00 否
团有限公司 物产有限公司 15 日 日
厦门象屿集 黑龙江象屿农业 2014 年 6 月 8 2015 年 6 月 8
70,000.00 否
团有限公司 物产有限公司 日 日
69
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
担保是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 已经履行
完毕
厦门象屿集 成大物产（厦门） 2013 年 10 月 2015 年 8 月 21
12,751.67 否
团有限公司 有限公司 21 日 日
厦门象屿集 厦门国际物流中 2008 年 11 月 2015 年 12 月 26
6,000.00 否
团有限公司 心开发有限公司 26 日 日
厦门象屿集 厦门国际物流中 2008 年 6 月 主债务到期后 2
3,000.00 否
团有限公司 心开发有限公司 26 日 年
厦门象屿集 厦门国际物流中 2008 年 2 月 2016 年 2 月 26
7,900.00 否
团有限公司 心开发有限公司 26 日 日
厦门象屿速传供
厦门象屿集 2013 年 10 月 2015 年 8 月 21
应链发展股份有 219.00 否
团有限公司 21 日 日
限公司
厦门象屿集 厦门象屿商贸供 2014 年 8 月 2015 年 8 月 21
9,041.19 否
团有限公司 应链有限公司 22 日 日
主合同债务履
厦门象屿集 厦门象屿物流集 2012 年 1 月
6,900.00 行期限届满之 否
团有限公司 团有限责任公司 16 日
日起两年
厦门象屿集 厦门象屿物流集 2014 年 3 月 2015 年 3 月 25
42,692.32 否
团有限公司 团有限责任公司 25 日 日
厦门象屿集 厦门象屿物流集 2014 年 1 月 2015 年 1 月 21
77,252.13 否
团有限公司 团有限责任公司 27 日 日
厦门象屿集 厦门象屿物流集 2014 年 12 月 2015 年 8 月 21
3,186.43 否
团有限公司 团有限责任公司 30 日 日
厦门象屿集 厦门象屿物流集 2014 年 11 月 2015 年 5 月 6
20,000.00 否
团有限公司 团有限责任公司 7日 日
厦门象屿集 厦门象屿物流集 2014 年 2 月 2015 年 2 月 25
12,350.00 否
团有限公司 团有限责任公司 26 日 日
厦门象屿集 厦门象屿物流集 2014 年 10 月 2015 年 10 月 24
32,936.66 否
团有限公司 团有限责任公司 24 日 日
象屿地产集 厦门象屿物流集 2014 年 12 月 2015 年 12 月 14
6,157.74 否
团有限公司 团有限责任公司 15 日 日
厦门象屿集 厦门象屿物流集 2011 年 9 月 2026 年 9 月 15
11,600.00 否
团有限公司 团有限责任公司 16 日 日
厦门象屿集 上海闽兴大国际 2014 年 12 月 2015 年 8 月 21
4,052.38 否
团有限公司 贸易有限公司 31 日 日
主合同债务履
厦门象屿集 天津象屿进出口 2014 年 12 月
656.33 行期限届满之 否
团有限公司 贸易有限公司 9日
日起两年
596,395.
合计
85
4）关联方资金拆借情况
表3-18：2014年关联方资金拆借情况
单位：万元
关联资金提供方 拆借金额 起始日 到期日 资金借入方
70
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
关联资金提供方 拆借金额 起始日 到期日 资金借入方
拆入
厦门象屿集团有 天津象屿进出口贸
20,000.00 2014 年 9 月 25 日 2014 年 11 月 14 日
限公司 易有限公司
厦门象屿集团有 广州象屿进出口贸
9,000.00 2014 年 10 月 10 日 2014 年 11 月 17 日
限公司 易有限公司
厦门象屿集团有 广州象屿进出口贸
22,000.00 2014 年 9 月 26 日 2014 年 11 月 17 日
限公司 易有限公司
厦门象屿集团有 上海闽兴大国际贸
2,900.00 2014 年 1 月 1 日 2014 年 4 月 14 日
限公司 易有限公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
969.00 2014 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 6 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
3,000.00 2014 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 6 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
5,900.00 2014 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 6 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
1,000.00 2014 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 6 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
20,000.00 2014 年 1 月 1 日 2014 年 2 月 28 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
15,000.00 2014 年 1 月 1 日 2014 年 2 月 27 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
22,500.00 2014 年 1 月 2 日 2014 年 2 月 28 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
13,000.00 2014 年 1 月 3 日 2014 年 3 月 4 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
20,000.00 2014 年 1 月 14 日 2014 年 3 月 4 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
5,000.00 2014 年 1 月 24 日 2014 年 3 月 4 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
20,000.00 2014 年 1 月 24 日 2014 年 3 月 18 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
15,000.00 2014 年 1 月 26 日 2014 年 4 月 15 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
15,000.00 2014 年 1 月 27 日 2014 年 4 月 3 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
15,000.00 2014 年 2 月 24 日 2014 年 2 月 26 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
6,200.00 2014 年 3 月 20 日 2014 年 4 月 15 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
35,000.00 2014 年 4 月 25 日 2014 年 4 月 28 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
6,000.00 2014 年 5 月 29 日 2014 年 6 月 13 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
14,000.00 2014 年 5 月 30 日 2014 年 6 月 13 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
15,000.00 2014 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 25 日
限公司 有限责任公司
71
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
关联资金提供方 拆借金额 起始日 到期日 资金借入方
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
14,500.00 2014 年 6 月 23 日 2014 年 6 月 26 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
50,000.00 2014 年 7 月 17 日 2014 年 8 月 13 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
10,000.00 2014 年 8 月 1 日 2014 年 9 月 17 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
10,000.00 2014 年 8 月 5 日 2014 年 9 月 17 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
10,000.00 2014 年 9 月 25 日 2014 年 12 月 9 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
50,000.00 2014 年 9 月 26 日 2014 年 12 月 22 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
7,000.00 2014 年 10 月 8 日 2014 年 12 月 26 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
5,000.00 2014 年 10 月 8 日 实际还款日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
10,000.00 2014 年 10 月 8 日 2014 年 12 月 26 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
4,000.00 2014 年 10 月 8 日 实际还款日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
25,000.00 2014 年 10 月 11 日 2014 年 12 月 23 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
25,000.00 2014 年 10 月 14 日 2014 年 12 月 23 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
80,000.00 2014 年 10 月 17 日 实际还款日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
20,000.00 2014 年 10 月 20 日 实际还款日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
40,000.00 2014 年 11 月 4 日 2014 年 12 月 31 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
10,000.00 2014 年 11 月 4 日 实际还款日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
10,000.00 2014 年 11 月 13 日 2014 年 11 月 17 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
20,000.00 2014 年 11 月 14 日 2014 年 12 月 26 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
31,000.00 2014 年 11 月 17 日 实际还款日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
19,000.00 2014 年 11 月 27 日 实际还款日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
20,000.00 2014 年 12 月 5 日 实际还款日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
30,000.00 2014 年 12 月 18 日 2014 年 12 月 25 日
限公司 有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集团
11,000.00 2014 年 12 月 18 日 实际还款日
限公司 有限责任公司
说明：2014 年公司向股东厦门象屿集团有限公司拆入资金 812,969.00 万元，
72
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
按期间拆入资金与借款利率按不高于厦门象屿集团有限公司同期银行贷款利率
计算的资金占用费为 6,526.25 万元。
5）其他关联交易
公司 2011 年度开始使用 ORACLE 软件系统，由厦门象屿集团有限公司与相关
的软件供应商及项目实施方签订相关的合同协议，负责相关软硬件的统一实施。
与该系统相关的年度维护费用按照各公司使用 ORACLE 软件系统的用户数、公司
数、收入规模等进行分摊，其中：2014 年由公司承担的 ORACLE 软件维护费为 74.24
万元。
6）关联方应收应付款项
①应收关联方款项
表3-19：2014年应收关联方款项情况
单位：万元
年末数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备
应收账款 厦门象屿集团有限公司 6.73 0.00
应收账款 厦门闽台商贸有限公司 12.86 0.00
应收账款 厦门象屿酒业有限公司 3.02 0.00
应收账款 厦门象屿发展有限公司 1.40 0.00
应收账款 厦门现代码头有限公司 2.08 0.00
预付账款 厦门现代码头有限公司 0.83 0.00
其他应收款 高地林业有限公司 489.33 0.00
厦门市闽台中心渔港建设发展
其他应收款 0.12 0.00
有限公司
其他应收款 厦门象屿集团有限公司 19.48 0.00
应收股利 厦门象屿新创建码头有限公司 2,756.06 0.00
合计 3,291.92 0.00
其中，公司对高地林业有限公司的其他应收款 489.33 万元系本公司向其提
供资金用于生产经营所产生的非经营性往来。
②应付关联方款项
表3-20：2014年应付关联方款项情况
73
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
单位：万元
项目名称 关联方 年末数
应付账款 厦门象屿港湾开发建设有限公司 89.62
应付账款 香港象屿投资有限公司 0.13
预收款项 象屿地产集团有限公司 23.31
预收款项 厦门象屿酒业有限公司 11.92
预收款项 厦门象屿支付有限公司 10.22
预收款项 厦门闽台商贸有限公司 4.09
预收款项 厦门象屿集团有限公司 0.20
预收款项 厦门象屿港湾开发建设有限公司 5.15
预收款项 厦门象屿小额贷款股份有限公司 4.94
预收款项 厦门象屿资产管理运营有限公司 0.04
预收款项 厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 0.55
其他应付款 厦门象屿集团有限公司 203,349.28
其他应付款 厦门象屿港湾开发建设有限公司 7.10
其他应付款 厦门象屿支付有限公司 3.09
其他应付款 厦门闽台商贸有限公司 1.29
其他应付款 象屿地产集团有限公司 10.18
其他应付款 厦门象屿酒业有限公司 11.92
其他应付款 厦门象屿商业发展有限责任公司 19.35
其他应付款 上海象屿投资管理有限公司 1.80
其他应付款 厦门象屿小额贷款股份有限公司 1.65
其他应付款 厦门象屿资产管理运营有限公司 0.05
其他应付款 厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 0.55
应付股利 厦门象屿集团有限公司 2.48
应付股利 象屿地产集团有限公司 199.86
合计 203,758.76
（2）2015 年关联交易
1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
表3-21：2015年关联采购与销售情况
单位：万元
74
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
关联方 关联交易内容 本年发生额
福建南平太阳电缆股份有限公司 采购商品 1,415.52
厦门集装箱码头集团有限公司 接受劳务 729.86
厦门现代码头有限公司 接受劳务 9.01
厦门象屿港湾开发建设有限公司 工程款 1.07
厦门象屿集团有限公司 接受劳务 62.51
厦门象屿酒业有限公司 采购商品 42.98
厦门象屿优品商贸有限责任公司 采购商品 30.00
厦门象屿支付有限公司 采购商品 2.50
厦门新为天企业管理有限公司 接受劳务 183.15
上海象屿酒业有限公司 采购商品 12.65
上海象屿投资管理有限公司 接受劳务 14.68
上海象屿投资管理有限公司 物业服务 114.71
上海象屿置业有限公司 工程代建 50.00
香港象屿投资有限公司 工程业务 1.33
依安县鹏晟农资市场有限公司 接受劳务 309.60
黑龙江清龙米业有限公司 采购商品 1,875.10
合计 4,854.66
②出售商品、提供劳务
表3-22：2015年关联出售商品、提供劳务情况
单位：万元
关联方 关联交易内容 本年发生额
黑龙江清龙米业有限公司 销售商品 18,201,110.46
黑龙江清龙米业有限公司 提供劳务 154,291.26
厦门集装箱码头集团有限公司 提供劳务 115.37
厦门闽台商贸有限公司 提供劳务 598,894.61
厦门闽台商贸有限公司 提供物业服务 10,560.00
厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 销售商品 4,930.78
厦门现代码头有限公司 销售商品 39,247.95
厦门象屿发展有限公司 销售商品 28,939.35
厦门象屿港湾开发建设有限公司 提供物业服务 48,648.00
厦门象屿集团有限公司 提供劳务 9,274.77
厦门象屿集团有限公司 提供物业服务 105.24
75
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
关联方 关联交易内容 本年发生额
厦门象屿酒业有限公司 销售商品 0.02
厦门象屿酒业有限公司 提供劳务 1.39
厦门象屿酒业有限公司 提供物业服务 9.37
厦门象屿商业发展有限责任公司 提供物业服务 52.51
厦门象屿小额贷款股份有限公司 提供物业服务 2.64
厦门象屿优品商贸有限责任公司 提供劳务 0.19
厦门象屿支付有限公司 提供物业服务 4.37
厦门象屿支付有限公司 销售商品 0.05
厦门象屿资产管理运营有限公司 提供劳务 30.00
厦门易象通网络科技有限公司 提供劳务 120.41
厦门易象通网络科技有限公司 提供物业服务 1.53
紫金象屿（龙岩）物流有限责任公司 销售商品 324.33
象屿地产集团有限公司 提供物业服务 20.38
厦门象屿资产管理运营有限公司 提供物业服务 21.00
厦门象屿自贸区开发有限公司 提供物业服务 7.58
合计 701.02
2）关联租赁情况
①公司出租
表3-23：2015年关联出租情况
单位：万元
承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁收益
厦门闽台商贸有限公司 投资性房地产 4.79
厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 投资性房地产 6.61
厦门象屿港湾开发建设有限公司 投资性房地产 22.51
厦门象屿集团有限公司 投资性房地产 414.52
厦门象屿集团有限公司 运输工具 5.59
厦门象屿酒业有限公司 投资性房地产 42.19
厦门象屿商业发展有限责任公司 投资性房地产 189.26
厦门象屿小额贷款股份有限公司 投资性房地产 9.66
厦门象屿支付有限公司 投资性房地产 18.68
厦门象屿资产管理运营有限公司 投资性房地产 73.51
象屿地产集团有限公司 投资性房地产 93.23
76
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
厦门象屿自贸区开发有限公司 投资性房地产 28.27
厦门易象通网络科技有限公司 投资性房地产 15.35
合计 924.18
②公司承租
表3-24：2015年关联承租情况
单位：万元
出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费
厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 投资性房地产 19.20
厦门象屿集团有限公司 投资性房地产 472.04
上海象屿投资管理有限公司 投资性房地产 374.63
合计 865.87
3）关联担保情况
①公司提供担保
表3-25：2015年关联提供担保情况
单位：万元
担保
是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 已经
履行
完毕
厦门象屿股份有 福州速传保税供应
15,403.29 2015 年 10 月 11 日 2016 年 10 月 12 日 否
限公司 链管理有限公司
厦门象屿股份有 上海闽兴大国际贸
3,032.87 2015 年 8 月 24 日 2016 年 8 月 23 日 否
限公司 易有限公司
厦门象屿股份有 黑龙江象屿农业物
40,000.00 2015 年 11 月 11 日 2016 年 11 月 10 日 否
限公司 产有限公司
厦门象屿股份有 黑龙江象屿农业物
60,000.00 2015 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 28 日 否
限公司 产有限公司
厦门象屿股份有 黑龙江象屿农业物
82,728.46 2015 年 8 月 10 日 2016 年 8 月 10 日 否
限公司 产有限公司
厦门象屿股份有 厦门象屿物流集团
12,587.18 2015 年 7 月 7 日 2016 年 7 月 1 日 否
限公司 有限责任公司
厦门象屿股份有 厦门象屿物流集团
30,000.00 2015 年 10 月 16 日 2017 年 8 月 18 日 否
限公司 有限责任公司
厦门象屿速传供应
厦门象屿股份有
链发展股份有限公 68,014.43 2014 年 10 月 8 日 2016 年 10 月 30 日 否
限公司
司
厦门象屿股份有 厦门象屿物流集团
20,000.00 2015 年 11 月 18 日 2016 年 5 月 17 日 否
限公司 有限责任公司
厦门象屿股份有 厦门象屿物流集团 10,000.00 2015 年 3 月 11 日 2016 年 3 月 10 日 否
77
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
担保
是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 已经
履行
完毕
限公司 有限责任公司
厦门象屿股份有 大连象屿农产有限
12,125.98 2015 年 10 月 26 日 2016 年 9 月 28 日 否
限公司 公司
厦门象屿股份有 香港拓威贸易有限
5,689.19 2014 年 12 月 11 日 2019 年 12 月 10 日 否
限公司 公司
厦门象屿速传供应
厦门象屿股份有
链发展股份有限公 2,811.39 2014 年 12 月 11 日 2019 年 12 月 10 日 否
限公司
司
厦门象屿股份有 大连象屿农产有限
20,000.00 2015 年 5 月 5 日 2016 年 5 月 4 日 否
限公司 公司
厦门象屿股份有 香港拓威贸易有限
12,100.60 2015 年 7 月 6 日 2016 年 4 月 9 日 否
限公司 公司
厦门象屿物流集 上海闽兴大国际贸
1,366.40 2015 年 4 月 24 日 2016 年 3 月 26 日 否
团有限责任公司 易有限公司
厦门象屿物流集 天津象屿进出口贸
500.00 2015 年 4 月 24 日 2016 年 3 月 26 日 否
团有限责任公司 易有限公司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）有
6,536.00 2015 年 4 月 24 日 2016 年 3 月 26 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿速传供应
厦门象屿物流集
链发展股份有限公 2,836.60 2015 年 4 月 13 日 2016 年 4 月 12 日 否
团有限责任公司
司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）有
14,051.19 2015 年 5 月 5 日 2016 年 5 月 4 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿速传供应
厦门象屿物流集
链发展股份有限公 17,466.59 2015 年 5 月 5 日 2016 年 5 月 4 日 否
团有限责任公司
司
厦门象屿速传供应
厦门象屿物流集
链发展股份有限公 40,460.02 2015 年 9 月 14 日 2018 年 9 月 14 日 否
团有限责任公司
司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）有
40,910.42 2015 年 9 月 14 日 2018 年 9 月 14 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿速传供应
厦门象屿物流集
链发展股份有限公 6,206.03 2015 年 7 月 13 日 2016 年 12 月 13 日 否
团有限责任公司
司
厦门象屿物流集 福州速传保税供应
323.99 2015 年 11 月 18 日 2016 年 9 月 18 日 否
团有限责任公司 链管理有限公司
厦门象屿物流集 福建兴大进出口贸
3,276.12 2015 年 5 月 8 日 2016 年 11 月 8 日 否
团有限责任公司 易有限公司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）有
7,202.14 2015 年 5 月 8 日 2016 年 11 月 8 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿速传供应
厦门象屿物流集
链发展股份有限公 16,721.67 2015 年 6 月 10 日 2016 年 5 月 13 日 否
团有限责任公司
司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）有 10,194.41 2015 年 6 月 10 日 2016 年 5 月 13 日 否
78
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
担保
是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 已经
履行
完毕
团有限责任公司 限公司
厦门象屿速传供应
厦门象屿物流集
链发展股份有限公 2,877.93 2015 年 7 月 31 日 2016 年 7 月 30 日 否
团有限责任公司
司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）有
4,691.41 2015 年 7 月 31 日 2016 年 7 月 30 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿物流集 上海闽兴大国际贸
2,101.92 2015 年 1 月 26 日 2016 年 1 月 25 日 否
团有限责任公司 易有限公司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）有 主合同债务履行期限
8,638.51 2015 年 4 月 17 日 否
团有限责任公司 限公司 届满之日起两年
厦门象屿速传供应
厦门象屿物流集 主合同债务履行期限
链发展股份有限公 20,753.77 2014 年 12 月 17 日 否
团有限责任公司 届满之日起两年
司
厦门象屿物流集 香港拓威贸易有限
31,897.00 2015 年 9 月 29 日 2016 年 9 月 24 日 否
团有限责任公司 公司
厦门象屿物流集 厦门象屿商贸供应
476.50 2015 年 4 月 10 日 2016 年 4 月 9 日 否
团有限责任公司 链有限公司
厦门象屿速传供应
厦门象屿物流集
链发展股份有限公 18,635.93 2015 年 3 月 10 日 2016 年 3 月 9 日 否
团有限责任公司
司
厦门象屿物流集 香港拓威贸易有限
2,449.94 2015 年 10 月 20 日 2016 年 8 月 31 日 否
团有限责任公司 公司
厦门象屿速传供应
厦门象屿物流集
链发展股份有限公 10,750.36 2015 年 10 月 12 日 2016 年 10 月 12 日 否
团有限责任公司
司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）有
9,766.45 2015 年 10 月 12 日 2016 年 10 月 12 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿物流集 上海闽兴大国际贸
11,399.25 2015 年 6 月 4 日 2016 年 5 月 26 日 否
团有限责任公司 易有限公司
厦门象屿物流集 天津象屿进出口贸
11,592.88 2015 年 6 月 17 日 2016 年 5 月 26 日 否
团有限责任公司 易有限公司
厦门象屿物流集 广州象屿进出口贸
2,428.50 2015 年 6 月 4 日 2016 年 5 月 26 日 否
团有限责任公司 易有限公司
厦门象屿物流集 象屿重庆有限责任
1,000.00 2015 年 6 月 17 日 2016 年 5 月 26 日 否
团有限责任公司 公司
厦门象屿物流集 福建兴大进出口贸
7,477.19 2015 年 7 月 2 日 2016 年 5 月 26 日 否
团有限责任公司 易有限公司
厦门象屿速传供应
厦门象屿物流集
链发展股份有限公 9,362.69 2015 年 5 月 26 日 2016 年 5 月 26 日 否
团有限责任公司
司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）有
2,435.69 2015 年 5 月 26 日 2016 年 5 月 26 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿物流集 厦门象屿商贸供应
3,889.59 2015 年 6 月 10 日 2016 年 5 月 26 日 否
团有限责任公司 链有限公司
79
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
担保
是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 已经
履行
完毕
厦门象屿速传供应
厦门象屿物流集
链发展股份有限公 15.70 2015 年 12 月 30 日 2016 年 12 月 30 日 否
团有限责任公司
司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）有
306.90 2015 年 12 月 18 日 2016 年 12 月 18 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿物流集 厦门象屿股份有限
3,900.00 2015 年 8 月 14 日 2016 年 8 月 12 日 否
团有限责任公司 公司
厦门象屿速传供
新丝路发展有限公
应链发展股份有 4,638.94 2015 年 5 月 8 日 2016 年 11 月 8 日 否
司
限公司
厦门象屿速传供
新丝路发展有限公
应链发展股份有 1,442.39 2015 年 1 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 否
司
限公司
厦门象屿速传供
新丝路发展有限公
应链发展股份有 4,960.99 2015 年 4 月 12 日 2016 年 3 月 24 日 否
司
限公司
厦门象屿速传供
新丝路发展有限公
应链发展股份有 8,961.17 2015 年 1 月 26 日 2016 年 4 月 22 日 否
司
限公司
厦门象屿物流集 唐山象屿正丰国际 主合同债务履行期限
1,368.04 2014 年 2 月 1 日 否
团有限责任公司 物流有限公司 届满之日起两年
厦门象屿物流集 天津象屿立业物流 主合同债务履行期限
962.69 2013 年 11 月 28 日 否
团有限责任公司 有限责任公司 届满之日起两年
厦门象屿物流集 天津象屿立业物流 主合同债务履行期限
182.55 2015 年 9 月 30 日 否
团有限责任公司 有限责任公司 届满之日起两年
厦门象屿物流集 天津象屿立业物流 主合同债务履行期限
2,590.48 2015 年 1 月 1 日 否
团有限责任公司 有限责任公司 届满之日起两年
厦门象屿物流集 天津象屿立业物流 主合同债务履行期限
416.83 2015 年 1 月 1 日 否
团有限责任公司 有限责任公司 届满之日起两年
厦门象屿物流集 天津象屿立业物流 主合同债务履行期限
21.67 2015 年 1 月 1 日 否
团有限责任公司 有限责任公司 届满之日起一年
厦门象屿物流集 天津象屿立业物流 主合同债务履行期限
8.00 2014 年 9 月 10 日 否
团有限责任公司 有限责任公司 届满之日起两年
厦门象屿物流集 天津象屿立业物流 主合同债务履行期限
97.04 2014 年 9 月 10 日 否
团有限责任公司 有限责任公司 届满之日起两年
厦门象屿物流集 天津象屿立业物流 主合同债务履行期限
481.13 2015 年 1 月 1 日 否
团有限责任公司 有限责任公司 届满之日起两年
合计 755,525.00
说明：公司作为担保方均为合并报表范围内的母子公司互相担保。
②公司接受担保
表3-26：2015年关联接受担保情况
单位：万元
80
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
担保是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 已经履行
完毕
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集
29,554.00 2015 年 4 月 24 日 2016 年 3 月 26 日 否
限公司 团有限责任公司
厦门象屿集团有 黑龙江象屿农业
49,400.00 2015 年 9 月 21 日 2016 年 9 月 20 日 否
限公司 物产有限公司
厦门象屿集团有 黑龙江象屿农业
69,700.00 2015 年 8 月 26 日 2017 年 8 月 26 日 否
限公司 物产有限公司
厦门象屿集团有 黑龙江象屿农业 190,000.0
2015 年 3 月 30 日 2016 年 9 月 28 日 否
限公司 物产有限公司 0
厦门象屿集团有 黑龙江象屿农业
46,080.00 2015 年 10 月 15 日 2016 年 10 月 28 日 否
限公司 物产有限公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集
10,600.00 2011 年 9 月 30 日 2026 年 9 月 29 日 否
限公司 团有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集
6,900.00 2011 年 12 月 31 日 2027 年 1 月 15 日 否
限公司 团有限责任公司
厦门象屿集团有 黑龙江象屿农业
60,000.00 2015 年 10 月 27 日 2016 年 10 月 26 日 否
限公司 物产有限公司
厦门象屿集团有 成大物产（厦门）
5,731.40 2015 年 9 月 29 日 2016 年 9 月 1 日 否
限公司 有限公司
厦门象屿集团有 厦门象屿农林资
129.30 2015 年 9 月 29 日 2016 年 9 月 1 日 否
限公司 源有限责任公司
厦门象屿集团有 厦门象屿商贸供
12,833.07 2015 年 9 月 9 日 2016 年 9 月 1 日 否
限公司 应链有限公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集
68,272.23 2015 年 5 月 29 日 2016 年 5 月 26 日 否
限公司 团有限责任公司
厦门象屿集团有 黑龙江象屿农业
6,065.99 2015 年 7 月 15 日 2016 年 5 月 26 日 否
限公司 物产有限公司
厦门象屿集团有 厦门象屿物流集
18,461.00 2015 年 12 月 24 日 2016 年 12 月 24 日 否
限公司 团有限责任公司
厦门象屿集团有 天津象屿立业物 主合同债务履行期
833.91 2013 年 11 月 25 日 否
限公司 流有限责任公司 限届满之日起两年
象屿地产集团有 厦门象屿物流集
13,500.00 2015 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 22 日 否
限公司 团有限责任公司
4）关联方资金拆借情况
表3-27：2015年关联资金拆借情况
单位：万元
关联资金提供方 拆借金额 起始日 到期日 资金借入方
拆入
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 5,000.00 2015 年 1 月 1 日 2015 年 1 月 5 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 4,000.00 2015 年 1 月 1 日 2015 年 1 月 5 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 80,000.00 2015 年 1 月 1 日 2015 年 3 月 6 日
有限责任公司
81
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
关联资金提供方 拆借金额 起始日 到期日 资金借入方
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 20,000.00 2015 年 1 月 1 日 2015 年 1 月 27 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 50,000.00 2015 年 1 月 1 日 2015 年 3 月 27 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 31,000.00 2015 年 1 月 1 日 2015 年 1 月 12 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 19,000.00 2015 年 1 月 1 日 2015 年 3 月 30 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 20,000.00 2015 年 1 月 1 日 2015 年 3 月 30 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 11,000.00 2015 年 1 月 1 日 2015 年 1 月 13 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 32,000.00 2015 年 1 月 1 日 2015 年 1 月 4 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 8,000.00 2015 年 1 月 1 日 2015 年 1 月 5 日
有限责任公司
天津象屿进出口贸
厦门象屿集团有限公司 20,000.00 2015 年 1 月 6 日 2015 年 1 月 6 日
易有限公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 10,000.00 2015 年 1 月 6 日 2015 年 1 月 6 日
有限责任公司
上海闽兴大国际贸
厦门象屿集团有限公司 20,000.00 2015 年 1 月 8 日 2015 年 1 月 8 日
易有限公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 17,000.00 2015 年 3 月 3 日 2015 年 3 月 30 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 26,000.00 2015 年 3 月 6 日 2015 年 3 月 6 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 25,000.00 2015 年 3 月 9 日 2015 年 3 月 10 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 16,000.00 2015 年 3 月 11 日 2015 年 3 月 11 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 10,000.00 2015 年 3 月 11 日 2015 年 3 月 12 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 4,240.00 2015 年 4 月 7 日 2015 年 4 月 8 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 30,000.00 2015 年 4 月 10 日 2015 年 4 月 11 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 50,000.00 2015 年 5 月 5 日 2015 年 5 月 6 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 12,500.00 2015 年 5 月 14 日 2015 年 5 月 14 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 7,000.00 2015 年 5 月 14 日 2015 年 5 月 15 日
有限责任公司
上海闽兴大国际贸
厦门象屿集团有限公司 16,000.00 2015 年 5 月 18 日 2015 年 5 月 18 日
易有限公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 4,760.00 2015 年 5 月 19 日 2015 年 5 月 19 日
有限责任公司
100,000.0 厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 2015 年 5 月 27 日 2015 年 5 月 27 日
0 有限责任公司
82
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
关联资金提供方 拆借金额 起始日 到期日 资金借入方
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 25,000.00 2015 年 6 月 10 日 2015 年 6 月 17 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 15,000.00 2015 年 6 月 10 日 2015 年 6 月 17 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 25,000.00 2015 年 6 月 24 日 2015 年 6 月 24 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 10,000.00 2015 年 6 月 24 日 2015 年 6 月 25 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 65,000.00 2015 年 7 月 10 日 2015 年 7 月 10 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 29,000.00 2015 年 7 月 14 日 2015 年 7 月 14 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 20,000.00 2015 年 7 月 14 日 2015 年 7 月 15 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 20,000.00 2015 年 7 月 15 日 2015 年 7 月 16 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 10,000.00 2015 年 7 月 31 日 2015 年 8 月 4 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 20,000.00 2015 年 8 月 13 日 2015 年 8 月 21 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 44,000.00 2015 年 8 月 14 日 2015 年 8 月 17 日
有限责任公司
广州象屿进出口贸
厦门象屿集团有限公司 16,000.00 2015 年 8 月 14 日 2015 年 8 月 19 日
易有限公司
上海闽兴大国际贸
厦门象屿集团有限公司 15,000.00 2015 年 8 月 18 日 2015 年 8 月 19 日
易有限公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 19,000.00 2015 年 8 月 18 日 2015 年 8 月 19 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 16,000.00 2015 年 8 月 18 日 2015 年 8 月 21 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 15,000.00 2015 年 8 月 25 日 2015 年 8 月 26 日
有限责任公司
天津象屿进出口贸
厦门象屿集团有限公司 15,000.00 2015 年 8 月 25 日 2015 年 8 月 26 日
易有限公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 1,800.00 2015 年 8 月 25 日 2015 年 8 月 26 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 32,000.00 2015 年 8 月 27 日 2015 年 8 月 28 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 34,500.00 2015 年 8 月 27 日 2015 年 8 月 28 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 6,000.00 2015 年 9 月 6 日 2015 年 9 月 7 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 9,000.00 2015 年 9 月 6 日 2015 年 9 月 8 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 10,000.00 2015 年 9 月 7 日 2015 年 9 月 9 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 16,800.00 2015 年 9 月 9 日 2015 年 9 月 15 日
有限责任公司
83
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
关联资金提供方 拆借金额 起始日 到期日 资金借入方
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 50,000.00 2015 年 9 月 10 日 2015 年 9 月 10 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 20,000.00 2015 年 9 月 30 日 2015 年 10 月 15 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 65,000.00 2015 年 10 月 19 日 2015 年 10 月 20 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 50,000.00 2015 年 10 月 27 日 2015 年 10 月 28 日
有限责任公司
广州象屿进出口贸
厦门象屿集团有限公司 16,000.00 2015 年 11 月 2 日 2015 年 11 月 2 日
易有限公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 28,000.00 2015 年 11 月 2 日 2015 年 11 月 2 日
有限责任公司
100,000.0 厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 2015 年 11 月 2 日 2015 年 11 月 2 日
0 有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 30,000.00 2015 年 11 月 2 日 2015 年 11 月 6 日
有限责任公司
天津象屿进出口贸
厦门象屿集团有限公司 16,000.00 2015 年 11 月 9 日 2015 年 11 月 10 日
易有限公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 34,000.00 2015 年 11 月 9 日 2015 年 11 月 10 日
有限责任公司
广州象屿进出口贸
厦门象屿集团有限公司 16,000.00 2015 年 11 月 17 日 2015 年 11 月 17 日
易有限公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 40,000.00 2015 年 11 月 18 日 2015 年 11 月 18 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 40,000.00 2015 年 11 月 18 日 2015 年 11 月 18 日
有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 25,000.00 2015 年 12 月 14 日 2015 年 12 月 14 日
有限责任公司
100,000.0 厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 2015 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 18 日
0 有限责任公司
厦门象屿物流集团
厦门象屿集团有限公司 30,000.00 2015 年 12 月 29 日 2015 年 12 月 31 日
有限责任公司
拆出 -
香港象屿投资有限
新丝路发展有限公司 844.17 2015 年 7 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
公司
香港象屿投资有限
新丝路发展有限公司 129.87 2015 年 8 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
公司
香港象屿投资有限
新丝路发展有限公司 194.81 2015 年 9 月 24 日 2015 年 12 月 31 日
公司
香港象屿投资有限
新丝路发展有限公司 19.48 2015 年 10 月 29 日 2015 年 12 月 31 日
公司
香港象屿投资有限
新丝路发展有限公司 129.87 2015 年 11 月 27 日 2015 年 12 月 31 日
公司
说明：2015 年公司向股东厦门象屿集团有限公司拆入资金 1,537,600.00 万
元，截至 2015 年 12 月 31 日止，拆入资金已全部归还，按期间拆入资金与借款
利率按不高于厦门象屿集团有限公司同期银行贷款利率计算的资金占用费为
84
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
2,171.34 万元。
公司向厦门象屿集团有限公司子公司香港象屿投资有限公司拆出资金总额
为美元 203.00 万元（折合人民币 1,318.20 万元），截至 2015 年 12 月 31 日止，
拆出资金已全部收回，按期间拆入资金与借款利率（年利率 2.0%）计算的资金
占用费为美元 1.47 万元（折合人民币 9.55 万元）。
5）其他关联交易
公司 2011 年度开始使用 ORACLE 软件系统，由厦门象屿集团有限公司与相关
的软件供应商及项目实施方签订相关的合同协议，负责相关软硬件的统一实施。
与该系统相关的年度维护费用按照各公司使用 ORACLE 软件系统的用户数、公司
数、收入规模等进行分摊，其中：本年由本集团承担的 ORACLE 软件维护费为 62.51
万元。
6）关联方应收应付款项
①应收关联方款项
表3-28：2015年应收关联方款项情况
单位：万元
年末数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备
应收账款 紫金象屿（龙岩）物流有限责任公司 75.03 0.00
应收账款 厦门象屿自贸区开发有限公司 11.55 0.00
应收账款 厦门易象通网络科技有限公司 6.50 0.00
应收账款 厦门闽台商贸有限公司 5.30 0.00
应收账款 厦门象屿集团有限公司 3.45 0.00
应收账款 厦门现代码头有限公司 0.58 0.00
应收账款 厦门象屿金象控股集团有限公司 0.01 0.00
应收账款 厦门集装箱码头集团有限公司 0.01 0.00
预付款项 厦门集装箱码头集团有限公司 0.31 0.00
预付款项 厦门象屿企业管理服务有限公司 2.04 0.00
其他应收款 高地林业有限公司 519.26 0.00
其他应收款 厦门新为天企业管理有限公司 8.51 0.00
85
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
年末数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备
其他应收款 厦门象屿集团有限公司 16.97 0.00
厦门市闽台中心渔港建设发展有限公
其他应收款 1.40 0.00
司
合计 650.92 0.00
其中，公司对高地林业有限公司的其他应收款 519.26 万元系本公司向其提
供资金用于生产经营所产生的非经营性往来。
②应付关联方款项
表3-29：2015年应付关联方款项情况
单位：万元
项目名称 关联方 年末数
应付账款 福建南平太阳电缆股份有限公司 153.59
应付账款 厦门象屿港湾开发建设有限公司 104.80
应付账款 厦门新为天企业管理有限公司 0.08
应付账款 香港象屿投资有限公司 1.36
应付股利 厦门象屿集团有限公司 1.36
应付股利 象屿地产集团有限公司 130.82
预收款项 厦门象屿集团有限公司 52.21
预收款项 厦门象屿资产管理运营有限公司 45.00
预收款项 厦门象屿酒业有限公司 13.75
预收款项 厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 0.55
预收款项 厦门象屿支付有限公司 0.35
预收款项 厦门象屿小额贷款股份有限公司 0.35
预收款项 厦门闽台商贸有限公司 1.34
预收款项 厦门易象通网络科技有限公司 12.27
预收款项 厦门象屿自贸区开发有限公司 20.24
其他应付款 厦门象屿集团有限公司 35.66
其他应付款 厦门象屿商业发展有限责任公司 22.66
其他应付款 厦门象屿资产管理运营有限公司 14.70
其他应付款 厦门象屿酒业有限公司 13.05
86
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
项目名称 关联方 年末数
其他应付款 象屿地产集团有限公司 10.79
其他应付款 厦门象屿港湾开发建设有限公司 4.48
其他应付款 厦门象屿小额贷款股份有限公司 1.65
其他应付款 厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 0.55
其他应付款 厦门易象通网络科技有限公司 4.93
其他应付款 厦门象屿自贸区开发有限公司 4.81
其他应付款 厦门闽台商贸有限公司 1.34
其他应付款 上海象屿投资管理有限公司 2.70
其他应付款 富锦象屿金谷生化科技有限公司 384.80
其他应付款 北安象屿金谷生化科技有限责任公司 375.64
合计 1,415.81
3、公司是否存在资金被控股股东、实际控制人及其关联方违规占用，或者
违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形
报告期内，发行人不存在资金被控股股东、实际控制人及其关联方违规占用，
或者违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形。
（3）2016 年关联交易
1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
表3-30：2016年关联采购与销售情况
单位：万元
关联方 关联交易内容 本期发生额
富锦象屿金谷生化科技有限公司 采购商品 1,026.75
福建南平太阳电缆股份有限公司 采购商品 909.56
厦门象屿云创投资有限责任公司 无形资产 676.52
厦门集装箱码头集团有限公司 接受劳务 549.58
厦门新为天企业管理有限公司 接受劳务 430.48
厦门象屿集团有限公司 接受劳务 229.79
上海象屿投资管理有限公司 接受劳务 133.78
厦门象屿集团有限公司 无形资产 49.06
厦门象屿优品商贸有限责任公司 接受劳务 45.20
厦门现代码头有限公司 接受劳务 31.63
泉州象屿兴泓新材料有限公司 采购商品 26.41
厦门象屿酒业有限公司 采购商品 24.07
厦门象屿兴泓特种材料有限公司 采购商品 22.03
87
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
上海象屿酒业有限公司 采购商品 11.95
厦门象屿支付有限公司 采购商品 0.06
合计 4,166.87
②出售商品、提供劳务
表3-31：2016年关联出售商品、提供劳务情况
单位：万元
关联方 关联交易内容 本期发生额
厦门象屿兴泓科技发展有限公司 销售商品 39,221.48
厦门象屿兴泓特种材料有限公司 销售商品 17,629.60
厦门象屿兴泓特种材料有限公司 提供劳务 88.70
厦门象屿兴泓超细材料有限公司 销售商品 12,705.44
富锦象屿金谷生化科技有限公司 销售商品 7,077.06
富锦象屿金谷生化科技有限公司 提供劳务 84.59
北安象屿金谷生化科技有限公司 销售商品 5,251.60
北安象屿金谷生化科技有限公司 提供劳务 477.06
泉州象屿兴泓新材料有限公司 销售商品 634.65
泉州象屿兴泓新材料有限公司 提供劳务 71.85
厦门象屿集团有限公司 销售商品 332.69
黑龙江金象生化有限责任公司 提供劳务 257.89
厦门象屿自贸区开发有限公司 销售商品 87.87
福建南平太阳电缆股份有限公司 销售商品 17.01
厦门闽台商贸有限公司 提供劳务 61.54
厦门现代码头有限公司 销售商品 3.07
香港象屿投资有限公司 销售商品 0.53
香港象屿投资有限公司 提供劳务 3.22
厦门易象通网络科技有限公司 提供劳务 11.15
紫金象屿（龙岩）物流有限责任公司 提供劳务 11.12
厦门象屿优品商贸有限责任公司 提供劳务 1.08
厦门象屿集团有限公司 提供劳务 0.52
厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 销售商品 0.09
厦门象屿资产管理运营有限公司 销售商品 0.06
厦门象屿酒业有限公司 销售商品 0.04
合计 84,029.90
88
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
2）关联租赁情况
①公司出租
表3-32：2016年关联出租情况
单位：万元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收益
厦门象屿集团有限公司 投资性房地产 860.11
厦门象屿资产管理运营有限公司 投资性房地产 176.14
象屿地产集团有限公司 投资性房地产 113.85
厦门象屿商业发展有限责任公司 投资性房地产 97.38
厦门象屿自贸区开发有限公司 投资性房地产 57.16
厦门象屿酒业有限公司 投资性房地产 52.05
泉州象屿兴泓新材料有限公司 投资性房地产 29.44
厦门象屿港湾开发建设有限公司 投资性房地产 27.77
厦门易象通网络科技有限公司 投资性房地产 22.26
厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 投资性房地产 7.15
厦门闽台商贸有限公司 投资性房地产 5.89
厦门象屿支付有限公司 投资性房地产 1.36
厦门象屿创业投资管理有限公司 投资性房地产 1.31
厦门象屿小额贷款股份有限公司 投资性房地产 0.82
厦门象屿金象控股集团有限公司 投资性房地产 0.76
厦门象屿优品商贸有限责任公司 投资性房地产 0.58
合计 1454.05
②公司承租
表3-33：2016年关联承租情况
单位：万元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费
89
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
厦门象屿集团有限公司 投资性房地产 542.07
上海象屿投资管理有限公司 投资性房地产 377.64
厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 投资性房地产 18.74
合计 938.45
3）关联担保情况
①公司提供担保
表3-34：2016年关联提供担保情况
单位：万元
担保
是否
已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日
履行
完毕
厦门象屿股份有 富锦象屿金谷农
25,000.00 2016 年 3 月 1 日 2023 年 2 月 28 日 否
限公司 产有限责任公司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）
34,223.3 2015 年 9 月 14 日 2018 年 9 月 14 日 否
团有限责任公司 有限公司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）
37,289.7 2016 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 23 日 否
团有限责任公司 有限公司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）
10,788.19 2016 年 6 月 7 日 2017 年 6 月 6 日 否
团有限责任公司 有限公司
厦门象屿物流集 成大物产（厦门） 主合同债务履行期
9,576.6 2015 年 10 月 12 日 否
团有限责任公司 有限公司 限届满之日起两年
厦门象屿物流集 成大物产（厦门） 主合同债务履行期
9.13 2016 年 11 月 11 日 否
团有限责任公司 有限公司 限届满之日起两年
厦门象屿物流集 成大物产（厦门） 主合同债务履行期
1,505.34 2015 年 12 月 18 日 否
团有限责任公司 有限公司 限届满之日起两年
厦门象屿物流集 成大物产（厦门）
17,432.77 2016 年 5 月 17 日 2017 年 5 月 12 日 否
团有限责任公司 有限公司
厦门象屿物流集 福建兴大进出口
34,725.17 2016 年 10 月 17 日 2019 年 10 月 16 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司
厦门象屿物流集 福建兴大进出口
26,221.21 2016 年 11 月 28 日 2017 年 5 月 28 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司
厦门象屿物流集 福建兴大进出口
32,652.84 2016 年 8 月 2 日 2017 年 8 月 1 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司
厦门象屿物流集 福建兴大进出口
1,604.06 2016 年 4 月 7 日 2017 年 4 月 5 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司
厦门象屿物流集 福州速传保税供 4,453.89 2016 年 2 月 23 日 2017 年 8 月 31 日 否
90
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
团有限责任公司 应链管理有限公
司
福州速传保税供
厦门象屿物流集
应链管理有限公 3,335.69 2016 年 3 月 29 日 2017 年 3 月 29 日 否
团有限责任公司
司
福州速传保税供
厦门象屿股份有
应链管理有限公 36,862.99 2015 年 10 月 11 日 2017 年 1 月 12 日 否
限公司
司
厦门象屿股份有 黑龙江象屿农业
60,000.00 2016 年 11 月 1 日 2017 年 11 月 1 日 否
限公司 物产有限公司
厦门象屿股份有 黑龙江象屿农业
20,000.00 2015 年 11 月 11 日 2017 年 3 月 25 日 否
限公司 物产有限公司
厦门象屿股份有 黑龙江象屿农业
20,000.00 2016 年 7 月 12 日 2017 年 7 月 11 日 否
限公司 物产有限公司
厦门象屿股份有 上海闽兴大国际
3,000.00 2015 年 3 月 19 日 2017 年 3 月 25 日 否
限公司 贸易有限公司
厦门象屿物流集 上海闽兴大国际
7,433.58 2016 年 6 月 14 日 2017 年 4 月 18 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司
厦门象屿物流集 上海闽兴大国际
6,712.36 2016 年 7 月 20 日 2017 年 5 月 12 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司
福建省平行进口
厦门象屿物流集
汽车交易中心有 11,971.13 2016 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 30 日 否
团有限责任公司
限公司
福建省平行进口
厦门象屿股份有
汽车交易中心有 55,028.82 2016 年 7 月 22 日 2017 年 7 月 21 日 否
限公司
限公司
福建省平行进口
厦门象屿股份有
汽车交易中心有 32494.46 2016 年 11 月 22 日 2017 年 11 月 21 日 否
限公司
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集
应链发展股份有 37,238.3 2015 年 9 月 14 日 2018 年 9 月 14 日 否
团有限责任公司
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集
应链发展股份有 35,397.74 2016 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 30 日 否
团有限责任公司
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集
应链发展股份有 16694.71 2016 年 2 月 5 日 2019 年 2 月 5 日 否
团有限责任公司
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿股份有
应链发展股份有 18,140.41 2016 年 12 月 19 日 2017 年 12 月 19 日 否
限公司
限公司
厦门象屿物流集 厦门象屿速传供 18,423.51 2016 年 8 月 8 日 2017 年 8 月 8 日 否
91
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
团有限责任公司 应链发展股份有
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集
应链发展股份有 5,261.39 2016 年 10 月 26 日 2017 年 10 月 26 日 否
团有限责任公司
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集
应链发展股份有 18,515.34 2016 年 6 月 29 日 2017 年 6 月 28 日 否
团有限责任公司
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集
应链发展股份有 7,006.35 2016 年 5 月 23 日 2017 年 5 月 22 日 否
团有限责任公司
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集 主合同债务履行期
应链发展股份有 11,084.7 2015 年 10 月 12 日 否
团有限责任公司 限届满之日起两年
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集
应链发展股份有 13,874 2016 年 2 月 2 日 2017 年 2 月 1 日 否
团有限责任公司
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集 主合同债务履行期
应链发展股份有 176.56 2015 年 12 月 30 日 否
团有限责任公司 限届满之日起两年
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集
应链发展股份有 16,096.6 2016 年 5 月 17 日 2017 年 5 月 12 日 否
团有限责任公司
限公司
厦门象屿物流集 天津象屿进出口
7,999.02 2016 年 7 月 20 日 2017 年 5 月 12 日 否
团有限责任公司 贸易有限公司
厦门象屿物流集 厦门象屿商贸供
2,550.71 2016 年 8 月 8 日 2017 年 8 月 8 日 否
团有限责任公司 应链有限公司
厦门象屿物流集 香港拓威贸易有
42,082.71 2016 年 1 月 17 日 2017 年 1 月 17 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿股份有 香港拓威贸易有
29,549.94 2016 年 9 月 13 日 2021 年 9 月 12 日 否
限公司 限公司
厦门象屿股份有 香港拓威贸易有
34,928.41 2016 年 10 月 14 日 2017 年 9 月 23 日 否
限公司 限公司
厦门象屿物流集 香港拓威贸易有
58,319.69 2016 年 5 月 10 日 2017 年 12 月 31 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿物流集 香港拓威贸易有
9,438.93 2016 年 7 月 21 日 2017 年 6 月 22 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿股份有 香港拓威贸易有
5,614.81 2016 年 3 月 16 日 2018 年 3 月 16 日 否
限公司 限公司
厦门象屿股份有 香港拓威贸易有
18,609.21 2016 年 6 月 14 日 2021 年 6 月 13 日 否
限公司 限公司
厦门象屿物流集 厦门象屿化工有 2,962.44 2015 年 10 月 12 日 主合同债务履行期 否
92
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
团有限责任公司 限公司 限届满之日起两年
厦门象屿物流集 厦门象屿化工有
972.53 2016 年 8 月 8 日 2017 年 8 月 8 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿物流集 厦门象屿化工有
1,571.72 2016 年 8 月 2 日 2017 年 2 月 1 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿物流集 上海象屿物资有 主合同债务履行期
790.68 2015 年 10 月 12 日 否
团有限责任公司 限公司 限届满之日起两年
厦门象屿物流集 上海象屿物资有
301.07 2016 年 8 月 23 日 2017 年 8 月 8 日 否
团有限责任公司 限公司
厦门象屿物流集 象屿重庆有限责
989.85 2016 年 8 月 8 日 2017 年 8 月 8 日 否
团有限责任公司 任公司
厦门象屿物流集 新丝路发展有限
77.86 2016 年 8 月 8 日 2019 年 8 月 8 日 否
团有限责任公司 公司
厦门象屿速传供
新丝路发展有限
应链发展股份有 6,523.17 2016 年 6 月 30 日 2019 年 9 月 27 日 否
公司
限公司
厦门象屿速传供
新丝路发展有限
应链发展股份有 8,862.90 2016 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 29 日 否
公司
限公司
厦门象屿物流集 新丝路发展有限
9,027.55 2016 年 7 月 7 日 2019 年 7 月 6 日 否
团有限责任公司 公司
厦门象屿速传供
新丝路发展有限
应链发展股份有 5,689.51 2016 年 2 月 2 日 2017 年 2 月 1 日 否
公司
限公司
厦门象屿速传供
厦门象屿物流集
应链发展股份有 1,731.23 2016 年 7 月 21 日 2017 年 6 月 22 日 否
团有限责任公司
限公司
厦门象屿股份有 厦门象屿物流集
15,000 2016 年 12 月 29 日 2017 年 12 月 28 日 否
限公司 团有限责任公司
厦门象屿股份有 厦门象屿物流集
32,017.53 2016 年 3 月 31 日 2017 年 3 月 30 日 否
限公司 团有限责任公司
厦门象屿股份有 厦门象屿物流集
10,000 2014 年 12 月 11 日 2019 年 12 月 10 日 否
限公司 团有限责任公司
厦门象屿股份有 厦门象屿物流集
10,000 2016 年 5 月 30 日 2021 年 5 月 29 日 否
限公司 团有限责任公司
厦门象屿股份有 厦门象屿物流集
103,990.46 2016 年 8 月 8 日 2017 年 8 月 8 日 否
限公司 团有限责任公司
厦门象屿股份有 富锦象屿金谷农
28,000 2016 年 3 月 22 日 2021 年 3 月 1 日 否
限公司 产有限责任公司
厦门象屿物流集 唐山象屿正丰国 自与象屿正丰履约
428.57 2015 年 6 月 12 日 否
团有限责任公司 际物流有限公司 期满后两年
厦门象屿物流集 唐山象屿正丰国 516.32 2015 年 12 月 7 日 自与象屿正丰履约 否
93
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
团有限责任公司 际物流有限公司 期满后两年
厦门象屿物流集 唐山象屿正丰国 自与象屿正丰履约
252.34 2016 年 3 月 2 日 否
团有限责任公司 际物流有限公司 期满后两年
厦门象屿物流集 唐山象屿正丰国 自与象屿正丰履约
3,564.65 2016 年 9 月 7 日 否
团有限责任公司 际物流有限公司 期满后两年
厦门象屿物流集 天津象屿立业物 主合同债务履行期
462.44 2015 年 2 月 13 日 否
团有限责任公司 流有限责任公司 限届满之日起两年
厦门象屿物流集 天津象屿立业物
108.43 2016 年 9 月 29 日 2017 年 9 月 29 日 否
团有限责任公司 流有限责任公司
厦门象屿物流集 天津象屿立业物 主合同债务履行期
184.47 2015 年 8 月 10 日 否
团有限责任公司 流有限责任公司 限届满之日起两年
厦门象屿物流集 天津象屿立业物 主合同债务履行期
10.79 2015 年 3 月 13 日 否
团有限责任公司 流有限责任公司 限届满之日起两年
厦门象屿物流集 天津象屿立业物
347.41 2015 年 8 月 26 日 2017 年 12 月 31 日 否
团有限责任公司 流有限责任公司
合计 1,143,708.20
说明：公司作为担保方均为合并报表范围内的母子公司互相担保。
②公司接受担保
表3-35：2016年关联接受担保情况
单位：万元
担保是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 已经履行
完毕
厦门象屿集 黑龙江象屿农业
5,000 2015 年 7 月 31 日 2017 年 7 月 31 日 否
团有限公司 物产有限公司
厦门象屿集 黑龙江象屿农业
229,900 2016 年 6 月 16 日 2017 年 9 月 22 日 否
团有限公司 物产有限公司
厦门象屿集 天津象屿进出口
14,501.89 2016 年 8 月 8 日 2017 年 8 月 8 日 否
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
6,900 2012 年 1 月 16 日 2027 年 1 月 14 日 否
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
7,100 2011 年 9 月 30 日 2026 年 9 月 29 日 否
团有限公司 团有限责任公司
象屿地产集 厦门象屿物流集
35,686.21 2016 年 11 月 9 日 2017 年 11 月 9 日 否
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
29,202.63 2016 年 4 月 7 日 2017 年 4 月 5 日 否
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集 主合同债务履行期限
43,246.42 2015 年 12 月 24 日 否
团有限公司 团有限责任公司 届满之日起两年
94
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
厦门象屿集 黑龙江象屿农业 主合同债务履行期限
79,138.29 2015 年 10 月 10 日 否
团有限公司 物产有限公司 届满之日起两年
厦门象屿集 新丝路发展有限
3,667.04 2016 年 7 月 7 日 2019 年 7 月 6 日 否
团有限公司 公司
厦门象屿集 天津象屿立业物 主合同债务履行期限
2,444.4 2016 年 11 月 25 日 否
团有限公司 流有限责任公司 届满之日起两年
厦门象屿集 成大物产（厦门）
13,735.07 2016 年 8 月 8 日 2017 年 8 月 8 日 否
团有限公司 有限公司
厦门象屿集 福建兴大进出口
5,602.08 2016 年 8 月 8 日 2017 年 8 月 8 日 否
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 广州象屿进出口
2,320.88 2016 年 8 月 8 日 2017 年 8 月 8 日 否
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 上海闽兴大国际
15,538.84 2016 年 8 月 8 日 2017 年 8 月 8 日 否
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 厦门象屿化工有
432.43 2016 年 11 月 14 日 2017 年 11 月 14 日 否
团有限公司 限公司
厦门新安德
集团有限责 厦门环资矿业科
400 2016 年 3 月 21 日 2017 年 3 月 21 日 否
任公司、苏木 技股份有限公司
清
合计 494,816.18
4）关联方资金拆借情况
表3-36：2016年关联资金拆借情况
单位：万元
关联资金提
拆借金额 起始日 到期日 资金借入方
供方
拆入
厦门象屿集 厦门象屿物流集
14,000.00 2016 年 1 月 12 日 2016 年 1 月 19 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
6,000.00 2016 年 1 月 12 日 2016 年 1 月 19 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 天津象屿进出口
16,000.00 2016 年 1 月 21 日 2016 年 1 月 22 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 广州象屿进出口
16,000.00 2016 年 1 月 21 日 2016 年 1 月 22 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
50,000.00 2016 年 1 月 21 日 2016 年 1 月 22 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
21,000.00 2016 年 1 月 25 日 2016 年 1 月 26 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 10,000.00 2016 年 2 月 2 日 2016 年 2 月 4 日 厦门象屿物流集
95
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
10,000.00 2016 年 2 月 3 日 2016 年 3 月 4 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
15,000.00 2016 年 2 月 15 日 2016 年 3 月 25 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
2,000.00 2016 年 2 月 26 日 2016 年 3 月 25 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
3,000.00 2016 年 2 月 26 日 2016 年 3 月 25 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
5,000.00 2016 年 2 月 26 日 2016 年 2 月 29 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
15,000.00 2016 年 3 月 2 日 2016 年 3 月 2 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
30,000.00 2016 年 3 月 7 日 2016 年 3 月 7 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 广州象屿进出口
15,000.00 2016 年 3 月 11 日 2016 年 3 月 11 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
30,000.00 2016 年 3 月 14 日 2016 年 3 月 14 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
50,000.00 2016 年 3 月 21 日 2016 年 3 月 21 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
40,000.00 2016 年 4 月 1 日 2016 年 4 月 1 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
50,000.00 2016 年 4 月 13 日 2016 年 4 月 13 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
20,000.00 2016 年 4 月 20 日 2016 年 4 月 20 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
20,000.00 2016 年 4 月 26 日 2016 年 4 月 26 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 广州象屿进出口
15,000.00 2016 年 4 月 26 日 2016 年 4 月 27 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
10,000.00 2016 年 4 月 26 日 2016 年 4 月 27 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
20,000.00 2016 年 4 月 28 日 2016 年 4 月 28 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
25,000.00 2016 年 4 月 29 日 2016 年 5 月 3 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
30,000.00 2016 年 5 月 3 日 2016 年 5 月 3 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
20,000.00 2016 年 5 月 4 日 2016 年 5 月 12 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 10,000.00 2016 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 20 日 厦门象屿物流集
96
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
7,000.00 2016 年 5 月 31 日 2016 年 6 月 1 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
50,000.00 2016 年 6 月 1 日 2016 年 6 月 1 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 上海闽兴大国际
16,000.00 2016 年 6 月 1 日 2016 年 6 月 1 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 广州象屿进出口
14,000.00 2016 年 6 月 1 日 2016 年 6 月 1 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
20,000.00 2016 年 6 月 12 日 2016 年 6 月 21 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
30,000.00 2016 年 6 月 13 日 2016 年 6 月 13 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
5,000.00 2016 年 6 月 14 日 2016 年 6 月 21 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
25,000.00 2016 年 6 月 20 日 2016 年 6 月 20 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 上海闽兴大国际
15,000.00 2016 年 6 月 20 日 2016 年 6 月 20 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 广州象屿进出口
15,000.00 2016 年 6 月 20 日 2016 年 6 月 20 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
50,000.00 2016 年 6 月 22 日 2016 年 6 月 22 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
40,000.00 2016 年 6 月 24 日 2016 年 6 月 24 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
50,000.00 2016 年 6 月 29 日 2016 年 6 月 29 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
50,000.00 2016 年 6 月 29 日 2016 年 6 月 30 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
2016 年 6 月 30 日 2016 年 6 月 30 日
团有限公司 100,000.00 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
20,000.00 2016 年 6 月 30 日 2016 年 7 月 18 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
30,000.00 2016 年 7 月 1 日 2016 年 7 月 1 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 广州象屿进出口
15,000.00 2016 年 7 月 11 日 2016 年 7 月 11 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 上海闽兴大国际
15,000.00 2016 年 7 月 11 日 2016 年 7 月 11 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
20,000.00 2016 年 7 月 11 日 2016 年 7 月 11 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 30,000.00 2016 年 7 月 13 日 2016 年 7 月 13 日 厦门象屿物流集
97
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
20,000.00 2016 年 7 月 14 日 2016 年 7 月 14 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
50,000.00 2016 年 7 月 21 日 2016 年 7 月 21 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
17,000.00 2016 年 7 月 26 日 2016 年 8 月 8 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
3,000.00 2016 年 7 月 27 日 2016 年 8 月 8 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
150,000.00 2016 年 8 月 10 日 2016 年 8 月 10 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
30,000.00 2016 年 8 月 10 日 2016 年 8 月 10 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
20,000.00 2016 年 8 月 10 日 2016 年 8 月 10 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
10,000.00 2016 年 8 月 26 日 2016 年 8 月 26 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
10,000.00 2016 年 8 月 26 日 2016 年 8 月 26 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
20,000.00 2016 年 8 月 26 日 2017 年 3 月 29 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 广州象屿进出口
15,000.00 2016 年 8 月 31 日 2016 年 8 月 31 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
50,000.00 2016 年 9 月 1 日 2016 年 9 月 1 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
30,000.00 2016 年 9 月 1 日 2016 年 9 月 1 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 上海闽兴大国际
15,000.00 2016 年 9 月 1 日 2016 年 9 月 1 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 上海闽兴大国际
30,000.00 2016 年 9 月 18 日 2016 年 9 月 18 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 广州象屿进出口
20,000.00 2016 年 9 月 18 日 2016 年 9 月 18 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
20,000.00 2016 年 9 月 22 日 2016 年 9 月 22 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
9,000.00 2016 年 9 月 23 日 2016 年 9 月 26 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
10,000.00 2016 年 9 月 23 日 2016 年 9 月 26 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
30,000.00 2016 年 10 月 8 日 2016 年 10 月 8 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 40,000.00 2016 年 10 月 8 日 2016 年 10 月 8 日 厦门象屿物流集
98
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
10,000.00 2016 年 10 月 12 日 2016 年 10 月 13 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
5,000.00 2016 年 10 月 12 日 2016 年 10 月 13 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
50,000.00 2016 年 10 月 14 日 2016 年 10 月 14 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
49,850.00 2016 年 10 月 20 日 2016 年 10 月 20 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
30,000.00 2016 年 10 月 25 日 2017 年 3 月 31 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
23,000.00 2016 年 10 月 31 日 2016 年 10 月 31 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
10,000.00 2016 年 10 月 31 日 2017 年 3 月 29 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
40,000.00 2016 年 10 月 31 日 2016 年 10 月 31 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 广州象屿进出口
20,000.00 2016 年 11 月 1 日 2016 年 11 月 1 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
15,000.00 2016 年 11 月 10 日 2016 年 12 月 29 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
5,000.00 2016 年 11 月 11 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
30,000.00 2016 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 16 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
20,000.00 2016 年 11 月 18 日 2016 年 12 月 29 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
12,000.00 2016 年 11 月 25 日 2017 年 3 月 29 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
3,000.00 2016 年 11 月 25 日 2016 年 12 月 29 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
5,000.00 2016 年 11 月 25 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
23,000.00 2016 年 11 月 25 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
3,000.00 2016 年 11 月 25 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
4,000.00 2016 年 11 月 25 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 厦门象屿物流集
40,000.00 2016 年 12 月 2 日
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 20,000.00 2016 年 12 月 8 日 2016 年 12 月 9 日 厦门象屿物流集
99
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
团有限公司 团有限责任公司
厦门象屿集 上海闽兴大国际
20,000.00 2016 年 11 月 18 日 2016 年 11 月 18 日
团有限公司 贸易有限公司
厦门象屿集 上海闽兴大国际
16,000.00 2016 年 1 月 21 日 2016 年 1 月 21 日
团有限公司 贸易有限公司
说 明 ： 2016 年 本 公 司 向 股 东 厦 门 象 屿 集 团 有 限 公 司 拆 入 资 金 总 额 为
2,237,850.00 万元，归还拆入资金 2,085,850.00 万元，截至 2016 年 12 月 31
日止，拆入资金余额 152,000.00 万元，按期间拆入资金与借款利率按不高于厦
门象屿集团有限公司同期银行贷款利率计算的资金占用费为 1,128.52 万元。
5）其他关联交易
本公司 2011 年度开始使用 ORACLE 软件系统，由厦门象屿集团有限公司与相
关的软件供应商及项目实施方签订相关的合同协议，负责相关软硬件的统一实
施。与该系统相关的年度维护费用按照各公司使用 ORACLE 软件系统的用户数、
公司数、收入规模等进行分摊，其中：本年由本集团承担的 ORACLE 软件维护费
为 229.79 万元。
6）关联方应收应付款项
①应收关联方款项
表3-37：2016年应收关联方款项情况
单位：万元
期末数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备
应收票据 厦门象屿兴泓特种材料有限公司 35.00 0.00
应收股利 哈尔滨农村商业银行股份有限公司 2,970.00 0.00
应收股利 富锦象屿金谷生化科技有限公司 156.05 0.00
应收账款 厦门象屿兴泓科技发展有限公司 17,077.86 0.00
应收账款 富锦象屿金谷生化科技有限公司 1,377.36 0.00
应收账款 厦门象屿兴泓特种材料有限公司 1,316.10 0.00
应收账款 北安象屿金谷生化科技有限公司 371.16 0.00
应收账款 厦门象屿兴泓超细材料有限公司 364.91 0.00
应收账款 黑龙江金象生化有限责任公司 228.24 0.00
应收账款 泉州象屿兴泓新材料有限公司 53.23 0.00
应收账款 厦门象屿集团有限公司 52.20 0.00
应收账款 厦门闽台商贸有限公司 6.21 0.00
应收账款 厦门现代码头有限公司 4.22 0.00
应收账款 厦门市闽台中心渔港建设发 0.21 0.00
预付款项 厦门集装箱码头集团有限公司 2.00 0.00
100
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
预付款项 厦门象屿优品商贸有限责任公司 1.02 0.00
其他应收款 高地林业有限公司 554.72 0.00
其他应收款 厦门象屿兴泓特种材料有限公司 51.32 0.00
其他应收款 厦门象屿集团有限公司 20.16 0.00
其他应收款 厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 1.40 0.00
其他应收款 厦门集装箱码头集团有限公司 1.05 0.00
其他应收款 厦门象屿发展有限公司 0.98 0.00
合计 24,645.41 0.00
②应付关联方款项
表3-38：2016年应付关联方款项情况
单位：万元
项目名称 关联方 期末数
应付账款 富锦象屿金谷生化科技有限公司 1,201.30
应付账款 福建南平太阳电缆股份有限公司 92.02
应付账款 厦门象屿集团有限公司 60.47
应付账款 厦门象屿港湾开发建设有限公司 15.18
应付股利 象屿地产集团有限公司 31.08
应付股利 厦门象屿集团有限公司 2.41
预收款项 北安象屿金谷生化科技有限公司 11,966.13
预收款项 富锦象屿金谷生化科技有限公司 3,602.68
预收款项 厦门象屿集团有限公司 155.94
预收款项 厦门象屿发展有限公司 30.04
预收款项 象屿地产集团有限公司 21.04
预收款项 厦门象屿自贸区开发有限公司 14.15
预收款项 厦门象屿酒业有限公司 13.41
预收款项 厦门象屿商业发展有限责任公司 9.46
预收款项 厦门象屿创业投资管理有限公司 3.74
预收款项 厦门闽台商贸有限公司 1.27
预收款项 厦门象屿资产管理运营有限公司 0.79
预收款项 厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 0.66
预收款项 厦门象屿支付有限公司 0.33
预收款项 厦门易象通网络科技有限公司 0.19
预收款项 厦门象屿优品商贸有限责任公司 0.12
其他应付款 厦门象屿集团有限公司 152,579.04
其他应付款 厦门象屿商业发展有限责任公司 22.66
其他应付款 厦门象屿资产管理运营有限公司 14.70
其他应付款 厦门象屿酒业有限公司 13.05
其他应付款 象屿地产集团有限公司 10.49
其他应付款 厦门象屿自贸区开发有限公司 4.81
其他应付款 厦门象屿港湾开发建设有限公司 4.48
其他应付款 泉州象屿兴泓新材料有限公司 4.00
101
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
其他应付款 厦门象屿兴泓特种材料有限公司 3.00
其他应付款 厦门象屿创业投资管理有限公司 1.68
其他应付款 厦门象屿小额贷款股份有限公司 1.65
其他应付款 上海象屿投资管理有限公司 1.52
其他应付款 厦门闽台商贸有限公司 1.34
其他应付款 厦门市闽台中心渔港建设发展有限公司 0.68
合计 169,885.50
4、发行人关联交易的决策权限、定价机制与程序
（1）关联交易的决策权限
公司与关联人拟发生的关联交易达到以下标准之一的，应当提交公司董事会
审议，并在审议通过后予以及时披露：
1）公司与关联自然人拟发生的交易金额在 30 万元以上的关联交易（公司提
供担保除外）；
2）公司与关联法人拟发生的交易金额在 300 万元以上，且占公司最近一期
经审计净资产绝对值 0.5％以上的关联交易（公司提供担保除外）。
公司与关联人拟发生的关联交易达到以下标准之一的，应当提交董事会和股
东大会审议：
1）交易（提供担保、受赠现金资产、单纯减免公司义务的债务除外）金额
在 3000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5％以上的重大关联
交易。公司拟发生重大关联交易的，应当提供具有执行证券、期货相关业务资格
的证券服务机构对交易标的出具的审计或者评估报告。对与日常经营相关的关联
交易所涉及的交易标的，可以不进行审计或者评估。
2）公司为关联人提供担保。
（2）关联交易的定价
公司进行关联交易应当签订书面协议，明确关联交易的定价政策。关联交易
执行过程中，协议中交易价格等主要条款发生重大变化的，公司应当按变更后的
交易金额重新履行相应的审批程序。
公司关联交易定价应当公允，参照下列原则执行：
1）交易事项实行政府定价的，可以直接适用该价格；
2）交易事项实行政府指导价的，可以在政府指导价的范围内合理确定交易
价格；
102
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
3）除实行政府定价或政府指导价外，交易事项有可比的独立第三方的市场
价格或收费标准的，可以优先参考该价格或标准确定交易价格；
4）关联事项无可比的独立第三方市场价格的，交易定价可以参考关联方与
独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定；
5）既无独立第三方的市场价格，也无独立的非关联交易价格可供参考的，
可以合理的构成价格作为定价的依据，构成价格为合理成本费用加合理利润。
公司按照前条第 3）项、第 4）项或者第 5）项确定关联交易价格时，可以
视不同的关联交易情形采用下列定价方法：
1）成本加成法，以关联交易发生的合理成本加上可比非关联交易的毛利定
价。适用于采购、销售、有形资产的转让和使用、劳务提供、资金融通等关联交
易；
2）再销售价格法，以关联方购进商品再销售给非关联方的价格减去可比非
关联交易毛利后的金额作为关联方购进商品的公平成交价格。适用于再销售者未
对商品进行改变外型、性能、结构或更换商标等实质性增值加工的简单加工或单
纯的购销业务；
3）可比非受控价格法，以非关联方之间进行的与关联交易相同或类似业务
活动所收取的价格定价。适用于所有类型的关联交易；
4）交易净利润法，以可比非关联交易的利润水平指标确定关联交易的净利
润。适用于采购、销售、有形资产的转让和使用、劳务提供等关联交易；
5）利润分割法，根据公司与关联方对关联交易合并利润的贡献计算各自应
该分配的利润额。适用于各参与方关联交易高度整合且难以单独评估各方交易结
果的情况。
公司关联交易无法按上述原则和方法定价的，应当披露该关联交易价格的确
定原则及其方法，并对该定价的公允性作出说明。
（3）日常关联交易披露和决策程序的特别规定
各类日常关联交易数量较多的，公司在披露上一年年度报告之前，按类别对
公司当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预计，根据预计结果提交董事
会或者股东大会审议并披露。日常关联交易是指以下所述与日常经营相关的关联
交易：
1）购买原材料、燃料、动力；
103
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
2）销售产品、商品；
3）提供或者接受劳务；
4）委托或者受托销售；
5）在关联人的财务公司存贷款。
对于预计范围内的日常关联交易，公司在年度报告和半年度报告中按照规定
进行披露。实际执行中超出预计总金额的，公司还应当根据超出金额重新提交董
事会或者股东大会审议并披露。
日常关联交易协议在执行过程中主要条款发生重大变化或者在协议期满后
需要续签的，公司应当将新修订或者续签的协议，根据协议涉及的总交易金额提
交董事会或者股东大会审议并及时披露。协议没有总交易金额的，应当提交股东
大会审议并及时披露。
日常关联交易协议应当包括：
1）定价政策和依据；
2）交易价格；
3）交易总量区间或者交易总量的确定方法；
4）付款时间和方式；
5）与前三年同类日常关联交易实际发生金额的比较；
6）其他应当披露的主要条款。
公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过三年的，应当每三年重新履
行相关决策程序和披露义务。
（六）内部管理制度的建立及运行情况
为了建立完善的法人治理结构，有效提高内部管理效率，防范企业运营风险，
发行人制订了一整套内部管理和控制制度，包括关于《厦门象屿股份有限公司制
度建设管理办法》、《厦门象屿股份有限公司总经理工作细则》、《厦门象屿股份有
限公司预算管理制度》、《厦门象屿股份有限公司对外担保管理制度》、《厦门象屿
股份有限公司融资管理制度》、《厦门象屿股份有限公司突发事件总体应急预案》
等。
1、财务治理体系
（1）发行人财务中心根据投资层级，建立财务三级管理框架，即一级财务
104
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
机构为象屿股份本部财务中心，其为公司及各业务板块决策机构服务；二级财务
机构为下属各行业或子公司财务部，其在各公司总经理的直接领导下和象屿股份
本部财务中心的专业指导、管理、监督下开展财务工作，对各公司总经理负责。
三级财务机构为各行业下属子公司、孙公司，其在本公司总经理的直接领导下和
上级财务机构的专业指导、管理、监督下开展财务工作。公司的财务治理体系以
“管理职能向上收拢，管理对象向下延伸”为目标，兼顾纵横两个维度的管控要
求：纵向上的“集团财务一体化”；及横向上的“财务业务一体化”，明确了制
度管人，流程管事及团队建设的主流思想。明确各层级财务机构在财务战略和规
划、部门建设、财务会计制度建设、财务信息管理、预算管理、财务管理和控制、
公司理财等财务会计方面的事权和责任。
（2）明确各层级财务机构在财务战略和规划、部门建设、财务会计制度建
设、财务信息管理、预算管理、财务管理和控制、公司理财等财务会计方面的事
权和责任。
（3）建立《厦门象屿股份有限公司预算管理制度》，推行全面预算管理。
（4）在资金管理和控制方面：建立《厦门象屿股份有限公司融资管理制度》、
《厦门象屿股份有限公司货币资金管理制度》、《厦门象屿股份有限公司应收账款
管理制度》等一系列制度，虚拟建立内部结算中心，对发行人投资企业实行资金
集约管理；发行人根据其五年财务规划、年度财务预算，每周滚动编制并上报四
周资金计划，每日上报资金存款情况；发行人对投资企业进行日常管理，确保行
业发展的资金需求。
（5）公司本部及所属控股企业财务活动必须统一遵循制度，有效规范了全
系统的财务管理工作，健全了企业的内部控制机制。
2、发行人内部控制及其监督
（1）发行人在组织架构上根据发展战略需要，形成了适合企业特点的资源
配置机制、程序机制、治理与监督机制以及授权与决策机制。公司董事会与经营
者、母公司与子公司之间建立了明确的“责、权、利”关系，形成了决策权、监
督权和经营权的分离及相互制衡。
（2）董事会下设经营管理班子、投资评审委员会、预算管理委员会、贸易
105
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
风险管理委员会、高管任职考评委员会及两大中心（财务中心、物流管理中心），
而风险管理委员会则独立于经营班子，直接受董事会领导，最高限度发挥风险管
理职能。整个集团的运作遵循“集中决策、分散经营、适度授权、权责利对等”
原则，同时两大中心进行了明确的职能分工，各职能部门基本做到垂直管理、职
能清晰、交叉制衡，成功地构建了一个反应快速、运作有效、市场应变能力较强
的组织模式，较好地解决了国有企业运作中的体制性问题。
（3）发行人对其下属的行业实行专业化的分业管理，在专业化集团管理方
面得到了不断的完善；发行人实行三级财务管理，财务管理的水平和质量得到进
一步提高；风险管理委员会使得建立全员风险管理框架的基本思路逐步清晰；同
时，网络建设的力度进一步加大，实现了在全集团范围建立统一信息平台的目标。
（4）在业务控制方面，公司管理层在执行业务控制过程中，分别针对采购、
销售等不同的业务循环，采取了包括授权与审批、业务规程与操作程序、岗位权
限与职责分工等控制措施，强化对业务处理过程中关键点的控制，将内部控制工
作落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。作为对公司主营业务收入贡献最
大的贸易行业，公司注重存货管理，已建立了库存商品保管制度。公司对其所有
库存商品存放的仓库，均需对物流仓库进行预评估，通过到现场了解，确保对存
在混业经营的物流仓库不进入发行人的仓库名单，同时通过业务线与货权线相分
离、库存“多线日报告制”与“多线稽核”制、业务库存财务库存物流库存核对
制，确保公司名下的库存商品帐实相符，从而确保企业商品的安全性。在操作上
公司还要求购买方付款方发票方收货方“四方一致”，并不定期组织专门人员对
物流仓库的检查，从而有效地防范了内部操作风险。
（5）在信息控制方面，公司建立了实时的企业信息系统，员工能充分理解
和执行公司的政策和程序，信息能够及时传达到应被传达到的人员，各下属单位
信息能够及时、畅通的反馈到决策层。公司的信息系统内部控制具有完整性、合
理性及有效性。
（6）在资金管理和控制方面，公司推行全面预算管理制度，建立《厦门象
屿股份有限公司对外担保管理制度》、《厦门象屿股份有限公司融资管理制度》、
《厦门象屿股份有限公司资金结算管理制度》等一系列制度，虚拟建立内部结算
106
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
中心，对公司投资企业实行资金集约管理；发行人根据其五年财务规划、年度财
务预算，每周滚动编制并上报四周资金计划，每日上报资金存款情况；公司对投
资企业进行日常管理，确保行业发展的资金需求。
（7）在子公司管理方面，为明确母子公司各自的责、权、利和相互运作关
系，发行人依据《公司法》和《公司章程》制定相关管理制度，规范各下属公司
董事会的议事和决策程序，明确了下属公司董事会、经营层、集团职能部门的职
责，进一步加强了对子公司的管理控制，规范子公司的经营行为。发行人通过委
派董事、总经理或财务总监实现对子公司的管理，建立内部结算中心，对子公司
实行资金集约管理。通过资金调配、贷款担保、财务审计与稽核和投资项目审批
及业绩考核等手段，指导和影响子公司的经营，减少子公司在市场经营中的风险。
严格的风险控制机制和科学的投资决策机制有效地规避了经营风险。
3、重大投资决策管理制度
公司制定了《厦门象屿股份有限公司对外投资管理制度》并贯彻执行。公司
坚持以市场为导向、以效益为中心、以资本运营为依托、以集约化规模化经营为
手段的投资原则，致力于做大做强公司的主业，提高企业核心竞争力。投资决策
按照集中管理、分层决策的原则进行，各级决策部门在对投资项目的方向定位、
内外部环境、投资运营方案、经济可行性等进行全面评估的基础上对具体投资方
案做出决策。公司投资管理部为公司投资项目管理的职能部门，公司资本运营部
负责战略持股项目的论证和实施。
4、融资决策制度
公司制定《厦门象屿股份有限公司融资管理制度》，规范公司融资管理，明
确各层级融资工作职责。将公司向金融机构的间接融资以及按法定程序发行的在
一定期限内还本付息的有价证券（包括不限于企业债券、超短期融资券及短期融
资券等）均纳入管理范畴。公司根据年度预算管理的要求编制融资计划，并经公
司董事会通过确定年度融资额度。
5、预算管理制度
公司建立《厦门象屿股份有限公司预算管理制度》，推行全面预算管理，通
过预算的制定，公司本部及下属子公司一起分析规划企业的发展举措，确定发展
107
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
方向，跟踪并反馈预算执行情况，确保经营计划的实施和战略的执行。
6、担保制度
公司制定了《厦门象屿股份有限公司对外担保管理制度》并贯彻执行。非经
公司股东大会特别决议批准，公司不得对公司全资子公司、控股子公司以外的他
人提供担保。按年对为下属子公司提供担保的总额等事项提交董事会及股东大会
审议后严格执行。
7、关联交易制度
发行人的关联交易遵循公平、公开、公允的原则，并签订合同或协议。发行
人的关联交易定价方法主要遵循市场价格的原则；如果没有市场价格，按照成本
加成定价；如果既没有市场价格，也不适合采用成本加成价等其他方法进行定价，
应当披露该关联交易价格的确定原则及其方法，并对该定价的公允性作出说明。
发行人关联交易金额较大，或是事项影响较大的，应经公司董事会和股东大会审
议批准。
8、金融衍生品及理财产品管理制度
公司在规范金融衍生品相关交易的风险上制定了《厦门象屿股份有限公司远
期外汇交易业务管理制度》和《厦门象屿股份有限公司套期保值业务管理制度》。
《厦门象屿股份有限公司远期外汇交易业务管理制度》规定公司不进行单纯
以盈利为目的的外汇交易，所有外汇交易行为均以正常经营业务为基础，以具体
经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。公司进行
外汇套期保值交易必须基于公司的外币收、付款预测，外汇套期保值合约的外币
金额不得超过进出口业务外汇收支的预测金额，外汇套期保值业务的交割期间需
与公司进出口业务的实际执行期间相匹配。公司应当具有与外汇套期保值业务保
证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行外汇套期保值交易，
且严格按照审议批准的外汇套期保值额度，控制资金规模，不得影响公司正常经
营。
《厦门象屿股份有限公司套期保值业务管理制度》规定公司进行套保业务的
目的是为规避宏观经济系统性风险及金属、能源化工及农副产品等大宗原材料商
品价格波动对经营产生的不利影响，管理价格风险。套保业务平台为上海期货交
108
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
易所、大连商品交易所、郑州商品交易所、中国金融期货交易所、伦敦 LME、芝
加哥 CBOT、纽约 ICE、马来西亚 BMD、东京 TOCOM、新加坡 SGX、美国堪萨斯交
易所、NYMEX 及经过公司董事会核准的其他交易平台。 套保业务保证金应与公
司的自有资金相匹配。公司应严格控制套保业务的资金规模，不得影响公司正常
经营。公司及下属企业开展套保业务须取得公司董事会批准后实施，并在公司董
事会授权范围内严格按照操作流程进行。超出授权范围的须另提交董事会讨论批
准后方可实施。公司对套保业务实行董事会授权管理，由董事会授权贸易风险管
理委员会负责套保业务。研究中心期货业务部根据贸易风险管理委员会指令或授
权进行日常套保业务操作管理。公司下属企业相关期货业务部门可根据贸易风险
管理委员会授权进行相关操作，账户及操作情况需按要求反馈研究中心期货业务
部。研究中心期货业务部负责跟踪汇总股份旗下内外盘期货/电子盘账户总体情
况，并每交易日汇总汇报贸易风险管理委员会。公司套保的具体业务流程为：1）
套保计划申请与决策：贸易风险管理委员会负责制定并向董事会提交套保业务规
划，在规划批准前提下进行各项套保业务总体设计，并负责管理套保业务具体运
作。2）操作与反馈。交易员根据贸易风险管理委员会指令或授权进行操作，及
时汇报操作结果，并于当日收盘后向结算员反馈操作情况。3）操作复核与结算。
结算员须对交易员操作情况进行复核，负责日常统计及各项数据维护，及时反馈
异常情况，向贸易风险管理委员会提供相关结算和预警报告。4）财务核算。每
月会计须根据会计准则对套保业务进行财务核算，并按时向贸易风险管理委员会
提交相关财务报告。5）稽核。根据董事会授权，审计部对套保业务日常工作进
行定期稽核或专项稽核，并定期向董事会提供相关报告。
9、安全生产制度
公司制定了《易制毒化学危险品安全管理制度》，其中包括安全管理责任制、
劳动保护制度、安全教育制度、经营销售管理制度，并严格贯彻实施。规定企业
主要负责人对公司易制毒化学危险品经营安全工作负全面责任，审批公司的各项
安全管理制度和事故应急救援预案。建立健全公司安全管理组织和机构，明确安
全工作的重点，进行科学分工。建立健全应急救援组织机构，指挥事故应急救援
工作的开展。定期召开安全专题会议，开展安全工作检查与总结，奖励或处罚在
109
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
安全工作做出一定贡献或造成较大错误的行为。物流部是公司经营易制毒化学危
险品的直接管理部门，负责经营易制毒化学危险品的日常管理工作。负责对易制
毒化学危险品的储存、运输、出入库存情况进行核查登记。负责与取得存放易制
毒化学危险品资质的仓库、运输队签订协议。定期检查库存易制毒化学危险品的
数量。财务部门负责有关危险化学品经营过程中所需的安全投入的预算、支出、
统计等工作。学习相关危险化学品经营管理安全投入的相关知识。
10、信息披露制度
发行人依据《中华人民共和国公司法》、《银行间债券市场非金属企业债务融
资工具管理办法》、《公司债券发行与交易管理办法》等相关法律、法规及公司实
际情况制定了《厦门象屿股份有限公司信息披露事务管理制度》和《厦门象屿股
份有限公司公司债券信息披露事务管理制度》。
《厦门象屿股份有限公司信息披露事务管理制度》规定董事会秘书作为公司
与上海证券交易所之间的指定联络人，负责管理信息披露事务和信息披露事务部
门。证券事务部为公司信息披露事务部门，负责公司信息披露事务的具体办理。
公司在信息披露事务中遵循持续披露的原则，应忠实、诚信地保证信息持续披露。
公司保证及时、公平地披露信息，以及信息披露内容的真实、准确、完整，没有
虚假、严重误导性陈述和重大遗漏。在公司的信息公开披露前，公司董事、监事、
高级管理人员及其它知情人员有责任确保将该信息的知情者控制在最小范围内。
在不涉及敏感财务信息、商业秘密的基础上，公司应当主动、及时地披露对股东
和其他利益相关者决策产生较大影响的信息，包括公司发展战略、经营理念、公
司与利益相关者的关系等方面的信息。
《厦门象屿股份有限公司公司债券信息披露事务管理制度》规定公司应及
时、公平履行披露义务，所披露信息应真实、准确、完整、不得存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地
履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。公司应披露债券存
续期内发生可能影响其偿债能力或债券价格的重大事项。公司董事长、高级管理
人员、财务部负责人，应当对公司非定期信息披露的真实性、准确性、完整性、
及时性和公平性承当主要责任；同时应对公司的定期财务报告的真实性、准确性、
110
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
完整性、及时性和公平性承担主要责任。对于定期信息披露，公司年度报告应当
于每个会计年度结束后四个月内、半年度报告应当于每个会计年度的上半年结束
后两个月内编制完成并披露。
11、发行人突发事件应急预案
公司为加强突发事件应急管理，建立快速反应和应急处置机制，最大程度降
低突发事件造成的影响和损失，维护公司正常的生产经营秩序和企业稳定，保护
广大投资者的合法利益，促进和谐企业建设，根据《中华人民共和国安全生产法》、
《中华人民共和国公司法》、《国家安全生产事故灾难应急预案》、《生产经营单位
安全生产事故应急预案编制导则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应
用指引》及《厦门象屿股份有限公司公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，
制定《厦门象屿股份有限公司突发事件总体应急预案》。
12、募集资金管理制度
发行人依据《中华人民共和国公司法》、《公司债券发行与交易管理办法》等
相关法律、法规及公司实际情况制定了《厦门象屿股份有限公司募集资金管理制
度》和《厦门象屿股份有限公司债券募集资金使用与管理制度》。
《厦门象屿股份有限公司募集资金管理制度》所称募集资金系指公司通过公
开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行
分离交易的可转换公司债券等）以及非公开发行证券向投资者募集的资金，但不
包括公司实施股权激励计划募集的资金。
《厦门象屿股份有限公司债券募集资金使用与管理制度》所指募集资金是指
公司通过公开或非公开发行债券向投资者募集的资金。募集资金的接收、存储、
划转与本息偿付均在专项账户内进行。募集资金应当按照募集说明书或其他为募
集资金所制作的发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用，实行专款专用，
原则上不应变更或挪作他用。如出现严重影响募集资金使用计划的情形时，公司
应及时履行法定程序并公告。使用募集资金时，应严格按照公司相关资金使用审
批制度的规定履行审批手续。募集资金应用于批文核准或公司债券募集说明书约
定的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。
七、公司从事的主要业务及主要产品用途
111
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
（一）主要业务与收入构成情况
厦门象屿股份有限公司由象屿集团旗下所有供应链服务相关子公司重组而
成。2011 年 8 月 29 日在上海证券交易所重组上市（股票代码：600057）。公司
基于“立足供应链，服务产业链”的经营理念，通过物流、商流、资金流、信息
流四流合一的一体化流通服务平台，从资源、服务、平台三个层级为客户提供创
新、高效、阳光、低碳的供应链服务，目前已在塑化产品、金属材料、林产品、
进口汽车和农产品等五大类产品上形成了较强的供应链服务能力，服务网络遍布
海内外。旗下控股企业拥有集装箱堆场逾 31 万平方米，在厦门、福州、上海、
天津、广州、深圳自营及包租仓库面积逾 112 万平方米，配备专业的拖车车队及
散装船，自营专业报关行，为客户提供先进的综合物流服务。
象屿股份旗下拥有 90 余家投资企业，服务网络遍布中国主要城市、香港、
台湾及东南亚，并在新西兰、美国等国家设立了境外公司。公司位列 2016 年财
富中国 500 强（上市公司）榜单第 98 位，2016 年中国物流 50 强第 4 位，是全
国物流行业先进集体、中国物流杰出企业，中国仓储示范企业，以及中国物流与
采 购 联 合 会 认 定 的 中 国 5A 级 物 流 企 业 。 2016 年 ， 公 司 实 现 营 业 收 入
11,906,685.67 万元，同比增长 98.70%。
表 3-39：发行人近三年及近一期主营业务收入构成情况表
单位：万元、%
2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
大宗商品采
购供应及综 4,024,791.55 99.82 11,829,307.94 99.78 5,916,786.04 99.63 4,800,541.19 99.56
合物流服务
物流平台（园
7,310.16 0.18 24,682.57 0.21 21,693.01 0.37 21,266.69 0.44
区）开发运营
其他 108.52 0.00 1,985.37 0.02 390.60 0.01 0.00 0.00
合计 4,032,210.23 100.00 11,855,975.89 100.00 5,938,869.65 100.00 4,821,807.89 100.00
112
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
从主营业务收入构成上看，大宗商品采购供应及综合物流服务板块是发行人
主营业务收入的主要来源，2014-2016 年度和 2017 年 1-3 月，大宗商品采购供
应及综合物流服务板块收入占主营业务收入比例分别 99.56%、99.63%、99.78%
和 99.82%。另一方面，2014-2016 年度和 2017 年 1-3 月，物流平台（园区）开
发运营板块收入占主营业务收入比例分别为 0.44%、0.37%、0.21%和 0.18%。其
他板块近三年及一期收入占主营业收入比例分别为 0.00%、0.01%、0.02%和
0.00%，占比很小，对主营业务收入影响较小。
表 3-40：发行人近三年及近一期主营业务成本构成情况表
单位：万元、%
2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
大宗商品
采购
供应及综 3,936,142.78 99.88 11,460,359.13 99.88 5,721,730.17 99.81 4,653,521.62 99.78
合物
流服务
物流平台
（园
4,680.04 0.12 13,818.95 0.12 11,056.92 0.19 10,118.17 0.22
区）开发运
营
其他 - - - - - - - -
合计 3,940,822.82 100.00 11,474,178.08 100.00 5,732,787.10 100.00 4,663,639.79 100.00
从主营业务成本构成上看，2014-2016 年度和 2017 年 1-3 月发行人大宗商
品采购供应及综合物流服务板块成本占比逐年提高，由 2014 年的 99.78%上升至
2016 年的 99.88%，2017 年 1-3 月为 99.88%。物流平台（园区）开发运营板块成
本由 2014 年的 0.22%下降至 2016 年的 0.12%，2017 年 1-3 月为 0.12%。其他板
块成本对整体成本构成影响较小。
表 3-41：发行人近三年及近一期主营业务毛利情况表
113
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
单位：万元、%
2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
大宗商品采购
供应及综合物 88,648.77 97.00 368,948.82 96.63 195,055.87 94.65 147,019.57 92.95
流服务
物流平台（园
2,630.12 2.88 10,863.62 2.85 10,636.09 5.16 11,148.52 7.05
区）开发运营
其他 108.52 0.12 1,985.37 0.52 390.60 0.19 - -
合计 91,387.41 100.00 381,797.81 100.00 206,082.55 100.00 158,168.10 100.00
表 3-42：发行人近三年及近一期主营业务毛利率情况表
单位：%
2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
项目
毛利率 毛利率 毛利率 毛利率
大宗商品采购供应及
2.20 3.12 3.30 3.06
综合物流服务
物流平台（园区）开发
35.98 44.01 49.03 52.42
运营
其他 100.00 100.00 100.00 -
合计 2.27 3.22 3.47 3.28
2014-2016 年度和 2017 年 1-3 月，发行人主营业务毛利分别为 158,168.10
万元、206,082.55 万元、381,797.81 万元和 91,387.41 万元，呈现逐年上升趋
势。大宗商品采购供应及综合物流服务板块和物流平台（园区）开发运营板块是
毛利的主要来源，2014-2016 年度和 2017 年 1-3 月合计占比 100.00%、99.81%、
99.48%和 99.88%。
（二）各业务板块经营情况
1、大宗商品采购供应及综合物流服务
（1）大宗商品采购供应
114
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
大宗商品采购供应一直是发行人营业收入的主要来源，也是发行人最早从事
的产业之一，其主要通过发行人子公司象屿物流集团及其他控股的子公司作为区
域经营平台，形成以厦门、上海、广州、天津、青岛、重庆、张家港等城市为中
心辐射全国的市场网络和战略布局，与诸多国内外大中型企业建立广泛的战略合
作伙伴关系。在既有的“大宗商品采购供应、综合物流服务、物流园区平台开发
运营”三大服务平台基础上，构筑包含农产品供应链、金属矿产供应链、塑化产
品供应链、林产品供应链、进口汽车供应链在内的“五大核心产品供应链体系”
的战略布局，并向产业链上下游相关领域适当延伸，逐步培育新的增长点。
1）发行人贸易模式及定价方式
发行人贸易模式按采购地与销售地是否相同可分为进口业务、出口业务与国
内贸易业务，其业务流程如下：
①出口业务流程
图 3-2：发行人出口业务流程
市场调研 接订单 签合同 组织货源
收汇核销退 综合物流服
收汇
税申报 务
②进口业务流程
图 3-3：发行人进口业务流程
115
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
对外开立信 进口商品检
市场调研 谈判签约
用证 验
进口清关综
商品销售 外汇核销 对外付款
合物流服务
③国内贸易业务流程
图 3-4：发行人国内贸易业务流程
签订销售合
市场调研
同
签订采购合 综合物流服 发货收取货
同 务 款
按盈利模式不同，分为代理采购、分销、买断式采购、卖断式采购，其业务
流程如下：
①代理采购
图 3-5：发行人代理采购业务流程
下游客户提
签订委托合
出代理采购/
同
销售需求
受托方与供
综合物流服 收取代理费
应商/买方签
务 和服务收入
订合同
②分销采购
图 3-6：发行人分销采购业务流程
116
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
签订长约或
长约合作的
二次定价协
上游厂商提
议或特许经
出分销需求
销协议
货物抵达目
供应链物流 发货收取货
标市场后出
服务 款
售
③买断式采购
图 3-7：发行人买断式采购业务流程
市场调研,研
签订采购合
判市场价格
同买入持有
走势
价格上涨后 供应链物流 发货收取货
卖出 服务 款
④卖断式采购
图 3-8：发行人卖断式采购业务流程
长期客户按
签订销售合
采购计划提
同
出采购需求
签订采购合 供应链物流 发货收取货
同 服务 款
上述代理采购、分销、买断式采购、卖断式采购按上游货源与下游客户是否
属可控，可分为代理采购和自营业务两种模式。其中，分销采购、卖断式采购、
买断式采购属于自营业务。各业务的经营模式和定价方式如下：
①代理采购与供应管理业务
代理采购与供应管理业务是指，受委托方的委托代为采购或销售某种货物的
业务。在这类业务中，受托方不承担市场价格波动引起的风险、商品质量风险和
供应商信誉风险，只收取一定的代理手续费，具有风险小、盈利模式稳定的特点。
②自营业务
117
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
a.分销（长约采购、二次定价、特许经销）：指长期合作的上游供应厂商将
产品以一定的方式通过分销商销售渠道在市场上销售出去的业务。根据结算方式
的不同和有无竞争对手可分为长约采购业务、二次定价业务和特许经销业务。
长约采购业务是通过与上游供应厂商签订长期的采购协议，分批定期定价，
从而保证一定业务采购量不受价格波动的影响，并降低长期的采购平均成本，再
利用通畅的销售渠道和针对下游用户企业的长期销售业务，在较大程度上保证了
业务量和盈利水平的稳定性，并将时间和价格风险降低到了较小的范围内，业务
经营过程所面临的主要风险变成客户信誉和商品质量等比较可控的风险。
二次定价业务最大的特点是采购协议签订后，供应商按预定的价格将货物发
出，在货物抵达目的地或抵达目的地一段时间后，买卖双方根据当时的市场价格
按一定的规则确定最终结算价格，买方不用承担货物运输时间内的价格波动风
险。操作这类业务，只要有较通畅的销售渠道并利用其及时将货物销售出去，就
可以将时间和价格风险大幅度降低，并在较大程度上保证业务量和盈利水平的稳
定性。
特许经销业务是上游供应厂商给予分销商在某一区域市场上独家经销其产
品的资格。
分销业务的盈利来源主要来自于上游供应厂商为分销商所提供的产品价格
优惠（体现在分销商买卖价差利润中），以及相关的附加收益。
b.卖断式业务（长约销售、对锁业务）：是指先将某产品预先销售给下游制
造企业，或在销售的同时通过自己的货源渠道向上游供应厂商采购该产品进行交
付的业务。卖断式业务还分为长约销售业务或对锁业务。
长约销售业务是指与下游制造企业签定长期销售合同，定期定价为其供应一
定量的某产品；对锁业务是指在向一家下游制造企业销售某产品的同时向上游供
应厂商采购同等数量规格品质的同一种产品，两者形成一买一卖相对应的形式。
此类业务的盈利来源主要来自于长期稳定的货源渠道带来的采购价格优势，
以及相关的附加收益。
c.买断式业务：是指以赚取市场价格波动利润为主要目标，先与上游供应厂
商签定采购合同，持有货物然后等待市场价格上扬后再卖出的业务。盈利主要来
118
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
自于买卖价差利润，通常业务会结合期货套保工具进行操作。
2）应对商品价格波动风险的主要措施
为规避价格剧烈波动对本公司大宗商品贸易业务的影响，本公司利用期货市
场规避风险的功能，在期货市场采用远期合同提前卖出，以避免后期价格大幅下
跌可能造成的损失；或者在期货市场订购远期货物的方法，以避免后期价格大幅
上涨造成的订单利润被侵蚀的风险，一定程度上对抵本公司大宗商品贸易业务因
价格剧烈变动产生的风险。套期保值主要分为买入套期保值和卖出套期保值。
a.买入套期保值：象屿股份签订了远期销售合同后，如预期远期价格上涨，
则首先在期货市场上买入等同的商品期货合约，规避价格上涨的风险。
b.卖出套期保值：象屿股份在买入现货的同时，如此时期货价格较高，而远
期现货价格可能走低，则在期货市场卖出等同的商品期货合约，保有利润。
另象屿股份主要采购供应品种都与相应的业内知名的生产商建立长期的、良
好的合作伙伴关系，成为其重要的采购分销商。在价格方面，除了随行就市的一
对一谈判外，象屿股份还大力推动长约形式的合作，并与供应商在结价模式上进
行协商和探讨，通过公式定价、二次定价、到港前报价等方式控制价格波动的风
险，同时由于定购量相对较大，在与供应商的议价中能常能掌握相对的主动，价
格都会低于或持平于同行业的优势价格，实现稳定盈利。在货源的稳定性方面，
通过与上游厂商保持长期的、战略合作伙伴关系，不仅能保证货源品质的优质，
而且还能维持货源的持续稳定。
3）业务开展情况
目前主营产品品种包括化工材料、金属矿产和农副产品等三大类。其中，化
工材料主要包括塑料（PE、PP、PVC 等）、有机化学品（甲醇、甲苯等）、聚酯原
料（PTA、MEG）；金属矿产主要包括钢铁（长材、板材、型材）、有色金属（铜、
铝、锌、镍、铬）、各类矿产（矿砂）、煤炭；农副产品主要包括粮食谷物、食品
原料（油脂、白糖、奶粉等）及饲料原料（鱼粉、乳清粉等）。2016 年上述三大
类产品贸易业务收入占比分别为 17.88%、69.21%、6.56%。
目前，发行人已取得道路运输经营许可证、食品流通许可证、食品经营许可
证、粮食收购许可证、非药品类易制毒化学品经营备案证明、危险化学品经营许
119
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
可证、对外贸易经营者备案证明和国际货运代理备案证明。
表 3-43：近三年及一期贸易产品分类销售额情况
单位：万元、%
2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
化工产品 809,122.86 20.52 2,058,292.86 17.88 948,272.07 16.62 1,133,028.44 24.37
金属矿产 2,743,999.98 69.58 7,965,630.90 69.21 3,476,686.72 60.94 2,039,624.62 43.86
农副产品 141,776.70 3.59 755,333.33 6.56 1,185,768.82 20.78 1,194,446.79 25.69
其他 248,846.71 6.31 730,092.15 6.34 94,463.53 1.66 282,705.68 6.08
合计 3,943,746.25 100.00 11,509,349.23 100.00 5,705,191.14 100.00 4,649,805.54 100.00
发行人贸易业务以国内贸易为主，2014-2016 年及 2017 年 1-3 月国内贸易
占其贸易总额分别为 79.89%、73.91%、80.12%和 83.27%，销售区域主要集中在
华东地区、福建地区、华南地区、华北地区，目前公司以内贸为主的业务结构对
其贸易业务的稳定经营起到了良好的支撑作用。
表 3-44：近三年及一期内、外贸易情况
单位：万元、%
2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
项目
营业收入 占比 营业收入 占比 营业收入 占比 营业收入 占比
进出口贸易 659,707.82 16.73 2,288,345.22 19.88 1,488,761.87 26.09 934,945.20 20.11
国内贸易 3,284,038.43 83.27 9,221,004.01 80.12 4,216,429.27 73.91 3,714,860.33 79.89
合计 3,943,746.25 100.00 11,509,349.23 100.00 5,705,191.14 100.00 4,649,805.54 100.00
表 3-45：近三年及一期进出口贸易产品营业收入及占比情况
单位：万元、%
2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
项目
营业收入 占比 营业收入 占比 营业收入 占比 营业收入 占比
化工材料 119,932.89 18.18 232,235.16 10.15 292,432.96 19.64 420,598.02 44.99
金属矿产 406,206.84 61.57 1,305,190.40 57.04 633,157.47 42.53 187,965.71 20.10
120
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
农副产品 68,140.78 10.33 467,538.52 20.43 541,806.56 36.39 326,381.47 34.91
其他 65,427.31 9.92 283,381.13 12.38 21,364.89 1.44 0.00 0.00
合计 659,707.82 100.00 2,288,345.22 100.00 1,488,761.87 100.00 934,945.20 100.00
表 3-46：近三年及一期进出口贸易产品毛利率情况
项目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
化工材料 1.83% 3.38% 1.64% -0.18%
金属矿产 2.23% 5.19% 3.26% 3.78%
农副产品 3.55% 1.04% 2.59% 4.14%
其他 3.35% 2.44% 2.28% 0.00%
合计 2.40% 3.82% 2.68% 2.12%
进出口贸易是发行人贸易业务板块的重要构成部分，报告期内，发行人外币
应收应付款如下表所示：
表 3-47：近三年及一期外币应收应付款情况
单位：万元
项目 2017 年 3 月末 2016 年末 2015 年末 2014 年末
折合 折合 折合 折合
应收账款 外币 外币 外币 外币
人民币 人民币 人民币 人民币
美元 9,006.07 62,126.87 8,722.95 60,511.13 3,510.26 22,794.21 4,929.53 30,162.89
欧元 19.31 142.34 41.80 305.45 0.36 2.56 0.03 0.19
新西兰元 6.10 29.47 6.10 29.48 20.44 98.16
港币 0.22 0.19 23,386.49 19,592.73 2.35 1.85
小计 62,298.68 60,846.26 42,389.51 30,263.09
其他应收账
款
美元 251.32 1,733.96 4,859.38 33,709.51 339.41 2,204.01 551.35 3,373.73
港元 118.66 105.34 3,016.06 2,526.79
新西兰元 353.69 1,708.02 484.47 2,340.39
小计 3,547.33 36,049.90 4,730.80 3,373.73
应付账款
美元 56,254.74 388,118.36 35,574.97 246,783.55 17,705.64 114,973.36 18,008.00 110,190.93
欧元 10.15 74.81 507.90 3,711.12 921.15 6,535.76 117.26 874.24
港币 0.19 0.17 34.69 31.03 24,207.67 20,280.70 48.29 38.09
121
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
日元 1,444.10 89.20 - -
新西兰元 15.29 73.85 34.50 165.72
加拿大元 -22.36 -116.57 33.75 157.99725
小计 388,282.54 250,482.98 141,947.81 111,268.98
其他应付款
美元 0.60 4.14 10.24 71.04 37.94 246.37 514.32 3,147.10
新西兰元 15.00 72.42 0.76 3.68 0.01 0.02
港币 3.46 3.09 3,536.11 2,962.48 14.64 11.55
欧元 2.96 21.61
小计 76.56 99.43 3,208.86 3,158.67
发行人进出口业务占营收比重较小，且大部分均为代理采购业务，发行人并
不承担汇兑风险，在自营进出口业务方面，发行人部分业务以境外子公司在境外
采购销售并使用同一币种结算，该部分不存在汇兑风险。因此，发行人实际自行
承担的外汇风险敞口较小。2015 年公司自营比例约 35%，进出口业务比例约 26%，
其中，以境外子公司在境外采购销售并使用同一币种结算的业务占进出口业务的
比例约 20%，则由公司自行承担的外汇风险敞口占全年营收的比例约 7.28%。2016
年公司自营比例约 49%，进出口业务比例约 20%，其中，以境外子公司在境外采
购销售并使用同一币种结算的业务占进出口业务的比例约 22%，则由公司自行承
担的外汇风险敞口占全年营收的比例约 7.64%。同时，发行人进口付汇和出口收
汇亦可在一定程度上对冲汇率波动的风险。
除上述通过境外子公司在境外采购销售并使用同一币种结算来对冲汇率波
动风险之外，公司还采取如下措施，应对汇率波动：
①对冲手段
为规避国际贸易业务中的汇率风险，保证汇率风险的可控性，公司主要通过
远期外汇交易业务来规避汇率波动风险。远期外汇交易业务是指为满足正常生产
经营需要，在银行办理的规避和防范汇率风险的远期外汇交易业务，包括远期结
售汇业务、掉期及期权业务等。
公司远期外汇交易业务的金额和期限以公司的国际贸易业务和相应的外币
122
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
收付情况为基础。
公司授权总经理组织建立远期外汇交易业务小组，由该小组行使远期外汇交
易业务管理职责。财务中心负责执行具体外汇交易业务，审计部负责远期外汇交
易业务的审查。
②对冲策略
I.进出口业务立项时，公司对每一笔进出口业务的汇率成本测算，皆基于谨
慎性原则进行限定，并每周根据外汇市场情况动态调整，一定程度上起到防火墙
的作用；
II.进出口业务执行时，公司结合收付汇的预计期限、测算成本、盈利空间、
外汇市场分析等相关因素，确定汇率操作方案，通过远期结售汇、掉期等手段锁
定成本，规避汇率波动风险；
III.对于低风险业务，价格波动风险和汇率波动风险均由客户承担，一般根
据客户需求进行操作。同时低风险业务，公司皆会要求客户缴交保证金，并在合
约里列明根据汇率跌幅追加同比例的保证金。
同时，公司已建立相应的风险管理措施应对主要销售国的贸易政策风险：
①关注收汇风险，对客商准入建立评级，通过资信机构调查重点外商详细信
息并进行分析、考核。对于收汇期限较长，收汇存在风险和不确定性的业务，通
过投信保有效转嫁风险，并分析和确立投保有效性。同时，对国外开证行资信严
格把关，要求开证行原则上应该在全球排名 1000 名以内，若存在保兑行，则保
兑行要求在全球 500 名以内。审单部门严格审核信用证，减少和排除对我司不利
条款，谨慎制单，尽可能做到交单相符，确保安全收汇；
②关注货权安全性，出口业务尽可能通过我司自有物流进行控货。同时，通
过我司物流团队及合作船东、货代、保险公司以及贸促会等提前了解目的港海关
政策，避免外商无单提货，或货物被海关扣押等异常；
③设立海外公司，招纳国际化营销团队，构建全球销售网络，深入国外一线
销售，对于出现异常的业务把握时机及时转售；
④严肃报关，对国内报关行严格准入，通过与信誉高，通关能力强的报关行
强强合作，提高我司通关效率，设立专利对出口商品报关要求和相应要素进行审
123
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
核，确保如实申报。
另外，公司产业研究部对进出口业务的贸易政策及政治风险进行研究和跟
踪。
表 3-48：近三年及一期国内贸易产品营业收入及占比情况
单位：万元、%
2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
项目
营业收入 占比 营业收入 占比 营业收入 占比 营业收入 占比
化工材料 689,189.97 20.99 1,826,057.70 19.80 655,839.11 15.55 712,430.42 19.18
金属矿产 2,337,793.14 71.19 6,660,440.49 72.23 2,843,529.26 67.44 1,851,658.91 49.84
农副产品 73,635.92 2.24 287,794.81 3.12 643,962.26 15.27 868,065.32 23.37
其他 183,419.40 5.59 446,711.02 4.84 73,098.64 1.73 282,705.68 7.61
合计 3,284,038.43 100.00 9,221,004.01 100.00 4,216,429.27 100.00 3,714,860.33 100.00
表 3-49：近三年及一期国内贸易产品毛利率情况
项目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
化工材料 1.66% 0.94% 0.34% 1.84%
金属矿产 1.59% 2.18% 1.93% 2.14%
农副产品 6.36% 4.79% 5.23% 2.65%
其他 -1.05% 3.20% 4.82% 0.00%
合计 1.57% 2.07% 2.24% 2.04%
发行人大宗商品贸易逐渐摈弃以往传统贸易操作业务模式，近年来，公司依
托多年在贸易行业建立起来的贸易网络，与供应商建立战略合作关系，获得优惠
贸易条件并降低业务风险，同时通过嫁接物流金融服务，整合形成了从上游采购
到下游配送的供应链服务平台，盈利模式从简单的价差收入逐步转化为价差收入
辅以供应链增值服务的模式，稳固客户关系，从而获得稳定业务利润，目前公司
贸易业务价格波动风险通过对锁给客户及期货套保，实际风险敞口小；同时公司
还逐步介入生产型企业的采购与销售环节，以实体企业全程供应链服务的创新模
式提高客户粘性，同时提升供应链环节的经营效益。
发行人充分利用其多年的贸易行业经验以及所建立起来的贸易网络，通过与
124
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
供应商建立战略合作关系，获得优惠的贸易条件，降低业务风险；同时为客户提
供货源增值、供应链管理增值等增值服务，稳固客户关系，获得稳定的业务利润。
商品销售的结算方式方面，约 30%通过信用证方式，约 30%通过商业票据，约 40%
通过现金或银行汇款形式。
发行人下游客户较为分散，对单一客户的依赖程度低。2014-2016 年和 2017
年 1-3 月发行人前五大下游客户销售金额合计分别为 519,545.01 万元、
843,490.83 万元、1,558,150.17 万元和 449,552.84 万元，合计销售收入占比分
别为 10.74%、14.08%、13.08%和 11.14%。
表 3-50：近三年及 2017 年 1-3 月前五大客户销售情况
单位：万元
年度 前五名客户名称 销售额 占营业收入比例
第一名 130,106.85 2.69%
第二名 116,613.45 2.41%
2014 年 第三名 104,894.19 2.17%
第四名 86,800.82 1.79%
第五名 81,129.71 1.68%
合计 519,545.01 10.74%
第一名 290,750.54 4.85%
第二名 215,965.00 3.60%
2015 年 第三名 131,453.91 2.19%
第四名 103,205.85 1.72%
第五名 102,115.54 1.70%
合计 843,490.83 14.08%
第一名 613,489.22 5.15%
第二名 366,019.87 3.07%
2016 年 第三名 259,724.05 2.18%
第四名 160,794.74 1.35%
第五名 158,122.29 1.33%
合计 1,558,150.17 13.08%
第一名 130,157.83 3.23%
第二名 122,242.30 3.03%
2017 年 1-3 月 第三名 74,298.71 1.84%
第四名 63,638.83 1.58%
第五名 59,215.17 1.47%
合计 449,552.84 11.14%
公司各类贸易商品前五大供应商的采购比重不高，对单一供应商的依赖程度
125
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
不高，其中，2014-2016 年及 2017 年 1-3 月发行人前五大供应商采购金额合计
分别为 563,450.84 万元、1,056,533.89 万元、1,859,250.22 万元和 644,107.98
万元，合计采购金额占营业成本的比例分别为 12.05%、18.33%、16.19%和 16.33%。
表 3-51：近三年及 2017 年 1-3 月前五大供应商采购情况
单位：万元
年度 前五名供应商 采购金额 占营业成本比例
第一名 171,024.91 3.66%
第二名 106,584.65 2.28%
2014 年 第三名 101,236.13 2.17%
第四名 96,719.66 2.07%
第五名 87,885.49 1.88%
合并 563,450.84 12.05%
第一名 504,685.46 8.76%
第二名 174,863.07 3.03%
2015 年 第三名 171,401.45 2.97%
第四名 116,747.01 2.03%
第五名 88,836.90 1.54%
合并 1,056,533.89 18.33%
第一名 965,089.17 8.40%
第二名 311,544.45 2.71%
2016 年 第三名 221,584.96 1.93%
第四名 182,117.90 1.59%
第五名 178,913.74 1.56%
合并 1,859,250.22 16.19%
第一名 181,767.50 4.61%
第二名 169,799.03 4.30%
2017 年 1-3 月 第三名 113,758.95 2.88%
第四名 89,787.19 2.28%
第五名 88,995.31 2.26%
合并 644,107.98 16.33%
在采购定价方面，发行人除了随行就市的一对一谈判外，与供应商进行协商
和探讨，通过长约定价、公式定价、二次定价等方式，尤其是大力推动长约形式
合作控制价格波动的风险。同时由于定购量相对较大，在与供应商的议价中能掌
握相对的主动权，价格一般会低于或持平于同行业的优势价格。
在贸易业务结算模式上，发行人为有效控制业务风险，对于贸易业务的结算
模式实施较为严格的管理和控制。主要以锁定供应商以及销售客户的形式开展，
126
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
在上游大宗商品供应商的结算方式方面，对于钢材贸易，40%-50%为款到发货，
30%-40%是付银行承兑汇票、凭票提货，大约 20%采用预付款形式。预付款主要
分为两种类型，一种是国营规模较大的钢厂，另外是公司供应链服务中的虚拟工
厂，由公司直接管控供货和销售。其他商品约 60%-70%采用预付货款方式结算。
在与下游客户结算方面，发行人要求客户缴纳一定比例的保证金，且如果交易货
物价格大幅波动，发行人将根据实际情况相应提高保证金比例或要求下游客户补
交保证金。同时，发行人为确保控制货权，对所采购的货物均要求储存在指定的
仓库，下游客户交付剩余货款后方可提货。
在货源的稳定性方面，发行人通过与上游厂商保持长期的战略合作伙伴关
系，不仅能保证货源品质的优质，而且能维持货源的持续稳定。
表 3-52：主要自营贸易品种的销售渠道分布情况
项目 销售渠道分布 销售方式
直接销售给下游厂家为主。
以河北、上海、福建、广东等地区为核心，
一部分 MEG 与市场中主要的
化工材料 依托各地分公司搭建起比较完整的华北、华
贸易商建立联系渠道，作为
东、华南全国销售网络。
备用销售渠道。
主要分布在华东、华北和华南区域。华东地
区以江、浙、沪为主，销售渠道模式以上海
直接销售给下游厂商为主。
作为分销中心，辐射浙江、江苏等周边区域；
金属矿产 一部分钢材采用分销或者对
华北地区以天津和唐山为主，向周边华北区
锁方式。
域延伸；华南区域以广东为主，向周边沿海
区域延伸。
以上海、天津、广州各分公司为依托，辐射
农产品（饲料 华东华中、华北、东北、西北、华南西南各
直接销售给下游厂家。
原料） 地市场，在全国各区域市场建立比较完善的
销售网络。
农产品（农产 立足粮食上游核心产区、下游主要销区，致 下游分销渠道主要由两个部
全产业链） 力于成为拥有综合化种植服务能力、网络化 分组成，第一是东北粮源地
127
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
仓储物流服务能力、多元化采购和分销能力 至东北港口的物流服务。第
的“粮食供应链综合服务提供商”。以总部 二是对华东、华南及西南地
为中心整合黑吉辽蒙四省的种植资源，为下 区 的 饲料 厂 直销 及分 销业
游销售提供优质粮食资源。 务。
公司在渤海湾建立销售中心，整合公司物流、
贸易资源，承接国内外各类农产品贸易业务。
以广州、天津、张家港、厦门等四大港口为
棕 榈 油等 直 接销 售给 门市
农产品（食品 核心，分别向华南、华东、华北和福建市场
部，一部分卖给食品加工厂
原料） 进行全方位辐射，市场遍布全国主要油脂消
和贸易商。
费大省。
①化工材料
发行人主营的化工产品包括 PP/PE、PVC、EVA、芳烃、乙二醇等。主要国内
供应商包括中国石油化工集团公司、中国石油天然气集团公司、新疆中泰化学股
份有限公司等大型化工龙头企业；国外供应商方面，公司与全球主流石化厂商均
保持有密切关系，包括住友化学、埃克森美孚等。销售网络遍布全国，并延伸到
东南亚、中东、非洲等地。
公司化工材料销售对象超过 90%为终端下游工厂，以期在降低风险的同时实
现供应链的发展，目前公司乙二醇、苯乙烯的经营量已位居全国前列。与此同时，
发行人积极推动保税业务和离岸业务，开发国内保税市场和海外的印度、越南、
中东市场和部分非洲国家市场。
表 3-53：2016 年及 2017 年 1-3 月各大类化工材料销售金额比重
单位：万元
2017 年 1-3 月 2016 年
化工原料
金额 占比 金额 占比
PE/PP 130,728.21 16.16% 437,881.23 21.27%
PVC 36,280.60 4.48% 126,301.93 6.14%
EVA 2,364.55 0.29% 13,631.57 0.66%
芳烃（苯） 84,760.09 10.48% 188,661.07 9.17%
128
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
橡胶 10,287.79 1.27% 31,032.64 1.51%
PTA 443,398.40 54.80% 1,025,459.97 49.82%
乙二醇 79,226.88 9.79% 163,359.66 7.94%
其他 22,076.34 2.73% 71,964.78 3.50%
合计 809,122.86 100.00% 2,058,292.86 100.00%
Ⅰ.PP/PE：发行人 PP/PE 产品主要供应商包括中石化、中石油和辽宁华锦集
团等。在国外供应商方面，公司与全球主流石化厂商均保持有密切关系，包括住
友化学、埃克森、巴塞尔、湖南石化等。
Ⅱ.PVC：发行人 PVC 产品经营以内贸为主，终端直销比率维持在 90%以上。
在采购方面，发行人与供应商建立了长期、稳定的合作伙伴关系，包括内蒙君正、
云南南磷、新疆中泰、唐山氯碱、陕西北元、四川金路等。在销售方面，发行人
则积极拓展下游终端市场，精耕细作。
Ⅲ.EVA：公司逐渐完善了以华南、华东、华北为核心的全国销售网络，加大
对终端市场的控制力度。目前公司销售客户对象 95％以上为终端下游工厂。同
时，发行人积极推动进口保税和保税转口业务，开发国内保税市场和海外的印度、
越南、中东市场和部分非洲国家市场。
Ⅳ.芳烃：发行人芳烃业务（主要包括甲苯、二甲苯和苯乙烯）主要合作供
应商包括湖南石化、SKEnergy、无锡兴达、双良等。近几年公司开始与上游化工
加工工厂合作，同时和下游深入开展合作，以期在降低风险的同时实现供应链的
发展。目前发行人苯乙烯的经营量已位居国内同行前列。
Ⅴ.乙二醇：发行人乙二醇主要合作供应商包括 MEGlobal、Shell、Sabic、
台湾南亚和中石化等；近年公司深入开展下游代理业务，降低风险的同时实现供
应链的发展。目前发行人乙二醇的经营量已位居国内同行前列。
②金属矿产
表 3-54：发行人 2016 年金属类产品销售情况
单位：万元，%
金属产品 销售金额 占金属类销售收入的比例
钢材 5,461,586.68 68.56
129
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
其他金属材料 1,049,579.86 13.18
矿产品及提炼物 1,454,464.35 18.26
合计 7,965,630.90 100.00
表 3-55：发行人 2017 年 1-3 月金属类产品销售情况
单位：万元，%
金属产品 销售金额 占金属类销售收入的比例
钢材 1,903,386.17 69.37
其他金属材料 254,007.08 9.26
矿产品及提炼物 586,606.72 21.38
合计 2,743,999.98 100.00
2016 年公司金属类产品销售金额为 7,965,630.90 万元，同比大幅增长
129.12%，其中钢材板块共实现销售金额 5,461,586.68 万元，占金属类销售收入
的 68.56%。2017 年 1-3 月公司金属类产品销售金额为 2,743,999.98 万元，其中
钢材板块共实现销售金额 1,903,386.17 万元，占金属类销售收入的 69.37%。目
前公司已在上海、天津、唐山、张家港、临沂、重庆等多个城市设立钢铁供应链
物流平台，为钢厂提供钢铁仓储加工、国内运输、进出口代理等服务，在整个供
应链环节，公司从中收取原材料代采费、成品代销费、仓租费、加工费以及装卸
费等费用。主要合作客户包括河北钢铁股份有限公司、日照钢铁控股集团有限公
司、鞍山钢铁集团公司等。
近年来公司不断开发和升级现有供应链链条，贸易量和利润率逐年提升。
2015 年，公司引进专业的钢材成熟业务团队，升级钢材供应链，整合国内核心
出口钢厂资源与国外终端客户需求相匹配，构建钢材自营出口链条；同时，持续
优化内贸业务结构，向上整合钢厂资源，通过建立与唐钢、河钢、本钢、鞍钢等
核心钢厂业务合作，不断增加长协业务的比重，向下开发围绕唐山、天津、山东、
上海、重庆等主要市场开发核心钢厂的核心经销商客户。除此之外，公司新增不
锈钢和铝产品供应链，不锈钢方面围绕产业核心客户进行重点开发，提供镍矿、
铬矿代采代销服务，聚焦核心客户提供代理出口服务，串联产业链上下游客户，
尝试构建从原材料进口到产成品出口的全产业链服务能力；铝产品方面，公司聚
130
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
焦产业核心客户重点开发，调研并成功实施了铝产品的公铁联运物流方案。受益
于公司现有供应链的不断开发，公司金属类产品销售额大幅增长，支撑公司国内
贸易收入稳步增长。
矿产方面，2016 年全年完成 3125 万吨，主要供应商包括澳大利亚必和必拓、
巴西淡水河谷等，同时，公司在唐山、天津、上海、临沂、宁波等地通过控股或
合作等方式组建自己的物流节点，为公司的货权提供了安全保障，也为钢厂和上
下游提供信得过的仓储、加工、出库等服务。
③农副产品
发行人农副产品主要分食品原料、木材及林产品、种子饲料、化肥等几大类，
2016 年及 2017 年 1-3 月农副产品合计销售收入分别为 755,333.33 万元和
141,776.70 万元。其中鱼粉、棕榈油、木材等产品贸易量位居市场前列，是全
国市场份额前十的油脂商品交易商。主要合作客户包括东莞嘉吉粮油有限公司、
中储粮油脂工业东莞有限公司、中牧农业连锁发展有限公司等知名企业。
表 3-56：发行人 2016 年及 2017 年 1-3 月农副产品销售明细情况
单位：万元，%
2017 年 1-3 月 2016 年
农副产品
金额 占比 金额 占比
食品及农产品原料类 89,380.92 63.04 417,487.51 55.27
木材及制品类 5,323.77 3.76 14,743.04 1.95
种子饲料类 2,284.73 1.61 43,094.21 5.71
化肥 - - 11,676.28 1.55
木材类 44,631.57 31.48 258,169.22 34.18
其他 155.71 0.11 10,163.07 1.35
合计 141,776.70 100.00 755,333.33 100.00
林产品方面，公司优化上游供应商资源，进一步巩固与境内外核心供应商的
合作关系，进驻青岛黄岛红石崖驻地，布局境外资源（新西兰和北美林权资源、
物流节点）；整合国内经销商，拓展下游加工厂客户，为后续打造区域木材行业
交易市场奠定基础。2016 年林产品进口量增长至 145 万方，原木进口量排名全
131
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
国前十。报告期内，公司进一步开拓客户，调整了品种结构增大单价高的板材销
量比重。
发行人农产全产业链如下图所示：
图 3-9：农产全产业链
2013 年 9 月，发行人与东北龙头粮食企业合资成立了黑龙江象屿农业物产
有限公司（以下简称“象屿农产”），发行人控股 80%。象屿农产集中发挥发行
人的国企背景、资金实力、管理能力等优势，以及当地企业的地缘优势、粮食产
业运营优势，强强联合，围绕粮食供应链业务展开广泛的合作。业务范围涉及种
植、种子、化肥、粮食收购与仓储、物流、深加工、贸易等农业全产业链经营服
务。
在粮食产业链的源头——农业种植环节，象屿农产整合上游粮食资源，搭建
综合化种植服务平台。在黑、吉、蒙三省二十个县，联合几百个农业合作社，几
十万农户，合作种植，集约发展，为农户提供产业化配套服务，包括土地流转、
集约种植；订单农业、下游采集；种子、肥料、农药、资金、农机和技术服务支
持等系列服务，高效利用土地和科技资源，最大限度的保证增产增收，降低生产
成本。与农户、合作伙伴共筑事业发展平台，2016 年合作种植 150 万亩。在产
区，象屿农产构建的网络化物流服务平台横跨三江和松嫩平原，囊括核心网点资
产收购、辐射网点业务合作。以依安、富锦、嫩江、讷河、五大连池、北安、绥
化七大综合仓储物流中心为核心节点，幅射周边 40 多个收购网点，形成了一个
巨大的粮食收储网络，服务农民售粮、国家粮食收储。目前公司自有和合作仓容
132
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
已超过 1500 万吨，拥有亚洲最大的单体粮库，辐射周边粮源 2500 万吨。
同时为进一步转变黑龙江农业经营方式，发行人与黑龙江金谷集团合资设立
黑龙江象屿金谷农产有限公司，打造中国一流的粮食全产业链经营龙头企业。目
前已启动建设富锦、北安、绥化共计 581 万吨粮食仓储基地。现公司整体粮食仓
储能力已超过 1500 万吨。
在销区，象屿农产设立了大连粮食综合贸易平台，形成了多元化的粮食采购
与分销服务平台。打通“北粮南运”通道，实现了多粮食品种运作、并逐步向开
放式交易平台发展，成为粮食物流交易的集散地。与大连港、北良港、营口港合
作，992 节铁路专用粮食槽车直达港口；铁路运输范围覆盖东北三省，年运力 500
万吨。公路年运力超过 800 万吨，公铁海多式联运，南北贯通，物畅其流。与海
大饲料、通威、双胞胎、新希望、普瑞娜、山东六合等国内前十大饲料厂建立了
战略合作关系；与国内 50 余家大型企业建立了长期稳定的贸易伙伴关系。在大
中城市农副产品集散地，铺设了稳定的销售网络。在整合创新精心打造的粮食供
应链综合服务平台上，贯通生产、流通、消费各个环节上的上下游合作伙伴形成
了一条长期、稳定、相互依存的价值链。
此外，象屿农产还在积极发展农业信息化，加速物联网建设，逐步开发农产
电商平台及信息服务平台，建立从农资、种植到销售的一体化互联网服务平台。
同时，延伸象屿金融服务平台的服务，有效嫁接农业产业链，为供应链上下游各
环节的相关合作伙伴提供融资咨询及系统性的金融解决方案。
黑龙江象屿小额贷款有限公司成立于 2015 年 10 月由象屿农产全资成立，依
托象屿农产搭建的全产业链平台，在产业链条中充分扮演全面金融服务的角色，
专业从事小额贷款业务，在黑龙江省内，以农民、农业、农村经济为主要目标市
场。以农户、种养殖业加工户、商业网点及各类专业个体经济组织、小型及微型
加工制造企业为资金投放对象。坚持为农民、农业和农村经济发展服务。
2015 年-2016 年及 2017 年 3 月末，公司小额贷款业务余额分别为 195,000.00
万元、18,530.00 万元及 8,480.00 万元。
表 3-57：发行人 2015-2016 年末及 2017 年 3 月末小额贷款业务余额
单位：万元
133
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
报告期 2017 年 1-3 月 2016 年 2015 年
自营贷款 8,480.00 18,530.00 34,800.00
委托贷款 - - 160,200.00
合计 8,480.00 18,530.00 195,000.00
注：小额贷款公司 2015 年成立，故仅列示 2015 年-2016 年及 2017 年 3 月末数据。自
营贷款系小额贷款公司利用自身资金对客户发放的贷款，委托贷款系象屿农产委托小额贷款
公司发放的贷款。
公司小额贷款业务前五大客户情况如下：
表 3-58：发行人 2014-2016 年及 2017 年 3 月末小额贷款业务主要客户情况
单位：万元
序 贷款及垫款余额 占比 是否为
客户名称 行业 期限
号 （万元） （%） 关联方
1 客户 1 1,660 19.58 否 农户 1年
2 客户 2 1,660 19.58 否 农户 1年
2017 年 3 月末
3 客户 3 1,660 19.58 否 农户 1年
4 客户 4 1,750 20.64 否 农业 1年
5 客户 5 1,750 20.64 否 农业 1年
合计 8,480 100.00
序 贷款及垫款余额 占比 是否为
客户名称 行业 期限
号 （万元） （%） 关联方
1 客户 1 1,750 9.44 否 农户 1年
2016 年末 2 客户 2 1,750 9.44 否 农业 1年
3 客户 3 1,750 9.44 否 农业 1年
4 客户 4 1,660 8.96 否 农户 1年
5 客户 5 1,660 8.96 否 农户 1年
134
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
合计 8,570 46.24
序 贷款及垫款余额 占比 是否为
客户名称 行业 期限
号 （万元） （%） 关联方
1 客户 1 1,200 0.62 否 农户 1年
2 客户 2 1,200 0.62 否 农户 1年
2015 年末
3 客户 3 1,300 0.67 否 农户 1年
4 客户 4 1,300 0.67 否 农户 1年
5 客户 5 1,300 0.67 否 农户 1年
合计 6,300 3.23
从行业分布来说，公司小额贷款业务的客户均为农户或从事农业业务的公司
客户。
表 3-59：发行人 2016 年及 2017 年 3 月末小额贷款业务客户行业分布
单位：万元
报告期 2017 年 3 月末 2016 年末
行业 金额 占比 金额 占比
农户 4,980.00 58.73% 15,030.00 81.11%
农业 3,500.00 41.27% 3,500.00 18.89%
合计 8,480.00 100.00% 18,530.00 100.00%
从贷款期限来看，近一年及一期末，公司小额贷款业务的贷款期限均在 1
年以内。
表 3-60：发行人 2016 年及 2017 年 3 月末小额贷款业务贷款期限
单位：万元
报告期 2017 年 3 月末 2016 年末
1 年及以内 8,480.00 18,530.00
表 3-61：发行人 2016 年及 2017 年 3 月末小额贷款业务五星分类
135
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
单位：万元
报告期 2017 年 3 月末 2016 年末
减值计提比例 减值计提比例
项目 金额 减值准备 金额 减值准备
（%） （%）
正常类 8,480.00 1.00 84.80 18,530.00 1.00 185.30
关注类 - - - - - -
次级类 - - - - - -
可疑类 - - - - - -
损失类 - - - - - -
发行人小额贷款公司制定了《黑龙江象屿小额贷款有限公司资产分类和拨备
管理制度》，根据该制度，发行人小额贷款公司信贷资产分类采用以风险为基础
的分类方法，把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类；后三类合称
为不良资产。五类资产的分类标准及计提办法如下表所示：
表 3-62：五星分类标准及风险准备金计提办法
分类 标准 计提基数 计提比例
借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本
风险准备 正常
息不能按时足额偿还。
1 一般准备 年末在贷余额 1%
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一
关注 3%-10%
些可能对偿还产生不利影响的因素。
虽出现可能对偿还产生不利影响的因素，但担保
1 合法、足值、有效，预计信贷资产本息到期或在
到期后较短时间内能够被足额偿还。
虽存在对偿还产生明显不利影响的因素，但担保
2 合法、足值、有效，预计信贷资产本息在到期后
较短时间内能够被足额偿还。
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正
专项准备金
次级 常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担 10%-60%
保，也可能会造成一定损失。
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正
常营业收入无法足额偿还债务，信贷资产通过执
1
行担保或动用其他还款来源后，即使可能发生损
失但损失极少。
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正
2 常营业收入无法足额偿还债务，信贷资产通过执
行担保或动用其他还款来源后，预计仍会形成一
136
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
定损失。
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，
可疑 60%-100%
也肯定要造成较大损失。
借款人无法足额偿还债务，信贷资产即使执行担
1
保或运用其他还款来源，也肯定要形成部份损失。
借款人无法足额偿还债务，信贷资产即使执行担
2
保或运用其他还款来源，也肯定要形成较大损失。
在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之
损失 100%
后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
信贷资产分类的操作程序按下列步骤进行：
1）阅读信贷档案；
2）审查信贷资产的基本情况；
3）确定信贷资产偿还的可能性；
4）初分；
5）认定；
6）信贷讨论；
7）形成初步分类情况；
8）汇总分析；
9）针对分类过程中发现的问题，采取相宜措施，降低信贷资产风险程度，
对造成资产质量事故的责任人实施处罚。
发行人最近一年及一期小额贷款业务五星分类及减值计提标准如下：
表 3-63：发行人 2016 年及 2017 年 3 月末小额贷款业务五星分类
单位：万元
报告期 2017 年 3 月末 2016 年末
减值计提比例 减值计提比例
项目 金额 减值准备 金额 减值准备
（%） （%）
正常类 8,480.00 1.00 84.80 18,530.00 1.00 185.30
关注类 - - - - - -
次级类 - - - - - -
可疑类 - - - - - -
损失类 - - - - - -
发行人已按照《黑龙江象屿小额贷款有限公司资产分类和拨备管理制度》足
137
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
额计提减值准备。
④其他
公司抓住福建自贸区设立后带来的契机，在原有汽车国际保兑仓业务基础
上，与在整车进口领域拥有多年投资运营经验和配套资源的合作方开展合作，并
设立福建省平行进口汽车交易中心有限公司（公司持股比例 60%），整合国外采
购渠道和进口车源，并推动与下游分销商的紧密合作，逐步拓展进口、内贸业务，
2016 年汽车供应链业务实现快速增长，累计进口代理车辆 10,439 台，总额 45,354
万美元，实现收入 36 亿元。2017 年一季度累计进口车辆 5,945 台，总额 27,948
万美元，实现收入 6 亿元。
（2）粮食综合物流
除粮食贸易外，象屿农产还从事黑龙江产区粮食种植、仓储物流、粮食代收
等业务。在产区，象屿农产以依安、富锦、嫩江、讷河、五大连池、北安、绥化
七大综合仓储物流中心为核心节点，辐射周边 40 多个收购网点，服务农民售粮、
国家粮食收储，目前公司自有和合作仓容已超过 1500 万吨，辐射周边粮源 2500
万吨。
公司粮食代收业务主要于当年 9 月至次年 4 月份按照国家规定的收储价格采
用现金向农民收购粮食（主要是玉米和水稻），之后经过烘干、仓储，再运输交
给国家粮库，一般粮食入库后 3 年内逐渐出仓。国家粮库根据收粮安排逐步收粮，
并在整个收储过程中给予象屿农产收粮费用补贴、保管费用补贴和出库费用补
贴。同时公司还提供装卸及烘干服务。象屿农产粮食收储款计入预付账款，代收
的粮食不计入存货，2016 年预付粮食款最高占用额为 46 亿元，主要在 9-12 月
集中收粮阶段出现大额预付款余额，通常于次年年中前陆续收到全部交粮回款。
2016 年公司粮食综合物流获得各类收入共计 16.05 亿元，其中包括仓储收入
12.53 亿元、烘干收入 0.99 亿，装卸收入 2.52 亿。
近年来，象屿农产通过自建、收购以及合作等方式不断扩建仓容，2016 年
公司获得黑龙江省 95%以上政策性新建仓容，仓库建设方面中央以及黑龙江省会
给予公司一定补贴。为进一步拓展象屿农产粮食收储业务，公司与黑龙江金谷集
团合资设立黑龙江象屿金谷农产有限公司，目前已启动建设富锦、北安、绥化共
138
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
计 581 万吨粮食仓储基地，截至 2016 年底，公司粮食仓储能力达到 1,510.31
万吨，其中自有粮食仓储能力 1,242.20 万吨，合作粮食仓储能力 268.11 万吨，
公司粮食仓储能力有望进一步扩大。
象屿农产除自行收储之外，还与黑龙江省各地具备收粮资质的企业进行合
作，通过为其提供资金及相关服务收储粮食，交粮并获得补贴后与合作方按比例
进行利润分成，收益计入投资收益科目。2016-2017 年收粮季中，截至 2016 年
12 月 31 日，公司共代收国储粮食 110.43 万吨，其中合作收储 0 万吨，粮食代
收总量同比下降 85.70%，主要由于仓容以及国家临储政策调整因素影响所致。
此外象屿农产开展合作种植业务，业务模式主要为公司从种植大户及合作社
手中将种植土地流转到公司名下，然后以合作种植的模式分包给种植大户及合作
社种植。在种植过程中，象屿农产向种植大户及合作社提供资金支持、种子、化
肥、农机具、技术服务、过程控制、物流、售粮等服务；种粮大户及合作社具体
负责实际种植事项，如人工、农药、农机等。合作所种粮食成熟后须交给象屿农
产，后续再将粮食按市场价格结算后，象屿农产与种粮大户及合作社进行收益分
成，将相关利润计入投资收益科目。除了合作种植业务，象屿农产还为资金短缺
的种植大户及合作社提供资金支持，并收取相关费用作为利润，将相关利润计入
投资收益科目。2016-2017 年收粮季来自合作种植部分粮食收储达 30.83 万吨。
2016 年，象屿农产与种粮大户及合作社合作种粮 150 万亩。除了合作种植业务，
象屿农产还为资金短缺的种植大户及合作社提供资金支持，并收取相关费用作为
利润，将相关利润计入投资收益科目。2016 年，象屿农产共取得合作种植与合
作收粮投资收益合计 1.04 亿元，同比下降 72.66%。根据公司预测，2017-2018
年收粮季可完成收粮 427 万吨。
公司合作收粮业务系公司围绕粮食供应链业务在黑龙江与当地粮食收购单
位进行粮食收购合作，取得分成收益。在合作过程中，公司提供资金，利用当地
企业在粮食收购方面的资源、人力、设施等优势扩大粮食收购规模，合作双方实
现利益共享。公司在合作过程中主要向合作方提供资金，收粮工作由合作方独立
进行，公司派驻人员对收购资金与粮食进行监管，保障资金与粮食的安全。合作
方通过收粮取得国家规定的收购补贴或出售潮粮等收益，在收粮完成后编制结算
139
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
单，记录粮食收购的收入、成本费用、利润、收益分成，合作双方进行确认。公
司据此确认投资收益，合作方归还公司投入的资金并支付分成。
公司提供资金的目的系通过合作扩大粮食供应链业务，发挥公司在粮食收
购、仓储、销售各个环节的优势。在上述合作模式中，公司通过提供资金与合作
方共享合作收益、共担合作损失，属于对收粮业务的投资，但该项投资并未对合
作方形成控制、共同控制或重大影响，亦不享有共同经营资产和承担共同经营负
债，不属于共同经营、合营企业或长期股权投资。公司通过合作收粮享有的分成
收益作为投资收益核算符合企业会计准则的规定。
2014-2016 年及 2017 年 1-3 月，公司计入“投资收益”的合作种植与合作
收粮收益分别为 35,278.56 万元、38,158.50 万元、10,433.32 万元和 0.00 万
元。
（3）综合物流服务
发行人在发展贸易业务的过程中，逐渐培植起集物流园区、仓储、内贸海运、
运输、配送、国际货运代理、进口清关、码头、堆场等业务为一体的综合物流服
务和物流平台运营能力。
物流业务作为贸易业务的延伸，有利于发行人内部的资源整合利用，现已日
渐成为发行人的重要业务板块，是发行人未来收入和利润的增长点。物流业务主
要通过发行人控股的厦门象屿速传供应链发展股份有限公司及其子公司等近 20
家公司为主经营，同时还拥有厦门物流园区、晋江物流园区、龙岩物流园区、福
州物流园区以及上海物流园区等联结环渤海、长三角、海峡西岸以及珠三角区域
的物流园区网络。
2014-2016 年，公司物流业务收入年均复合增长 17.56%，2016 年实现收入
201,489 万元，同比增长 26.46%。同期物流业务毛利率为 12.43%，同比上升 0.53
个百分点，变动不大。2017 年 1-3 月，公司物流业务收入 5.68 亿元，毛利率为
12.12%。公司物流业务种类丰富，物流链较为完整，公司在业务发展中结合市场
行情和内部管理调整资源投放方向，不同物流业务的收入和毛利率有所波动，但
整体收入和利润水平不断增长。
图 3-10：物流业务概览图
140
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
表 3-64：2014-2016 年及 2017 年 1-3 月物流板块收入分析
单位：万元、%
2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
行业名称
营业收入 毛利率 营业收入 毛利率 营业收入 毛利率 营业收入 毛利率
货代及综合
49,190 11.43 109,446 12.84 108,469 10.21 98,210 12.76
物流收入
运输装卸收
1,422 14.86 6,477 14 7,494 7.05 9,314 3.89
入
空运收入 449 14.23 1,241 16.36 918 18.28 1,509 8.65
堆场收入 3,720 22.54 15,095 31 16,725 22.89 16,347 24.63
报关收入 84 85.1 349 81.85 383 64.82 325 90.57
仓储收入 895 1.03 3,789 0.88 3,799 7.43 3,464 -2.59
其他收入 1,013 6.52 65,092 7.51 21,546 13.14 16,616 5.50
合计 56,773 12.12 201,489 12.43 159,334 11.90 145,785 12.46
a.物流业务模式及结算方式
发行人物流服务业务包括基础性物流服务和综合物流服务，其中，基础性物
流服务主要是指单项物流操作能力，包括港口装卸运输、堆场、报关、仓储、配
送等，综合物流服务主要有货运进出口代理、多式联运、进口清关、港口物流服
务、配送等集多个单项物流操作的专业服务，并依托综合的物流服务能力和网络
141
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
平台为客户提供一体化物流服务方案。在目前货代行业发展受限的情况下，发行
人尝试业务转型，包括寻求合适的细分市场专注专业领域以及加强整合上下游资
源。
发行人仅有约 10%物流业务为承接公司贸易业务形成的物流需求，钢材内贸
物流约 25%为承接公司贸易业务形成的物流需求，其余约 65%均为承接公司运营
的物流园区企业的物流需求以及社会其他客户的需求，客户包括世界 500 强在内
的众多跨国公司、国内大型企业，如英博雪津啤酒有限公司、厦工(三明)重型机
器有限公司等。
物流业务的结算方式一般采用现结，即完成服务后以现金或银行汇款结算；
对于长期合作的客户则在一定信用额度内采用按月结算。
b.物流服务能力
港口装卸：发行人间接持有厦门现代码头有限公司 12.50%的股权和厦门集
装箱码头集团有限公司 10.00%的股权。
厦门现代码头有限公司在象屿保税区二期拥有近 42 万平方米的工业、仓储
用地，主要从事散杂货物码头的建设、营运，设计能力为杂货 420 吨，可靠泊 7
万吨货轮，可为公司物流业务提供一定便利。
集装箱集团现拥有厦门东渡港区 5#～16#、20#～21#泊位，海沧港区 1#～6#、
18#～19#泊位，以及嵩屿港区 1#～3#泊位，专用泊位总数共 25 个，岸线总长 6838
米，桥吊 61 台，岸线资源涵盖厦门港 10 万吨级以上的集装箱专用泊位，可接泊
1.8 万标箱的超大型集装箱船，年通过能力超过 1000 万标箱，占厦门全港能力
的 80%。
厦门现代码头有限公司和厦门集装箱码头集团有限公司为发行人下属子公
司的联营企业，为物流板块的进行配套服务，其经营收入未在发行人主营业务收
入中体现。
堆场服务：发行人公司在厦门和福州的四个港区拥有自营堆场 35.30 万平方
米，可以全年为客户提供安全、高效、便捷的集装箱堆存及吊卸服务。同时公司
拥有目前华南地区最大的修箱棚，并拥有现代化发泡房，配备先进的冻柜检测和
维修设备，储备充足的各种冻柜机组配件和箱体维修材料，可提供冷冻箱 PTI、
142
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
冻柜商检，以及 24 小时码头不间断跟踪、监管及维修等各项服务。
表 3-65：2017 年 3 月末发行人自营堆场情况
单位：平方米、个
厦门 福州
地理位置
海天港区 海沧港区 马尾青州港区 福清江阴港区
堆场类型 非保税 保税/非保税 非保税 非保税
堆场总面积 115,177 167,000 18,165 52,612
场装面积 37,843 21,597 1,812 4,420
修箱场面积 19,317 25,400 800 1,200
冷藏箱插座 120 100 32 24
仓储服务：公司在全国各地通过自营和包租等形式管理仓库面积超过 50 万
平方米，其中自营仓库面积为 13.18 万平方米，主要分布于厦门各大港区，福州
马尾及江阴港区，上海宝山区及广州黄埔区等。
表 3-66：2017 年 3 月末发行人自营仓库情况
单位：万平方米
厦门岛内 厦门海沧 福州 上海 广州 青岛
现代
地理位置 保税物 保税 海沧 马尾 江阴 宝山 黄埔 黄岛
保税区 高崎 物流
流园区 港区 港区 港区 港区 区 区 区
园区
仓储面积 1.88 1.06 1.06 0.03 0.888 0.00 0.18 0.44 3.90 2.88 0.86
非保 非保 非保 非保 非保 非保
仓库类型 保税 保税 保税 保税 保税
税 税 税 税 税 税
清关服务：发行人下属子公司速传供应链在全国 17 个口岸拥有自己的报关
代理服务机构，提供遍及全国的通关服务。公司在厦门口岸自有两个报关行，即
象屿报关行和速传报关行，在东渡、海沧、保税区、保税物流园区都有设点，基
本覆盖了厦门市的主要海运关区。一般贸易清关不超出 3 个工作日。
象屿报关行位于厦门象屿保税区内，为诚信报关企业，提供区内、区外的海
运、陆运、空运、转运，联运的报关、报检、报验业务。报关行设有专业的客服
143
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
人员,对货物进行跟踪，与客户做好良好和及时的沟通。
速传报关行为厦门口岸 11 个 A 类联检报关企业之一，在厦门海天港区和海
沧港区各设立一个办事机构，为客户办理非保税进出境货物的所有通关手续。
2010 年 5 月，速传报关行大嶝报关点正式运营，大嶝报关点将为进口台湾商品
的商户提供开证、通关、仓储、配送等专业配套服务，对提高大嶝市场进口商品
流通效率和规范市场进口商品物流服务水平将发挥积极作用。
进口清关服务的盈利模式为：通过为客户提供从全球各主要口岸到国内各主
要口岸的高效、快捷的进口海运、清关、仓储及配送服务来获得物流收入。
运输配送服务：发行人拥有拖车 115 余部，主要分布在厦门及福州口岸，在
厦门口岸集装箱运输市场的占有率名列前茅；在内贸海运业务方面，公司与国内
各大口岸的物流供方签订了长期合作协议，形成了一个覆盖沿海、沿江主要水域
的“T”型集成化物流网络，公司还拥有一条 5,000 吨级散货船，为内贸海运提
供运力支持，此外公司与国内多家内贸散货、集装箱船公司保持良好的战略合作
关系，获得主营航线上的仓位保障；公司下属子公司厦门象屿物流配送中心有限
公司是厦门第一个以城市城际配送和货运站功能于一体的大型配送项目，包括一
期 23,000 平方米的仓库及 7,000 平方米的货运站，二期 25,000 平方米货运站及
6,000 平方米配套停车场。配送中心目前聚集了福建省内 100 多家内外大型货运
企业，整合了厦门始发至国内 90%的陆运网络，是福建省规模最大的道路运输型
配送中心；公司业务网络覆盖东部沿海各主要港口，并拥有完善的海外代理网络，
公司与国际知名海运企业均建立了紧密的业务合作关系。
2、物流平台（园区）开发运营
随着厦门、晋江、福州、龙岩物流园区的开发建设，象屿股份物流园区网络
在福建省内的布局初步形成，同时，上海物流园区的进一步拓展为公司综合物流
服务在关键区域的分工协作、系统管理打下了坚实的基础。目前象屿股份正在规
划在天津、广州和重庆设立物流中心。以上物流园区开发完毕之后，象屿股份在
全国主要物流节点城市均拥有自营的物流平台，形成全国性物流平台网络，届时
象屿股份将在全国范围内进一步集聚物流资源，为广大制造业企业提供更多、更
专业的第三方综合物流服务，为自身采购与供应管理服务提供更好配套的服务。
144
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
表 3-67：2017 年 3 月末发行人物流园区服务能力
项目所
项目名称 占地面积 服务能力 目前项目进展
在城市
中 心 总 建 筑 栋 数 为 13
五金机电物流
63,615 ㎡ 幢 ， 总 建 筑 面 为 厦门 于 2012 年 5 月份投入使用
集散中心
66,528.885 ㎡
于 2006 年 5 月份投入使用 9105.04 ㎡，2007
晋江物流园区 47,432 ㎡ 室内仓库 26,934.㎡ 晋江 年 10 月投入使用 13637 ㎡，2011 年 8 月投入
使用 4192.42 ㎡
整个项目分两期建设，一期 8,300 ㎡，二期
规划建设 5 万㎡仓库和 5
上海宝山区罗 119,500 ㎡。项目一期于 2013 年 1 月建成、交
76,752.1 ㎡ 万㎡堆场的钢材仓储交 上海
泾物流园 付,2013 年 2 月投入使用。二期预计总投约 5
易市场
亿元，暂无建设计划
包括为 7-2#、8#、9#地块，均已付清全部土地
7-2#地块为 24934.20 ㎡ 款。其中 7-2#地块上的堆场空置未使用，9#
的堆场，9#地块有 3 座 地块上三座仓库共 8527.78 ㎡已全部出租。8#
福州江阴物流
134,717.8 ㎡ 仓库共计 8,527.78 ㎡。 福州 地块占地面积 68975.40 ㎡，拟分为两期建设，
园区
８ # 地 一期 已 建成 仓库 一期仓库建筑面积 9516.21 ㎡，投资 1424 万，
面积 9516.21 ㎡ 2014 年 6 月已经建成，现已全部出租，二期暂
无规划
象屿国际物流
建筑面积 24277.58 ㎡， 2007 年 7 月已建成 24277.58 ㎡仓库并投入使
仓 储 中 心 18,709.20 ㎡ 厦门
一栋三层仓库 用，已全部出租
（29BC 仓库）
建筑面积 11,046.51 ㎡， 2002 年 7 月建成一期厂房 5964.50 ㎡；2007
象屿物流 30 号
15,851.06 ㎡ 两栋均为单层建筑，用 厦门 年 12 月建成二期厂房 5082.01 ㎡，已全部出
厂房
于生产、加工、仓储 租
八、行业状况与竞争情况
145
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
2013 年，世界经济延续弱势复苏态势，增速在 2012 年的低水平上进一步回
落，国际市场需求低迷，形势严峻复杂。国内方面，中央统筹稳增长、调结构、
促改革，创新宏观调控思路和方式，经济运行稳中向好，但经济回升基础不牢、
内生动力不强等问题依旧突出。
2014 年，世界经济总体仍处于危机后的深度调整期，联合国经济与社会事
务部发布的《2014 年世界经济形势与展望》预计世界经济 2014 年增长为 3%，较
2013 年有所改善，但复苏进程缓慢，复苏基础不稳，增长动力不足，发展速度
不均等问题依然存在。世界经济形势错综复杂，面临着许多不确定因素和下行风
险。公司业务发展仍面临较大挑战。
2015 年，世界经济整体增速放缓，美日欧等发达经济体温和回升，新兴市
场与发展中经济体增速则进一步下滑。世界经济增长并未出现明显的新驱动力，
后金融危机时代的复苏之路依旧漫长。全球面临着宏观经济持续的不确定性、大
宗商品价格走低和贸易流动减少、汇率波动等多项周期性和结构性不利因素。
（一）发行人所涉行业现状
1、贸易行业
（1）行业概况
1）外贸行业概况
2013 年以来，世界经济不平衡性复苏特征明显。美国、日本、欧元区等主
要发达经济体都呈现出复苏迹象，经济增长动力逐步增强，对中国外贸形势改善
构成一定支撑。相比之下，新兴经济体和发展中国家则出现增速放缓迹象、资本
流出、人工成本上升、经济结构调整进展慢等问题，对内外贸形式构成一定负面
因素。
海关统计数据显示，2013 年中国进出口总值达到 4.16 万亿美元，扣除汇率
因素同比增长 7.6%，比 2012 年增速提高 1.4 个百分点；其中出口 2.21 万亿美
元，同比增长 7.9%；进口 1.95 万亿美元，同比增长 7.3%；贸易顺差 2597.5 亿
美元，同比扩大 12.8%。2014 年，中国进出口总值达到 4.30 万亿美元，扣除汇
率因素同比增长 3.46%，增速较 2013 年回落 4.14 个百分点，其中出口 2.34 万
亿美元，同比增长 6.05%；进口 1.96 万亿美元，同比增长 0.53%；贸易顺差 3824.58
146
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
亿美元，同比扩大 47.24%。总体看，2014 年对外贸易增速出现回落。2015 年全
国进出口总值 3.96 万亿美元，同比下降 8%。其中，出口 2.28 万亿美元，同比
下降 2.8%；进口 1.68 万亿美元，同比下降 14.1%。总体看，2014 年对外贸易增
速出现回落，2015 年进出口规模出现整体下降，外贸下行压力加大。
2013-2015 年中国采取了一系列措施，如保持出口退税和加工贸易政策稳
定，增强出口信贷和信用保险支持，推进跨境贸易人民币结算，支持企业巩固传
统市场、开拓新兴市场等，保证了中国外贸较快发展，同时也关注到受国际需求
放缓和国内成本上升等因素制约，中国未来的贸易环境将不容乐观。人民币汇率
波动加剧，中小企业经营困难增多，中国外贸出口增长空间受到抑制。上述因素
都将给中国外贸进出口保持平稳较快增长带来严峻挑战。
2）内贸行业概况
从国内贸易情况来看，近几年我国经济规模保持了不断扩大的良好势态，刺
激国内贸易景气度不断上升。而 2008 年，受国际金融危机、南方冰雪灾害、四
川汶川特大地震等多种因素影响，我国经济增速有所放缓。
根据国家统计局数据，2013 年全年中国社会消费品零售总额 234380 亿元，
比上年增长 13.1%，扣除价格因素，实际增长 11.5%，增速同比下降 0.6 个百分
点。2014 年国内生产总值 636,463 亿元，同比增长 7.4%；同期，2014 年全年社
会消费品零售总额 262,394 亿元，同比增长 12.0%，扣除价格因素，实际增长
10.9%，增速均出现同比下滑。2015 年中国社会消费品零售总额 300,931 亿元，
同比名义增长 10.7%（扣除价格因素实际增长 10.6%）。其中，限额以上单位消费
品零售额 142,558 亿元，增长 7.8%。整体看，中国消费市场较低的起点，经济
发展将会有力促进中国庞大内需的释放，内贸行业将迎来较好的发展机遇；但行
业发展也使竞争更为激烈，对于行业内公司的资金、货源、物流网络和管理等方
面形成更大的综合性挑战。
3）区域环境
区域性的贸易活动与区域经济发展息息相关。福建省是我国经济发展大省，
2016 年实现地区生产总值 28,519.15 亿元，比上年增长 8.4%。全年全省一般公
共预算总收入 4,295.22 亿元，可比增长 6.6%，其中，地方一般公共预算收入
147
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
2,654.78 亿元，同口径增长 7.0%；一般公共预算支出 4,287.41 亿元，增长 7.1%。
全省国税总收入（含海关代征）2,470.4 亿元，增长 6.2%；全省地税系统组织各
项收入 2,460.83 亿元，下降 2.2%。
国内贸易方面，福建省 2016 年全年社会消费品零售总额 11,674.54 亿元，
比上年增长 11.1%。按经营地统计，城镇消费品零售额 10,501.75 亿元，增长
10.9%；乡村消费品零售额 1,172.79 亿元，增长 12.7%。按消费形态统计，商品
零售额 10,453.40 亿元，增长 11.4%；餐饮收入额 1,221.14 亿元，增长 9.1%。
在限额以上企业商品零售额中，通讯器材类零售额比上年增长 31.5%，服装鞋帽
针纺织品类增长 28.3%，金银珠宝类增长 26.6%，粮油食品类增长 19.4%，日用
品类增长 16.8%，家具类增长 15.9%，化妆品类增长 13.8%，汽车类增长 11.7%，
体育、娱乐用品类增长 11.4%，家用电器和音响器材类增长 7.4%，石油及制品类
下降 6.7%。
对外贸易方面，全年进出口总额 10,351.56 亿元，比上年下降 1.2%。其中，
出口 6,838.87 亿元，下降 2.2%；进口 3,512.69 亿元，增长 0.7%。进出口顺差
3,326.18 亿元。
厦门市的经济和外贸发展形势与福建省类似。2015 年厦门全年地区生产总
值（GDP）3,466.01 亿元，按可比价格计算，比上年增长 7.2%。全市实现公共财
政预算总收入 1,001.71 亿元，比上年增长 10.2%，其中地方级财政收入 606.06
亿元，增长 11.5%。在地方级财政收入中，实现税收收入 495.32 亿元，增长 5.6%,
其中增值税 79.40 亿元，增长 8.6%；营业税 131.69 亿元，增长 4.4%；企业所得
税 89.12 亿元，增长 12.9%;个人所得税 27.93 亿元，增长 19.5%。
国内贸易方面，社会消费品零售总额 1,168.42 亿元，比上年增长 8.9%。其
中批发业零售额 101.19 亿元，增长 29.8%；零售业零售额 931.55 亿元，增长 7.5%；
住宿业零售额 22.09 亿元，下降 4.5%；餐饮业零售额 113.59 亿元，增长 7.6%。
限额以上企业实现零售额 792.83 亿元，增长 8.1%，占全市社会消费品零售总额
的 67.9%；限额以下单位实现零售额 375.59 亿元，增长 10.5%。全年零售额超亿
元的批发零售贸易企业有 164 家，实现零售额 634.09 亿元，净增 60.09 亿元，
增长 10.5%；零售额超千万元的住宿餐饮企业有 97 家，实现零售额 48.79 亿元，
148
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
净增 1.24 亿元，增长 2.6%。在限额以上批发零售贸易企业商品零售额中，汽车
类零售额 258.42 亿元，下降 4.4%；石油及制品类零售额 100.43 亿元，增长 6.5%；
粮油、食品类零售额 62.93 亿元，增长 11.3%；烟酒类零售额 14.63 亿元，增长
2.8%；服装、鞋帽、针纺织品类零售额 91.05 亿元，增长 31.4%；日用品类零售
额 24.36 亿元，增长 4.8%；通讯器材类零售额 27.66 亿元，增长 47.6%；金银珠
宝类零售额 12.17 亿元，下降 1.2%；化妆品类零售额 6.20 亿元，下降 7.4%。
对外贸易方面，全年实现外贸进出口总值 832.91 亿美元，比上年下降 0.2%，
其中出口 534.97 亿美元，增长 0.6%；进口 297.94 亿美元，下降 1.8%；贸易顺
差 237.03 亿美元，增长 4.1%。民营企业进出口总值 342.23 亿美元，增长 1.8%，
其中出口 271.21 亿美元，增长 4.5%；外资企业进出口总值 359.72 亿美元，下
降 3.3%，其中出口 212 亿美元，下降 2.5%。一般贸易进出口总值 517.90 亿美元，
增长 1.6%，其中出口 348.87 亿美元，增长 2.5%；进口 169.03 亿美元，增长 0.2%。
对台进出口贸易总值 65.85 亿美元，下降 6.4%，其中对台出口 15.44 亿美元，
下降 0.9%；自台进口 50.41 亿美元，下降 7.9%。
（2）行业政策
中国对于具有全局性影响的自由贸易区协定进行大力扶持。中国已经与东
盟、新西兰等 6 个国家和地区签订了自贸协定，与澳大利亚等 6 个国家和地区的
自贸协定也正在商谈之中。具有战略意义的自贸协定以及配合战术层面的关税、
产业政策将进一步拓展贸易空间，降低关税壁垒，推进外贸行业的发展。
2013 年 9 月 29 日，中国（上海）自由贸易试验区正式挂牌成立；2015 年 4
月 21 日，中国（厦门）自由贸易实验区挂牌成立；这是在新形势下深入推进改
革开放的重大举措。根据《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》（国发〔2013〕
38 号）要求，自贸区按照先行先试、风险可控、分步推进、逐步完善的方式，
把扩大开放与体制改革相结合、把培育功能与政策创新相结合，形成与国际投资、
贸易通行规则相衔接的基本制度框架。经过两至三年的改革试验，加快转变政府
职能，积极推进服务业扩大开放和外商投资管理体制改革，大力发展总部经济和
新型贸易业态，加快探索资本项目可兑换和金融服务业全面开放，探索建立货物
状态分类监管模式，努力形成促进投资和创新的政策支持体系，着力培育国际化
149
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
和法治化的营商环境，力争建设成为具有国际水准的投资贸易便利、货币兑换自
由、监管高效便捷、法制环境规范的自由贸易试验区，为中国扩大开放和深化改
革探索新思路和新途径，更好地为全国服务。
2015 年 5 月，国务院印发《关于加快培育外贸竞争新优势的若干意见》（以
下简称“意见”）指出，我国要大力推动外贸由规模速度型转向质量效益型，努
力实现五个转变：货物出口向货物、服务、技术、资本输出结合转变；价格优势
向技术、品牌、质量、服务为核心的综合竞争优势转变；要素驱动向创新驱动转
变；政策引导为主向制度规范和营造法制化国际化营商环境转变；遵守、适应国
际经贸规则为主向主动参与国际经贸规则制定转变。《意见》提出六个任务：外
贸结构调整、提高外贸国际竞争力、与“一带一路”沿线国家深化贸易合作、建
造互利共赢的国际新格局、营造法制化国际化的营商环境、完善政策体系。2015
年 8 月，国务院办公厅促进内贸流通健康发展的若干意见（国办发【2014】51
号，以下简称“意见”），为加快发展内贸流通，意见中指出支持流通企业做大
做强，推动优势流通企业利用参股、控股、联合、兼并、合资、合作等方式，做
大做强，形成若干具有国际竞争力的大型零售商、批发商、物流服务商；推进内
外贸融合发展，拓展国内商品市场对外贸易功能，借鉴国际贸易通行标准、规则
和方式，在总结试点经验的基础上，适当扩大市场采购贸易方式的试点范围，打
造一批布局合理、功能完善、管理规范、辐射面广的内外贸结合市场。
中国正在积极推进的自由贸易园区战略和“一带一路”建设，有望成为中国
外贸新常态的方向和驱动因素。未来，随着贸易行业竞争的日益剧烈，贸易行业
的发展趋势要求贸易企业由简单中间商向综合服务商转型。贸易企业通过提供物
流、仓储、信息等综合服务获得新的生存支点，服务链的延伸成为未来的发展趋
势，在新的竞争格局下资金实力雄厚、业务规模大、专业性强、管理水平高的公
司在提供综合服务方面更具有优势，而中小贸易企业则由于综合服务能力的欠缺
而制约其未来的发展。
（3）行业竞争情况
2001 年对外贸易经济合作部发布《关于进出口经营资格管理的有关规定》
以及 2004 年《中华人民共和国对外贸易法》的实施，放开了外贸经营权，外贸
150
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
经营主体的大幅增加对我国外贸总量的扩张有推动作用，但是，也加剧了行业内
企业的竞争。目前贸易行业竞争较激烈，市场集中度较低。
从区域行业竞争来看，发行人在厦门市的主要竞争对手为厦门建发集团有限
公司（以下简称“厦门建发”）和厦门国贸集团有限公司（以下简称“厦门国
贸”），两家公司与发行人同为首批享有省内外进出口经营权的地方外贸公司。
其中厦门国贸与发行人的竞争主要表现在铁矿砂上，厦门国贸目前的铁矿砂贸易
位居福建全省第一，而发行人的铁矿砂贸易规模相对较小；厦门建发与发行人的
竞争则主要表现在纸浆上，厦门建发纸浆全省第一，而发行人的纸浆贸易规模相
对较小，但发行人在 PP、PE、EVA、鱼粉等方面排名第一，有较高的竞争优势。
2013 年发行人子公司象屿农产成立，正式在黑龙江省从事农业全产业链运
营，业务范围涉及种植、收购、仓储、深加工、贸易等上下游全产业业务，目前
已形成了 1700 万吨的仓储能力和 60 万吨的粮食加工能力，并计划在未来几年内
打造成全国最大的粮食全产业链经营龙头企业，在粮食贸易及加工行业有较高的
竞争优势。
（4）行业发展趋势
在未来几年内，国家主张积极完善生产资料现代流通体系。鼓励直采直供、
网上购销；支持生产资料流通企业向上下游延伸，形成供应链集成服务模式；将
逐步完善佣金代理制，规范发展总经销和总代理；支持发展企业间的电子商务；
鼓励具备条件的生产资料生产、流通企业发展内外贸结合的经营模式，建立跨国
采购和销售网络；支持生产资料批发市场加快改造升级，提升物流配送、流通加
工、价格发布、金融服务、信息引导等综合服务功能，形成一批全国性或区域性
生产资料交易中心。
对外贸易方面，其发展与世界经济环境和国民经济的发展密切相关。目前，
全球经济恢复尚存在不确定性，中国经济增速略有放缓，对对外贸易的未来发展
在一定程度上起到了制约作用。
从长期来看，随着汇率政策的不断市场化以及鼓励进口的政策不断改进，中
国贸易平衡状况将日益改善；同时，在中国政府的政策鼓励下产业及产品结构调
整与升级不断加快，中国贸易企业国际竞争力将进一步增强。但短期内，外围经
151
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
济的不景气以及中国经济增速放缓、人民币兑美元汇率波幅扩大，以及日趋复杂
的国际外贸环境将会对中国外贸进出口行业产生不利影响。
2、物流行业
（1）行业概况
港口是综合运输的枢纽，在整个运输系统中起着举足轻重的作用。港口发展
与经济发展之间的关系尤为密切。随着中国等发展中国家的经济崛起，世界港口
中心逐渐由美洲向中国等亚洲国家和地区转移。自 2003 年以来，中国港口货物
吞吐量和集装箱吞吐量连续多年居世界第一。
我国海岸线长达 18,400 公里，沿海 11 个省市区人口占全国的 40%，GDP 占
全国的 56%，有着港口业发展的良好自然条件和重要的经济基础。根据交通部的
资料显示，截至 2009 年底我国共有 413 个港口，年吞吐量在 1,000 万吨以上的
沿海港口 36 个，平均 50 公里一个千万吨以上规模的大港，200 万吨以上的内河
港口 87 个，经过改革开放以来二十多年的发展，我国沿海港口形成了以主枢纽
港为骨干、区域性重要港口为辅助、地方中小港口为补充的层次分明的港口布局，
全国几个亿吨大港均分布在沿海一线。
近年来中国物流业总体规模快速增长，服务水平显著提高，发展的环境和条
件不断改善。根据中国物流与采购联合会统计，2015 年全国社会物流总额 213.50
万亿元，同比增长 7.94%，增幅比上年回落 3.63 个百分点。从社会物流总额的
构成情况看，工业品物流总额 196.90 万亿元，同比增长 8.48%，增幅比上年回
落 1.22 个百分点。进口货物物流总额 12.0 万亿元，同比下降 0.83%，增幅比上
年回落 6.41 个百分点。2015 年全国物流业增加值为 3.5 万亿元，同比下降
10.26%。受宏观经济增速放缓影响，物流需求规模速减缓、物流服务价格低位震
荡、物流企业盈利能力偏弱，经济运行中的物流成本依然较高；物流市场分化明
显，物流行业转型升级加快。
2015 年 11 月 18 日，国家发改委、交通部、商务部、国家铁路局、中国民
航局、国家邮政局及国家标准委 11 月 18 日联合印发《关于中国物流业信用体系
建设的指导意见》。《意见》提出了加强物流信用服务机构培育和监管、推进信用
记录建设和共享、积极推动信用记录应用、开展专业物流领域信用建设试点、加
152
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
强物流信用体系建设的组织协调等十余项措施。《意见》对建立健全物流业信用
体系，营造公平竞争、诚信经营的市场环境，发挥市场在物流资源配置中的决定
性作用和更好地发挥政府作用，促进物流业加快转型升级；对于降低社会物流成
本，提高物流效率，提升经济运行的质量和效益具有重要意义。
从福建省情况来看，物流业从 90 年代末开始起步，总体规模较小，但发展
迅速。根据省委《关于制定福建省国民经济和社会发展第十三个五年规划的建
议》，“十三五”期间福建省应建设现代交通运输网络。优化基础设施布局，着
力互联互通，打造对接两洲、服务中西部、便利两岸往来的综合枢纽，推进综合
交通、智慧交通、绿色交通、平安交通发展，完善以“客”为主、便捷舒适的公
众出行服务体系和以“货”为主、经济高效的现代交通物流服务体系。积极推动
全省港口资源优化整合，发展壮大以东南国际航运中心为重点的海西港口群。加
快推进干线铁路网、高速公路网、普通国省干线公路网和重点干线机场、支线机
场与空港建设，加快建设综合运输站场，提升普通公路服务水平。下力气解决海
岛居民出行难等问题。统筹规划和建设福州、厦漳泉两大都市区城际线网主骨架，
建设城市轨道交通网络。加强与长三角、珠三角互动合作，探索建立产业、交通、
环保等领域的协调机制，推动建设一批省际产业合作园区和合作项目。推进跨省
铁路、公路港口等重大基础设施统筹规划布局与协同建设，深化福建省沿海港口
与内陆省之间的物流供应链协作。推进与周边及内陆省区口岸通关协作，支持跨
省区“陆地港”“飞地港”建设，吸引更多货源在福建省进出口。从厦门市情况
来看，目前厦门市从事物流相关经营的企业有 2,000 多家，其中具有一定经营规
模的有 200 多家，包括一大批国内外的知名物流企业，如马士基、伯灵顿、联邦
快递、TNT、大通、中远、中海、中外运、华贸等。为了更好地促进厦门物流产
业的发展，厦门市已相继完成了“四大物流园区（东渡－象屿－航空港物流园区、
海沧物流园区、杏林物流园区、浏五店物流园区）”的规划工作。
（2）行业政策
2010 年上半年召开的厦门市十三届人大会议审议通过了“关于深入贯彻
《国务院关于支持福建省加快建设海峡西岸经济区若干意见》，加快厦门港口物
流产业培育发展，促进海峡西岸现代航运物流中心尽早形成的建议”的议案。港
153
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
口物流产业将成为厦门市经济发展的“加速器”。该议案还提出发挥厦门作为两
岸经贸交流合作前沿平台的作用，大力发展对台中转联运，为两岸商贸流通提供
最便捷的综合物流服务。2010 年 3 月 12 日，厦门市正式被列入全国首批流通领
域现代物流示范城市。为做大做强厦门市现代物流产业，推进海峡西岸航运物流
中心的建设，进一步扶持重点物流企业和项目的发展建设，2010 年 7 月，厦门
市政策发布了《厦门市人民政府关于支持发展现代物流业的若干意见》，在加强
物流用地保障、加大财税扶持力度、加强金融服务支持、提高口岸通快效率等方
面提出了政策优惠支持。
2011 年 8 月，国务院办公厅发出《关于促进物流业健康发展政策措施的意
见》（国办发〔2011〕38 号），业内称为物流“国九条”。2012 年，以落实物流
“国九条”为主线，促进物流业发展的政策和规划相继出台。在税收优惠、资金
支持、取消不合理收费等方面均有政策落实。
2014 年 9 月，国家提出建设“新丝绸之路经济带”和“21 世纪海上丝绸之
路”的战略构想，强调相关各国要打造互利共赢的“利益共同体”和共同发展繁
荣的“命运共同体”。“一带一路”沿线大多是新兴经济体和发展中国家，总人
口约 44 亿，经济总量约 21 万亿美元，分别约占全球的 63%和 29%。这些国家普
遍处于经济发展的上升期，开展互利合作的前景广阔。深挖我国与沿线国家的合
作潜力，必将提升新兴经济体和发展中国家在我国对外开放格局中的地位，促进
我国中西部地区和沿边地区对外开放，推动东部沿海地区开放型经济率先转型升
级，进而形成海陆统筹、东西互济、面向全球的开放新格局。
2014 年 11 月 18 日，国家发改委、交通部、商务部、国家铁路局、中国民
航局、国家邮政局及国家标准委 11 月 18 日联合印发《关于我国物流业信用体系
建设的指导意见》。《意见》提出了加强物流信用服务机构培育和监管、推进信用
记录建设和共享、积极推动信用记录应用、开展专业物流领域信用建设试点、加
强物流信用体系建设的组织协调等十余项措施。《意见》对建立健全物流业信用
体系，营造公平竞争、诚信经营的市场环境，发挥市场在物流资源配置中的决定
性作用和更好地发挥政府作用，促进物流业加快转型升级；对于降低社会物流成
本，提高物流效率，提升经济运行的质量和效益具有重要意义。
154
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
（3）行业竞争情况
在福建省内，厦门港主要竞争方是福州港、泉州港、莆田港，但厦门港处于
绝对领先的位置。在厦门港内部，目前主要有东渡、海沧、嵩屿、后石、刘五店
等货运港区。其中东渡和海沧港区主要为集装箱港区，嵩屿港区主要为与嵩屿电
厂配套的煤、油港区，后石港区主要为配套化工区的散货港区，刘五店港区目前
在开发过程中。目前，发行人所属的象屿码头，位于东渡港区，是厦门港的第三
大集装箱码头，拥有近 1 公里海岸线，5 个深水泊位，9 台桥吊，21 台龙门吊，
提供全天候服务。乘潮可通行 10 万吨集装箱轮，年吞吐能力 120 万标箱。国内
外航线 25 条，签约及停靠船公司 35 家，是厦门港集装箱装卸效率最高纪录保持
者，有较强的竞争优势。
（4）行业发展趋势
目前，国内第三方物流企业多数仍以提供简单的仓储、运输服务为主，物流
企业众多，行业集中度很低。但从物流业务的发展趋势来看，“一站式供应链管
理”服务将是未来国内第三方物流行业的重要发展方向，物流服务正从单一环节
的传统服务向供应链一体化、信息化和智能化转变，行业集中度将进一步提升，
贸易物流一体化发展、规模化运作已成当前供应链服务企业的主要发展方向。从
行业发展趋势分析，虽然未来随着宏观经济增速趋缓，行业竞争日益激烈，公司
将面临更严峻的形势和更艰巨的任务，但是新的城镇化拉动内需政策将有效改善
和提升国内市场空间，给公司发展带来机遇和动力，此外，随着厦门东南国际航
运中心建设正在积极稳妥推进，公司作为地处海西核心区域城市的物流上市企
业，也将享受区域发展带来的政策红利。
（二）发行人行业地位及竞争优势
1、行业地位
目前发行人行业排名情况如下：公司位列 2016 年财富中国 500 强（上市公
司）榜单第 98 位，2016 年中国物流 50 强第 4 位，是全国物流行业先进集体、
中国物流杰出企业，中国仓储示范企业，以及中国物流与采购联合会认定的中国
5A 级物流企业。
2、竞争优势
155
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
公司的核心竞争优势体现在以下三个方面：
（1）供应链管理理念与技术的应用能力
供应链管理是对供应链全面协调性的合作式管理，注重供应链各个环节、各
个企业之间资源的利用和合作，追求系统效益的最大化，最终分享节约的成本和
创造的收益。随着行业竞争的加剧，大宗商品传统的贸易方式逐渐向供应链管理
的方式转变，从简单的赚取行情差价转向更注重于管理计划性，信息技术服务，
资金、物流等综合配套服务。公司具有丰富的大宗商品采购分销管理经验，拥有
强大的信息技术服务能力和资金优势，通过持续的业务模式创新，为客户创造增
值服务。如为应对大宗商品价格波动风险，公司设立了专门的研究部门，其主要
职责是从事宏观经济、金融、产业、商品等多视角的研究分析。公司研究人员通
过大量的信息数据分析宏观经济环境及其变化趋势、行业供求变化趋势，做出大
宗商品供求变化趋势与市场走势的预测。这些研究对内为企业业务经营提供决策
支持，对外为上游企业供给调整决策提供决策参考，为下游企业采购决策、库存
管理等提供决策帮助，其大宗商品价格走势研究能力得到市场认可，成为相关机
构研判市场价格走势的重要依据。同时，公司于 2011 年度开始使用 ORACLE 软件
系统，与相关的软件供应商及项目实施方签订相关的合同协议，由其负责相关软
硬件的统一实施，从而提高公司业务的信息技术服务能力。
（2）上下游渠道建设与整合能力
公司一直致力于大宗商品采购供应业务上下游渠道的建设，依托资金优势、
规模优势和营销渠道优势，打造吸引上游优质供应商与下游优质客户集中交易的
平台。通过与上下游客户建立广泛的战略合作关系，大大减少了大宗商品流通中
的无效环节，降低交易成本，提高整个流通链条的竞争能力。公司通过将大宗商
品采购供应与综合物流服务的有效整合，充分发挥了业务间的协同作用，建立了
独特的竞争优势。
凭借与众多下游制造业企业长期合作形成的良好关系，公司通过专业的服务
能力引导下游制造业企业汇聚到公司搭建的大宗商品采购供应与综合物流服务
平台上来；同时，凭借掌握的市场需求、专业的服务能力与资金实力，公司取得
了上游生产企业的信任和支持。公司搭建的大宗商品采购供应与综合物流服务平
156
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
台获得了上下游生产企业的认可，在这一业务平台下，上下游企业之间的供求关
系得到协调，上游生产企业、中间流通服务商与下游客户之间形成了一条长期、
稳定、相互依存的价值链。
（3）网络化物流平台的强大支撑
网络化物流平台对于供应链管理与流通服务商的具有重要意义。只有具备优
质的物流平台，才能够有效地整合社会物流能力，降低物流成本，进而提高大宗
商品采购分销的服务能力。公司在上海、张家港、宁波、天津、唐山、临沂、福
州、泉州、厦门、齐齐哈尔等大宗商品关键物流节点通过自建、合作、租赁等方
式搭建物流平台，依托园区和节点平台形成集约化的物流能力和网络化的平台支
撑体系，大大提高了大宗商品采购分销业务的物流服务水平，为采购分销业务的
可持续发展奠定了坚实的基础。
以钢材业务为例，公司通过在天津、河北、山东、江苏、上海、浙江等钢材
主要产销区域的关键节点进行布局，形成网络化物流服务平台。对于上游客户来
说，能为其多区域的销售提供物流支持；对于下游客户来说，能提供集采的货权
控制支持，对于中间各类要素服务商来说，能为其创造规模化服务需求。因此，
各类钢厂、下游工厂、贸易商，钢材运输、加工和仓储企业以及银行等金融机构
均愿意将其需求和能力汇集到平台上来，通过各方协同效应以实现多方共赢。
发行人 2014 年度和 2015 年度通过非公开发行收购的依安粮食仓储物流中心
及已投建与拟投建的富锦等区域粮食仓储物流中心等东北粮食产区骨干物流节
点也正是基于这一战略考虑，未来将在上述关键物流节点布局的基础上，形成粮
食供应链骨干物流网，并向沿海港区和下游销区的关键物流节点延伸，通过整合
社会资源形成网络化的物流服务平台，并吸引各类服务要素向平台迅速聚集。
九、发行人的发展战略
未来五年，世界经济仍将处于后危机时期的结构调整期，经济总体增长速度
趋缓，市场的扩展力较前减弱，国际金融市场动荡性增加，世界经济发展中不确
定的因素增多，但是世界经济形势总体向好。中国经济进入了一个“新常态”的
中速发展阶段，已经跨过了粗放经营、快速发展的阶段，进入一个不创新、不深
化改革就难以持续发展的新的历史时期。
157
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
在此背景下，公司继续以“创造流通价值，服务企业成长”为经营宗旨，立
足供应链，服务产业链，依托先进的供应链管理理念、完善的一体化流通服务和
强大的资源支撑，为客户提供供应链全价值链流通服务，与客户分享供应链增值
收益，力争成为中国一流的供应链管理、投资、运营服务商。
未来五年，公司将在进一步夯实和优化商品采购供应、综合物流服务、物流
园区开发运营等三大服务平台的基础上，继续巩固并强化原有的农副产品、金属
材料及矿产品、能源化工产品等“3+X”供应链服务体系；继续扎根市场、严控
风险，并在业务模式上从以往的赚取贸易和物流价差彻底转向收取服务费以及与
客户分享增值收益；强调内涵式增长和外延式发展并举，做好产资、产融结合；
产品结构、客户结构不断优化，区域资源布局更加合理有效；同时围绕“一带一
路”重大战略机遇，在做实香港平台的基础上，重点拓展美洲、澳新地区、俄罗
斯、东南亚等区域，境外业务占比不断提升，并构建与之配套的人才与业务管理
体系。
158
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
第四节 财务会计信息
一、最近三年及一期财务报表及审计意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2014 年度、2015 年度、2016
年度财务报告进行了审计，并出具了编号分别为致同审字(2015)第 350ZA0055
号、致同审字(2016)第 350ZA0013 号和致同审字（2017）第 350ZA0212 号标准无
保留意见审计报告。
发行人 2017 年一季度财务报表未经审计。
本募集说明书摘要中引用的 2014 年度、2015 年度、2016 年度财务会计数据
均来源于发行人 2014 年度、2015 年度、2016 年度经审计的财务报告，表述口径
均为发行人合并财务报表口径。本募集说明书摘要引用的 2017 年一季度财务会
计数据来源于发行人未经审计的 2017 年一季度财务报表。
本章节中，如部分财务数据合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，
则该差异是由于四舍五入造成。
二、最近三年及一期财务会计资料
（一）合并会计报表
公司 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2017
年 3 月末的合并资产负债表，以及 2014 年度、2015 年度、2016 年度和 2017 年
1-3 月份的合并利润表、合并现金流量表如下：
表 4-1：发行人最近三年及一期合并资产负债表
单位：万元
项目 2017 年 3 月末 2016 年末 2015 年末 2014 年末
流动资产：
货币资金 468,772.64 222,849.70 217,102.35 80,578.36
以公允价值计量且
其变动计入当期损 50.14 38.63 38.45 43.78
益的金融资产
159
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
衍生金融资产 60,649.39 15,452.76 2,504.37 1,284.94
应收票据 68,323.14 11,322.93 14,118.40 11,229.57
应收账款 379,324.88 281,220.71 240,684.25 245,551.86
预付款项 941,161.07 494,712.86 504,572.11 932,742.54
应收利息 523.95 310.96 513.31 115.33
应收股利 156.05 3,126.05 30.00 2,756.06
其他应收款 90,967.82 181,477.41 78,895.97 60,189.19
存货 1,853,396.01 1,001,166.49 565,160.76 353,635.68
划分为持有待售的
- - - -
资产
一年内到期的非流
600.60 900.97 0.16 1.65
动资产
其他流动资产 161,300.23 125,559.91 230,335.56 15,498.43
1,853,955.7 1,703,627.3
流动资产合计 4,025,225.92 2,338,139.37
0 9
非流动资产：
可供出售金融资产 57,416.21 62,521.99 4,923.88 4,529.20
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 1,783.85 1,835.06 1,938.64 1,211.77
长期股权投资 119,734.14 118,494.15 83,736.68 77,623.08
投资性房地产 79,911.21 87,207.42 77,021.11 79,216.45
固定资产 536,191.93 488,228.12 340,032.51 136,428.46
在建工程 59,372.67 52,556.90 55,539.05 11,669.42
工程物资 - - - -
固定资产清理 - - - -
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 112,714.66 104,603.71 95,694.49 48,358.87
160
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
开发支出 - - - -
商誉 723.09 723.09 351.47 351.47
长期待摊费用 2,462.86 1,806.75 1,391.08 895.24
递延所得税资产 62,157.82 53,978.93 22,223.10 12,209.84
其他非流动资产 79,100.11 80,878.21 72,996.77 3,157.14
非流动资产合计 1,111,568.54 1,052,834.32 755,848.78 375,650.95
2,609,804.4 2,079,278.3
资产总计 5,136,794.46 3,390,973.69
8 4
流动负债：
短期借款 1,502,111.86 711,873.39 847,894.97 680,334.53
以公允价值计量且
其变动计入当期损 132,695.16 54,175.35 87,941.94 140,307.84
益的金融负债
衍生金融负债 6,508.00 53,794.31 7,760.41 1,578.75
应付票据 406,686.98 322,082.01 193,904.91 126,272.07
应付账款 530,959.05 369,271.02 293,004.15 162,027.50
预收款项 716,252.03 293,414.97 177,843.21 121,683.14
应付职工薪酬 16,038.36 28,375.40 14,657.92 16,039.03
应交税费 13,607.78 21,981.82 11,828.45 10,139.29
应付利息 3,233.84 1,547.78 1,525.50 2,389.53
应付股利 3,906.24 2,836.43 295.20 351.52
其他应付款 316,839.54 204,639.36 23,672.85 233,220.53
划分为持有待售的
- - - -
负债
一年内到期的非流
15,566.00 14,483.00 1,000.00 7,100.00
动负债
其他流动负债 117,578.43 70,220.84 - -
流动负债合计 3,781,983.27 2,148,695.68 1,661,329.5 1,501,443.7
161
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
1 4
非流动负债：
长期借款 88,784.00 72,017.00 16,500.00 28,900.00
应付债券 - - - -
长期应付款 68.27 68.64 1,060.93 623.70
长期应付职工薪酬 12,635.88 12,577.92 8,088.71 2,170.88
专项应付款 - - - -
预计负债 - - - -
递延收益-非流动
51,786.70 51,433.26 22,577.51 1,004.00
负债
递延所得税负债 14,975.22 6,147.26 936.65 1,146.01
其他非流动负债 - - - -
非流动负债合计 168,250.08 142,244.08 49,163.81 33,844.58
1,710,493.3 1,535,288.3
负债合计 3,950,233.34 2,290,939.76
2 2
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本(或股本) 117,077.94 117,077.94 117,077.94 103,625.03
其他权益工具 100,000.00
资本公积金 367,580.93 367,580.93 350,671.17 168,484.81
其它综合收益 4,850.54 5,329.59 -2,186.28 -4,232.49
盈余公积金 8,680.35 8,680.35 7,319.09 7,222.64
未分配利润 184,103.83 170,301.45 130,824.67 102,169.82
外币报表折算差额
归属于母公司所有
782,293.58 668,970.26 603,706.59 377,269.81
者权益合计
少数股东权益 404,267.54 431,063.68 295,604.57 166,720.20
所有者权益合计 1,186,561.12 1,100,033.93 899,311.16 543,990.01
162
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
负债和所有者权益 2,609,804.4 2,079,278.3
5,136,794.46 3,390,973.69
总计 8 4
表 4-2：发行人最近三年及一期合并利润表
单位：万元
项目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
5,992,330.7 4,838,397.2
营业总收入 4,034,576.24 11,906,685.67
0 1
5,763,917.9 4,675,082.2
减：营业成本 3,944,706.66 11,502,310.39
5 3
营业税金及附加 3,863.03 12,765.02 5,306.78 5,198.97
销售费用 37,107.12 149,920.75 98,713.94 67,410.27
管理费用 7,574.56 34,799.94 28,731.58 21,126.45
财务费用 23,760.18 63,844.35 76,969.97 69,734.23
资产减值损失 18,918.49 47,288.34 16,585.41 10,696.64
加：公允价值变动收益 74,269.57 -32,450.95 -7,566.79 3,088.67
投资收益 -50,090.87 -12,898.07 56,749.69 49,719.53
营业利润 22,824.89 50,407.87 51,288.00 41,956.64
加：营业外收入 2,201.71 32,050.75 7,943.02 9,629.34
减：营业外支出 157.90 1,824.53 667.38 193.49
利润总额 24,868.70 80,634.09 58,563.64 51,392.49
减：所得税费用 5,481.56 13,320.47 12,322.96 15,850.46
净利润 19,387.15 67,313.63 46,240.67 35,542.03
归属于母公司所有者
13,802.38 42,644.19 28,885.48 28,350.02
的净利润
少数股东损益 5,584.77 24,669.44 17,355.19 7,192.00
表 4-3：发行人最近三年及一期合并现金流量表
单位：万元
163
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
项目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,879,407.94 13,568,384.03 6,643,694.18 5,343,177.05
收到的税费返还 1,465.86 10,621.85 12,585.52 2,162.07
收到其他与经营活动有关的现金 10,372.15 84,114.23 24,274.97 70,145.75
经营活动现金流入小计 4,891,245.95 13,663,120.11 6,680,554.67 5,415,484.87
购买商品、接受劳务支付的现金 5,597,370.25 13,122,553.93 6,150,167.62 5,744,050.78
支付给职工以及为职工支付的现金 25,533.92 52,365.44 44,695.15 31,075.35
支付的各项税费 19,396.91 62,936.51 49,363.68 30,100.49
支付其他与经营活动有关的现金 76,934.25 203,109.21 144,051.12 90,780.46
经营活动现金流出小计 5,719,235.33 13,440,965.09 6,388,277.56 5,896,007.08
经营活动产生的现金流量净额 -827,989.38 222,155.02 292,277.11 -480,522.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 116,955.86 13,288.83 12,712.83 3,571.05
取得投资收益收到的现金 6,957.72 31,547.50 67,414.21 19,623.52
处置固定资产、无形资产和其他长期
64.81 14,537.99 96.60 34.93
资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 40,861.24 113,296.72
投资活动现金流入小计 123,978.40 100,235.55 193,520.35 23,229.51
购建固定资产、无形资产和其他长期
68,671.16 167,759.38 302,012.62 10,863.41
资产支付的现金
投资支付的现金 45,607.61 284,473.35 60,569.35 25,355.67
取得子公司及其他营业单位支付的
- 7,482.21 - 119,639.38
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 738.53 - 56,159.74 1,638.18
投资活动现金流出小计 115,017.30 459,714.93 418,741.71 157,496.64
投资活动产生的现金流量净额 8,961.10 -359,479.38 -225,221.36 -134,267.13
164
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 113,400.00 206,612.34 334,337.46 303,088.70
取得借款收到的现金 1,404,038.99 2,887,004.17 2,263,209.68 3,521,983.70
发行债券收到的现金 - - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 76,820.84 - 105.92 2,917.12
筹资活动现金流入小计 1,594,259.82 3,093,616.50 2,597,653.06 3,827,989.53
偿还债务支付的现金 468,776.62 2,732,470.93 2,321,892.64 3,144,576.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现
19,423.83 64,570.32 72,782.27 62,155.33
金
支付其他与筹资活动有关的现金 40,078.25 140,857.18 143,339.13 -
筹资活动现金流出小计 528,278.70 2,937,898.44 2,538,014.04 3,206,732.04
筹资活动产生的现金流量净额 1,065,981.12 155,718.07 59,639.02 621,257.48
四、汇率变动对现金的影响 -1,953.71 1,485.65 -6,036.61 -2,593.87
五、现金及现金等价物净增加额 244,999.14 19,879.35 120,658.16 3,874.27
（二）母公司财务报表
公司 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2017
年 3 月末的母公司资产负债表，以及 2014 年度、2015 年度、2016 年度和 2017
年 1-3 月的母公司利润表、现金流量表如下：
表 4-4：发行人最近三年及一期母公司资产负债表
单位：万元
项目 2017 年 3 月末 2016 年度 2015 年度 2014 年度
流动资产：
货币资金 134,625.80 16,409.52 39,890.93 12,743.61
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 - - - -
金融资产
衍生金融资产 667.78 - - -
应收票据 - - - -
165
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
应收账款 - - 12,855.12 -
预付款项 4,025.47 8,409.50 52.95 0.21
应收利息 336.70 306.33 261.93 115.33
应收股利 8,942.95 10,970.00 - -
其他应收款 217,023.75 160,736.46 87,010.91 64,878.69
存货 - - - -
划分为持有待售的资
- - -
产
一年内到期的非流动
- - -
资产
其他流动资产 102.67 9.13
流动资产合计 365,622.45 196,831.81 140,174.51 77,746.98
非流动资产：
可供出售金融资产 21,206.89 21,055.95 - -
持有至到期投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 412,351.99 404,941.25 375,108.32 374,508.32
投资性房地产 - - -
固定资产 71.67 76.49 109.91 123.10
在建工程 - - -
工程物资 - - -
固定资产清理 - - -
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
无形资产 61.35 74.97 122.26 143.19
开发支出 - - -
商誉 - - -
166
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
长期待摊费用 2.81 3.31 80.81 -
递延所得税资产 229.17 659.18 - -
其他非流动资产 110,008.75 109,953.72 110,075.33 46.98
非流动资产合计 543,932.63 536,764.87 485,496.63 374,821.59
资产总计 909,555.08 733,596.68 625,671.14 452,568.57
流动负债：
短期借款 60,000.00 50,000.00 33,900.00 30,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 20,620.18 - - -
金融负债
衍生金融负债 3.00 - - -
应付票据 8,892.50 9,507.50 21,969.05 -
应付账款 5.37 - - -
预收款项 - 0.28 1,235.75 2,039.38
应付职工薪酬 137.71 993.92 361.74 588.80
应交税费 77.70 69.37 115.02 -2,867.50
应付利息 227.97 71.97 39.88 54.41
其他应付款 9,547.34 9,509.76 9,601.63 32,648.30
划分为持有待售的负
- - -
债
一年内到期的非流动
- - -
负债
其他流动负债 100,958.10 57,220.84 - -
流动负债合计 200,469.87 127,373.64 67,223.06 62,463.39
非流动负债：
长期借款 - - -
应付债券 - - -
长期应付款 - - -
167
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
长期应付职工薪酬 170.29 168.18 152.13 114.31
专项应付款 - - -
预计负债 - - -
递延收益 - - -
递延所得税负债 1,443.67 1,238.99 - -
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 1,613.97 1,407.18 152.13 114.31
负债合计 202,083.84 128,780.82 67,375.19 62,577.70
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本(或股本) 117,077.94 117,077.94 117,077.94 103,625.03
其他权益工具 100,000.00
资本公积金 470,408.39 470,408.39 470,408.39 335,932.03
其它综合收益 3,830.18 3,716.98 - -
盈余公积 1,361.26 1,361.26 - -
未分配利润 14,793.48 12,251.30 -29,190.38 -49,566.19
外币报表折算差额 - - -
归属于母公司所有者
707,471.24 604,815.86 558,295.95 389,990.87
权益合计
*少数股东权益 -
所有者权益合计 707,471.24 604,815.86 558,295.95 389,990.87
负债和所有者权益总
909,555.08 733,596.68 625,671.14 452,568.57
计
表 4-5：发行人最近三年及一期母公司利润表
单位：万元
项目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
营业总收入 5,974.94 9,975.15 19,380.60 9,944.10
168
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
减：营业成本 4,111.11 4,028.17 19,229.43 8,556.12
营业税金及附加 21.09 144.28 34.48 67.48
销售费用 13.66 28.61 34.62 18.47
管理费用 661.57 3,036.95 2,108.48 2,017.66
财务费用 -786.77 -2,136.19 1,280.55 866.24
资产减值损失 - - - -
加：公允价值变动收益 28.89 - - -
投资收益 1,155.33 37,264.64 23,669.77 27,722.18
营业利润 3,138.49 42,137.98 20,362.83 26,140.31
加：营业外收入 0.64 6.04 12.99 0.26
减：营业外支出 - 0.26 0.01 -
利润总额 3,139.13 42,143.75 20,375.81 26,140.58
减：所得税费用 596.96 -659.18 - -
净利润 2,542.18 42,802.93 20,375.81 26,140.58
表 4-6：发行人最近三年及一期母公司现金流量表
单位：万元
项目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,839.42 13,839.07 9,819.52 14,721.09
收到的税费返还 - - - -
收到其他与经营活动有关的现金 38.81 19,331.47 50,983.84 20,875.99
经营活动现金流入小计 4,878.23 33,170.53 60,803.36 35,597.08
购买商品、接受劳务支付的现金 1,050.69 26,783.37 4,088.45 10,256.97
支付给职工以及为职工支付的现金 1,367.01 1,852.42 1,695.05 1,007.36
支付的各项税费 172.03 443.45 151.89 134.24
支付其他与经营活动有关的现金 45,140.36 1,596.20 57,623.43 51,393.67
经营活动现金流出小计 47,730.08 30,675.45 63,558.81 62,792.23
169
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
经营活动产生的现金流量净额 -42,851.85 2,495.08 -2,755.45 -27,195.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 131,330.00 226,683.57 - -
取得投资收益收到的现金 4,896.30 35,521.94 24,375.37 28,027.89
处置固定资产、无形资产和其他长
- - -
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - 18,200.00 -
投资活动现金流入小计 136,226.30 262,205.51 42,575.37 28,027.89
购建固定资产、无形资产和其他长
3.60 42.27 125.11 122.16
期资产支付的现金
投资支付的现金 148,611.79 358,444.92 112,000.91 175,251.03
取得子公司及其他营业单位支付的
- - - -
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 51,900.00
投资活动现金流出小计 148,615.39 358,487.20 164,026.02 175,373.19
投资活动产生的现金流量净额 -12,389.10 -96,281.68 -121,450.65 -147,345.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000.00 148,392.46 167,472.50
取得借款收到的现金 60,000.00 235,000.00 61,900.00 39,000.00
发行债券收到的现金 - - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 19,974.85 - - -
筹资活动现金流入小计 179,974.85 235,000.00 210,292.46 206,472.50
偿还债务支付的现金 7,000.00 161,900.00 58,000.00 29,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
619.13 1,902.74 1,989.28 1,111.36
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 19.35 28.71 283.45 -
筹资活动现金流出小计 7,638.48 163,831.45 60,272.73 30,111.36
筹资活动产生的现金流量净额 172,336.36 71,168.55 150,019.73 176,361.14
170
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
四、汇率变动对现金的影响 -2.93 5.31 -15.11 -15.02
五、现金及现金等价物净增加额 117,092.48 -22,612.74 25,798.52 1,805.68
三、近三年财务报表合并范围及变动情况
（一）财务报表合并范围
表 4-7：截至 2017 年 3 月末纳入合并范围的子公司
注册资本
序号 子公司名称 持股比例（%） 层级
（亿元）
1 厦门象屿物流集团有限责任公司 100.00 12.48 二级
福建省平行进口汽车交易中心有限
2 60.00 1.00 二级
公司
3 黑龙江象屿农业物产有限公司 80.00 21.25 二级
4 南通象屿海洋装备有限责任公司 36.00 2.00 二级
（二）财务报表合并范围变化情况
2014 年，纳入当年合并报表的子公司共 66 家，与 2013 年相比，增加 21 家，
原因是农产片业务发展需要增加子公司以及公司转型，事业部转制为公司所致；
2015 年，纳入当年合并报表的子公司 82 家，与 2014 年相比，增加 16 家，主要
原因是农产金谷片公司的增加以及业务发展需要增加所致。2016 年，纳入当年
合并报表的子公司共 91 家，与 2015 年相比，增加 9 家，原因是公司业务拓展，
成立象屿（厦门）石油有限公司等公司所致。2017 年 1-3 月纳入合并报表的子
公司总共 95 家，较 16 年合并范围新增 5 家公司，减少 1 家公司，原因是业务拓
展，南通象屿海洋装备有限责任公司等 5 家公司纳入合并范围，并处置了厦门象
屿农林资源有限责任公司。具体情况如下所示：
1、2017 年 1-3 月合并范围：合并范围新增 5 家公司
表 4-8：2017 年 1-3 月合并范围新增公司情况
合并范围变
公司名称 新纳入合并范围的原因 持股比例
化情况
南通象屿海洋装备有限责任公司 投资设立 36% 新纳入
徐州象屿供应链管理有限公司 投资设立 60% 新纳入
171
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
XIANGYU INTERNATIONAL DMCC（中文名称： 投资设立 100% 新纳入
象屿国际（迪拜）有限公司）
XIANGYU (SINGAPORE) PTE. LTD.（中文名 投资设立 100% 新纳入
称：象屿（新加坡）有限公司）
河南象屿铝晟矿产品有限公司 投资设立 100% 新纳入
注：南通象屿海洋装备有限责任公司 16 年已成立，17 年 2 月根据相关决议，达到控制
标准，纳入合并
表 4-9：2017 年 3 月末合并范围减少公司情况
原持股 合并范围
公司名称 不再纳入合并范围的原因
比例 变化情况
厦门象屿农林资源有限责任公司 股份转让 100% 不再纳入
2、2016 年度合并范围变化情况：合并范围新增 16 家公司，减少 7 家公司
表 4-10：2016 年合并范围新增公司情况
合并范围变
公司名称 新纳入合并范围的原因 持股比例
化情况
江苏象屿国贸有限公司 投资设立 28.05% 新纳入
象屿（厦门）石油有限公司 投资设立 51.00% 新纳入
厦门屿商投资合伙企业（有限合伙） 投资设立 0.074% 新纳入
厦门象屿铝晟有限公司 投资设立 51.00% 新纳入
厦门象屿盛洲粮油有限责任公司 投资设立 51.00% 新纳入
厦门象屿同道供应链有限公司 投资设立 75.00% 新纳入
厦门振丰供应链有限责任公司 投资设立 100.00% 新纳入
厦门振丰能源有限公司 投资设立 100.00% 新纳入
厦门象屿物产有限公司 投资设立 100.00% 新纳入
United Forestry Group Limited 非同一控制下企业合并取得 98.99% 新纳入
厦门环资矿业科技股份有限公司 非同一控制下企业合并取得 59.21% 新纳入
镇江新安德矿业有限责任公司 非同一控制下企业合并取得 59.21% 新纳入
江苏大丰新安德矿业有限公司 非同一控制下企业合并取得 59.21% 新纳入
唐山市乐亭县新安德矿业有限公司 非同一控制下企业合并取得 59.21% 新纳入
嫩江县恒通农副产品有限公司 非同一控制下企业合并取得 40.80% 新纳入
黑龙江北安农垦鸿盛农产品贸易有 非同一控制下企业合并取得 40.80% 新纳入
172
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
限公司
（2）2016 年度减少 7 家公司，分别为龙岩象屿物流园区开发有限公司、厦
门象屿云仓物流服务有限公司、讷河屿旺农产有限公司、讷河富粮贸易有限公司、
富锦博大贸易有限公司、五大连池丰宇顺贸易有限公司、富锦象屿农产有限公司。
均为清算注销。
表 4-11：2016 年末合并范围减少公司情况
原持股 合并范围
公司名称 不再纳入合并范围的原因
比例 变化情况
龙岩象屿物流园区开发有限公
司 清算注销 51.00% 不再纳入
厦门象屿云仓物流服务有限公
司 清算注销 65.00% 不再纳入
讷河屿旺农产有限公司 清算注销 40.80% 不再纳入
讷河富粮贸易有限公司 清算注销 80.00% 不再纳入
富锦博大贸易有限公司 清算注销 80.00% 不再纳入
五大连池丰宇顺贸易有限公司 清算注销 80.00% 不再纳入
富锦象屿农产有限公司 清算注销 52.00% 不再纳入
3、2015 年度合并范围变化情况：合并范围新增 16 家公司
表 4-12：2015 年合并范围新增公司情况
新纳入合并范 合并范围变化情
公司名称 持股比例
围的原因 况
福建省平行进口汽车交易中心有限公司 投资设立 60.00% 新纳入
湖北象屿中盛粮油有限责任公司 投资设立 60.00% 新纳入
厦门象屿农林资源有限责任公司 投资设立 100.00% 新纳入
香港象屿国际贸易发展有限公司 投资设立 100.00% 新纳入
厦门象银投资合伙企业（有限合伙） 投资设立 25.23% 新纳入
荆州象屿中盛粮油有限责任公司 投资设立 60.00% 新纳入
黑龙江象屿金谷农产有限公司 投资设立 52.00% 新纳入
富锦象屿金谷农产有限责任公司 投资设立 52.00% 新纳入
173
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
北安象屿金谷农产有限责任公司 投资设立 52.00% 新纳入
绥化象屿金谷农产有限责任公司 投资设立 52.00% 新纳入
黑龙江象屿小额贷款有限公司 投资设立 80.00% 新纳入
甘南屿昌农产有限公司 投资设立 80.00% 新纳入
拜泉县象屿农产有限责任公司 投资设立 80.00% 新纳入
深圳象屿速传供应链有限公司 投资设立 85.98% 新纳入
上海域疆供应链管理有限公司 投资设立 85.12% 新纳入
厦门象屿海投供应链有限公司 投资设立 60.00% 新纳入
4、2014 年度合并范围变化情况
（1）合并范围新增 22 家公司
表 4-13：2014 年合并范围新增公司情况
合并范围
公司名称 新纳入合并范围的原因 持股比例
变化情况
厦门象屿农产投资有限责任公司 投资设立 100.00% 新纳入
厦门象屿农业投资管理合伙企业（有
限合伙） 投资设立 25.93% 新纳入
泉州象屿石化有限公司 投资设立 100.00% 新纳入
上海象屿物资有限公司 投资设立 100.00% 新纳入
厦门象屿农产品有限责任公司 投资设立 100.00% 新纳入
厦门象屿化工有限公司 投资设立 100.00% 新纳入
厦门象屿兴宝发贸易有限公司 投资设立 100.00% 新纳入
大连象屿农产有限公司 投资设立 80.00% 新纳入
富锦象屿农产有限公司 投资设立 80.00% 新纳入
讷河象屿农产有限公司 投资设立 80.00% 新纳入
五大连池象屿农业物产有限公司 投资设立 80.00% 新纳入
依安新象屿农业物产有限公司 投资设立 80.00% 新纳入
依安县鹏屿商贸物流有限公司 非同一控制合并 80.00% 新纳入
讷河富粮贸易有限公司 投资设立 80.00% 新纳入
174
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
富锦博大贸易有限公司 投资设立 80.00% 新纳入
五大连池丰宇顺贸易有限公司 投资设立 80.00% 新纳入
嫩江富达商贸有限公司 投资设立 80.00% 新纳入
讷河屿昌农产有限公司 投资设立 40.80% 新纳入
讷河屿旺农产有限公司 投资设立 40.80% 新纳入
厦门象屿云仓物流服务有限公司 投资设立 65.00% 新纳入
青岛象屿速传供应链有限公司 投资设立 85.98% 新纳入
SilvanForestLLC 投资设立 51.00% 新纳入
（2）合并范围内减少 1 家公司
表 4-14：2014 年合并范围减少公司情况
合并范围
公司名称 不再纳入合并范围的原因 持股比例
变化情况
象屿期货有限责任公司 股份转让 51.00% 不再纳入
四、最近三年及一期的主要财务指标
表 4-15：最近三年及一期发行人主要财务指标
项目 2017 年 1-3 月 2016 年 2015 年 2014 年
总资产（亿元） 513.68 339.10 260.98 207.93
总负债（亿元） 395.02 229.09 171.05 153.53
全部债务（亿元） 226.34 124.49 114.72 98.29
所有者权益（亿元） 118.66 110.00 89.93 54.40
营业总收入（亿元） 403.46 1,190.67 599.23 483.84
利润总额（亿元） 2.49 8.06 5.86 5.14
净利润（亿元） 1.94 6.73 4.62 3.55
扣除非经常性损益后净利润（亿元） 0.80 8.77 3.51 2.30
归属于母公司所有者的净利润（亿元） 1.38 4.26 2.89 2.84
经营活动产生现金流量净额（亿元） -82.80 22.22 29.23 -48.05
投资活动产生现金流量净额（亿元） 0.90 -35.95 -22.52 -13.43
筹资活动产生现金流量净额（亿元） 106.60 15.57 5.96 62.13
175
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
流动比率 1.06 1.09 1.12 1.13
速动比率 0.57 0.62 0.78 0.9
资产负债率（%） 76.90 67.56 65.54 73.84
债务资本比率（%） 65.61 53.09 56.06 64.37
营业毛利率（%） 2.23 3.40 3.81 3.38
总资产报酬率（%） - 4.37 4.70 6.81
加权平均净资产收益率（%） 2.04 6.79 7.21 13.57
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率
- 10.34 4.65 7.83
（%）
EBITDA（亿元） - 15.80 12.37 12.27
EBITDA 全部债务比 - 12.69% 10.78% 12.48%
EBITDA 利息倍数 - 3.12 2.32 1.91
应收账款周转率 12.22 45.63 24.65 28.09
存货周转率 2.76 14.69 12.55 14.50
公式：
（1）流动比率=流动资产/流动负债
（2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
（3）资产负债率=负债总额/资产总额
（4）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额
（5）存货周转率=营业成本/存货平均余额
（6）利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用
（7）全部债务=长期借款+应付债券+短期借款+交易性金融负债+应付票据+应付短期债券+一年内到期
的非流动负债+其他流动负债
（8）EBITDA=利润总额+计入财务费用的利息支出+固定资产折旧+摊销
（9）EBITDA 全部债务比=EBITDA/全部债务
（10）EBITDA 利息倍数=EBITDA/（资本化利息+计入财务费用的利息支出）
（11）债务资本比率=全部债务/（全部债务+所有者权益）
（12）营业毛利率=（营业收入-营业成本）/营业收入
（13）总资产报酬率=（利润总额+利息支出）/平均资产总额
176
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
第五节 募集资金的运用
一、本次债券募集资金数额
根据《管理办法》的相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求状况，经
本公司第七届董事会第七次会议审议通过，并经公司股东大会 2017 年第一次临
时股东大会会议审议批准，公司向中国证监会申请发行规模为不超过人民币 10
亿元（含 10 亿元）公司债券。目前已取得中国证监会“证监许可[2017]895 号文”
批复。本期债券基础发行规模为 5 亿元，并配有超额配售选择权，可超额配售不
超过 5 亿元（含 5 亿元）。
二、募集资金总体运用计划
经本公司第七届董事会第七次会议审议通过，本次发行公司债券的募集资金
在扣除发行费用后，拟用于补充营运资金和偿还公司到期债务。基于目前公司实
际资金使用需求，本期债券的募集资金拟全部用于补充营运资金。
本期债券发行完毕、募集资金到账后，公司将根据本期债券募集资金的实际
到位时间、资金量、公司债务结构调整以及资金使用需要，最终确定募集资金用
于偿还公司债务和补充日常营运资金金额。若募集资金实际到位时间与公司预计
不符，公司将本着有利于优化公司债务结构、尽可能节省公司利息费用的原则灵
活安排偿还公司债务。
本公司承诺本次债券募集资金仅用于补充公司营运资金和偿还公司到期债
务，不转借他人使用，不用于子公司的住宅地产项目业务。
发行人已制定《厦门象屿股份有限公司债券募集资金使用与管理制度》，并
于 2017 年 2 月 20 日经发行人董事会表决通过。根据该制度，发行人公司债券募
集资金使用应遵循以下规定：
1）募集资金的接收、存储、划转与本息偿付均在专项账户内进行。
2）募集资金应当按照募集说明书或其他为募集资金所制作的发行申请文件
中承诺的募集资金使用计划使用，实行专款专用，原则上不应变更或挪作他用。
如出现严重影响募集资金使用计划的情形时，公司应及时履行法定程序并公告。
3）使用募集资金时，应严格按照公司相关资金使用审批制度的规定履行审
177
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
批手续。
4）募集资金应用于批文核准或公司债券募集说明书约定的用途，不得用于
弥补亏损和非生产性支出。除金融企业外，募集资金不得转借他人。
同时，根据该制度，发行人将采取如下措施，确保募集资金用于披露的用途，
并符合《管理办法》第十五条“除金融类企业外，募集资金不得转借他人”的规
定：
1）募集资金的存储
募集资金应当存放于公司董事会批准设立的专项账户集中管理。募集资金专
户不得存放非募集资金或用作其它用途。
公司应当在募集资金到账后一个月内与受托管理人、存放募集资金的银行
（以下简称“监管人”）签订募集资金专户存储三方监管协议，协议内容应符合
相关法律法规和监管要求。募集资金专户存储三方监管协议在有效期届满前因受
托管理人或监管人变更等原因提前终止的，公司应当自协议终止之日起两周内与
相关当事人签订新的协议。
2）募集资金使用情况的管理和监督
公司应当按证券交易所相关规定在定期报告中披露募集资金的使用情况。公
司可以委托会计师事务所对公司年度募集资金存放和使用情况出具专项核查报
告。
董事会应当持续关注募集资金管理与使用情况，如发现公司募集资金管理和
使用存在违规情形的，董事会应当公告募集资金存放与使用情况存在的违规情
形、已经或可能导致的后果及已经或拟采取的措施，并于 2 个工作日内通知受托
管理人。董事会可向任何违反本制度的人员追究责任。
公司存在任何可能影响募集资金使用和管理的重大事项，应提前通知受托管
理人，受托管理人有权采取现场调查、书面问询等方式进行监督。公司和监管人
应当配合受托管理人的调查与查询。
三、本次募集资金的必要性
1、有利于优化公司债务结构，降低财务风险
本次债券募集资金将用于偿还公司到期债务和补充公司营运资金，将有利于
178
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
降低公司综合融资成本，降低流动负债占比，改善公司负债结构，有利于公司中
长期资金需求的配置和战略目标的稳步实施。
2、有利于拓宽公司融资渠道
目前，公司正处于快速发展期，资金需求量较大，而宏观、金融调控政策的
变化会增加公司资金来源的不确定性，增加公司资金的使用成本，因此要求公司
拓展新的融资渠道。通过发行公司债券，可以拓宽公司融资渠道，有效满足公司
中长期业务发展的资金需求。
四、本期债券募集资金运用对财务状况及经营成果的影响
本期债券发行募集资金为不超过人民币 10 亿元（含 10 亿元），在扣除发行
费用后全部用于补充营运资金。
本期债券发行后将引起公司财务结构的变化。下表模拟了公司的总资产、流
动负债、非流动负债和所有者权益结构在以下假设的基础上产生的变动：
1、财务数据的基准日为 2017 年 3 月 31 日；
2、假设本次债券总额 10 亿元计入 2017 年 3 月 31 日的资产负债表；
3、假设不考虑融资过程中产生的所有由公司承担的相关费用；
4、假设本期债券募集资金全部用于补充营运资金；
5、假设本次债券在 2017 年完成发行并且交割结束。
表 5-2：发行人发行前后资产负债数据
单位：万元
2017 年 3 月 31 日
项目
历史数 模拟数
流动资产合计 4,025,225.92 4,125,225.92
非流动资产合计 1,111,568.54 1,111,568.54
资产合计 5,136,794.46 5,236,794.46
流动负债合计 3,781,983.27 3,781,983.27
非流动负债合计 168,250.08 268,250.08
其中：应付债券 - 100,000.00
179
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
负债合计 3,950,233.34 4,050,233.35
所有者权益合计 1,186,561.12 1,186,561.12
负债及所有者权益合计 5,136,794.46 5,236,794.47
资产负债率 76.90% 77.34%
根据上表可知，完成本次债券发行，募集资金到位后，公司合并财务报表的
资产负债率将由发行前的 76.90%上升为发行后的 77.34%。本期公司债券（10 亿
元）发行完毕后公司资产负债率将有所上升，但仍处于合理水平。
本期债券如能成功发行且按上述计划运用募集资金，虽然本公司的资产负债
率水平将比本次债券发行前有所提高，但是可以增强公司资金实力，进一步降低
流动性风险，提高公司核心竞争力，消除公司未来发展及业务扩张可能面临的资
金瓶颈，实现公司的长期发展战略。
180
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
第六节 备查文件
本募集说明书摘要的备查文件如下：
（一）象屿股份 2014 年审计报告、2015 年审计报告、2016 年审计报告和未
经审计的 2017 年 1-3 月会计报表；
（二）主承销商出具的核查意见；
（三）法律意见书；
（四）资信评级报告；
（五）债券持有人会议规则；
（六）债券受托管理协议；
（七）中国证监会核准本次发行的文件。
投资者可以在本次债券发行期限内到下列地点或互联网网址查阅募集说明
书全文及上述备查文件：
一、厦门象屿股份有限公司
住所：厦门市现代物流园区象屿路 99 号厦门国际航运中心 E 栋 7 层 08 单元
联系人：高晨霞
联系地址：厦门市湖里区象屿路 99 号厦门国际航运中心 E 栋 9 层 02 单元
联系电话：0592-6516003
传真：0592-5051631
邮政编码：361000
二、广发证券股份有限公司
联系人：何嘉颖
联系地址：广州市天河区天河北路 183 号大都会广场 5 楼
电话：020-87555888
传真：020-87554536
邮政编码：510075
181
厦门象屿股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要
182