厦门厦新电子股份有限公司1997年年度报告摘要
(一)公司简况
公司名称:厦门厦新电子股份有限公司
英文名称:XLAMEN XIAXIN ELECTRONICS COMPANY LMITED
公司法定代表人:邢大智先生
公司信息披露人:吕东先生
公司注册、办公地址:厦门市体育路45号
联系电话:(0592)5058123-3500
传真电话:(0592)5051631
邮政编码:361012
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:厦新电子
股票代码:600057
(二)会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额47300723.20元,其中主营业务利润45667695.34元,其他业务利润1605007.05元,营业外收支净额979836.92元。
2.公司前三年会计数据及财务指标:
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(元) 468559998.37 234446199.21 239055431.18
净利润(元) 40205614.74 25602314.18 20321330.73
总资产(元) 626913779.42 339500227.32 335929597.45
股东权益(元) 316534932.70 106060700.00 53279122.60
每股收益(元)(摊薄) 0.366 0.388 0.308
(加权) 0.416
每股净资产(元)(摊薄) 2.878 1.607 0.807
(加权) 3.274
净资产收益率(%)(摊薄) 12.70 24.14 38.14
(加权) 19.03
调整后的每股净资产(元)
(摊薄) 2.274
(加权) 2.588
注 1.95、96年度股本数按发起人股本6600万股计算。
注2.本公司为报告年度内新上市公司,会计报表数据中净利润及每 股收益包含新股申购冻结资金利息896636.86元,扣除新股申购冻结资金利息后净利润39308977.86元,每股收益0.357元(摊薄),每股净资产2.869元,净资产收益率12.45%,调整后每股净资产2.266元。
注3:主要财务指标的计算公式如下:
a.全面摊薄的财务指标计算方法:
每股收益=净利润。年度末普通股股份总数
每股净资产=年度未股东权益。年度末普通股股份总数
净资产收益率-净利润。年度末股东权益*100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产交损失-递延资产)。年度末普通股股份总数
b.加权平均的财务指标计算方法:
每股收益=净利润。[(发行前总股本*4+发行后总股本*8/12]
净资产收益率=净利润[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)。[(发行前总股本*4+发行后总股本*8/12]
3.报告期股东权益变动情况及变化原因:
报告期股东权益变动情况及变化原因:
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 70000000.00 36060700.00
106060700.00
本期增加40000000.00 137200000.00 6030642.20 2010280.73
34174772.52 210474232.70
本期减少 6931382.02
期末数 110000000.00 166329317.98 6030642.20 2010280.73
34174772.52 210474232.70
变化原因:(1)股本增加4000万元,系发行社会公众股4000万股;(2) 资本公积增加13720万元,系社会募集股东认股溢价转入所致;减少693万元,系上市发行费用;(3)盈余公积增加603万元,系本年度利润分配提取
10%法定公积金及5%公益金;(4)未分配利润增加3417万元,系本年实现利 润中未分配利润转入数。
(三)股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况
数量单位:万股 每股面值:1元
类别 期初数 期末数 比例%
一、尚未流通股份
1.发起人股份 7000 7000 63.64
其中
国家法人股份 400 400 3.64
境内法人持有股份6600 6600 60
公司职工股 400
尚未流通股份合计7400 7000 63.64
二、已流通股份
境内上市人民币
普通股 3600 4000 36.36
已流通股份合计 3600 4000 36.36
三、股份总数 11000 11000 100
已流通股份中董事、监事、高级管理人员持股共14.5万股按有关规定暂时锁定。
2、股东情况介绍
至1997年12月31日,公司股东总数为24884户,其中发起人法人股东1户,国有法人股东5户。
公司前十名股东持股情况:
股 东 名 称 股数(万股) 占总股本比例%
1.厦新电子有限公司 6600 60.00
2.中国电子租赁有限公司 140 1.27
3.厦门电子仪器厂 113.7 1.03
4.厦门电子器材公司 103.5 0.94
5.海南泰克 39.96 0.36
6.白道秀 29.1438 0.26
7.杨安坤 24.6105 0.224
8.方锦奎 24.6105 0.223
9.成都广播电视设备集团 22.8 0.21
10.丁荣 21.0947 0.182
注:厦新电子有限公司为本公司的控股股东,持有公司股份6600万股,法人代表:邢大智。该公司经营范围目前以注塑生产、宾馆、物业管理、投资发展等实业经营为主。
3、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职 务 持股数（股） 比例（％）
刑大智 董事长 16000 0.01454
赵树阁 副董事长 16000 0.01454
林国良 副董事长 0 0
陆焕文 执行董事（总经理） 16000 0.01454
许 毅 执行董事 9000 0.00818
史顺华 执行董事 9000 0.00818
苏宝桑 执行董事 0 0
刘盛钢 董事 0 0
张 薇 董事 5000 0.00454
龚显丰 董事 5000 0.00454
秦家钗 董事 7000 0.00636
杨汉彬 董事 7000 0.00636
林礼密 董事 0 0
许乃聪 监事长 7000 0.00636
马忠达 监事 5000 0.00454
王文林 监事 7000 0.00636
苏珊玲 监事 0 0
李蓉川 监事 5000 0.00454
韩成顺 常务副总经理 7000 0.00636
李晓忠 副总经理 7000 0.00636
黄志辉 副总经理 7000 0.00636
顾菊琴 财务负责人 5000 0.00454
吕 东 董事会秘书 5000 0.00454
(四)募集资金使用情况
1997年5月23日,公司首次发行股票共募集资金17720万元,扣除发行费用693万元,实际可用资金为17027万元。根据《招股说明书》所做的 披露、募集资金用于下述项目。需要说明的是,由于募集资金到位已经 是6月份,因此,资金使用多数发生在下半年,一部分必然要发生跨年度使用的情况。
a.扩大声像产品出口技术改造:
该项目总投资15554万元,96年已先期投入1200万元,97年下半年投 入剩余建设资金1650万元,配套流动资金2600万元,同时偿还了先期投入的1200万元贷款,97年度实际投入为5450万元,余4069万元投资计划转至98年上半年实施。
b.激光影碟机技术改造:
97年按计划完成投资4100万元。
c.录像机科技成果创名牌技术改造:
该项目97年投入资金2700万元,年底项目已经完成,98年各种新品开发和生产将通过该项目实施。
注:由于编制《招股说明书》至公司股票发行、上市之后的这段时 间内,国内、国际市场又发生了很大的变化,因此,a-c项目投入以后,专 用设备、测试仪器、生产线已根据市场需求转换VCD的生产能力,并如前所述,取得了较好的经济效益。
d.数字照相机项目:
该项目的导入时间是1996年下半年。但由于在技术合作对外谈判上暂未能按预期设想与外方公司达成一致意见,从维护公司股东利益考虑,根据公司章程的规定,公司执行董事兼总经理陆焕文先生提请董事长于1997年7月25日召开执行董事会议,就暂缓投入该项目问题进行了十分认 真的讨论、会议审议后,同意公司经营班子提出暂缓继续投入该项目的 建议。并要求:除已经先期投入的2850万元。余下暂缓投入的项目资金 共3800万元暂作为银行存款。经营班子要做好项目前期已投入设备设备的利用。如何运用好该项目剩余资金问题,或者是否将其改为新选项目 的投资。待下次董事会会议形成决议并提交股东大会审议通过后再实施。
附表: 单位:万元
项目名称 计划数 97投入数 进度情况 98上增年计划投入数
扩大声像产品 9519 5450 完成计划50% 4069
出口技术改造 与(2)项兼容
激光影碟机技改4100 4100 系列产品投放市场,效益显著
录像机科技成果2700 2700 设备等调试安装完成、兼容声
创名牌项目 像系列产品
数字照相机项目6650 2850 与外方合作的意见未一致,余3800万元
暂缓投入,已投入部分于当年成功地转
换成光盘产品的生产能力
合计 22969 15100
(五)重要事项
一、股东大会情况
1997年5月5日,在《上海证券报》、《证券时报》分别刊登了公司 股票的《招股说明书》及"召开厦门厦新电子股份有限公司创立暨首届 股东大会的公告"。
1997年5月23日,在厦门市马可波罗大酒店召开了公司创立大会暨首届股东大会,到会股东或代理人共163名,代表公司股份7014.8336万股, 占公司股本总数11000万股的63.77%。会议通过的决议内容有:
1、通过公司筹办情况的报告。
2、通过公司章程。
3、选举邢大智、赵树阁、林国良、陆焕文、许毅、史顺华、苏宝 桑、龚显丰、张薇、杨汉彬、秦家钗、林礼密、刘盛纲十三人为公司首届董事会董事。
4、选举许乃聪、马忠达、苏珊玲为公司首届监事会监事;王文林、李蓉川被职工推举为公司首届监事会职工监事。
5、通过公司设立费用的报告。
6、通过公司发起人厦新电子有限公司投资入股的财产作价报告。
7、通过公司普通股股票在上海证券交易所上市交易的议案。
8、通过公司与厦新电子有限公司签订的有关重大合同。
9、通过公司1997年度工作计划的报告。
二、董事会会议情况
*1997年5月23日公司创立暨首届股东大会召开后,由会议选举产生 的首届董事会随即也召开了第一次会议,十三名董事全部出席,并通过以下决议内容:
1.选举邢大智先生为公司董事长,赵树阁、林国良先生为公司副董 事长。
2.选举陆焕文先生、许毅女士、史顺华先生、苏宝桑小姐为公司执行董事,决定陆焕文先生为公司执行董事召集人。
3.聘任陆焕文先生为公司总经理。
4.根据总经理陆焕文先生的提名,聘任韩成顺为公司常务副总经理,李晓忠、黄智辉为公司副总经理,顾菊琴为公司财务负责人。
5.聘任吕东先生为公司董事会秘书。
*根据公司章程的规定,1997年7月25日,经执行董事召集人请求董事长同意后,就有关公司中期报告等问题召开了执行董事会会议。董事长 邢大智,副董事长赵树阁,执行董事陆焕文、许毅、史顺华、苏宝桑出席了会议,并审议了以下重点内容:
1.审议1997年度中期报告。
2.审议1997下半年公司综合计划大纲。
3.审议暂缓投入"数字照相机项目"的情况汇报。
董事会本着实事求是、切实维护股东利益的原则,以高度负责的态 度认真履行股东大会决议。公司较好地完成了97年度的生产经营计划, 每股收益比预测值有所提高,全年生产经营始终保持良好状态,资产营运安全无事故,在募集资金使用方面,已经完成或部分完成"扩大声像产品 技术改造项目"、:"激光影碟机技术改造项目"、:录像机科技成果创名 牌技术改造项目"。但由于对外技术合作谈判暂时未能按预期设想与外 方公司达成一致意见,"数字照相机项目"的后续投入受阻,经董事长与执行董事共同商讨后及时做出决定,暂缓该项目的投资,避免了可能引发的风险和损失。于此同时,董事会对经营班子提出要求,充分利用该项目前期已投入的设备,将其有效地转化成今年主营产品VCD的生产能力,以确 保当年经营目标的实现。
三、监事会会议情况
经首届股东大会选举及职工推荐产生的监事共5名。1997年5月23日,首届监事会第一次会议在厦门市马可波罗大酒店召开,五名监事全部出席会议。本次会议推举许乃聪 先生为首届监事会主席并做出决议和公告。
四、董事会1997年度分配预案
经第一届董事会第二次会议审议,对年度利润分配提出如下预案:
1997年度公司实现净利润40205614.74元,扣除公开发行股票冻结认购资金利息896636.86元,实际营业利润为39308977.86元超额完成盈利 预测的14%。按公司章程规定,计提10%的法定公积金4020561.47元,5%的公益金2010280.73元,其余34174772.52元利润结转至98年度中期报告后进行分配。因此,公司本年度不进行分配。
本预案须经股东大会审议通过后实施。
五、其他事项
1.本报告期内负责公司审计工作的仍是厦门大学会计师事务所,未 作变动。
2、公司董事会选定《上海证券报》为公司信息披露指定报刊。但 为了让更多关心公司发展的投资者及时了解到公司的情况,不排队在中 国证监会指定的其他证券报刊上同时刊登公司定期报告或临时报告。
3、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、关联交易:
A.支付与厦新电子有限公司签订的《注册商标使用许可合同》规定的商标使用费339312.00元。
B.与厦新电子有限公司签订委托加工协议,收取该公司加工费711100.00元。
C.与厦新电子有限公司签订进口材料购销协议,支付由其代理进口 的原材料总额4437万元。(详见财务报告说明)
六、财务报告
1、审计报告
厦大所审字(98)GF字第5008号
厦门厦新电子股份有限公司:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表及1997 年度利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册 会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12 月31日的财务状况,1997年度的经营成果和财务状况的变动情况。会计 处理方法的选用遵循了一致性原则。
厦门大学会计师事务所 中国注册会计师:姚立中 李建发
中国 厦门 1998年3月2日
4、会计报表(另附后)
5、会计报表附注:
一、公司概况
厦门厦新电子股份有限公司是由厦门市人民政府厦府(1997)057号 文、厦门市经济体制改革委员会厦体改(96)080号文批准,在对厦新电 子有限公司进行部分改组的基础上,由厦新电子有限公司、中国电子租 赁有限公司、中国电子国际贸易公司、厦门电子公司、厦门电子仪器厂、成都广播电视设备(集团)公司等六个股东共同作为发起人,1997年4月24日,经中国证监会(1997)176号文批准,以向社会公众募股方式设立。1997年5月23日,经厦门市工商行政管理局注册,领取了注册号26013128-5厦C003337企业法人营业执照。注册资本为人民币壹亿壹仟万元(11000 万);法人代表:邢大智。主要经营声像电子产品及其它机械电子产品的 开发与制造。公司的总股本为11000万股。其中:法人股为7000万股,社 会公众股为4000万股。
二、重要会议政策
(一)会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(二)会计期间
本公司的会计期间按照《企业会计准则》规定,执行历年制,即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
(三)会计报告的编制范围及方法
本公司无下属的全资或控股子公司,无须编制合并会计报表。
(四)会计确认,计价基础和记帐方法。
本公司依据《企业会计准则》的规定,会计确认依据权责发生制;会计计价依据实际(历史)成本原则;会计记录采用借贷复式记帐方法。
(五)坏帐准备
本公司以往年度依直接销帐法注销坏帐,从本年度起,改为备抵法。年末按就收帐款余额的4%计提了坏帐准备。
(六)外币业务及外币报表的折算
公司以人民币作为记帐本位币,所有外币业务均以当月1日汇率(中 间价)折算为记帐本位币。外币核算采用统制。期末,将所有外币货币性项目的余额依期末外汇市场价(中间价)进行折算调整折算调整差额计入当期损益。末各个外币货币性项目余额已经依期末外汇市场价(中间价)进行了折算调整公司无境外子公司,未发生外币报表折算事项。
(七)存货计价
存货按实际(历史)成本计价。发出、领用或销售的原材料、产成品等存货按全月一次加权平均法计价。低值易耗品的领用,单价价值低且 领用量不大的一次性进入费用;单项价值大或领用量大的,按分次摊销法进行摊销,包装物一经领用,全部计入成本、费用。
(八)长期投资的核算
本公司目前无长期投资项目
(九)固定资产计价及折旧的计提
固定资产按实际成本计价。固定资产折旧按直线法分类计提,统一 预留4%的残值。各类固定资产折旧年限及折旧率分别列示如下:
房屋建筑物 15-30年 6.4%-3.2%
机器设备 10-15年 9.6%-6.4%
交通运输设备 8-12年 12%-8%
电子设备 5-10年 19.2%-9.6%
其他设备 5-10年 19.2%-9.6%
(十)在建工程
在建工程按已经实际发生的费用、成本核算。在建工程五旦投入使用,即确认为固定资产,并计提折旧。竣工决算与在建工程转为固定资产时的差额,在竣工决算确定后进行调整。
(十一)无形资产及递延资产摊销
土地使用权的确认包括土地取得成本、三通一平等土地开发成本。土使用权按50年摊销;产品开发费、模具设计费、技术指导费、技术使 用费等项。
按预受益年限摊销,集中发生的大额广告费按3年摊销。购进的专有 技术使用费按合同的约定的受益期摊销。各种电脑、管理软件按5年摊 销。
(十二)收入的确认
产品在已经销售,劳务在已经提供并取得收入或取得收入权利的确 切凭据进予以确认。
(十三)税项
公司依工商注册登记所在地所执行的税收法规计缴各种税收。税种 及税率如下:
增值税 17%
企业所得税 15%
附加税费:
(1)基础设施费附加:3.5%
(2)社会事业发展费 3%
(3)城市维护建设税 7%
(4)教育费附加 3%
(十四)利润分配
本年度所实现的净利润暂按下列顺序和比例分配:
(1)提取10%法定盈余公积金
(2)提取5%公益金
(3)其余利润结转至98年度中期报告后进行分配。
三、重大事项
(一)资产抵押
截至1997年12月31日,本公司仍在执行中的抵押事项如下:
1)本公司以贴片生产线及适应性改造生产线为抵押取得了中国农业银行厦门市湖滨支行人民币3100万元的贷款额度,1997年度本公司已实 际贷入人民币3100万元的周转性短期贷款。
2)本公司以厦门市华山路47号1号楼(工艺楼)房产作为向中国工商 3银行厦门市分行贷入人民币2200万元的长期借款的抵押担保,借款期限为1995年12月29日起至1999年12月29日止。
(二)担保
截至1997年12月31日止本公司无正在进行及将要进行的诉讼事项。
四、财务报表项目说明
以下对1997年12月31日的资产负债表及1997年度的利润及利润分配表项目进行说明。本公司系本年5月对外募集股本、6月公开挂牌上市交易的色情,所有者权益由股票发行前的106060700.00,增加到316534932.70增长逾3倍,主营业务收入从上年的234446199.21增加到本年的468559998.37,增长逾2部。上述投入资本和生产经营规模的大幅度变动(增加),必然引起97年度利润及利润分配表、1997年12月31日资产负债表各项 目的大幅度变动,变动幅度超过30%的项目比比皆是。为着防止重复,节 省时间及篇幅。下列由于资产经营规模扩大,投入资本扩大等原因引起 的项目大幅度变动,不再予以说明,只对其他异常原因引起的报表项目大幅变化给予说明。可以说,本年度财务报表中所列的年初数或上年实际 数,只能供作参考,并没有太多可比性。
注释1、货币资金
货币资金期末金额为91342593.77元,构成如下:
项目 原币 汇率 人民币金额
现金-人民币 - - 20757.05
银行存款-人民币 - - 90950514.19
银行存款-美元 44846.80 8.2798 371322.53
合计 - - 91342593.77
注释2、应收票据
应收票据期末余额为7649140.00元,构成如下:
出票单位 出票日期 到期日 金额
贵州中山集团股份有限公司 97.12.2 98.6.1 2000000.00
个旧市广播电视局服务社 97.12.2 98.6.2 1097100.00
三联集团维坊商业公司 97.12.22 98.6.9 500000.00
信阳县农业生产资料公司 97.12.3 98.6.3 500000.00
烟台大凯电子有限公司 97.11.14 98.5.14 500000.00
三联集团维坊商业公司 97.12.2 98.6.2 800000.00
三联集团维坊商业公司 97.10.24 98.4.24 400000.00
调中市家电有限公司 97.11.10 98.4.10 400000.00
淄博商厦 97.10.27 98.1.2 300000.00
维坊市三利经济贸易公司 97.8.29 98.1.6 300000.00
孝义市梧桐新生洗火焦化厂 97.12.7 98.2.30 200000.00
江苏耐安特电缆厂 97.10.17 98.4.17 190000.00
孝义市梧桐新生洗火焦化厂 97.12.7 98.2.30 100000.00
青岛北方国贸大厦股份有限公司97.9.26 98.1.12 100000.00
山东华联商厦家电精品商场 97.10.31 98.1.4 97040.00
宁夏电子大厦 97.10.27 98.1.4 85000.00
孝义市梧桐新生洗火焦化厂 97.12.7 98.2.30 80000.00
合计 - - 7649140.00
*以上应收票据均为银行承兑汇票,不带息。
注释3、应收帐款
应收帐款期末余额为77854384.55元,已按千分之四的比率计提了坏帐准备。其帐龄分析如下:
帐龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
金额 77729410.09 124974.46 - - 77854384.55
其中金额最大前十家的为:
客户名称 金额
福建省晋江市侨胞购物中心 7777846.00
厦新贸易公司 7302978.76
浙江宁波厦新商贸公司 5181165.00
河南郑州中飞电器公司 5054000.00
四川重庆长胜经营部 4303500.00
湖北武汉昌盛贸易公司 4276425.00
广东潮州城西五交化公司 4102702.44
陕西西安新亚电器商行 3370125.00
湖北武汉汉发商行 3306000.00
昆明劲辉经贸有限公司 2954500.00
应收帐款中无持本公司5%以上的股东欠款。
因本年度公司的销售网点增加。使得公司的销售收入急剧扩大,因 此应收帐款的年末余额较上年末有大幅度的增加。
注释4、预付帐款
预付帐款期末余额为23942973.36元,其帐龄构成如下:
一年以下 一至二年 二至三年 三年以上 合计
23942973.36 - - 23942973.36
其中金额最大的前二家如下:
客户名称 金额 经济内容
厦门厦新电子有限公司 12563301.49 预付设备款
香港新利公司 2519995.00 预付材料款
本公司拟进一步扩大生产规模,增加生产线,目前已签定了设备采购合同,预付了部分款项。
注释5、其他应收款
其他应收款期末余额为18375179.02元,其帐龄构成如下:
客户名称 金额 经济内容
沈樱 10376801.30 经办98年度的广告费,因发票未到,暂挂
常怡 1154280.00 经办广告宣传费,因发票未到,暂挂帐
厦新电子有限公司537432.53 往来款
注释6、待摊费用
待摊费用期末余额为551790.48元,其构成如下:
项目 金额 剩余月份
94年期初进项税额 435832.15 24月
工艺楼维修费 115958.33 11月
合计 551790.48 -
注释7、存货
存货期末余额为202858964.19元,具体构成如下:
项目 金额
产成品 106058616.39
在产品 49503601.97
原材料 44637101.75
低值易耗品 2186866.52
委托加工材料 472777.56
合计 202858964.19
存货于年末经过实地盘点,盘点盈亏已按制度规定进行了帐务处理,列入当期损益。
注释8、固定资产及其累计折旧
固定资产、累计折旧期末余额及构成如下:
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 19470976.00 - - 19470976.00
机器设备 10637834.91 3453398.50 32603.49 14058629.92
电子设备 125596151.30 1152870.88 30086.76 126718935.42
运输设备 6309817.99 - 195000.00 6114817.99
其他设备 2358273.22 634924.00 55606.42 2937590.80
固定资产原值合计
164373053.42 5241193.38 313296.67 169300950.13
二、累计折旧:
房屋及建筑物 4876494.00 596725.90 - 5473219.90
机器设备 2221171.84 760384.74 13077.59 2968478.99
电子设备 34839167.20 11931814.24 17063.99 46753917.45
运输设备 1435923.06 576455.22 103876.00 1908502.28
其他设备 768316.38 222401.75 10179.95 980538.18
累计折旧合计 44141072.48 14087781.85 144197.53 58084656.80
三、固定资产净值:
房屋及建筑物 14594482.00 - 596725.90 13997756.10
机器设备 8416663.07 3453398.50 779910.64 11090150.93
电子设备 90756984.10 1152870.88 11944837.01 79965017.97
运输设备 4873894.93 - 667579.22 4206315.71
其他设备 1589956.84 634924.00 267828.22 1957052.62
固定资产净值合计
120231980.94 5241193.38 14256880.99 111216293.33
注释9、在建工程
在建工程期末余额11625574.21元,构成如下:
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
扩容设备 - 1442263.00 - - - -
线体改造 - 606619.49 20000.00 - - -
办公楼扩建 - 86366.90 - - - -
冷冻机 - 3987.02 - - - -
办公楼 - - 57795.64 57795.64 原自有 地质堪探
厂区污水管道- 242007.60 - 242007.60 原自有 地质堪探
二号厂房 - 73000.00 - 73000.00 原自有 地质堪探
工艺楼 - 105023.24 - 105023.24 原自有 地质堪探
开关站 - 120138.00 - 120138.00 原自有 地质堪探
贴片机 S120万 - 9937188.00 9937188.00 募股 在途设备
简易仓库 - - 262027.20 262027.20 募股 完工90%
厦新仓库 - - 828394.53 828394.53 募股 完工90%
合计 - 2679405.25 11105405.37 11625574.21
*有期初余额、但无期末余额的项目,系在本年度内已转出的项目。
注释10、无形资产
无形资产期末余额为16017417.26元,其构成如下:
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
场地作用权 16360736.76 - - 343262.30 16017474.46
注释11、递延资产
递延资产期末余额为65790829.59元,构成如下:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
技术使用费 16282738.88 7548039.82 3805095.00 20025683.70
软件费 1020880.18 1324723.80 279716.25 2065887.73
水增容费 264600.00 -- 26460.00 238140.00
电增容费 -- 360100.00 3000.83 357099.17
广告费 -- 41767471.00 3480622.58 38286848.42
CDC763模具 -- 4750258.31 2735525.20 2014733.11
VCD751模具 -- 396571.47 13630.00 382941.47
VCD777模具 -- 1137772.87 14610.00 1123162.87
VCD768模具 -- 8500.00 -- 8500.00
DVD开发费 -- 246768.28 -- 246768.28
数字照相机开发费 -- 205968.84 -- 205968.84
VCD759模具 -- 455595.17 -- 455595.17
认证费 -- 83000.00 -- 83000.00
夹具模板 -- 11965.82 -- 11965.82
其他递延支出 -- 284535.01 -- 284535.01
合计 17568219.06 10358659.86 65790829.59
从下半年开始,本公司新增了不少的工、模、夹具、同时集中发生了较大量的广告费,使递延资产项目大幅度增加。
注释12.短期借款
短期借款期末余额219642040.00元,其构成如下:
贷款单位或银行 原币 汇率 折人民币 月利率% 期限
厦门工商银行 - - 2000万 9.24%
97.06.28-98.01.28
- - 1000万 9.24
97.09.22-98.04.22
- - 2000万 9.24
97.10.15-98.06.15
- - 750万 7.92
97.11.18-98.02.25
USS140万 8.2798 1159.172万 7.4375
97.09.25-98.02.25
USS140万 8.2798 1159.172万 7.4375
97.09.25-98.03.25
USS140万 8.2798 1159.172万 7.4375
97.10.10-98.06.10
小计 - - 9227.516万 - -
厦门建设银行 - - 1000万 9.24
97.10.10-98.07.17
- - 1000万 7.92
小计 - - 2000万 - -
厦门农业银行 - - 600万 9.24
97.09.09-98.04.09
- - 600万 9.24
97.09.09-98.05.09
- - 600万 9.24
97.09.09-98.06.09
- - 600万 9.24
97.09.09-98.07.09
- - 700万 9.24
97.09.09-98.08.09
- - 500万 9.24
97.10.17-98.07.17
小计 - - 3600万 - -
厦门农业发展银行 - - 500万 7.20
97.11.12-98.11.12
- - 1500万 6.375
97.12.17-98.06.17
小计 - - 2000万 - -
厦门中行 - - 500万 7.92
97.11.10-98.11.10
USS100万 8.2798 827.98万 7.125
97.11.13-98.11.13
USS100万 8.2798 827.98万 6.875
97.12.04-98.06.17
小计 - - 2155.96万 - -
厦门国际信托投资公司
USS110万 8.2798 910.778万 8.3333
97.08.20-98.02.20
USS250万 8.2798 2069.95万 8.3333
97.11.28-98.08.28
小计 USS360万 8.2798 2980.728万 - -
合计 - - 21964.204万
银行借款中包括:
1.抵押借款:3100万
2.担保借款:15883.476万(其中:USS620万)
非银行金融机构贷款全部系担保借款。
注释13、应付帐款
应付帐款期末余额为41968848.79元,金额最大的前五家如下:
客户名称 金额
日本松下公司 7999821.18
福建石狮通达五金公司 4629472.20
广东深圳企泰实业有限公司 2965530.24
荷兰飞利浦公司(S328020.62)2715945.13
新加坡IPO公司 2490000.00
*应付帐款中无持本公司5%以上股份的股东的款项。
注释14、预收帐款
预收帐款期末余额6316149.30元,金额最大的前五家如下:
客户名称 金额
吉林长春经营部 1421290.00
河南郑州经营部 792718.25
江苏徐州经营部 715960.00
陕西西安经营部 621915.00
北京电视设备厂 473839.24
*预收帐款中无持本公司5%以上股份的股东地款项。
注释15、其它应付款
其它应付款期末余额为1640067.51元,金额较大的客户如下:
客户名称 金额 经济内容
厦门厦新电子有限公司 735078.97 *
厦门正达信咨询有限公司200000.00 咨询费
厦门市科技委员会 150000.00 市火炬计划贷款
工作服押金 148566.00
应付厦门厦后新电子有限公司735078.97系股份制改组折股时多投 入的部分,暂挂"其他应付款"。
注释16、应付工资
应付工资期末余额为1200000.00元,系已计提尚未支付的年底双薪 。
注释17、应付福利费
应付福利费期末金额为2797598.35元为按工资总额的14%计提的福 利费扣除支用数后结余额。
注释18、未交税金
未交税金期末余额为-1563222.63元,构成情况如下:
税别 税额
增值税 16019349.32
企业所得税 14052775.44
个人招待所 6321.58
代交菲利普公司所得税397029.67
合计 1563222.63
注释19、其它末交款
其它未交款期末余额为117365.40元,系已计提尚未交纳的土地使用费。
注释20、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债期末余额16260000.00元,担保贷款,构成情 况如下:
贷款银行 贷款金额 年利率% 期限
厦门农业发展银行 1626万 9.90% 93.12.29-99.12.29
注释21、长期借款
长期借款期末余额22000000.00元,抵押贷款,构成如下:
贷款单位或银行 金额 年利率 期限
厦门工商银行国际业务部 2200万 11.90% 95.12.29-99.12.29
注释22、股本
1997年12月31日股本余额为110000000.00元,包括:
结构 期初数 期末数
一、尚未流通股份: 7000万 7000万
发起人股份: 7000万 7000万
境内法人持有股份 7000万 7000万
二、已流通股份: - 4000万
境内上市的人民币普通股 - 4000万
合计 7000万 11000万
截至1997年12月31日公司的法人股持股情况如下:
股东单位 金额 股权比例
厦门厦新电子有限公司 66000000.00 94.285%
中国电子租赁有限公司 1400000.00 2.000%
厦门电子仪器厂 1137000.00 1.624%
厦门电子器材公司 1035000.00 1.479%
成都广播电视设备(集团)公司 228000.00 0.326%
中国电子国际贸易公司 200000.00 0.28%
合计 70000000.00 100%
注释23、资本公积
资本公积期末余额为166329317.98元,其构成如下:
期初数 发起人股股东认股溢价 36060700.00
本年增加 社会募集股东认股溢价 137200000.00
本年减少 上市发行费用 6931382.02
期末数 166329317.98
注释24、盈余公积
盈余公积期末余额为6030842.20元,系以1997年度税后利润为基数 计提,其构成如下:
期初数 0.00
本期增加数 6030842.20
其中:法定盈余公积 4020561.47
公益金 2010280.73
本期减少数 0.00
期末数 6030842.20
注释25、末分配利润
未分配利润期末余额34174772.52元,系1997年度的税后利润计提法定盈余公积金及公益金铂的余额。
项目 金额
1997年度的净利润 40205614.72
减:提取法定盈余公积金 4020561.47
公益金 2010280.73
1997年12月31日未分配利润34174772.52
注释26、财务费用
1997年度公司的财务费用为9646994.62其构成如下:
类别 金额
利息支出 16863310.24
减:利息收入 7400675.09
汇兑收益 429978.85
加:汇兑收益 259149.88
其他 355188.44
合计 9646994.62
*本年度募股资金到位,减少了贷款规模,降低了19%的负债比率。
注释27、其他业务利润
1997年度公司的其他业务利润为1605007.05,其构成如下:
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 1627170.35 2979182.13 -1352011.78
劳务收入 2957018.83 - 2957018.83
合计 4584189.18 2979182.13 1605007.05
注释28、营业外收入
1997年度本公司的营业外收入为1126412.60其构成如下:
项目 金额
发行股票认股款中3天有效申购利息 896636.86
退税收入 217916.10
固定资产清理收益 11859.64
合计 1126412.60
注释29、营业外支出
1997年度本公司的营业外支出 为146575.68,其构成如下:
项目 金额
固定资产清理损失 131969.79
滞纳金支出 14605.89
合计 146575.68
注释30、所得税
1997年度公司的所得税金为7095108.48,计算如下
利润总额 47300723.20
*15%
所得税 7095108.48
五、关联方及关联交易
1、关联方关系
关联方:厦新电子有限公司(系占本公司60%股权的母公司,该公司有进出口权,本公司尚无进出口权)
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
经济性质或类型 法定代表人
厦新电子有限公司 厦门体育路47号 电子配件产品 控股公司
有限责任公司 刑大智
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
厦新电子有限公司 1000万美元 0 0 1000万美元
(三)存在控拆关联方所持股份或权益及其变化
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
厦新电子有限公司 0 6600 60 0 6600 60
2、关联方交易事项
(一)1997年和1996年度内本公司无任何高于或低于正常售价价格的情况。
(二)关联应付款项余额
单位:元
关联方 项目 年末余额
1997年 1996年
厦新电子有限公司 预付帐款 12563301.49 -
其他应收款 537432.53 -
其他应付款 735078.97 -
(三)其他事项
1.1997年1月8日,本公司与厦 新电子有限公司签订《注册商标使用许可合同》,合同规定:厦新电子有限公司将其经中国工商行政管理局注册登记并享有的注册商标Amoisonic和Xinxin转让给本公司有偿使用,使用期限为10年。197年本公司以1.2元。台的价格向其支付商标使用费,使用该商标销售的产品共282.760台,商标使用费339312.00元。
2.1997年9月1日,本公司与厦新电子有限公司签订委托加工协议。 协议规定:厦新电子有限公司将出口产品委托厦门厦新电子股份有限公 司加工,加工后的产品交给厦新电子有限公司出口,以50元。台(含税价)收取加工费,开具增值税专用发票。1997年度本公司为厦新电子有限公 司加工14222台出口产品,计加工费711100.00元。
3.1997年9月1日,本公司与厦新电子有限公司签订进口材料购销协 议,协议规定:厦门厦新电子股份有限公司委托厦新电子有限公司进口其生产所需的原材料,进口过程发生的费用(包括关税)均由厦新电子有限 公司负责。厦新电子有限公司则根据进口材料的价格加收10%的平均海 关关及2%的代理进口手续费作为本公司进口材料成本。厦新电子有限公司必须向本公司提供增值税发票。1997年由其代理进口原材料总额为4437万元。
六、本公司无重大期后事项,亦无重大承诺。
(七)其他有关资料
1、公司首次注册登记日期为1997年5月23日
注册地:厦门市
2、企业营业执照注册号:厦C003337
3、税务登记号:350204260131285
4、公司报告期内证券主承销机构:厦门证券有限公司
5公司聘请的会计师事务所为:
厦门大学会计师事务所
办公地:厦门市厦禾路820号帝豪大厦10层1-5#
厦门厦新电子股份有限公司
1998年3月2日
