厦门厦新电子股份有限公司1998年年度报告(摘要)
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
厦门天健会计师事务所为本公司出具了无保留意见带说明段的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司中文名称:厦门厦新电子股份有限公司
缩写:厦新电子
公司英文名称:Xiamen Xiaxin Electronics co.ltd.
2、公司法定代表人:邢大智
3、公司总经理:陆焕文
4、公司董事会秘书:吕 东
5、公司注册地址:厦门市体育路45-47号
公司总机:0592-5058123
传真:0592-5051631
网址:http://www.amoisonic.com
邮政编码:361012
6、公司年度报告备置地点:公司证券部
7、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:厦新电子
股票代码:600057
二、会计数据和业务数据摘要
1.主要业绩指标:
公司本年度实现利润总额 224,870,829.57元,
净利润 190,803,924.56元,
主营业务利润 395,502,081.05元,
其他业务利润 5,107,182.48元,
营业外收支净额 -338,414.18元,
经营活动产生的现金净流量净额 183,158,541.75元,
现金及现金等价物净增加额 88,633,890.51元。
2.公司前三年主要会计数据及财务指标:
序号 指标项目 1998年 1997年 1996年
1 主营业务收入(元) 1512006686.11 468559998.37 234446199.21
2 净利润(元) 190803924.56 40205614.74 25602314.18
3 总资产(元) 987854860.71 626913779.42 339500227.32
4 股东权益(元) 503591531.18 316534932.70 106060700.00
5 每股收益(元/股)(摊薄) 1.020 0.366 0.388
每股收益(元/股)(加权) 1.020 0.416
6 每股净资产(元/股)(摊薄) 2.693 2.878 1.607
7 调整后的每股净资产(元/股)(摊薄)
2.157 2.274
8 净资产收益率(％)(摊薄) 37.891 2.70 24.14
净资产收益率(％)(加权) 46.53 19.03
注1、1998年总股本按18700万股计算;1997年总股本按11000万股计算;1996年总股本按7000万股计算.
注2、主要财务指标的计算公式如下:
①全面摊薄的财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
③按月加权平均的财务指标计算方法:
加权平均每股收益=报告期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=报告期净利润÷[( 期初净资产+期末净资产)÷2+报告期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
3.报告期股东权益变动情况及变化原因
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 110000000.00 166329317.98 6030842.20 2010280.73 34174772.52 316534932.70
本期增加 77000000.00 28620588.69 9540196.23 190803924.56 296424513.25
本期减少 22000000.00
87367914.77 109367914.77
期末数 187000000.00 144329317.98 34651430.89 11550476.96 137610782.31 503591531.18
变化原因：
每10股送5股红股及转增2股；
资本公积每10股转增2股；
提取10％的法定公积金及5％的公益金；
提取5％的公益金利润分配；
利润分配。
变化原因:(1)根据1998年度第一届董事会第三次会议及第一次临时股东大会决议以1997年末总股本11000万股为基数向全体股东实施每10股送5股红股及每10股转增2股的资本公积转增股本的利润分配方案;(2)未分配利润增加190,803,924.56元系本报告期实现的净利润;未分配利润减少87,367,914.77元,其中1,747,326.08元系以前年度的损益调整,新制度反映在调整年初未分配利润;5500万元系以1997年末总股本11000万股为基数向全体股东送红股每10股送5股,200万元系公司代流通股股东交纳的送红股的个人所得税。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表 数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家法人持有股份
400 200 80 280 680
境内法人持有股份
6600 3300 1320 4620 11220
其他:
2、募集法人股
3、内部职工股
4优先股或其他
尚未流通股合计
7000 3500 1400 4900 11900
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
4000 2000 800 2800 6800
已流通股合计
4000 2000 800 2800 6800
三、股份总数
11000 5500 2200 7700 18700
2、股东情况介绍
(1)截至1998年12月31日,公司股东总数为28301户。
(2)公司前十名股东情况:
股东名称 持股数 占总股本比例
1.厦新电子有限公司 11220万股 60％
2.中国电子租赁有限公司 238万股 1.27％
3.厦门电子仪器厂 193.29万股 1.03％
4.厦门电子器材公司 175.95万股 0.94％
5.黄署大 726,879股 0.388％
6.陈锦燕 670,463股 0.359％
7中糖成司 635,944股 0.34％
8.周泽东 574,090股 0.30％
9.陈九凤 522,220股 0.279％
10.左有红 480,000股 0.256％
(3)持股10％以上法人股东情况:
厦新电子有限公司为本公司的控股股东, 现持有公司股份11220万股,法人代表:邢大智。该公司经营范围目前以注塑生产、宾馆、物业管理、投资发展等实业经营为主,其注塑分厂为本公司VCD、超级VCD、家庭影院等整机产品塑料结构件的主要供应方。
(4)报告期内董、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
邢大智 董事长 16000股 27200股 送股及公积金转股
赵树阁 副董事长 16000股 27200股 同上
林国良 副董事长 0股 0股
陆焕文 执行董事、 16000股 27200股 同上
总经理
苏 端 执行董事 0股 0股
史顺华 执行董事 9000股 15300股 同上
苏宝桑 执行董事 0股 0股
刘盛纲 董事 0股 0股
张 薇 董事 5000股 8500股 同上
龚显丰 董事 5000股 8500股 同上
秦家钗 董事 7000股 11900股 同上
林礼密 董事 0股 0股
王文林 董事 7000股 11900股 同上
许乃聪 监事主席 7000股 11900股 同上
马忠达 监事 5000股 8500股 同上
苏珊玲 监事 0股 0股
李蓉川 监事 5000股 8500股 同上
陈 健 监事 0股 0股
韩成顺 常务副总经理 7000股 11900股 同上
李晓忠 副总经理 7000股 11900股 同上
黄智辉 副总经理 7000股 11900股 同上
顾菊琴 财务负责人 5000股 8500股 同上
吕 东 董事会秘书 5000股 8500股 同上
四、股东大会
1、公司于1998年 4月25日在厦门市厦新酒店召开“1997年度股东大会”,出席会议的股东63人,代表股份68448065股,占公司总股本的62.63％。会议审议并通过了以下决议:
①公司董事会1997年度工作报告及1997年度利润分配预案:1997年度公司实现利润40205614.7元,扣除公开发行股票认购资金冻结利息896636.86元,实际利润为39308977.86元,超额完成盈利预测的14％。按公司章程规定:计提10％的法定公积金4020361.47元,5％的公益金2010280.73元,其余34174772.52元利润结转至98年度中期报告后进行分配。因此,公司本年度不进行分配。
②公司总经理1997年度业务报告。
③募集资金利用情况的报告
鉴于数字照相机项目3800万元暂缓投入的具体情况,将此款项调整用于其他三个项目的后续投入,从而减少计划中的银行贷款,降低财务费用,确保募集资金的规范使用。
④1997年度财务决算报告。
⑤公司监事会1997年度工作报告。
⑥《公司章程》修改议案。
⑦授权董事会不超过公司净资产20％投资额度审批权的提案。即:为及时抓住市场机遇,搞好新品开发,积极发展资本经营,优化资产结构,提高资产营运效益,实现公司朝高科技产业快速发展的目标,同意授权董事会在遵守《公司法》、《公司章程》等法律法规的前提下,行使每次运用资金额度不超过公司净资产总额20％比例的投资决策权、资产处置权、项目审批权。
以上各项审议项目均以出席股东代表股份100％同意通过。股东大会决议公告刊登于1998年4月28日《上海证券报》。
2、1998年8月17日在厦门市厦新酒店召开“1998年度第一次临时股东大会”,出席会议的股东53人,代表股份70439670股,占公司总股本的64.04％,会议审议通过了以下决议:
①1998年度中期利润分配方案:
经审计,1998年中期公司实现净利润78,703,983.08元,计提10％的法定公积金7,870,398.31元,5％的公益金3,935,199.15元,可供分配利润66,898,385.62元,加年初未分配利润33,933,525.95元,1998年度中期实际可分配利润总计100,831,911.57元,决定向全体股东派送红股及以资本公积金转增股份形式进行分配。即:以1997年末总股本11000万股为基数进行股利分配,向全体股东按每10股派送5股红股(以每股面值壹元计算);用资本公积金每10股转增2股,其余未分配利润转入下一年度。
②1998年度配股预案:
Ⅰ、配股基数和比例:按1997年末股本总额11000万股为基数,每10股配3股。若全体股东均足额认购本次配股,配股总额为3300万股,其中法人股股东可配2100万股,社会流通股股东可配1200万股。根据法人股东的通报,全体发起人法人股拟全部放弃本次配股权。
Ⅱ、配股价格:每股19元人民币。
Ⅲ、本次配股募集资金将用于下列项目:
1.用于投入国家重点扶持的DVD(MPEG-Ⅱ)光盘类产品生产制造技术项目;
2.用于与国外专业公司合作开发生产家庭影院系列产品生产制造技术项目;
3.用于数字式无绳电话的开发、生产制造技术项目。
Ⅳ、本次配股法人股东放弃配股权,亦不向发起人之外的法人转让配股权。
Ⅴ、本次配股决议有效期自1998年度第一次临时股东大会通过配股预案后12个月内有效。
Ⅵ、提请1998年第一次临时股东大会授权董事会按照政府有关部门的要求具体办理本次配股的所有事宜。
以上预案审议表决通过后,具体方案将按中国证监会关于1998年上市公司申请配股有关问题的通知要求报厦门市证监会出具意见,并报中国证券监督管理委员会审核批准后实施。
③董事成员变更议案:
因工作变动及退休原因, 同意免去杨汉彬先生、许毅女士董事职务。根据董事会提名,选举苏端先生、王文林先生为董事。
以上各项审议项目均以出席股东代表股份100％同意通过。股东大会决议公告刊登于1998年8月18日《中国证券报》、《上海证券报》。
3、现任董、监事简介:
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
邢大智 男 65岁 董事长 3年 未在公司领取报酬
赵树阁 男 62岁 副董事长 3年 未在公司领取报酬
林国良 男 72岁 副董事长 3年 未在公司领取报酬
陆焕文 男 54岁 执行董事、3年 168,000元
总经理
苏 端 男 46岁 执行董事 3年 未在公司领取报酬
史顺华 男 56岁 执行董事 3年 未在公司领取报酬
苏宝桑 女 47岁 执行董事 3年 未在公司领取报酬
刘盛纲 男 61岁 董事 3年 未在公司领取报酬
张 薇 女 38岁 董事 3年 未在公司领取报酬
龚显丰 男 53岁 董事 3年 未在公司领取报酬
秦家钗 男 61岁 董事 3年 未在公司领取报酬
林礼密 男 42岁 董事 3年 未在公司领取报酬
王文林 男 56岁 董事 3年 未在公司领取报酬
许乃聪 男 62岁 监事主席 3年 未在公司领取报酬
马忠达 男 51岁 监事 3年 未在公司领取报酬
苏珊玲 女 41岁 监事 3年 未在公司领取报酬
李蓉川 女 42岁 监事 3年 35,000元
陈 健 男 37岁 监事 3年 50,000元
报告期内,杨汉彬先生因工作变动提出辞去董事职务;许毅女士因办理退休辞去董事职务。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容:
①1998年3月2日,公司董事会在厦门市厦新酒店举行第一届董事会第二次会议。会议应到董事十三名,出席董事十名,三名董事因故缺席。监事会四名监事列席会议,一名因故缺席。会议审议通过以下事项:
1.董事会1997年度工作报告;
2.总经理1997年度业务工作报告;
3.关于公司1997年度财务决算报告;
4.关于公司1997年度利润分配预案;
5.关于公司1998年度财务预算报告;
6.审议通过公司董事会关于1997年度利润分配预案:即,1997年度公司实现净利润40,205,614.74元,扣除公开发行股票认购资金冻结利息896636.86元,超额完成盈利预测的14％,实际利润为39,308,977.86元。按公司章程规定,计提10％的法定公积金4,020,361.47元,5％的公益金2,010,280.73元,其余34,174,772.52元利润结转至98年度中期报告后进行分配,因此,公司本年度不进行分配。
8.会议决定于1998年4月25日上午9时30分在厦门市湖滨东路厦新酒店会议厅召开1997年度公司股东大会。
本次董事会决议公告刊登于1998年3月4日《上海证券报》。
②1998年7月14-15日,公司董事会在厦门市厦新酒店召开第一届董事会第三次会议。会议应到董事13人,实到董事8人,3名董事因工作原故缺席, 2名董事因工作变动及退休原因辞去董事职务未出席。公司监事成员列席了会议。经与会董事讨论,审议一致通过如下决议:
1.同意公司1998年度中期报告。报告期内公司实现净利润78,703,983.08元,根据公司章程规定,提取法定公积金7,870,398.31元,提取法定公益金3,953,199.15元,加年初未分配利润33,933,525.95元,本期可供股东分配的利润100,831,911.57元。
2.同意董事会1998年中期利润分配预案,即:
拟定以1997年末总股本11000万股为基数进行股利分配,向全体股东按每10股派送5股红股(以每股面值壹元计算),用股票溢价发行收入形成的资本公积金166,329,317.98元的部分实施转增股本,第10股转增2股。
本预案需经公司1998年度第一次临时股东大会审议通过后实施。
3.同意公司1998年度增资配股预案,即:
※配股基数和比例:
按1997年末股本总额11000万股为基数,每10股配3股。
※配股价格:
配股价格浮动区间范围为每股18-20元人民币。
※本次配股募集资金将用于下列项目:
a.用于投入国家重点扶持的DVD(MPEG-Ⅱ)光盘类产品生产制造技术项目;
b.用于与国外专业公司合作开发生产数字式家庭影院系列产品生产制造技术项目;
c.用于数字式无绳电话的开发、生产制造技术项目。
※本次配股,法人股东承诺放弃配股权,亦不向发起人之外的法人转让配股权。
※本次配股决议有效期自1998年第一次临时股东大会通过配股方案后12个月内有效。
※提请1998年第一次临时股东大会授权董事会办理本次配股有有关事宜。
以上预案将提交1998年第一次临时股东大会审议表决通过后,报厦门市证监会出具意见,并报中国证券监督管理委员会审核批准后实施。
4.同意许毅女士因办理退休,不再继续担任董事的请求;同意杨汉彬先生因工作变动原因辞去董事职务。经讨论,推荐苏端先生、王文林先生为董事候选人。董事变更将提交临时股东大会审议通过。
5.会议决定1998年8月17日上午9时30分在厦门市湖滨东路厦新酒店会议厅召开1998年度公司第一次临时股东大会。
③1998年8月25日,公司董事会召开特别会议,对公司中期报告中的广告费分期摊销的作法进行了认真研究并形成决议。8月26日在《中国证券报》、《上海证券报》公告如下内容:
98中报对广告费采取分期摊销的作法,可能使本公司在未来经营期内承担一定的压力,给未来的生产经营提出了更高的要求。公司董事会对此已给予足够的重视,并充满信心。为了增强公司可持续发展的后劲,维护投资者的利益,公司董事会决定采取必要的措施,即:
1.修订与控股公司-厦新电子有限公司签订的《注册商标使用许可合同》,增加规定:自1998年7月1日起,由“厦新”、“Amoisonic”等商标拥有者厦新电子有限公司承担有关商标广告宣传费用。本公司只负责产品销售的广告费并计入当期费用。
2.修订有关广告合同。自1998年7月1日起,公司与中央电视台所签订广告合同转由厦新电子有限公司负责履行。
(2)董事会对股东大会决议执行情况:
董事会本着实事求是、切实维护股东利益的原则,以高度负责的态度认真履行股东大会各项决议。在董事会的的领导下,公司经营班子能够主动抓住机遇,及时调整产品结构,充
实开发力量,树立名牌形象,扩张生产规模,建设市场网络,提升管理水平。在去年宏观环境比较困难的情况下,公司的生产经营仍然驶入了高速发展的快车道。公司超额完成了的全年生产经营计划和各项经济指标,每股收益较上一年度又有较大幅度提高。
(3)报告期内未发生聘任或解聘公司总经理等高级管理人员的情况
(4)本次年度报告由厦门天健会计师事务所(原厦门大学会计师事务所)审计,并出具了带说明段的无保留意见审计报告,主要原因为:针对98中报对广告费采取分期摊销的作法,公司于1998年8月26日在《中国证券报》、《上海证券报》刊出董事会公告称:
自1998年7月1日起,由“厦新”、“Amoisonic”等商标拥有者厦新电子有限公司承担有关商标广告宣传费用。本公司只负责产品销售的广告费并计入当期费用。另外,公司与中央电视台所签订广告合同转由厦新电子有限公司负责履行。根据这一公告的承诺,公司98年度下半年未再发生大额广告费的支出。本说明是为了表明公司的公开承诺与处理方法是完全一致的。
※报告期内未发生高级管理人员离任情况。
3、本年度利润分配预案:
为了保持公司稳健发展和持续的盈利能力,公司已经或正在寻求新的利润增长项目。因此,进一步发挥上市公司的融资优势, 筹措一定数额的资金,是促使新项目尽快产生效益的保证。基于这种考虑, 公司董事会、股东大会在报告期内审议通过了98年度配股预案。但由于客观上的一些原因,原设想在98年度下半年实施的配股预案已经延期。为了不影响项目的导入和推进,董事会同意本年度实现的利润190,803,924.56元,按规定提取10％的法定公积金19,080,392.46元,5％的公益金9,540,196.23元,其余162,183,337.87元。董事会考虑上述原因,决定公司本次利润不分配,也不以资本公积金转增股本。
4、报告期内,公司董事会、股东大会审议通过了“以1997年末总股本为基数, 向全体股东按每10股派送5股红股,用资本公积金每10股转增2股”的1998年度中期分配方案,并公告于1998年8月18日的《中国证券报》、《上海证券报》。本次分配的股权登记日为1998年8月21日,除权及红股上市交易为1998年8月24日,实施情况顺利。
5、鉴于不同报刊送达的时效性以及让更多的投资者及时了解到公司情况之需要,董事会选定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露报刊,但也不排除在中国证监会指定的其他证券报刊上同时刊登公司的定期报告或临时报告。
六、监事会报告
报告期内, 公司监事会分别召开了第一届监事会第二、第三次会议。
监事会对公司董事会及经营班子1998年度在市场竞争异常激烈的情况下,经过艰辛的努力和卓有成效的工作所取得的良好经营业绩表示高度赞扬和充分肯定。监事会一致认为:
1.公司董事会及高级管理层能够尊重和维护广大股东的利益,积极落实股东大会决议事项,取得了优良的经营业绩。董事会能够正确对待来自各方面对公司中期报告广告费分期摊销问题的不同看法,并加以妥善处理。
2.公司董事、总经理能够认真履行法律、法规及公司章程所赋予的职权,并在规定的职权范围内开展了富有成效的工作,没有发生违反国家法律、法规及公司章程的行为。
3.公司最近一次于1997年5月发行股票募集的资金已经完成“扩大声像产品技术改造项目”、“激光影碟机技术改造项目”、“录像机科技成果创名牌技术改造项目”。但由于对外技术合作谈判暂未能按预期设想与外方公司达成一致意见,“数字照相机项目”的后续投入受阻,经董事长与执行董事共同商讨后及时做出决定,暂缓该项目的投资,避免了可能引发的风险和损失。对此,监事会在公司97年度报告中就明确了态度,认为:在募集资金使用方面,公司实际投入项目基本与《招股说明书》的承诺相一致。但“数字照相机项目”由于对外谈判未能达到预期目的,公司董事及高级管理人员能够审时度势,对所发生的意外情况能够做出及时的反应和决策是正确的。经1998年4月25日年度股东大会审议,通过了“将‘数字照相机项目’暂缓投入的款项调整用于其他三个项目的后续投入,从而减少计划中的银行贷款,降低财务费用,确保募集资金的规范使用”的议案,程序上是合法有效的。
4.报告期内,公司未发生收购、出售资产的交易。
5.报告期内,公司关联交易方厦新电子有限公司系占本公司60％股权的控股公司,与其发生的关联交易均依法签定了合同。经审查,合同条款是公正、公平的,在合同执行过程中,未发现损害公司利益的行为。
6.本次年度报告由厦门天健会计师事务所(原厦门大学会计师事务所)审计, 出具了带说明段的无保留意见审计报告,主要原因为:针对98中报对广告费采取分期摊销的作法,公司于1998年8月26日在《中国证券报》、《上海证券报》刊出董事会公告称:
自1998年7月1日起,由“厦新”、“Amoisonic”等商标拥有者厦新电子有限公司承担有关商标广告宣传费用。本公司只负责产品销售的广告费并计入当期费用。另外,公司与中央电视台所签订广告合同转由厦新电子有限公司负责履行。根据这一公告的承诺,公司98年度下半年未再发生大额广告费的支出。本说明是为了表明公司的公开承诺与处理方法是完全一致的。因此,九八年度公司财务决算报告是准确、真实、可信的。
七、总经理业务报告
公司在“发展高科技,建设大厦新”总体规划思想的指导下,一方面紧密跟踪世界数码新技术,不断推出新一代数码科技产品,以优良品质及强有力的广告宣传树立Amoisonic知名品牌形象,一方面积极强化营销网络功能,加强售后服务,扩大产品市场份额。根据国家统计局赛诺市场研究公司、中怡康经济咨询公司对全国35个城市100多家大型商场的监测结果显示,至年末,厦新品牌激光视盘机产品的全国平均市场占有率从年初的第四位上升至第二位,在许多地区的销量已经跃居第一位。公司在全国各地的销售分公司已增至31个, 形成了遍及全国的营销网络,销售从业人员超过了2000人。经过一年的努力,已牢固树立了公司的市场地位。在产品质量方面,公司坚持靠质量打品牌的观念,以严密的质量保证体系,塑造了“高科技、高品质”的名牌形象,赢得了市场和消费者的信赖。98年7月,在全国质量协会用户委员会举行的开箱抽查中,厦新VCD的合格率在同类产品中名列第一。经过努力,公司的开发中心已经实现与美国硅谷高科技公司和国内著名院校的合作,逐步培育起一支能跟踪世界数码科技最新技术并能开发多种数字家电产品的技术开发队伍。按照产品分类,中心新设了新品开发一部、二部、三部和新品发展部,开发力量得到进一步充实,开发品种已从原来的单一门类扩展为三大门类、数十个品种。
1、报告期经营情况:
(1)主营业务情况
1998年公司驶上了高速发展的快车道,仅上半年,生产经营的各项经济指标就超过了1997年全年的水平。年产量从97年末的40万台跃上近200万台规模,生产能力翻了5倍,全年共生产VCD、超级VCD影碟机182万台,完成现价工业总产值159,047万元,实现销售收入1,512,006,686.11元,净利润190,803,924.56元。
(2)财务状况
本报告年度内,公司产品产量比1997年度增加355％,主营业务收入比1997年增加222％,整体经营业绩有较大幅度的提升。因此,至期末,公司总资产已达9.88亿元,比上一年度增加57.5％;股东权益为5.04亿元,比上一年度增加59％;净利润19,080万元,比上一年度增加375％;净资产收益率摊薄后仍达到37.89％,比上一年增加25个百分点。
(3)报告期内,公司没有全资附属企业或控股公司。
(4)由于规模扩张速度较快,报告期内,新增人员约3800人,不仅为公司发展增加了新生力量,也为社会提供了几千个就业机会。目前公司总人数为4995人,其中:生产人员2500人,多数为厦门市或福建省内职业学校毕业的学生;销售人员1720人;技术人员(含开发、工艺、制造技术) 497人;财务人员185人;行政人员93人。在后四类人员中,大专以上文化程度占85％。公司目前尚无退休职工。
(5)经营中的困难及解决方案
①由于消费类家用电器市场的竞争日趋激烈,行业平均利润水平越来越低。为了保持并不断扩大公司产品的市场份额,在巩固原有市场网络的基础上,拟进一步将市场细化工作深入到县、镇(乡),确保网络覆盖90％以上的地县,同时强化在各省中心城市的24小时全天候售后星级服务质量,以“服务”与“市场”双网迭加的方式维护好国际名牌品质的形象,争取99年继续扩大市场份额,增大产销量。
②数字化时代产品更新换代的速度加快,对技术创新提出了更高的要求,技术开发的跟进速度也需要有一定的超前意识。因此,公司在与美国联合实验室的密切合作过程中,一方面要提高对新技术的学习、消化能力,一方面要积极开发技术含量高、附加值高的新产品。为了这一目标,公司计划在新年度内作必要的投入,完善新产品的技术评估手段和试验手段,进一步扩充科研开发的力量。
③保持公司持续发展和良好的盈利能力,既要巩固原有的品牌、市场、技术、质量、服务,又要千方百计丰富产品门类,寻求新的利润增长点。公司设想多门类发展的目标需要充分发挥自身的融资能力,筹措必需的资金,为新产品开发及推动新项目早日形成规模化生产,尽快产出效益。
2、公司投资情况
(1)报告期内,公司未发生对外投资事项。
(2)前次募集资金使用情况:
公司在《1997年年度报告》中已披露以下情况:1997年5月,公司首次发行股票共募集资金17720万元,扣除发行费用693万元,实际可用资金为17027万元。根据《招股说明书》内容,募集资金用于以下列表项目:
单位:万元
项目名称 招股说明书 97年 98年上半年 进度和效益情况
计划数 投入数 投入数
1.扩大声像产品 9519 5450 4069(计划数) 已完成,与2
出口技术改造 2800(实际数) 项兼容。根据
市场变化,转
换为激光影碟
机的生产能力
2.激光影碟机技 4100 4100 系列产品投
放市改项目场
于97、98年获
得优良业绩。
3.录像机科技成 2700 2700 97年末设备
果创名牌项目 调试安装完毕,
亦按市场变化
兼容声像产品
4.数字照相机项目 6650 2850 与外方合作
的意见不一致,
余3800万元经
股东大会审议同
意,调整用于以
上项目,减少了
计划中银行贷款
合计 22969 15100 2800
因此可见,公司报告期之前募集资金使用和延续到报告期内使用的部分募集资金基本上按原计划投入于既定的项目。项目的顺利实施和投产,为97年每股收益0.366元,98年中期每股收益0.72元及本年度每股收益1.02元奠定了良好的基础。
注:至98年上半年,募股资金的实际投入为17027万元,另873万元为自筹资金。
3、九九年度业务发展计划
公司九九年的总体目标是“ 再上台阶, 以优异业绩迎接二十一世纪”。在继续保持市场份额的同时努力降低生产成本,增大产销量,提高各类产品的利润总水平,要积极以技术创新的竞争优势取代低层次的竞争,在通讯、家庭影院及其它数字化家电、办公自动化产品方面形成新的利润增长点。新年度争取新发展的同时,公司将逐步在市场、技术、管理、资金诸方面建立起一个抗风险机制,以求有效规避风险,保持稳健发展。初步拟定九九年发展计划如下:
①总产量突破300万台;
②主要产品:
A.激光影碟机B.数字式无绳电话、GSM移动通讯
C.数字式家庭影院D.OA办公自动化设备
③信息家电产品系列导入:
随着知识经济的发展,信息家电产品将成为知识经济时代的高科技产品。公司进入数字视听领域已经向信息家电迈出了成功的一步,目前在数字技术开发方面所积累的经验为顺应3C合一(计算Computer、通讯Communication、消费Consumer)的趋势奠定了良好的基础。由于知识经济来临使人们对电脑、上网产生迫切的需求,公司将于99年开始对3C融合性信息家电项目进行全方位导入, 确立产品系列新的方向(如附图所示)。
按照以上设想, 公司计划进一步扩大与国际一流R＆DTech.机构合作,把握最佳系统解决方案,一俟时机成熟,立即实施强势进入。
④计划保证措施:
A.在配股方案实施之前,为保证产量扩充计划的顺利推进,以租用方式解决20,000平方米生产场地,并在第一季度部分启用投入生产。
B.将原已通过认证的ISO9002质量体系提升到ISO9001质量保证体系的标准,确保公司生产经营规模扩张的同时,“国际名牌品质”的地位经过质量体系的不断完善而更加巩固。
C.向社会和高等院校公开招聘一批具有硕士以上学历、有开发实践经验的数字技术专业人才,充实开发研制力量,确保实现99年的新品开发目标。
D.做好融资筹资工作,争取在尽早时间内获得配股方案的审批并付诸实施,为99年公司发展提供良好的资金保障。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无收购、兼并或资产重组事项。
3、重大关联交易事项:
A.本年度支付与厦新电子有限公司签订的《注册商标使用许可合同》规定的商标使用费2,012,210.40元;
B.本公司与厦新电子有限公司签订委托加工协议,本年度向该公司收取加工费1,556,766.14元;
C.1997年9月1日,本公司与厦新电子有限公司签订进口材料购销协议。协议规定:本公司委托厦新电子有限公司进口生产所需的原材料,进口过程发生的费用(包括关税)均由厦新电子有限公司负责。厦新电子有限公司则根据进口材料的价格加收10％的平均海关关税及2％的代理进口手续费作为本公司进口材料成本。厦新电子有限公司必须向本公司提供增值税发票。1998年由其代理进口的原材料总额为166475477.98元。
D.1998年1月9日,本公司与厦新电子有限公司签订《关于VCD注塑件的购销协议》。协议规定:本公司生产VCD所需配套的注塑件均由厦新电子有限公司提供。1998年8月30日,本公司与厦新电子有限公司签订《关于配套注塑件购销的补充协议》,据协议规定,厦新电子有限公司提供本公司产品生产所需的配套的注塑件, 并按15元/套(含税价)销售给本公司。1998年本公司从厦新电子有限公司购入注塑件1,801,236套,按不含税价计算为31,195,914.50元。
4、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变化,厦门大学会计师事务所根据财政部有关规定更名为“厦门天健会计师事务所”。
5、本公司的经营活动不会受到计算机2000年问题的影响。
九、财务报告
1、审计报告
厦门天健所审(99)GF字第5003号
厦门厦新电子股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表和1998年度的利润表及利润分配表、 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营成果及现金流量的变动情况。
此外,我们注意到:
如会计报表附注二第14项所述,贵公司1997及1998年度对大额广告费的支出均采用分三年摊销的方法。1997年度发生的广告费为41,767,471.00元,摊销额为3,480,622.58。1998年1-6月份发生的广告费为61,474,834.40,1998年度的摊销额为28,760,459.00元。
如会计报表附注五第2项第1条所述,根据贵公司1998年6月21日与厦新电子有限公司所签订的《注册商标使用许可合同》,自1998年7月1日起,由“Amoisonic”、“厦新”等商标拥有者厦新电子有限公司承担有关商标广告宣传费用,贵公司与广告代理商签订的中央电视台播放的广告合同的广告费转由厦新电子有限公司负责承担。贵公司只负责产品销售的广告费。1998年下半年厦新电子有限公司共承担并支付在中央电视台所做广告的广告费为40,838,249.80元。
厦门天健会计师事务所有限公司
中国注册会计师:姚立中、李建发
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
一、公司简介
厦门厦新电子股份有限公司(以下简称本公司)是经厦门市人民政府厦府(1997)057号文、厦门市经济体制改革委员会厦体改(1996)080号文批准,在对厦新电子有限公司进行部分改组的基础上,由厦新电子有限公司、中国电子租赁有限公司、中国电子国际贸易公司、厦门电子器材公司、厦门电子仪器厂、成都广播电视设备(集团)公司等六个股东共同作为发起人,1997年4月24日,经中国证监会(1997)176号文批准,以向社会公众募股方式设立。1997年5月23日,经厦门市工商行政管理局注册,领取了注册号26013128-5厦C003337企业法人营业执照。注册资本为人民币壹亿捌仟柒佰万元;法人代表:邢大智。主要经营声像电子产品及其他机械电子产品的开发与制造。本公司的总股本为18,700万股。其中:国家拥有股份680万股,境内法人持有股份11,220万股,境内上市的人民币流通股6800万股。
本公司生产经营发展势头呈良好的成长状态。1998年度与1997年度相比,总资产、净资产、资产负债率、主营业务收入及净利润的变化情况如下:
指 标 1997年 1998年 增加额 增长幅度
总资产 62691.38万 98785.49万 36094.11万 57.57％
净资产 31653.49万 50359.15万 18705.66万 59.10％
资产负债率 49.51％ 49.02％ -0.49％ -0.99％
主营业务收入46856.00万 151200.67万 104344.67万 222.69％
净利润 4020.56万 19080.39万 15059.83万 374.57％
二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
本公司的会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记帐法记帐,并以历史(实际)成本为计价基础。
5.外币业务核算方法
本公司对外币业务,按发生当日的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐。所有货币性外币资产和负债的年末余额均按年末的市场汇价(中间价)折算为人民币,由此产生的折算差额全部计入本年损益。
6.外币会计报表的折算方法
本公司没有境外子公司,不存在外币会计报表的折算问题。
7.合并会计报表的编制方法
本公司没有子公司,不存在合并会计报表的编制问题。本公司在武汉等城市共设立22个经营部,并实行独立核算;本公司编制的会计报表包括公司本部及所有经营部,在汇编时,公司本部与经营部之间的内部往来及未实现的利润已予以消除。
8.现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
9.坏帐核算方法
本公司采用坏帐备抵法核算坏帐损失。决算日,按应收帐款期末余额的4‰计提坏帐准备,计入当年度损益。
本公司确认坏帐损失的标准为:
a.债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
b.债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的
坏帐准备。
10.存货核算方法
存货是指本公司在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的产成品、材料及备品备件。
存货以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定。
低值易耗品采用分次摊销法核算。
资产负债表日,存货按实际成本计价,年度终了,本公司对各种存货进行全面清查盘点,对于发生的盘盈、盘亏以及变质、毁损等存货的价值,业已计入当年度损益帐项。基于稳健性原则,本公司对1998年末尚未出售的录像机按资产负债表日成本与市价孰低原则,将高于市价的成本提为存货跌价准备,相应的损失已计入本年度的损益。
11.固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。使用期限在两年以上,单位价值在人民币2,000.00元以上的不属于生产、经营主要设备的物品亦列为固定资产核算。
固定资产以实际成本计价;厦新仓库项目已交付使用,但尚未办理竣工决算,暂按工程帐面造价人民币1,333,151.33元暂估入帐并计提折旧,待竣工决算时,再将已入帐的帐面价值调整为实际价值。
固定资产折旧采用直线法分类计提,各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下:
资产类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-30 4％ 6.40％-3.20％
机器设备 10-15 4％ 9.60％-6.40％
运输工具 8-12 4％ 12.00％-8.00％
电子设备 5-10 4％ 19.20％-9.60％
其他设备 5-10 4％ 19.20％-9.60％
12.在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价, 并于实际交付使用时转作固定资产。与在建工程有关的利息支出在交付使用前予以资本化,计入在建工程成本。
13.无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产全部为有偿取得的土地使用权,自开始生产经营之日起,分50年摊销。
14.长期待摊费用摊销方法
大额广告费分3年摊销;购进的专有技术使用费、各种软件费分5年摊销;水、电增容费分10年摊销;模具费按预估的受益产量摊销。其他长期待摊费用按受益年限摊销。
15.收入确认原则
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该已售商品继续实施管理权和实际控制权,相关的货款已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
三、税项
本公司应纳税种及税率列示如下:
1.流转税
税基 税种 税率
产品、材料销售收入 增值税 17％
卡车出租收入 营业税 5％
2.企业所得税
本公司的企业所得税税率为15％。
3.房产税
房产税按照房产原值的70％为纳税基准,税率为1.2％,房产税由本公司的母公司厦门厦新电子有限公司代为申报缴纳。
4.个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
5.预提外国企业所得税
本公司支付给荷兰飞利浦公司的商标使用费按20％ 的税率减半预提外国企业所得税并委托本公司的母公司厦门厦新电子有限公司代为缴纳。
四、会计报表主要项目注释
1.货币资金
货币资金明细项目列示如下:
项目 期初余额 期末余额
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
现金
— — 20757.05 — — 2425903.42
银行存款—人民币
— — 90950514.19 — — 152134164.46
银行存款—美元
44846.80 8.2798 371322.53 194766.86 8.2787 1612416.40
其他货币资金
— — — — — 23804000.00
合计44846.80 — 91342593.77 194766.86 — 179976484.28
货币资金期末数比期初数增加了97％,主要是因为主营业务收入大幅度增加所致。
2.应收票据
应收票据的期末数为30,194,530.00元,均为银行承兑汇票。
3.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 77,729,410.09 99.84％ 189,636,633.65 97.42％
1-2年 124,974.46 0.16％ 5,031,372.62 2.58％
2-3年 — — — —
3年以上 — — — —
合计 77,854,384.55 100％ 194,668,006.27 100％
注:应收帐款期末数中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
坏帐准备根据应收帐款期末余额的4‰计提,期末已计提778,672.03元。
应收帐款期末数比期初数增加150％。主要是因为主营业务收入大幅度增加所致。本年度应收帐款周转率比上一年度提高了29％。
4.预付货款
预付货款的帐龄分析列示如下:
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例 金额 比例
1年以内 23,942,973.36 100％ 28,116,279.87 96.92％
1-2年 — — 892,262.80 3.08％
2-3年 — — — —
3年以上 — — — —
合计 23,942,973.36 100％ 29,008,542.67 100％
注:预付货款期末数中包括预付本公司股东厦门厦新电子有限公司代购进口设备款14,940,000.00元。
5.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例 金额 比例
1年以内 18,375,179.02 100％ 22,898,219.31 97.27％
1-2年 — — 642,816.52 2.73％
2-3年 — — — —
3年以上 — — — —
合计 18,375,179.02 100％ 23,541,035.83 100％
其他应收款中金额较大的项目如下:
项目名称 金 额 备 注
周转备用金 8,395,812.77 销售点周转金等
上海厦新影视器材有限公司 2,583,057.06 代购促销品
厦新电子有限公司 3,710,389.18 关联往来
6.存货
存货的明细项目列示如下:
项目 期初数 期末数
产成品 106,058,616.39 137,375,103.62
减:存货跌价准备 - ※9,197,135.64
在产品 49,503,601.97 65,637,345.57
原材料 44,637,101.75 83,470,549.30
低值易耗品 2,186,866.52 6,074,783.31
委托加工材料 472,777.56 5,496,929.12
合计 202,858,964.19 298,054,710.92
※1998年度本公司共销售各种录像机14611台,销售收入为12,451,337.95元,销售成本为19,492,042.32元,确认的损失为7,040,704.37元,已计入本年度的损益。至1998年12月31日,本公司尚有各种录像机17930台,预计可在1999年度销售完毕。这部分录像机在报表日的市场价比实际成本约低9,197,135.64元。基于稳健性原则,已计提相应的存货跌价准备,相应的存货跌价损失已在本年度确认。
※存货期末数比期初数增加47％,主要是经营规模大幅度扩大而增加了产成品、在产品和原材料库存等。
7.待摊费用
待摊费用的明细项目列示如下:
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
94年期初进项税额
871664.30 435832.15 - 435832.15 -
工艺楼维修费
126500.00 115958.33 197500.00 313458.33 -
房租费 - - 1122809.48 386048.57 736760.91
报刊费 - - 3723.36 - 3723.36
合计 998164.30 551790.48 1324032.84 1135339.05 740484.27
8.固定资产及折旧
固定资产原价及其累计折旧的明细项目和增减变动情况列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
原值:
房屋及建筑物 19470976.00 1607378.53 — 21078354.53
机器设备 14058629.92 19534912.41 15000.00 33578542.33
运输工具 6114817.99 2417894.94 1810530.86 6722182.07
电子设备 126718935.42 6693399.98 8775.98 133403559.42
其他设备 2937590.80 1341785.29 123500.00 4155876.09
合计 169300950.13 31595371.15 1957806.84 198938514.44
累计折旧:
房屋及建筑物 5473219.90 637321.42 — 6110541.32
机器设备 2968478.99 1607705.32 6331.54 4569852.77
运输工具 1908502.28 697709.75 7477.18 2598734.85
电子设备 46753917.45 12896248.84 1450461.76 58199704.53
其他设备 980538.18 358151.10 8050.80 1330638.48
合计 58084656.80 16197136.43 1472321.28 72809471.95
净值 111216293.33 - - 126129042.49
注:1)固定资产的对外抵押情况见或有事项说明,在建工程转入的情况见附注9。
2)股份制改组时厦新电子有限公司投入的房屋及建筑物原值19,470,976.00,累计折旧4,876,494.00,净值14,594,482.00,尚未办理过户手续。
9.在建工程
在建工程的明细项目列示如下:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固 其他减少 期末数
定资产数
资金来源 项目进度
办公楼 57795.64 20835.00 — 78630.84 —
原自有 地质堪深
厂区污水管道
242007.60 — — 242007.60 —
原自有 地质堪深
二号厂房 73000.00 — — — 73000.00
原自有 地质堪深
港厦仓库改造 — 346800 — — 346800.00
自有 地质堪深
工艺楼 105023.24 — — 105023.24 —
原自有 地质堪深
开关站 120138.00 — — 120138.00 —
原自有 在途设备
键伍测试设备 — 425128.56 425128.56 — —
自有 完工90％
贴片机 9937188.00 6110640.00 16047828.00 — —
募股 完工90％
简易仓库 262027.20 12200.00 274227.20 — —
募股
厦新仓库 828394.53 504756.80 1333151.33 — —
募股
合计 11625574.21 7420360.36 18080335.09 545799.48 419800.00
— —
注:在建工程中无资本化的利息。
10.无形资产
无形资产的明细项目列示如下:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
16588258.31 16017474.46 — 343262.28 15674212.18
注:土地使用权系股份制改组时由厦新电子有限公司投入尚未办理过户手续。
11.开办费
开办费变动情况列示如下:
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
127,637.20 — 127,637.20 —
12.长期待摊费用
长期待摊费用的明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
技术使用费 20025683.70 1862678.46 5026121.69 16862240.47
广告费 38286848.42 61474834.40 28760459.007 1001223.82
模具费 4153796.25 5274268.30 5377015.11 4051049.44
新产品开发费 535737.12 3125390.89 5758.00 3655370.01
软件费 2065887.73 1416300.25 927599.27 2554588.71
电增容费 357099.17 250000.00 39010.81 568088.36
水增容费 238140.00 — 26460.00 211680.00
销售网点装修费 — 628070.85 108492.19 519578.66
合计 65663192.39 74031543.15 40270916.07 99423819.47
长期待摊费用期末数比期初数增加51％,主要是因经营规模扩大而在1998年上半年增加了大额广告费。
13.短期借款
短期借款的明细项目分类列示如下:
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 31,000,000.00 31,000,000.00 抵押情况见“或
担保借款 188,642,040.00 196,041,080.00 有事项”
(其中:USD9,800,000.00) (其中:USD8,400,000.00)
信用借款 — —
合计 219,642,040.00 227,041,080.00
外币借款的折算情况如下:
项目 期初数 汇率 折人民币
期初数 USD9,800,000.00 8.2798 81,142,040.00
期末数 USD8,400,000.00 8.2787 69,541,080.00
14.应付票据
应付票据的期末数为24,086,169.83元,全部为银行承兑汇票,无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15.应付帐款
应付帐款的期末余额为63,103,328.36元,其中应付本公司股东厦门厦新电子有限公司的款项为1,949,024.60元。
16.预收货款
预收货款的期末余额为21244415.02元,无持本公司公司5％(含5％)以上股份股东的欠款。
17.应交税金
应交税金的明细项目列示如下:
税种 金额 备注
增值税 29,867,333.83
城建税 608.411.45
企业所得税 39,245,389.84
营业税 261,079.68
个人所得税 9,841.83
印花税 3,349.26
车船使用税 640.00
合计 69,996,045.89
应交税金期末数比期初数增加了71,559,268.52元,主要系经营规模扩大和经营业绩提高而增加了应交增值税和企业所得税。
18.其他应付款
其他应付款的期末数为13,405,455.91元,无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
19.一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款的明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 - 22,000,000.00 人民币借款
担保借款 16,260,000.00 - 人民币借款
信用借款 - - —
合计 16,260,000.00 22,000,000.00 —
20.长期借款
长期借款的明细项目列示如下:
借款单位 借款期限 年利率(％) 借款条件 金额
厦门市工商银行
1998.09.23-2000.03.15 6.5175 担保 15,000,000.00
1998.10.12-2000.05.25 20,000,000.00
厦门市建设银行
1998.07.07-2000.06.29 4.80 担保 1,800,000.00
合计 — — — 36,800,000.00
21.股本
股本的明细项目列示如下:
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
7000万 -- 3500万 1400万 -- 4900万 11900万
1.发起人股份
7000万 -- 3500万 1400万 -- 4900万 11900万
其中:
1)国家拥有股份
400万 -- 200万 80万 -- 280万 680万
2)境内法人持有股份
6600万 -- 3300万 1320万 -- 4620万 11220万
3)外资法人持有股份
-- -- -- -- -- -- --
4)其他 -- -- -- -- -- -- --
2.募集法人股-- -- -- -- -- -- --
3.内部职工股-- -- -- -- -- -- --
4.优先股或其他
-- -- -- -- -- -- --
尚未流通股份合计
7000万 -- 3500万 1400万 -- 4900万 11900万
二、已流通股份
4000万 -- 2000万 800万 -- 2800万 6800万
1.境内上市的人民币
流通股 4000万 -- 2000万 800万 -- 2800万 6800万
2.境内上市的外资股
-- -- -- -- -- -- --
3.境外上市的外资股
-- -- -- -- -- -- --
4.其他 -- -- -- -- -- -- --
已流通股份合计
4000万 -- 2000万 800万 -- 2800万 6800万
三、股份总数
11000万 -- 5500万 2200万 -- 7700万 18700万
22.资本公积
资本公积的明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 166329317.98 -- 22000000.00 144329317.98
接收捐赠实物资产 -- -- -- --
住房公积金转入 -- -- -- --
资产评估增值 -- -- -- --
投资准备 -- -- -- --
合计 166329317.98 -- 22000000.00 144329317.98
根据1998年7月17日本公司第一届董事会第三次会议及1998年8月17日本公司1998年度第一次临时股东大会决议:以1997年末的总股本为基数,向全体股东实行每10股转增2股的资本公积金转增股本方案。
23.盈余公积
盈余公司的增减变动明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4020561.47 19080392.46 -- 23100953.93
公益金 2010280.73 9540196.23 -- 11550476.96
任意盈余公积金 -- -- -- --
合计 6030842.20 -- -- 34651430.89
本公司按本年度实现的净利润的10％提取法定盈余公积金,按5％提取公益金。
24.未分配利润
未分配利润的增减变动明细项目列示如下:
本年数 上年数
年初未分配利润 34,174,772.52 0
加:以前年度损益调整 -1,747,326.08 0
加:本年净利润 190,803,924.56 40,205,614.72
减:提取法定盈余公积金 19,080,392.46 4,020,561.47
提取公益金 9,540,196.23 2,010,280.73
减:应付普通股股利 ※57,000,000.00 0
年末未分配利润 137,610,782.31 34,174,772.52
※1)本公司1998年1-6月份经审计实现的净利润为78703983.08元。
2)根据1998年7月17日本公司第一届董事会第三次会议及1998年8月17日本公司1998年度第一次临时股东大会决议:以1997年末总股本11000万股为基数,以年初未分配利润和1998年度中期实现的净利润向全体股东每10股送5股,因此而分配的利润为5500万元;由于利润分配为个人股东向厦门市地方税务局交纳的个人收入所得税200万元亦视同利润分配计入“应付普通股股利”项目中。
3)本次利润分配除动用全部年初未分配利润外,还动用了上半年实现的部分净利润。
25.主营业务收入、成本及毛利
主营业务收入、成本及毛利明细项目列示如下:
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
468559998.37 1512006686.11 379987965.81 1112826858.42
营业毛利
上年数 本年数
88572032.56 399179827.69
主营业务收入、主营业务成本、营业毛利本年度比上年度分别增加227％、193％和350％,主要是因为本公司积极拓展销售渠道、加大广告宣传力度、提高企业的知名度。根据国家统计局公布的赛诺市场研究公司、中怡康经济咨询公司对全国35个大中城市100多家大型商场中的统计,“厦新”品牌的影碟机市场占有率由1998年初的第四位上升到1998年末的第二位,初步形成了规模经济效应。
26.其他业务利润
其他业务利润的明细项目列示如下:
业务内容 收入 成本 利润
材料销售 11,710,038.92 10,463,583.42 1,246,455.50
废品销售 271,091.46 7,604.12 263,487.34
劳务收入 3,468,634.86 97,295.22 3,371,339.64
租金收入 240,000.00 14,100.00 225,900.00
合计 15,689,765.24 10,582,582.76 5,107,182.48
27.财务费用
财务费用的明细项目列示如下:
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 32,280,044.26 16,863,310.24
减:利息收入 5,968,658.91 7,400,675.09
汇兑损失 57,167.12 259,149.88
减:汇兑收益 18,711.00 429,978.85
其他 331.88 355,188.44
合计 26,350,173.35 9,646,994.62
28.营业外收入
营业外收入的明细项目列示如下:
类别 本年数 上年数
退税收入 0 217,916.10
处理固定资产收益 28,746.04 11,859.64
其他 95,898.22 896,636.86
合计 124,644.26 1,126,412.60
29.营业外支出
营业外支出的明细项目列示如下:
类别 本年数 上年数
罚款支出 28,006.16 0
滞纳金支出 0 14,605.89
处理固定资产损失 312,648.14 131,969.79
其他 122,404.14 0
合计 463,058.44 146,575.68
五、关联方关系及其交易
1.关联方关系明细项目列示如下:
A.存在控制关系的关联方:
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代
的关系 或类型 表人
厦新电子有限公司
厦门市体育路45号 生产装配电 母公司 中外合资 邢大智
视机、摄、录像系
统及其他电子产品
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 年末数
厦新电子有限公司 USD1000万 — — USD1000万
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
公司名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
厦新电子有限公司 6600万 60 4620万 — — — 11220万 60
2.关联方交易
1)1997年1月8日,本公司与厦新电子有限公司签订《注册商标使用许可合同》,合同规定:①厦新电子有限公司将其经中国工商行政管理局注册登记并享有的注册商标“Amoisonic”和“厦新”转让给本公司有偿使用,使用期限为10年。1998年3月1日双方签订《注册商标使用补充协议》,协议规定:1998年度本公司按销售量以1.2元/台的价格向其支付商标使用费。1998年,本公司使用其商标销售的产品共1,676,842台,所支付的商标使用费共计2,012,210.40元。②自1998年7月1日起,由“Amoisonic”和“厦新”等商标拥有者厦新电子有限公司承担有关商标广告宣传费用,本公司与广告代理商签定的中央电视台播放的广告合同的广告费转由厦新电子有限公司负责承担,本公司只负责产品销售的广告费。1998年下半年厦新电子有限公司承担并支付在中央电视台所做广告的广告费为40,838,249.80元。
2)1997年9月1日,本公司与厦新电子有限公司签订委托加工协议。协议规定:厦新电子有限公司将出口产品委托本公司加工,加工后的产品交给厦新电子有限公司出口,以50元/台(含税价)收取加工费,开具增值税专用发票。1998年8月30日,本公司与厦新电子有限公司签订《关于出口产品委托加工补充协议》,根据协议规定,自1998年9月1日起,本公司就受托加工的出口产品以100元/台(含税价)收取加工费,并开具增值税专用发票。1998年1-8月本公司向厦新电子有限公司收取加工费193,518.28元,1998年9-12月收取的加工费为1,363,247.86元;全年收取的加工费合计为1,556,766.14元。
3)1997年9月1日,本公司与厦新电子有限公司签订进口材料购销协议。协议规定:本公司委托厦新电子有限公司进口生产所需的原材料,进口过程发生的费用(包括关税)均由厦新电子有限公司负责。厦新电子有限公司则根据进口材料的价格加收10％的平均海关关税及2％的代理进口手续费作为本公司进口材料成本。厦新电子有限公司必须向本公司提供增值税发票。1998年由其代理进口的原材料总额为166475477.98元。
4)1998年1月9日,本公司与厦新电子有限公司签订《关于VCD注塑件的购销协议》。协议规定:本公司生产VCD所需配套的注塑件均由厦新电子有限公司提供。1998年8月30日,本公司与厦新电子有限公司签订《关于配套注塑件购销的补充协议》, 据协议规定, 厦新电子有限公司提供本公司产品生产所需的配套的注塑件,并按15元/套(含税价)销售给本公司。1998年本公司从厦新电子有限公司购入注塑件1,801,236套,按不含税价计算为31,195,914.50元。
5)1998年度,厦新电子有限公司销售给本公司的产品品种、数量及金额如下:
产品名称 数量 金额
PD100录像机 2629台 2,084,291.25
PD92mk2P录像机 456台 376,409.00
合计 — 2,460,700.25
6)1997年12月20日,本公司(乙方)与厦新电子有限公司(甲方)签订资金占用收费协议,协议规定:因甲方经常性占用乙方资金,为了弥补乙方的经济损失,甲方按每月月底经双方确认的资金占用金额数乘以一定的资金占用利率(资金占用数为甲乙双方每月月初和月底的挂帐占用资金平均数),1998年度的资金占用利率为8.4％。1998年度本公司共收到厦新电子有限公司的资金占用利息为3,395,431.97元。
7)1998年12月20日,本公司与厦新电子有限公司签订《关于厦门厦新电子股份有限公司委托厦新电子有限公司进口设备协议》。协议规定,本公司委托厦新电子有限公司进口贴片机、波峰焊、注塑机等大型机器设备,预估价值180万美元;本公司于1998年12月31日前先期预付人民币1494万元,作为进口设备开证款。1998年度本公司已经委托厦新电子有限公司进口贴片机等设备折合26,243,629.57元。
3.关联方往来款项余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下:
项目 关联方名称 金 额 占全部应收(付)款的比重
本年数 上年数 本年数 上年数
预付账款 14940000.00 12563301.49 6.04％ 10.45％
其他应收款 3710389.18 537432.53 1.50％ 0.45％
厦新电子有限公司
应付帐款 1949024.60 — 2.00％ —
其他应付款 — 735078.97 — 1.47％
六.或有事项
截至1998年12月31日,本公司仍在执行中的抵押事项如下:
1.本公司以贴片生产线及适应性改造生产线为抵押取得了中国农业银行厦门市湖滨支行人民币3100万元的贷款额度,1998年度本公司已实际贷入人民币3100万元的周转性短期贷款。
2.本公司以厦门市华山路47号1号楼房产作为中国工商银行厦门市分行贷入人民币2200万元的长期借款的抵押担保,借款期限为1995年12月29日起至1999年12月29日止。
七.承诺事项
本公司无重大的财务承诺事项。
八.资产负债表日后事项
本公司无重大的期后事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司于1997年5月23日在厦门工商行政管理局首次注册。1998年10月21日变更注册资本为18700万元。
2、企业营业执照注册号:厦C00337
3、税务登记号:350204260131285
4、公司未流通股票的托管机构为:上海中央登记结算公司
5、公司报告期内主承销商为:厦门证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所为:
厦门天健会计师事务所
办公地:厦门市厦禾路820号帝豪大厦10层
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名、盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司文件正本及公告。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：厦门厦新电子股份有限公司 1998年12月31日
单位:人民币元
资产 年末数 年初数
流动资产：
货币资金 179976484.28 91342593.77
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 30194530.00 7649140.00
应收股利
应收利息
应收帐款 194668006.27 77854384.55
减：坏帐准备 778672.03 311417.54
应收帐款净额 193889334.24 77542967.01
预付帐款 29008542.67 23942973.36
应收补贴款
其他应收款 23541036.83 18375179.02
存货 298054710.92 202858964.19
减：存货跌价准备 9197135.64
存货净额 288857575.28 202858964.19
待摊费用 740484.27 551790.48
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 746207986.57 422263607.83
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 198938514.44 169300950.13
减：累计折旧 72809471.95 58084656.80
固定资产净值 126129042.49 111216293.33
工程物资
在建工程 419800.00 11625574.21
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 126548842.49 122841867.54
无形资产及其他资产：
无形资产 15674212.18 16017474.46
开办费 127637.20
长期待摊费用 99423819.47 65663192.39
其他长期资产
无形资产及其他资产合计115098031.65 81808304.05
递延税项：
递延税款借项
资产总计 987854860.71 626913779.42
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 227041080.00 219642040.00
应付票据 24086169.83
应付帐款 63103327.36 41968848.79
预收帐款 21244415.02 6316149.30
代销商品款
应付工资 2023910.00 1200000.00
应付福利费 4474239.66 2797598.35
应付股利
应交税金 69996045.89 -1563222.63
其他应交款 88685.87 117365.40
其他应付款 13405455.91 1640067.51
预提费用
一年内到期的长期负债 22000000.00 16260000.00
其他流动负债
流动负债合计 447463329.54 288378846.72
长期负债：
长期借款 36800000.00 22000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 36800000.00 22000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 484263329.54 310378846.72
少数股东权益
股东权益
股本 187000000.00 110000000.00
资本公积 144329317.98 166329317.98
盈余公积 34651430.89 6030842.20
其中：公益金 11550476.96 2010280.73
未分配利润 137610782.31 34174772.52
股东权益合计 503591531.18 316534932.70
负债及股东权益总计 987854860.71 626913779.42
利润及利润分配表
编制单位：厦门厦新电子股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 本年数 上年数
一、主营业务收入 1512006686.11 468559998.37
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1512006686.11 468559998.37
减：主营业务成本 1112826858.42 379987965.81
主营业务税金及附加 3677746.64 204222.46
二、主营业务利润 395502081.05 88367810.10
加：其他业务利润 5107182.48 1605007.05
减：存货跌价损失 9197135.64
营业费用 105975851.24 22337849.34
管理费用 33876859.55 10715270.80
财务费用 26350173.35 9646994.62
三、营业利润 225209243.75 47272702.39
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 124644.26 1126412.60
减：营业外支出 463058.44 146575.68
四、利润总额 224870829.57 48252539.31
减：所得税 34066905.05 7095108.48
少数股东本期损益
五、净利润 190803924.56 41157430.83
加：年初未分配利润 32427446.44 -951816.11
盈余公积转入
六、可供分配的利润 223231371.00 40205614.72
减：提取法定盈余公积 19080392.46 4020561.47
提取法定公益金 9540196.23 2010280.73
职工福利及奖励金
七、可供股东分配的利润 194610782.31 34174772.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 2000000.00
转作股本的普通股股利 55000000.00
八、未分配利润 137610782.31 34174772.52
附注:
非常项目: 上年审计数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位：厦门厦新电子股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1395420963.73
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 271528170.07
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 421998.75
现金流入小计 1667371132.55
购买商品、接受劳务支付的现金 1156495530.85
经营租赁所支付的现金 941239.66
支付给职工以及为职工支付的现金 40521512.12
支付的增值税款 179689540.25
支付的所得税款 5256800.28
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2938386.17
支付的其他与经营活动有关的现金 95369881.47
现金流出小计 148421259.80
经营活动产生的现金流量净额 183158541.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 24479.60
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 24479.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
93317188.25
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 127890.60
现金流出小计 93445078.85
投资活动产生的现金流量净额 (93420599.25)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 434182160.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 434182160.00
偿还债务所支付的现金 406228595.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 29053203.73
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 435281798.73
筹资活动产生的现金流量净额 (1099638.73)
四、汇率变动对现金的影响 (4413.26)
五、现金及现金等价物净增加额 88633890.51
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 190803924.56
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 467254.49
固定资产折旧 16197136.43
无形资产摊销、开办费、长期待摊费用 40270916.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
283902.10
固定资产报废损失
财务费用 26350193.35
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (95195746.73)
经营性应收项目的减少(减增加) (149590437.84)
经营性应付项目的增加(减减少) 74386174.30
增值税增加净额(减减少) 44374865.60
其他 34810379.42
经营活动产生的现金流量净额 183158541.75
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 179976484.28
减:货币资金的期初余额 91342593.77
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 88633890.51
