厦门厦新电子股份有限公司1999年度报告(摘要)
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司中文名称:厦门厦新电子股份有限公司
公司英文名称:Amoisonic Electronics Co.LTD
2、公司法定代表人:师金泉
3、公司总裁:陆焕文
4、公司董事会秘书:吕东
联系地址:厦门市体育路45号厦新电子股份有限公司证券部
联系电话:0592-5058123-3500
电子信箱:stock@amoisonic.com.cn
5、公司注册地址:厦门市体育路45号
联系电话:0592 -5058123
传真:0592 -5051631
网址:http://www.amoisonic.com.cn
邮政编码:361012
6、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
7、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:厦新电子
股票代码:600057
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现利润总额41,757,337.37元,净利润38,694,606.38元,扣除非经常性损益后的净利润10,888,561.20元,主营业务利润226,055,148.73元,其他业务利润5,965,188.75元,营业外收支净额-424,016.59元,经营活动产生的现金净流量净额-208,289,217.26元,现金及现金等价物净增加额27,351,779.57元。
注:扣除非经常性损益后的净利润扣除的项目包括98年度名牌产品所得税返还20,811,000.00元和98年度新产品增值税退税6,995,045.18元。
(二)公司前三年主要会计数据及财务指标:
序
号 指标项目 1999年 1998年
调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入(元) 1209293117.51 1512006686.11 1512006686.11
468559998.37 468559998.37
净利润(元) 38694606.38 190803924.56 164488536.63
40205614.74 35699305.38
总资产(元) 1314996719.66 987854860.71 956174403.43
626913779.42 622407470.06
股东权益(元) 701145375.13 503591531.18 471911073.89
316534932.70 311169863.34
每股收益(元/股)
(摊薄) 0.108 1.02 0.88
0.366 0.325
每股收益(元/股)
(加权) 0.118 1.02 0.88
0.366 0.325
扣除非经常性损益
后的每股收益
(元/股) 0.030
每股净资产(元/股)
(摊薄) 1.957 2.693 2.524
2.878 2.829
调整后的每股净
产(元/股)
(摊薄) 1.746 2.157 1.988
2.274 2.226
每股经营活动产生
的现金流量净额
(元/股) -0.58 0.98 0.98 净资产收益率(％)
(摊薄) 5.52 37.89 34.86
12.7 11.47
(三)报告期股东权益变动情况及变化原因: 单位:元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合 计
期 初 数 187000000.00 144329317.98 29899362.30 9966454.10
110682393.61 471911073.89
本期增加 171200000.00 208927518.46 5804190.96 1934730.32
38694606.38 424626315.80
本期减少 59700000.00
135692014.56 195392014.56
期 末 数 358200000.00 293556836.44 35703553.26 11901184.42
13684985.43 701145375.13
变化原因 每10股配3股, 股本溢价,每 提取10%的法 提取5%的
后送5股及 10股转增3股 定公积金及 公益金
5％的公益金
利润分配
转增3股
三、股东情况介绍
1、截至1999年12月31日,公司股东总数为124360户。
2、公司前十名股东情况:
股东名称 持股数 占总股本比例
1、厦新电子有限公司 201960000股 56.38%
2、中国电子租赁有限公司 4284000股 1.20%
3、厦门电子仪器厂 3479220股 0.97%
4、厦门电子器材公司 3167100股 0.88%
5、成都广播电视设备(集团)公司697680股 0.19%
6、中国电子国际经济贸易公司 612000股 0.17%
7、陈华 485000股 0.14%
8、吴琴韵 417489股 0.12%
9、黄建 288180股 0.08%
10、兴和基金 212800股 0.06%
3、持股10％以上法人股东情况:
厦新电子有限公司为本公司的控股股东,现持有公司股份20,196万股,法人代表:师金泉。该公司经营范围目前以注塑生产、宾馆、物业管理、投资发展等实业经营为主,其注塑分厂为本公司VCD、超级VCD、家庭影院、无绳电话等整机产品塑料结构件的主要供应方。
4、报告期内本公司控股股东未发生变更。
四、股东大会简介
(一)公司于1999年4月18日上午9∶30在厦门市厦新酒店召开1998年度股东大会。出席会议的股东及股东代表63人,代表股份118,831,700股,占公司总股本的63.55％,符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下决议:
1.公司董事会1998年度工作报告。
2.公司总经理1998年度业务报告。
3.公司监事会1998年度工作报告。
4.1998年度财务决算报告。
5.1998年度利润分配预案:公司1998年度共实现利润190,803,924.56元,按规定提取10％的法定公积金19,080,392.46元,5％的公益金9,540,196.23元后不再进行分配,也不以资本公积金转增股本。
6.按《公司章程》的规定,经占公司总股本63.64％的股东提议,董事会临时会议审查,大会对公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及《关于本次配股可行性的决议》进行确认。
7.按《公司章程》的规定,经占公司总股本60％的股东提议,董事会临时会议审查,大会审议了对《公司章程》进行修改的提案,本次《公司章程》修改的内容如下:
(1)修改《公司章程》第十八条,增加公司经营范围:出口本企业生产加工的产品和进口本企业生产所需的生产技术、设备、原辅材料及备品备件(计划、配额、许可证及自动登记的商品除外),经主管部门批准,承接进料加工、来料加工、来件装配业务;通讯类电子产品的开发、制造;办公自动化产品的开发、制造。
(2)修改《公司章程》第五十七条,增加股东大会职权第十四项:“审议金额3500万元(含)以上的关联交易”。
(3)修改《公司章程》第一百一十一条,增加董事会职权第十六项:“审议金额3500万元以下的关联交易”。
以上各项审议项目均以出席股东代表股份100％同意通过。股东大会决议公告刊登于1999年4月19日《中国证券报》、《上海证券报》。
(二)、厦门厦新电子股份有限公司1999年度第一次临时股东大会于1999年9月1日上午9∶30分在厦门市厦新酒店一楼会议厅举行,出席会议的股东及股东代表51人,代表股份122,761,501股,占公司总股本的61.7％,符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议审议并通过了以下决议:
1、1999年度中期报告;
2、1999年度中期分配方案:
经审计,1999年中期公司实现净利润96,398,436.56元,加1998年度未分配利润133,180,781.61元,合计可供分配利润229,579,218.17元,决定以1998年度利润向全体股东派送红股、现金及以资本公积金转增股本形式进行分配,即:
以1999年7月14日配股后总股本为基数,向全体股东按每10股派送5股红股(以每股面值壹元计算)并派发现金1.24元,用资本公积金每10股转增3股。本次分配含税,个人所得税将根据国家税务总局有关规定由公司代扣代缴。其余未分配利润转入下一年度。
3、公司《章程》修改议案:
修改《章程》第一百一十条为:董事会由十三名董事组成,设董事长一人,副董事长、执行董事若干人。执行董事组成执行董事会,为董事会的常设议事机构。
修改《章程》第一百一十五条为:董事长和副董事长由公司董事担任,以全体董事的过半数选举产生和罢免。执行董事由全体董事以差额选举方式选举产生。
4、董事成员变更议案:
因办理退休手续,同意免去邢大智先生、赵树阁先生、龚显丰先生、秦家钗先生董事职务,根据董事会提名,选举师金泉先生、朱以明先生、李秀莲女士、王凤弟先生为董事(新任董事成员简介已于4月20日及7月31日的有关公告中披露)。
以上各审议项目均以出席股东代表股份的99.99％通过。股东大会决议公告刊登于1999年9月2日的《中国证券报》、《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处行业及公司在本行业中的地位:
公司主要从事激光影碟机、家庭影院、无绳电话等消费类数码家电产品的生产销售。
公司在主要产品激光影碟机、家庭影院方面均处于国内的行业领先水平。据赛诺-中怡康公司的统计数据表明,99年公司的激光影碟机的市场占有率居全国第3位、家庭影院的市场占有率居全国第1位。
2、公司主营业务的范围及其经营状况:
公司主营产品VCD在跨入一九九九年后面临市场竞争更趋白热化的局面,至下半年,各生产企业纷纷采用以价格大战为主的方式进行恶性竞争,市场环境进一步恶化。在此背景下,公司为保持自己的市场份额,在立足于DVD等新品种的开发、生产并加强售前售后的服务,以产品质量、服务质量赢取消费者的同时,大幅降低了各种激光视盘机类产品的售价,直接导致了公司经营业绩较上一年度出现了大幅滑坡。
公司运用配股资金积极向数字家庭影院、数字无绳电话(CDCT)等领域拓展,开发出具有国际领先水平的杜比数字AC-3及数字Pro-logic家庭影院投放市场,打破了国外品牌对国内中高档家庭影院市场的垄断,其优良的性能价格比充分得到市场的认可,至99年末已成为家庭影院市场占有率第一的品牌。公司的数字无绳电话在国内首家通过了CDCT入网认证,但由于市场在接受数字无绳电话这一新概念上还需一个过程,目前这一项目尚未体现利润。
在公司99年主营业务利润中,激光视盘机类产品约占91％。公司报告期内无全资附属企业及控股子公司。
公司99年度经营业绩较98年出现了大幅的滑坡,造成这一滑坡的主要原因既有外部因素也有内部内部因素,在外部因素方面:
VCD行业长期以来无序的价格竞争以及假冒商品的泛滥导致业内企业的生存环境恶化,公司为保持市场份额而自99年7月份开始的数次价格下调更是直接抹去了公司产品的销售毛利;VCD行业的关键IC依赖进口,台湾“9.21”大地震造成当地IC企业停产或减产,致使公司99年三季度关键件供货不足及成本上扬;会计政策的变更使公司今年计提的“四项准备金”将达到1700万元左右,也一定程度影响了公司99年业绩。
在内部因素方面:由于公司近年规模扩张及产品门类的扩容较快,公司在如何有效控制市场风险方面的经验不足,新产品的市场跟进速度不够快,未能使公司产品品质的优势在市场上充分体现。
面对当前严峻的形势,公司管理层在2000年里将采取如下对策:严抓管理、深入挖潜,开源节流、减员增效,公司已决定以末位淘汰制树立员工的风险意识;强化在高科技方面的投入,开发适销对路的高科技产品,提高公司在经营上的抗风险能力。厦新的开发中心已成为省、市级技术中心,国家级技术中心也在审批过程中。2000年拟在现有基础上提升开发水平,重点保证99年度取得重大突破的AC-3家庭影院、CDCT(数字无绳电话)、VCR(光盘录像机)几项产品尽快投入量产;积极开展产品创新,拟介入通讯、OA(办公自动化)及IT行业;努力开辟新的市场渠道,利用电子商务等新的销售手段拓展公司的市场份额并按照新世纪电子商务的要求革新公司现有的销售网络;通过有效的创新提高经营效益,防范市场风险。
(二)、公司财务状况:
项 目 1999年 1998年 增减百分比
总资产(万元) 131499.67 95617.44 37.53%
股东权益(万元) 70114.54 47191.11 48.58%
主营业务收入(万元〕 120929.31 151200.67 -20.02%
利润总额(万元〕 4175.73 19855.54 -78.97%
净利润(万元〕 3869.46 16448.85 -76.48%
每股收益(元/股)(摊薄〕 0.108 0.880 -87.72%
净资产收益率(%)(摊薄〕 5.52% 34.86% -84.17%
每股净资产(元/股)(摊薄) 1.957 2.524 -22.46%
公司总资产及股东权益较上年增加的主要原因是公司于99年7月实施配股,募集资金220,543,602.86元;主营业务利润、净利润较上年减少的主要原因是99年下半年VCD产品数次价格下调及市场假冒商品的冲击导致公司的销售收入和利润减少。
厦门天健会计师事务所有限公司对公司的1999年度财务报表进行了审计并出具无保留意见的审计报告。
(三)、公司投资情况:
1、募股资金使用情况
公司于1997年5月13日发行4000万股A股股票,每股发行价格4.43元,扣除发行费用实际募集资金
17027万元。截至1998年12月31日,本次募集资金已完全投入招股说明书披露之项目。详细情况请查阅1999年4月7日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的由厦门天健会计师事务所有限公司出具的《关于厦门厦新电子股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告》。
公司于1999年6月16日刊登《配股说明书》,实施98年配股方案。本次配股按照10∶1.7647的比例向全体流通股股东配售,配股价19元/股。根据厦门天健会计师事务所有限公司出具的验资报告(厦门天健所验(99)GF字第5006号),截至1999年7月16日,共收到配股款人民币228,000,000.00元,扣除发行费用人民币7,465,397.14元,实际募集资金人民币220,543,602.86元。本次配股后,本公司的注册资本增至壹亿玖仟玖佰万元整。下半年,公司按照《配股说明书》披露的情况,积极开展了对新项目的投资。至99年末,已完成建设资金投入6,458万元,流动资金投入8,455.24万元,占本次募集资金的67.48％。其中,DVD项目完成建设资金投入2,176万元,已达产20％;AV家庭影院中心项目完成建设资金投入2,393万元,已达产80％;数字无绳电话项目完成建设资金投入1,889万元,已达产38％。
配股资金的投入对公司新利润增长点的培育起了巨大的推动作用,所投入的项目99年均已顺利实现量产,其中的数字家庭影院中心项目迅速取得了国内市场占有率第一的地位,但其余两项目的利润效果尚不理想。
公司生产的数字家庭影院中心采用代表世界最新潮流的AC-3解码技术,将国产家庭影院的档次提高到一个新的高度。公司生产的AC-3功放是国内首家通过杜比认证的产品,在价格大大低于进口同类产品的同时质量也完全达到了国际领先水准,所以在市场上迅速获得了消费者的认可,达到了预期的效果。
DVD是代表目前数字视频技术潮流的高科技产品,经过业内企业的不懈努力,DVD生产成本取得了一定程度的下降,进入普通消费者家庭的时机已成熟。然而,由于一些客观原因,99年公司DVD项目未取得理想的收益。国内DVD市场在99年下半年爆发空前的价格战大幅削减了公司的销售利润;台湾地区的“9.21”大地震严重影响了公司DVD生产所需芯片的供应,直接造成了供货不足和成本上扬。
数字无绳电话是无绳电话领域的全新概念,在音色、保密性、稳定性等方面具有传统无绳电话不可比拟的优越性。公司积极与国内外知名企业和科研院所合作,凭借在技术方面的优越性率先取得了数字无绳电话的CDCT入网认证。但由于该产品价格较高,消费者对其优越性的认可也尚需一个过程,99年该产品的销售未能取得预计的效果。
2、本报告期内未有其他投资情况发生。
(四)、生产经营环境及宏观政策、法规的重大变化:
1、生产经营环境的重大变化:
VCD行业自99年下半年开始的恶性价格竞争以及假冒商品的泛滥导致业内企业的生存环境恶化,公司为保持市场份额自99年7月份进行了数次价格下调,直接抹去了公司产品的销售毛利。
台湾“9.21”大地震及持续数月的余震造成了当地IC企业停产或减产,这对关键IC依赖进口的VCD企业带来了巨大冲击,致使公司99年三季度关键部件供货不足及成本上扬。
2、宏观政策、法规的重大变化:
根据《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字[1999]35号)及中国证监会《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》的精神,公司对99年报实施了四项减值准备计提,此项变更对公司的年报有较大影响。
(五)、新年度的业务发展计划:
面对目前严峻的市场形势,2000年公司将加大改革力度,积极推进机制、组织、产品、市场等方面的创新,以全面的创新迎接新世纪的挑战。2000年公司的主要经营目标是实现主要产品销售量286万台并在网络产品等方面有所突破,形成新的利润增长点。
2000年公司的产品将由以下四类构成:视频产品、音频产品、通讯产品、OA及网络关联产品。公司将充分发挥自身技术优势,调整产品结构,以高科技的新型家电产品提高产品的销售利润率。在视频产品方面,公司将以可录光盘机等产品的开发为契机,扭转目前公司视频产品利润不高的局面;在音频产品方面,公司将继续巩固AC-3数字家庭影院中心在国内取得的领先地位,音频产品综合实力与效果在新年度达到国内第一;在通讯产品方面,要作好数字无数电话的推广工作,使通讯产品的综合实力与效果实现较大幅度提升;在OA及网络关联产品方面,重点开发多功能打印机,使IT产品逐渐成为公司产品的发展方向。
公司充分认识到电子商务为传统销售模式带来的革命性变革,在新年度公司将按照电子商务的要求改革公司的销售网络并建立电子商务销售系统;同时,公司要针对农村市场推出低档产品及相应的品牌,主动拥抱市场,争当市场赢家。
(六)、董事会日常工作情况:
公司于1999年3月13日-14日在厦新电子会议室召开了第一届董事会第四次会议。应到董事十三名,出席会议董事十名,一名董事书面委托陆焕文董事行使表决权,另二名董事因事缺席。四名监事及公司高级管理人员列席会议,一名监事因事缺席。本次会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经会议审议,一致通过以下议案:
一、公司1998年年度报告;
二、1998年度董事会工作报告;
三、1998年度总经理业务报告;
四、1998年度财务决算报告;
五、1998年度利润分配预案,即:
为了保持公司稳健发展和持续的盈利能力,公司已经或正在寻求新的利润增长项目。因此,进一步发挥上市公司的融资优势,筹措一定数额的资金,是促使新项目尽快产生效益的保证。基于这种考虑,公司董事会、股东大会在报告期内审议通过了98年度配股预案。但由于客观上的一些原因,原设想在98年下半年实施的配股已经延期。为了不影响项目的导入和推进,董事会同意本年度实现的利润190,803,924.56元,按规定提取10％的法定公积金19,080,392.46元,5％的公益金9,540,196.23元,余162,183,337.87元。董事会考虑到上述原因,决定公司本次利润不分配,也不以资本公积金转增股本。
会议决定于一九九九年四月十八日在厦门市召开1998年度股东大会。
根据中国证券监督管理委员会证监发【1999】12号《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求,公司于1999年4月17日在厦门市厦新酒店会议室召开第一届董事会第五次会议,专就公司本次配股的可行性进行了认真的审议。本次会议应到董事13人,出席会议的董事8人,5名董事因事缺席。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。
董事会审议了公司管理层关于公司配股资金使用的可行性研究报告,一致通过以下决议:一、本次配股资金将用于DVD激光影碟机项目、数字AV家庭影院中心项目和数字无绳电话项目。
二、上述三个项目符合国家产业政策的规定,具有良好的盈利能力。公司本次配股募集资金后,公司预测的净资产收益率超过同期银行存款利率水平。
三、公司管理层关于本次配股资金的使用所作的可行性研究报告论证严谨,切实可行。董事会认为公司对本次配股资金使用的方案是可行的。
公司于1999年4月17日在厦门市厦新酒店会议室召开第一届董事会第六次会议。应到董事13名,出席会议董事11名。5名监事全部列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。
经会议审议,通过以下决议:
一、同意副董事长赵树阁先生、董事秦家钗先生因办理退休手续,请求辞去董事职务的申请。董事会对两位董事在任职期间为公司发展所做出的积极工作表示衷心感谢。
二、同意推荐李秀莲、王凤弟为新任董事候选人,提请下届临时股东大会审议。
三、决定于今年适当时候在厦门市召开公司1999年度第一次临时股东大会,会议具体时间和内容等将另行公告。
公司于1999年7月23日在厦新电子会议室召开第一届董事会第七次会议。应到董事十三名,出席会议董事十名。四名监事列席会议,一名监事因事缺席。本次会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经会议审议,一致通过以下议案:
一、通过一九九九年度公司中期报告;
二、通过一九九九年度中期利润分配预案,即:
1999年度中期公司实现净利润96,398,436.56元,加1998年度未分配利润133,180,781.61元,合计可供分配利润229,579,218.17元,决定以1998年度利润向全体股东派送红股、现金及以资本公积金转增股本形式进行分配,方法如下:
以公司本次配股后总股本为基数,向全体股东按每10股派送5股红股(以每股面值壹元计算)并派发现金1.24元,用资本公司积金每10股转增3股。本次分配含税,个人所得税根据国家税务总局有关规定由公司代扣代缴。
三、同意修改《公司章程》部分条款的建议。
四、会议决定于一九九九年九月一日(星期三)在厦门市厦新酒店会议厅召开1999年度临时股东大会。
公司于1999年7月30日在厦新电子会议室召开第一届董事会第八次会议。应到董事十三名,出席会议董事八名。三名监事列席会议。本次会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经会议审议,一致通过以下事项:
一、同意邢大智董事长、龚显丰董事因正式办理退休手续,拟不再担任董事职务的请求。
二、同意持有本公司60％股份的厦新电子有限公司推荐师金泉先生、朱以明先生为董事候选人。
三、同意将上述董事变更事项提请即将于9月1日召开的一九九九年度第一次临时股东大会审议。
公司于1999年9月1日在厦门市厦新电子股份有限公司会议室召开第一届董事会第九次会议。应到董事十三人,实到八人,另五名董事因事缺席并分别委托出席董事代为行使董事权力。
经民主选举,本次会议推选师金泉先生为公司新任董事长,史顺华先生为副董事长。
董事会对原董事长邢大智先生在任职期间为公司发展所做的积极工作表示由衷的敬意和充分的赞扬,对其他离任董事、监事亦表示感谢。
(七)、公司管理层及员工情况:
1、董、监事和高级管理人员:
姓名 性别 上任时间 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
师金泉 男 1999年 董事长 0股 0股
史顺华 男 1997年 副董事长 15300股 32400股 配股、送股及
公积金转股
林国良 男 1997年 副董事长 0股 0股
陆焕文 男 1997年 董事 27200股 57600股 配股、送股及
公积金转股
苏 端 男 1998年 董事 0股 0股
苏宝桑 女 1997年 董事 0股 0股
刘盛纲 男 1997年 董事 0股 0股
张 薇 女 1997年 董事 8500股 18000股 同上
朱以明 男 1999年 董事 0股 0股
李秀莲 女 1999年 董事 0股 0股
王凤弟 男 1999年 董事 0股 0股
王文林 男 1998年 董事 11900股 25200股 同上
林礼密 男 1997年 董事 0股 0股
程大东 男 1999年 监事会主席 0股 0股
马忠达 男 1997年 监事 8500股 18000股 同上
苏珊玲 女 1997年 监事 0股 0股
李蓉川 女 1997年 监事 8500股 18000股 同上
陈 健 男 1998年 监事 0股 0股
韩成顺 男 1997年 常务副总裁 11900股 25200股 同上
李晓忠 男 1997年 副总裁 11900股 25200股 同上
黄智辉 男 1997年 副总裁 11900股 25200股 同上
顾菊琴 女 1997年 财务负责人 8500股 18000股 同上
吕 东 男 1997年 董事会秘书 8500股 18000股 同上
公司1999年度共向董、监事、高级管理人员支付报酬716,160元。
公司的董、监事、高级管理人员中,师金泉、史顺华、林国良、苏端、苏宝桑、刘盛纲、张薇、朱以明、李秀莲、王凤弟、林礼密、程大东、马忠达、苏珊玲未在公司领取报酬。公司其余董、监事、高级管理人员中,在公司领取年度报酬在10万元以上的有1人;在公司领取年度报酬在8万元-10万元之间的有3人;在公司领取年度报酬在5万元-6.5元之间的有3人;在公司领取年度报酬在3万元-6万元之间的有1人。
报告期内,邢大智先生、赵树阁先生、龚显丰先生、秦家钗先生因退休不再担任董事职务,许乃聪先生因退休不再担任监事职务。
报告期内,公司未聘任或解聘公司经理、董事会秘书及其他高级管理人员。
2、至99年末,公司共有员工3936人,其中生产人员1500人,主要为厦门市或福建省内职业学校毕业的学生。由于公司生产的自动化程度的不断提高,生产人员较上一年度大幅减少,技术开发人员则有所增加。在公司的技术、销售、财务、管理员工中,大专学历以上人员超过90％,硕士以上学历36人。公司目前无退休职工。
(八)、本年度利润分配预案:
1999年公司共实现净利润38,694,606.38元,按规定提取10％的法定公积金3,869,460.64元,5％的公益金1,934,730.32元,加年初未分配利润105,970,570.01元,可供股东分配的利润为138,860,985.43元。因99年中期公司实施了“每10股送5股转增3股并派发1.24元”的分配方案,99年末公司未分配利润为13,684,985.43元。为保持公司稳健发展和持续的盈利能力,董事会决定,公司本次不分配股利,也不以资本公积金转增股本。
(九)、其他报告事项:
1、公司9月20日在北京与西门子亚太微电子有限公司(以下简称“西门子亚太电子”)联合召开新闻发布会,就公司于今年初开发的中国第一台数字无绳电话并首家获得信息产业部颁发的CDCT入网认证、顺利完成国家经贸委下达的技术创新项目一事,公布了国家经贸委委托的专家委员会对厦新数字无绳电话的鉴定结果,鉴定认为:该产品达到国际90年代末同类产品水平,根据查新报告,厦新数字无绳电话属国内首创。鉴定委员会一致通过该产品投产鉴定。
会上,公司与西门子亚太电子正式签定合作意向:即,西门子亚太电子将在CDCT方面提供技术支持和提供优先的最新技术方案,以保证本公司在CDCT数字通讯产品领域研制、开发、生产领先于国内同行业,并合作将厦新CDCT推向国际市场。(该事项的公告刊登于1999年9月21日的《中国证券报》、《上海证券报》)
2、公司董事会选定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露报刊,但也不排除在中国证监会指定的其他证券报刊上同时刊登公司的定期报告或临时报告。
六、监事会报告
报告期内,公司监事会分别召开了第一届监事会第四、第五、第六次会议,并列席了董事会的主要会议。
监事会对公司董事会及经营班子1999年度勤勉尽责的工作予以充分的肯定,并对公司在市场环境恶化的情况下未能取得理想的业绩表示理解。监事会对下列事项发表独立意见:
1、公司董事会及高级管理层能够尊重和维护广大股东的利益,积极落实股东大会决议事项。
2、公司董事、总经理能够认真履行法律、法规及公司章程所赋予的职权,并在规定的职权范围内积极地开展了工作,没有违反国家法律、法规及公司章程的行为。
3、公司最近一次于1999年7月配股募集资金已按照《配股说明书》披露的情况投入到相应的项目中。公司对配股资金的使用与《配股说明书》的承诺相一致。
4、报告期内,公司未发生收购、出售资产的交易。
5、报告期内,公司关联交易方厦新电子有限公司系占本公司56.38％股权的控股公司,与其发生的关联交易均依法签定了合同。经审查,合同条款是公正、公平的,在合同执行过程中,未发现损害公司利益的行为。
6、本次年度报告由厦门天健会计师事务所有限公司审计并出具了无保留意见的审计报告。99年度公司的财务决算报告是准确、真实、可信的。
七、重要事项
(一)、公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。
(二)、重大关联交易事项:
1、受厦新电子有限公司的委托,本公司受托加工产品的数量及收取的加工费情况如下:
1998年度 1999年度
数量(台) 金额(元) 数量(台) 金额(元)
20517 1556766.14 49480 1937952.71
2、根据协议,本公司委托厦新电子有限公司代理进口材料及设备如下:
类 别 1998年度 1999年度
进口材料 166475477.98 436977301.48
进口设备 26243629.57 20149180.18
3、根据协议,本公司向厦新电子有限公司采购音箱、注塑件情况如下:
类 别 1998年度 1999年度
音 箱 __ 35468677.01
注塑件 31195914.50 41322750.00
4、根据协议,本公司按每月月底经双方确认的资金占用数额乘以一定的资金占用利率向厦新电子有限公司收取资金占用费,情况如下:
1998年度 1999年度
年利率 金 额 年利率 金 额
8.4% 3395431.97 6.5% 8193570.27
5、根据协议, 本公司以销售量1.2元/台价格,向厦新电子有限公司支付使用"AMOISONIC"和"厦新"等商标使用费,情况如下:
1998年度 1999年度
数量 金 额 数 量 金 额
1676842 2012210.40 1794272 2153126.40
6、根据1999年3月11日本公司与厦新电子有限公司签定的协议, 1999年度,厦新电子有限公司经授权为本公司支付的产品宣传广告费为8,312,638.90元。
(三)根据《股份有限公司会计制度》的有关规定及财政部财会字[1999]35号文的有关要求及董事会决议,从1999年1月1日起,本公司作如下会计政策变更:
(1)坏账准备原按应收账款期末余额4‰计提,现改按帐龄分析法计提,计提范围包括应收账款和其他应收款,但不包含关联公司往来款项。
(2)存货(录像机除外)原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低法计价。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了年初留存收益及相关项目的年初数;利润及利润分配表的上年数据,已按调整后的数字填列。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润26,315,387.92,调减了1998年年初未分配利润5,365,069.36,调减了1999年年初留存收益31,680,457.28元,其中:未分配利润调减了26,928,388.69元,盈余公积调减了4,752,068.59元。
(四)若中国加入世界贸易组织(WTO),公司主要产品所需进口电子元器件的价格将有一定幅度下调,对公司产品出口较为有利。
(五)、公司与控股股东厦新电子有限公司在人员、资产、财务上已实现“三分开”,公司相对于控股股东是人员独立、资产完整、财务独立的。
八、财务会计报告
(一)审计报告:
厦门天健所审(2000)GF字第5015号
厦门厦新电子股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、1999年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和1999年度的经营成果及现金流量情况。会计处理方法的选用除按照财政部财会字[1999]第35号文的要求改变了坏帐准备、存货跌价损失准备等“四项准备金”的计提方法外,遵循了一贯性原则。
厦门天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师:姚立中 詹秉英
中国厦门 2000年3月19日
(二)、会计报表:(附后)
(三)、会计报表附注:
一、公司简介
厦门厦新电子股份有限公司(以下简称本公司)是经厦门市人民政府厦府(1997)057号文、厦门市经济体制改革委员会厦体改(1996)080号文批准,在对厦新电子有限公司进行部分改组的基础上,由厦新电子有限公司、中国电子租赁有限公司、中国电子国际贸易公司、厦门电子器材公司、厦门电子仪器厂、成都广播电视设备(集团)公司等六个股东共同作为发起人,1997年4月24日,经中国证监会(1997)176号文批准,以向社会公众募股方式设立。1997年5月23日,经厦门市工商行政管理局注册,领取了注册号26013128-5厦C003337企业法人营业执照。注册资本原为人民币壹亿捌仟柒佰万元,1999年度实施配股及送转增股后注册资本已变更为叁亿伍仟捌佰贰拾万元;法定代表人变更为:师金泉。本公司现有的总股本为35,820万股,其中:国家拥有股份1,224万股,境内法人持有股份20,196万股,境内上市的人民币流通股14,400万股。本公司主要经营声像电子产品及其他机械电子产品的开发与制造。
二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
本公司的会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账,并以历史(实际)成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
本公司的外币业务按发生当日的市场汇价(中间价)折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的年末余额均按年末的市场汇价(中间价)折算为人民币,由此产生的折算差额全部计入当期损益。
6.外币会计报表的折算方法
本公司没有境外子公司,不存在外币会计报表的折算问题。
7.合并会计报表的编制方法
本公司没有子公司,不存在合并会计报表的编制问题。本公司在武汉等城市共设立23个经营部,实行独立核算;本公司编制的会计报表包括公司本部及所有经营部,在汇编时,公司本部与经营部之间的内部往来及未实现的利润已予以消除。
8.现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.坏账核算方法
本公司采用坏账备抵法核算坏账损失。坏账准备按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况及资金资信情况,结合本公司应收款形成情况,按期末应收款(包括应收账款和其他应收款,不包含关联公司往来款项)余额,规定的提取比例为:逾期1年(含1年,下同)以内的,按其余额的5％计提;逾期1-2年的,按其余额的10％计提;逾期2-3年的,按其余额的30％计提;逾期3-4年的,按其余额的50％计提;逾期4-5年的,按其余额的80％计提;逾期5年以上的,按其余额的100％计提。
本公司确认坏账损失的标准为:
a.债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
b.债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款,经董事会批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
10.存货核算方法
存货是指本公司在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的产成品、材料及备品备件等。存货以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定。低值易耗品采用分次摊销法核算。
决算日,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价损失准备,提取时,按存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
11.固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。使用期限在两年以上,单位价值在人民币2,000.00元以上的不属于生产、经营主要设备的物品亦列为固定资产核算。
固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计提,各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下:
资产类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-30 4% 6.40%-3.20%
机器设备 10-15 4% 9.60%-6.40%
运输工具 8-12 4% 12.00%-8.00%
电子设备 5-10 4% 19.20%-9.60%
其他设备 5-10 4% 19.20%-9.60%
12.在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价,并于实际交付使用时转作固定资产。与在建工程有关的利息支出在交付使用前予以资本化,计入在建工程成本。
13.无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产全部为有偿取得的土地使用权,自开始生产经营之日起,分50年摊销。
14.长期待摊费用摊销方法
大额广告费分3年摊销;购进的专有技术使用费、各种软件费分5年摊销;水、电增容费分10年摊销;模具费按预估的受益产量摊销。其他长期待摊费用按受益年限摊销。
15.收入确认原则
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对已售商品继续实施管理权和实际控制权,相关的货款已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
17.主要会计政策、会计估计变更及其影响
根据《股份有限公司会计制度》的有关规定及财政部财会字[1999]35号文的有关要求及董事会决议,从1999年1月1日起,本公司作如下会计政策变更:
(1)坏账准备原按应收账款期末余额4‰计提,现改按帐龄分析法计提,计提范围包括应收账款和其他应收款,但不包含关联公司往来款项。
(2)存货(录像机除外)原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低法计价。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了年初留存收益及相关项目的年初数;利润及利润分配表的上年数据,已按调整后的数字填列。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润26,315,387.92,调减了1998年年初未分配利润5,365,069.36,调减了1999年年初留存收益31,680,457.28元,其中:未分配利润调减了26,928,388.69元,盈余公积调减了4,752,068.59元。
三、税项本公司应纳税种及税率列示如下:
1.流转税
税种 税基 税率
增值税 产品、材料销售收入 17％
营业税 卡车、注塑机等出租收入 5％
2.企业所得税
本公司的企业所得税税率为15％。
3.房产税
房产税按照房产原值的75％为纳税基准,税率为1.2％。
4.个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
5.预提外国企业所得税
本公司支付给日本KENW0OD公司和日本INTERFACE INDUSTRIAL DESIGN OFFICE的有关费用按20％的税率减半预提外国企业所得税和5％的营业税。
四、重大事项说明
1999年下半年,正如本公司于2000年2月26日在中国证券报所公告的下述原因,本公司经营业绩出现较大幅度滑坡。
1.从1999年7月份开始的VCD行业价格大战使本公司主营产品VCD、超级VCD、DVD数次进行价格下调,造成单位产品边际贡献率大幅降低;
2.受“9.21”台湾大地震影响,为本公司生产配套的几种关键IC芯片一度供应受阻,既影响了本公司第三季度生产计划的完成,也增加了本公司的材料成本;
3.假冒商品对本公司产品的销售造成一定程度的冲击;
4.本公司按照财政部(1999)35号文有关规定变更会计政策,计提“四项准备金”,也在一定程度上影响了1999年度业绩。
1999年与1998年相比,本公司总资产、净资产、资产负债率、主营业务收入及净利润的变化情况如下:
指标 1998年 1999年 增加额 增长幅度
总资产 95,617.44万元 131,499.67万元 35,882.23万元 37.53%
净资产 47,191.11万元 70,114.54万元 22,923.43万元 48.58%
资产负债率 50.65% 46.68% -3.97% -7.84%
主营业务收入
151,200.67万元 120,929.31万元 -30,271.36万元 -20.02%
净利润 16,448.85万元 3,869.46万元 -12,579.39万元 -76.48%
五、 会计报表主要项目注释
1.货币资金
货币资金明细项目列示如下:
项目 年初余额 年末余额
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
现金
- - 2425903.42 - - 3331517.42
银行存款-人民币
- - 152134164.46 - - 175728744.16
银行存款-美元
194766.86 8.2787 1612416.40 22168.09 8.2793 183536.27
其他货币资金
- - 23804000.00 - - 28084466.00
合计
194766.86 - 179976484.28 194766.86 - 207328263.85
2.应收票据
应收票据的年末数为12,765,600.00元,均为银行承兑汇票。
3. 应收账款
应收账款的账龄分析列示如下:
账龄 年 初 数 年 末 数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内
189636633.65 97.42% 9481831.68 85539253.71 81.53% 4276962.68
1-2年
5031372.62 2.58% 503137.26 19377901.86 18.47% 1937790.18
合计
194668006.27 100% 9984968.94 104917155.57 100% 6214752.86
注:应收账款年末数中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
应收账款中金额最大的前五家明细如下:
项 目 名 称 金 额 备 注
上海厦新影视器材有限公司 28491876.80
中国电子进出口公司厦门分公司 4885062.82
PHILIPS MALAYSIAS SDN BHD. 3899142.12
安徽阜阳金桥家电有限公司 1989487.50
沈阳市群星大厦市场 1895000.00
4.其他应收款
其他应收款的账龄分析列示如下:
账龄 年初数 年末数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内
22898219.31 97.27% 1144910.97 54227882.90 98.51% 1337878.51
1-2年
642816.52 2.73% 64281.65 818589.20 1.49% 81858.92
合计
23541035.83 100% 1209192.62 55046472.10 100% 1419737.43
其他应收款中金额最大的前五家明细如下:
项 目 名 称 金 额 备 注
厦新电子有限公司 27,470,312.73 本公司母公司占用资金,详见关联方
交易附注六
沈樱 2,628,129.72 本期经办广告费,票未到
高金飘 2,041,321.54 本期经办采购模具款,票未到
李春光 1,387,000.00 本期经办采购模具款
王鹭华 1,370,500.00 本期经办采购设备等
5. 预付货款
预付货款的账龄分析列示如下:
账龄 年初数 年末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 28116279.87 96.92% 22310345.54 98.61%
1-2年 892262.80 3.08% 314913.84 1.39%
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 29008542.67 100% 22625259.38 100%
注:预付货款年末数中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
预付账款中金额最大的前五家明细如下:
客 户 名 称 金 额 备 注
广东深圳佳申实业公司 15,208,519.99 采购材料
广东索尼精密部件(惠州)有限公司 1,790,000.00 采购材料
江苏南京灵通广告公司 723,000.00 南京经营部预付广告
款
浙江温州远华企业有限公司 478,086.31 采购材料
日本健伍公司 348,121.84 本期预付购音频测试
仪款
6. 应收补贴款
应收补贴款年末余额7,390,184.95元,包括应收1998年度新产品新增增值税地方分成部分先征后返还的款项3,564,745.18元,应收1999年出口退税3,825,439.77元。
7.存货
存货的明细项目列示如下:
项目 年初数 年末数
金额 跌价损失准备 金额 跌价损失准备
产成品 137375103.62 9197135.64 429839685.10 18533885.66
在产品 65637345.57 - 109220096.02 -
原材料 83470549.30 21264967.75 155190789.05 21264967.75
低值易耗品6074783.31 - 5638434.72 -
委托加工材料
5496929.12 - 6639735.73 -
存货净额
298054710.92 30462103.39 706528740.62 39798853.41
※ 存货跌价损失准备年初数计30,462,103.39元, 其中: 9,197,135.64元系1998年末按成本与可变现净值孰低法计提的录像机
跌价损失准备,21,264,967.75元系1999年所有存货改按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价损失准备所作的追溯调整。
※ 存货年末数比年初数增加137.05%,主要是经营规模扩大、产品品种增加而增加了产成品、在产品和原材料等库存。
8. 待摊费用
待摊费用的明细项目列示如下:
类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
房租费等 736760.91 4487777.14 3059547.68 2164990.37
报刊费 3723.36 40000.00 3723.36 40000.00
合计 740484.27 4527777.14 3063271.04 2204990.37
9. 固定资产及累计折旧
固定资产原价及其累计折旧的明细项目和增减变动情况列示如下:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
原值:
房屋及建筑物 21078354.53 2340324.00 - 23418678.53
机器设备 33578542.33 31045290.63 - 64623832.96
运输工具 6722182.07 4433845.66 - 11156027.73
电子设备 133403559.42 10021158.07 136600.60 143288116.89
其他设备 4155876.09 1226046.31 238349.58 5143572.82
合计 198938514.44 49066664.67 374950.18 247630228.93
累计折旧:
房屋及建筑物 6110541.32 742414.88 - 6852956.20
机器设备 4569852.77 5124659.73 - 9694512.50
运输工具 2598734.85 966600.58 - 3565335.43
电子设备 58199704.53 14595265.46 24314.91 72770655.08
其他设备 1330638.48 602364.29 85720.87 1847281.90
合计 72809471.95 22031304.94 110035.78 94730741.11
净值 126129042.49 - - 152899487.82
注:截止1999年12月31日,固定资产无对外抵押情况,在建工程转入的情况见注释10。
10.在建工程
在建工程的明细项目列示如下:
工程名称
年初数 本年增加 本年转入固 其他 年末数
资金 项目进度
定资产数 减少 来源
临时厂房 - 812,819.00 - - 812,819.00
自有 待结算
听音室 - 448,813.80 - - 448,813.80
自有 待结算
二号厂房
73,000.00 - - - 73,000.00
自有 地质勘探
港厦仓库改造
346,800.00 323,000.00 - 669,800.00 -
自有 已完工结转
注塑机 - 8,314,315.76 8,314,315.76 - -
自有 已完工结转
老化线改造
- 60,783.50 - - 60,783.50
自有 调试
临时仓库 - 1,322,443.00 1,322,443.00 - -
自有 已完工结转
综合布线工程
- 135,431.00 135,431.00 - -
自有 已完工结转
贴片机 - 50,002.80 50,002.80 - -
自有 已完工结转
合计
419800.00 11467608.86 9822192.56 669800.00 1395416.30
- -
注:在建工程中无资本化的利息。
11. 无形资产
无形资产的明细项目列示如下:
种类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销
年末数 剩余摊销期限
土地使用权 16,588,258.31 15,674,212.18 490,821.00 392,344.49
15,772,688.69 45年
12.长期待摊费用
长期待摊费用的明细项目列示如下:
项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
技术使用费 16862240.47 1874622.69 5430443.30 13306419.86
广告费 71001223.82 - 34439758.44 36561465.38
模具费 4051049.44 8876897.42 3146060.82 9781886.04
新产品开发费 3655370.01 7039202.49 761764.84 9932807.66
软件费 2554588.71 93470.00 765116.88 1882941.83
电增容费 568088.36 - 60999.92 507088.44
水增容费 211680.00 - 26460.95 185219.05
销售网点装修费 519578.66 620250.65 443022.06 696807.25
港厦厂房改造 - 669800.00 - 669800.00
合计 99423819.47 19174243.25 45073627.21 73524435.51
13. 短期借款
短期借款的明细项目分类列示如下:
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押借款 31,000,000.00 31,000,000.00 抵押情况见"或有事项"
担保借款 196041080.00 290751441.56
(其中:USD8400000.00) (其中:USD6371485.70)
合计 227041080.00 321751441.56
外币借款的折算情况如下:
项目 原币 汇率 折人民币
年初数 USD8,400,000.00 8.2787 69,541,080.00
年末数 USD6,371,485.70 8.2793 52,751,441.56
14.应付票据
应付票据的年末数为61,600,000.00元,全部为银行承兑汇票,无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
15. 应付账款
应付账款的年末余额为121,475,961.45元,其中应付本公司股东厦新电子有限公司的款项为3,477,778.05元。
16.预收账款
预收货款的年末余额为5,450,939.54元,无持本公司5%(含5%)以上股份股东的欠款。
17. 应交税金
应交税金的明细项目列示如下:
税种 年末数 备 注
增值税 -20642803.01
营业税 94225.36
城建税 40177.23
企业所得税 3042542.66
个人所得税 4942063.14
预提所得税 140293.18
印花税 2376.33
合 计 -12381125.11
应交税金年末数比年初数减少了82,377,171元,主要系因本期销售收入减少导致各经营部增值税进项税增加以及本期应交企业所得税减少。
18. 其他应付款
其他应付款的年末数为7,488,549.69元,其中应付本公司股东厦新电子有限公司的款项为674,058.00元。
19. 一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债的明细项目列示如下:
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押借款 22,000,000.00 __ 人民币借款
担保借款 - 36,800,000.00 人民币借款
合计 22000000.00 36800000.00 -
20. 长期借款
长期借款的明细项目列示如下:
借款单位 年末数 借款期限 年利率 借款条件
工商银行 30,000,000.00 1999.05.11-2003.05.10 7.92% 担保
厦门分行 22,000,000.00 1999.12.29-2001.12.28 6.831% 担保
19,000,000.00 1999.05.11-2002.05.10 7.92% 担保
合计 71000000.00 - - -
21. 股本
股本的明细项目列示如下: 单位: 万元(股)
项 目 年初数 本年变动增减(+,-) 年末数
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
11900 - 5950 37570 - - 9520 21420
1.发起人股份
11900 - 5950 37570 - - 9520 21420
其中:
1)国家持有股份
680 - 340 204 - - 544 1224
2)境内法人持有股份
11220 - 5610 3366 - - 8976 20196
3)境外法人持有股份
4)其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
11900 - 5950 3570 - - 9520 21420
二、已上市流通股份
6800 1200 4000 2400 - - 7600 14400
1.人民币普通股
6800 1200 4000 2400 - - 7600 14400
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
6800 1200 4000 2400 - - 7600 14400
三、股份总数
18700 1200 9950 5970 - - 17120 35820
22. 资本公积
资本公积的明细项目列示如下:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 144329317.98 216000000.00 66772481.54 293556836.44
接收捐赠实物资产
住房公积金转入
资产评估增值
投资准备
合计 144329317.98 216000000.00 66772481.54 293556836.44
本年资本公积增加216,000,000元, 系本年度?批准配股增发1200万股人民币普通股的溢价部分; 本年减少66,772,481.54元,其中: 因配股发生的发行、承销等手续费为7,072,481.54元,原批准以资本公积转增股本5,970万股减少了59,700,000元。
23. 盈余公积
盈余公司的增减变动明细项目列示如下:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 19932908.20 3869460.64 - 23802368.84
公益金 9966454.10 1934730.32 - 11901184.42
任意盈余公积金 - - -
合计 29899362.30 5804190.96 - 35703553.26
※ 根据财政部财会字(1999)35号文件及《股份有限公司会计制度》的规定,对应收账款、存货计提的坏账准备和存货跌价损失准备已作为会计政策变更进行追溯调整,调减盈余公积年初数4,752,068.59元; 另根据本公司董事会提出的1999年度利润分配预案: 按本年度实现的净利润的10%提取盈余公积金, 5%提取公益金。
24. 未分配利润
未分配利润的增减变动明细项目列示如下:
项 目 本年数 上年数(调整后)
年初未分配利润 110682393.61 27062377.08
加:本年净利润 38694606.38 164488536.63
减:以前年度损益调整 4711823.60 -
减:转作股本的普通股股利 99500000.00 -
减:分配普通股股利 25676000.00 57000000.00
减:提取法定盈余公积金 3869460.64 15912346.73
提取公益金 193473032 7956173.37
年末未分配利润 13684985.43 110682393.61
1) 根据1999年7月23日召开的第一届董事会第七次会议及1999年9月1日召开的1999年度第一次临时股东大会决议:以1999年7月14日配股后的总股本为基数,向全体股东按每10股派送5股红股(以每股面值1元计算)并派发现金1.24元,因此分配的利润分别为99,500,000元和24,676,000元; 另交纳1998年度分红个人所得税1,000,000元亦视同利润分配计入"分配普通股股利"项目中;
2) 以前年度损益调整4,711,823.60元, 主要包括:调整因无法收回的往来款项或材料已到发票丢失而长期挂帐的应收款合计为3,091,489.80元, 因数字照相机开发项目已停止调整原挂帐的长期待摊费用为205,968.84元。
25. 其他业务利润
其他业务利润的明细项目列示如下:
业务内容 收入 成本 利润
材料销售 26055438.47 24947951.85 1107486.62
出租收入 4070504.25 43146.55 4027357.70
劳务收入 864508.55 34164.12 830344.43
合计 30990451.27 25025262.52 5965188.75
26. 财务费用
财务费用的明细项目列示如下:
类别 本年数 上年数
利息支出 27956458.56 32280044.26
减:利息收入 10933577.69 5968658.91
汇兑损失 309403.68 57167.12
减:汇兑收益 16825.32 18711.00
其他 611254.34 331.88
合计 17926713.57 26350173.35
※ 本年财务费用比上年减少8,423,459.78元, 减少31.97%, 主要原因有: 本年度因厦新电子有限公司占用本公司资金收取的资金占用费本年度比上年增加了4,798,138.30元, 本年调整借款结构,减少了利率较高的美元借款。
27. 补贴收入
补贴收入的明细项目列示如下:
类别 本年数 上年数
1998年度所得税退税收入 20,811,000.00※ -
1998年度增值税退税收入 6,995,045.18※ -
合计 27806045.18 -
※ 1)根据福建省人民政府1998年12月31日闽政[1998]文505号规定:厦新电子股份有限公司厦新牌VCD视盘机为福建省名牌产品。另据厦门市财政局、厦门市经济发展委员会、厦门市地方税务局联合发布的厦财(1996)36号文:省级以上名牌产品的所得税由同级财政部门返还给企业。1999年本公司实际收到的财政返还所得税款为20,811,000.00元。
※ 2)根据厦门市经济发展委员会1999年6月8日厦经技(1999)153号的规定:厦新牌VCD768、厦新牌VCD759、厦新牌VCD795、厦新牌VCD777视盘机为1999年度厦门市重点新产品。按厦门市科学技术进步条例的规定,对其1998年度新增增值税地方分成部分6,995,045.18先征后返还,1999年本公司已收到补贴收入3,430,300.00元。
28. 营业外收入
营业外收入的明细项目列示如下:
类别 本年数 上年数
罚没收入 7668.00
处理固定资产收益 2520.87 28746.04
其他 299676.65 95898.22
合计 309865.52 124644.26
29. 营业外支出
营业外支出的明细项目列示如下:
类别 本年数 上年数
罚款支出 388124.97 28006.16
滞纳金支出 13262.39 -
处理固定资产损失 135366.83 312648.14
其他 197127.92 122404.14
合计 733882.11 463058.44
30. 所得税
所得税计算如下:
利润总额: 41757337.37
减:所得税返还收入: 20811000.00
出口贴息收入: 660000.00
本年冲减的坏账准备: 3931803.29
经批准税前可再列支的技术开发费: 5674464.94
加:本年计提的跌价损失准备: 9336750.02
滞纳金及罚款支出: 401387.36
应纳税所得额: 20418206.52
×15%
应纳所得税额: 3062730.99
六、关联方关系及其交易
1. 关联方关系明细项目列示如下:
A. 存在控制关系的关联方:
公司名称 注册地址 主营业务
与本公司 经济性质 法定代表人
的关系 或类型
厦新电子有限公司 厦门市体育路45号 生产装配电视机、摄、录
像系统及其他电子产品
母公司 中外合资 师金泉
B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
厦新电子有限公司 USD1000万 - - USD1000万
C. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
公司名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
厦新电子有限公司
11,220万 60 8,976万 56.38 - - 20,196万 56.38
2.关联方交易
A. 销售货物(受托加工)
受厦新电子有限公司的委托,本公司受托加工产品的数量及收取的加工费情况如下:
1998年度 1999年度
数量 金额 数量 金额
20,517台 1,556,766.14 49,480台 1937952.71
B.采购进口材料、进口设备
根据协议,本公司委托厦新电子有限公司代理进口材料及设备如下:
类 别 1998年度 1999年度
进口材料 166475477.98 436977301.48
进口设备 26243629.57 20149180.18
C.采购国内材料
根据协议,本公司向厦新电子有限公司采购音箱、注塑件情况如下:
类别 1998年度 1999年度
音箱 __ 35468677.01
注塑件 31195914.50 41322750.00
D.收取资金占用费
根据协议,本公司按每月月底经双方确认的资金占用数额乘以一定的资金占用利率向厦新电子有限公司收取资金占用费,情况如下:
1998年度 1999年度
年利率 金额 年利率 金额
8.4% 3395431.97 6.5% 8193570.27
E.支付商标使用费
根据协议, 本公司以销售量1.2元/台价格,向厦新电子有限公司支付使用"AMOISONIC"和"厦新"等商标使用费,情况如下:
1998年度 1999年度
数量 金额 数量 金额
1676842 2012210.40 1794272 2153126.40
F.其他
根据1999年3月11日本公司与厦新电子有限公司签定的协议,1999年度,厦新电子有限公司经授权为本公司支付的产品宣传广告费为8,312,638.90元。
3.关联方往来款项余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下:
项目 关联方名称 金 额 占全部应收(付)
款的比重
本年数 上年数 本年数 上年数
预付账款 厦新电子有限公司 - 14940000.00 - 51.50%
其他应收款 27470312.73 3710389.18 46.66% 15.76%
应付账款 3477778.05 1949024.60 2.86% 3.09%
其他应付款 674058.00 - 9.05% -
七.或有事项
截至1999年12月31日,本公司仍在执行中的抵押事项如下:
本公司以贴片生产线及适应性改造生产线为抵押取得了中国农业银行厦门市湖滨支行人民币3100万元的贷款额度,1999年度本公司已实际贷入人民币3100万元的周转性短期贷款。
八.承诺事项
本公司无重大的财务承诺事项。
九.资产负债表日后事项
本公司无重大的期后事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司于1997年5月23日在厦门工商行政管理局首次注册。1999年11月11日变更注册资本为35820万元。
2、企业营业执照注册号:厦C00337
3、税务登记号:350204260131285
4、公司未流通股票的托管机构为:上海中央登记结算公司
5、公司报告期内主承销商为:厦门证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所为:
厦门天健会计师事务所有限公司
办公地:厦门市
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名、盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司文件正本及公告。
厦门厦新电子股份有限公司董事会
二○○○年四月十一日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：厦门厦新电子股份有限公司 单位：人民币元
资产 年末数 年初数
流动资产:
货币资金 207328263.85 179976484.28
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 12765600.00 30194530.00
应收股利
应收利息
应收帐款 104917155.57 194668006.27
其他应收款 55046472.10 23541035.83
减:坏帐准备 7634490.29 11194161.56
应收款项净额 152329137.38 207014880.54
预付帐款 22625259.38 29008542.67
应收补贴款 7390184.95
存货 706528740.62 298054710.92
减:存货跌价准备 39798853.41 30462103.39
存货净额 666729887.21 267592607.53
待摊费用 2204990.37 740484.27
待处理流动资产净损失 31368.20
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1071404691.34 714527529.29
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 247630228.93 198938514.44
减:累计折旧 94730741.11 72809471.95
固定资产净值 152899487.82 126129042.49
工程物资
在建工程 1395416.30 419800.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 154294904.12 126548842.49
无形资产及其他资产:
无形资产 15772688.69 15674212.18
开办费
长期待摊费用 73524435.51 99423819.47
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 89297124.20 115098031.65
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1314996719.66 956174403.43
流动负债:
短期借款 321751441.56 227041080.00
应付票据 61600000.00 24086169.83
应付帐款 121475961.45 63103327.36
预收帐款 5450939.54 21244415.02
代销商品款
应付工资 2023910.00
应付福利费 594371.91 4474239.66
应付股利
应交税金 -12381125.11 69996045.89
其他应交款 71205.49 88685.87
其他应付款 7488549.69 13405455.91
预提费用
一年内到期的长期负债 36800000.00 22000000.00
其他流动负债
流动负债合计 542851344.53 447463329.54
长期负债:
长期借款 71000000.00 36800000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 71000000.00 36800000.00
资产负债表
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 613851344.53 484263329.54
少数股东权益
股东权益:
股本 358200000.00 187000000.00
资本公积 293556836.44 144329317.98
盈余公积 35703553.26 29899362.30
其中:公益金 11901184.42 9966454.10
未分配利润 13684985.43 110682393.61
外币报表折算差额
股东权益合计 701145375.13 471911073.89
负债和股东权益总计 1314996719.66 956174403.43
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：厦门厦新电子股份有限公司 单位：人民币元
本年数 上年数
一、主营业务收入 1209293117.51 1512006686.11
减:折扣与折让
主营业务收入净额 1209293117.51 1512006686.11
减:主营业务成本 980318693.09 1112826858.42
主营业务税金及附加 2919275.69 3677746.64
二、主营业务利润 226055148.73 395502081.05
加:其他业务利润 5965188.75 5107182.48
减:存货跌价损失 9336750.02 29603343.39
营业费用 125565154.43 105975851.24
管理费用 64816410.68 39786039.72
财务费用 17926713.57 26350173.35
三、营业利润 14375308.78 198893855.83
加:投资收益
补贴收入 27806045.18
营业外收入 309865.52 124644.26
减:营业外支出 733882.11 463058.44
四、利润总额 41757337.37 198555441.65
减:所得税 3062730.99 34066905.02
减:少数股东损益
五、净利润 38694606.38 164488536.63
加:年初未分配利润 105970570.01 27062377.08
盈余公积转入
六、可供分配的利润 144665176.39 191550913.71
减:提取法定盈余公积金 3869460.64 15912346.73
减:提取法定公益金 1934730.32 7956173.37
七、可供股东分配的利润138860985.43 167682393.61
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25676000.00 2000000.00
转作股本的普通股股利 99500000.00 55000000.00
八、未分配利润 13684985.43 110682393.61
现金流量表
1999年度
编制单位：厦门厦新电子股份有限公司 单位：人民币元
金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1542125187.53
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 24241300.00
收到的其他与经营活动有关的现金 604596.60
经营活动现金流入小计 1566971084.13
购买商品、接收劳务所支付的现金 1471567820.83
经营租赁所支付的现金 2859747.35
支付给职工以及为职工支付的现金 67668919.77
支付的增值税款 34480660.01
支付的所得税款 44612209.39
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3380868.38
支付的其他与经营活动有关的现金 150690075.66
经营活动现金流出小计 1775260301.39
经营活动产生的现金流量净额 -208289217.26
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 71258.00
收到的其他与投资活动有关的现金 2504628.03
投资活动现金流入小计 2575886.03
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 79204126.95
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 79204126.95
投资活动产生的现金流量净额 -76628240.92
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 222186000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 529317317.83
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 751503317.83
偿还债务所支付的现金 385606956.27
发生筹资费用所支付的现金 1326218.14
分配股利或利润所支付的现金 25676000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 26917834.87
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 439527009.28
筹资活动产生的现金流量净额 311976308.55
四、汇率变动对现金流量的影响额 292929.20
五、现金及现金等价物净增加额 27351779.57
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 38694606.38
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -3559671.27
固定资产折旧 22031304.94
无形资产摊销 45465971.70
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益) 132845.96
固定资产报废损失
财务费用 17926713.57
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -399778904.68
经营性应收项目的减少(减:增加) 81308002.72
经营性应付项目的增加(减:减少) -9045580.48
增值税增加净额(减:减少)
其他 -1464506.10
经营活动产生的现金流量净额 -208289217.26
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 207328263.85
减:货币资金的期初余额 179976484.28
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27351779.57
