厦门厦新电子股份有限公司2000年度报告（摘要）
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
厦门厦新电子股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司中文名称:厦门厦新电子股份有限公司公司
英文名称:Amoisonic Electronics Co. LTD
2、公司法定代表人:师金泉
3、公司董事会秘书:吕东
联系地址：厦门市体育路45号厦新电子股份有限公司证券部
联系电话：0592-5058123-3500
电子信箱：stock@amoisonic.com.cn
4、公司注册地址:厦门市体育路45号
联系电话: 0592-5058123
传真: 0592-5051631
网址：http://www.amoisonic.com.cn
邮政编码:361012
5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
6、公司年度报告备置地点:公司证券部
7、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：厦新电子
股票代码：600057
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要会计数据：（单位：人民币元）
1.利润总额-176,472,280.97
2.净利润：-174,481,880.87
3.扣除非经常性损益后的净利润：-183,267,948.56
4.主营业务利润：52,124,288.50
5.其他业务利润：-417,383.75
6.营业利润：-178,241,341.56
7.补贴收入：2,081,800.00
8.营业外收支净额：-312,739.41
9.经营活动产生的现金流量净额：-254,116,783.41
10.现金及现金等价物净增加额：-85,802,281.49
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额：
①补贴收入： 2,081,800.00
②贴息： 5,026,607.00
③营业外收支净额： -312,739.41
④以前年度所得税返还： 1,990,400.10
(二)截止报告期末公司三年的主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元）
项目
2000年度 1999年度 1998年度
调整前 调整后 调整前 调整后
1 主营业务收入
993477404.62 1209,293,117.51 1,209,293,117.51 1,512,006,686.11 1,512,006,686.11
2 净利润
-174481880.87 38,694,606.38 32,618,064.70 190,803,924.56 164,488,536.63
3 总资产
1293780907.33 1314996,719.66 1,314,996,719.66 987,854,860.71 956,174,403.43
4 股东权益（不含少数股东权益）
520586,952.58 701,145,375.13 695,068,833.45 503,591,531.18 471,911,073.89
5 每股收益（摊薄）
-0.487 0.108 0.091 1.02 0.88
6 每股收益（加权平均）
-0.487 0.118 0.093 1.02 0.88
7 扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄)
-0.512 0.030 0.013 - -
8 每股净资产（摊薄）
1.453 1.957 1.940 2.693 2.524
9 调整后的每股净资产（摊薄）
1.315 1.746 1.729 2.157 1.988
10每股经营活动产生的现金流量净额
-0.71 0.58 0.58 0.98 0.98
11 净资产收益率%（摊薄）
-33.52 5.52 4.69 37.89 34.86
(三)公司2000年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益：
报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.01 8.58 0.146 0.146
营业利润 -34.24 -29.32 -0.498 -0.498
净利润 -33.52 -28.71 -0.487 -0.487
扣除非经常性损益后的净利润 -35.20 -30.15 -0.512 -0.512
三、股本变动及股东情况
(一)股东情况介绍
1、截至2000年12月31日，公司股东总数为122118户。
2、公司前十名股东情况：
股东名称 持股数 占总股本比例
1、厦新电子有限公司 201960000股 56.38%
2、中国电子信息产业集团 4284000股 1.20%
3、厦门电子仪器厂 3479220股 0.97%
4、厦门电子器材公司 3167100股 0.88%
5、广播电视设备（集团）公司 697680股 0.19%
6、中国电子国际经济贸易公司 612000股 0.17%
7、王志杰 545453股 0.15%
8、浙江遂昌凯恩 414000股 0.12%
9、晏福庆 397295股 0.11%
10、余惠爱 300007股 0.08%
3、持股10%以上法人股东情况：
厦新电子有限公司为本公司的控股股东，现持有公司股份20,196万股，法人代表：师金泉。该公司经营范围目前以注塑生产、宾馆、物业管理、投资发展等实业经营为主，其注塑分厂为本公司VCD、超级VCD、家庭影院、无绳电话等整机产品塑料结构件的主要供应方。
4、报告期内本公司控股股东未发生变更。
四、股东大会简介
2000年4月14日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登召开一九九九年度股东大会的公告。2000年5月19日上午，厦门厦新电子股份有限公司1999年度股东大会在厦门市厦新酒店一楼会议厅举行。出席会议的股东及股东代表32名人，代表股份214,503,000股，占公司总股本的59.88%，符合《公司法》和《公司章程》关于召开股东大会的规定。会议审议并通过了以下决议：
1.公司董事会1999年度工作报告。
同意：214,503,000股，占出席股东代表股份的100%。
2.公司监事会1999年度工作报告。
同意：214,503,000股，占出席股东代表股份的100%。
3.1999年度财务决算报告。
同意：214,503,000股，占出席股东代表股份的100%。
4.1999年度利润分配预案。
鉴于1999年中期已经按配股后总股本向全体股东派发红股及转增股本，决定1999年度不再进行股利分配，也不以资本公积金转增股本。该部分利润共38,694,606.38元,按规定提取10%法定公积金3,869,460.64元和5%公益金1,934,730.32元，余32,890,415.42元结转至2000年度。
同意：214,503,000股，占出席股东代表股份的100%。
5. 选举师金泉、林国良、史顺华、陆焕文、苏端、苏宝桑、刘盛纲、李晓忠、张薇、朱以明、李秀莲、林礼密、王凤弟为公司董事，组成公司第二届董事会。
同意：214,503,000股，占出席股东代表股份的100%。
6. 选举程大东、马忠达、苏珊玲为公司第二届监事会监事。
同意：214,503,000股，占出席股东代表股份的100%。
以上三位监事与职工代表推举的职工监事陈健、李蓉川共同组成公司第二届监事会。
本次股东大会由北京众天律师事务所律师苌宏亮到会见证并出具书面见证意见。
本次股东大会决议公告分别刊登于2000年5月20日《中国证券报》和《上海证券报》。
五、董事会报告
(一) 公司经营情况
1、公司所处行业及公司在本行业中的地位：
本公司隶属电子行业，从事数字化电子产品的开发和制造，目前以激光影碟机等数字家电产品的开发、生产经营为主。2000年3月，经国家科技部认定，公司被确认为"国家重点火炬高新技术企业"。
公司在主要产品激光影碟机、家庭影院方面均处于国内的行业领先水平。据赛诺市场研究公司2000年12月《影碟机零售监测报告》和《家庭影院零售监测报告》的统计数据表明，2000年公司的激光影碟机的市场占有率居全国第3位，家庭影院的市场占有率连续两年居全国第1位。
1、公司主营范围及经营状况：
报告年度，公司共完成各类产品189.9万台，其中激光影碟机148.3万台，约占总产量的80%；通讯产品(GSM手机、CDCT数字无绳电话)20.5万台，约占总产量的11%；数字家庭影院21万台，约占总产量的11%；全年实现销售收入99,347.74万元，但由于主营产品的影碟机整体需求呈现疲软走势，加之价格大战的厮杀，几乎砍掉了所有可能盈利的空间。而DVD产品在一开始就面临竞争过度，价格扭曲的市场，从1998年平均价位2500元，短短一年就突破了2000元大关，目前市场已有低于1000元的产品。从1999年下半年开始，构成产品的主要原材料如塑料米、IC芯片、SMT元器件和钽电容等价格不断飚升。整机价格如此快速下跌与材料价格攀升的不对称，使产品的盈利能力大幅下降，部分年初库存产品的成本甚至高于出厂价格，年度经营首次出现严重亏损。
面对行业经营利润大幅度滑坡的严峻局势，公司新一届领导班子提出了"专业化经营与快速应变"的经营主题词，即在参与竞争的每一个领域都进入专业化经营状态，都要有个专门的组织在应对，要对市场的需求作快速应变。公司通过组织创新和产品创新两大基本举措制定突出重围的新战略。
为适应公司产品多门类同步发展及实施规模化经营战略，公司按产品类别成立了产品事业部，强化了事业部按产品类别实施综合管理的能力，相应调整了公司内的组织结构及部门职责，这为公司今后按产品类别组建相对独立的公司打下了基础。以事业部体系为核心的组织创新已初见成效，各产品事业部已具备独立运作能力。
公司充分认识到，各产品事业部的产品创新是现代企业分散市场风险的有效方法。经过一年多的努力，公司已经开发并投放市场的新产品有：
①光盘录像机（VDR）；
②国内第一部全中文双频双卡手机；
③国内第一台AC-3/DTS双解码功放；
④为中小型企业和家庭办公用户量身定做的"SOHO"系列彩色喷墨式多功能一体机，集打印、扫描、复印、传真、PC-Fax、电话和语音答录七项功能于一体，可全方位满足办公和家用的需求。
2000年9月，公司荣获国家经济贸易委员会颁发的"2000年度国家级新产品"三项证书，其中有DH9085/DH9083数字家庭影院中心、DH9052/DH9057家庭影院中心和HWD786数字无绳电话共5种型号产品。
市场开拓方面，公司在积极抓好国内市场的同时，进一步加强了海外市场的拓展，取得了明显的成绩。年度内，VCD、DVD产品的出口量已经占总产量的19.15%，家庭影院（功放）产品的出口量占总产量的23.84%，出口创汇同比增长196%。海外市场有望在新年度继续保持良好的增长势头。
2、公司报告期内无全资附属企业及控股子公司。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案：
①问题与困难：
报告期内，公司所面临价格大战、无序竞争的局面未出现明显的改善，而原材料价格的飚升更为原本已经十分微利的产品带来了灾难性的打击；产品单一的问题尚未得到根本解决；销售网络的运作效率未能进一步提升，快速应变能力不够；经过前几年的快速发展，公司在内部管理方面也需要重新调整，公司进入了一个艰难的过渡期。
②对策与措施：公司努力调整主营产品结构和市场结构。一方面，将VCD、DVD类产品全线更新和提升，并积极开拓国际市场，扩大出口份额。另一方面，组织GSM双频双卡手机、彩色喷墨多功能一体机等新产品的开发与生产，新产品已从年底开始陆续导入市场。公司决定在适当时机导入MRPII和进、销、存管理系统，对各个工作流程进行精简和再造，以利提高效率，加强快速应变能力。建立对销售网络的有效监控制度，减少在途产品，最大限度减少产品的库存。
（二）、公司财务状况：
指标 1999年 2000年 增加额 增长幅度
总资产 131,499.67万元 129,378.09万元 -2,121.58万元 -1.61%
净资产 69,506.88万元 52,058.70万元 -17,448.19万元 -25.10%
资产负债率 47.14% 59.76% 12.62% 26.77%
主营业务收入 120,929.31万元 99,347.74万元 -21,581.57万元 -17.85%
净利润 3,261.81万元 -17,448.19万元 -20,710.00万元 -634.92%
说明：由于整机价格未能在下半年止跌，加之材料价格的攀升，对公司正常的获利能力造成较大影响，公司经营业绩在本年度出现大幅度滑坡。为避免更大的损失，公司一方面积极降低成本，一方面对库存做出有力的处理措施，以求最大限度的减少综合损失。公司虽然开始向市场推出了GSM双频双卡手机、光盘录像机、喷墨式多功能一体机等新产品，但还未形成规模化产量，其利润尚不足以弥补本报告年度的库存产品跌价损失。因此，公司主要财务指标出现赤字。
厦门天健会计师事务所有限公司对公司的2000年度财务报表进行了审计并出具无保留意见的审计报告。
（三）、公司投资情况：
1、募股资金使用情况
公司于1999年6月16日刊登《配股说明书》，实施98年配股方案。此次配股按照10：1.7647的比例向全体流通股股东配售，配股价19元/股。根据厦门天健会计师事务所有限公司出具的验资报告（厦门天健所验（99）GF字第5006号），截至1999年7月16日，共收到配股款人民币228,000,000.00元,扣除发行费用人民币7,465,397.14元，实际募集资金人民币220,534,602.86元。此次配股后，本公司的注册资本增至壹亿玖仟玖佰万元整，后经送、转股，本公司注册资本增至叁亿伍仟捌佰贰拾万元。从99年下半年起，公司按照《配股说明书》披露的情况，积极开展了对新项目的投资。至2000年12月底，已完成建设资金投入9,768万元，流动资金投入13,918万元，合计投入23,686万元，占此次配股募集资金106.72%（投入资金缺口部分是由本公司通过政府补助及专项贷款自筹）。其中：
①DVD项目完成建设资金投入3477万元，已达产60%；
②AV家庭影院中心项目完成建设资金投入2786万元，已达产100%；
③数字无绳电话项目完成建设资金投入3505万元，已达产75%。以上项目均按照配股募集资金的使用计划投入，并完成了当年投产的目标。按配股说明书的预计，项目投产后在第二年及第三年产生效益，公司将努力使这一承诺提前实现。
2、报告期内非募集资金投资情况：本公司作为厦门联创微电子股份有限公司的发起人，向该公司投资300万元，占该公司总股本的16.67%。
(四)新年度的业务发展计划：
1.抓好内部管理。重点抓好流程管理--即导入MRPII和进、销、存管理系统，对各个工作流程进行精简和再造，以利提高效率，加强快速应变能力。借助于MRPII和进、销、存系统，在采购部、财务部和销售部的配合互动下，把公司所有从元器件订购开始到产品卖给商家整个过程的物流和伴随着物流的资金流透明化。
2.抓好质量管理。坚持贯彻已有的ISO9001制度，不只追求一种形式上的遵守，更要注重设计、采购、制造、服务全过程的最优结果。通过推行SPC，进一步降低各个环节的质量不良率，使产品质量始终保持比较稳定的状态，树立良好的市场形象，以质量构筑品牌、巩固和扩大市场份额。
3.抓好财务管理。围绕提高核算的准确性，全面、及时反映各类产品的盈利状况；对内部存货和应收账款做好监控；在下属销售分公司全面实施收支两条线的财务管理办法，加快资金回笼的速度。
4.进一步降低采购、生产、流通等各个环节的成本。保证各类产品的成本与行业平均成本基本一致，争取低于行业平均成本，使公司产品在价格上保持一定的竞争优势。
5.抓好新品市场促销。在提高生产规模的同时，对光盘录像机(VDR)、全中文双卡手机系列、喷墨式多功能一体机系列等新产品的销售要有较大突破，努力实现新的利润增长点。
6.力争出口翻番。在2000年的基础上，出口产品的总量要再上一个新台阶，努力把海外市场做大、做好。
(五)董事会日常工作情况：
一、厦门厦新电子股份有限公司第一届董事会第十次会议于2000年4月11日在厦新电子董事会会议室召开。应到董事十三名，出席会议董事十一名。四名监事列席会议，一名监事因事缺席。本次会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经会议审议，一致同意以下议案：
1、通过公司一九九九年年度报告；
2、通过公司《四项准备金计提制度》，并自1999年度财务审计时开始执行；
3、通过公司1999年度财务决算报告。鉴于99年中期已经按配股后总股本向全体股东派发红股及转增股本，决定对1999年度利润不再进行分配，也不以资本公积金转增股本。该部分利润共38,694,606.38元,按规定提取10%法定公积金3,869,460.64元，5%公益金1,934,730.32元，余32,890,415.42元结转至2000年度。该预案将提交年度股东大会审议；
4、同意于1999年度股东大会召开时进行董事会换届选举，产生第二届董事会。经占公司59.3%股份的股东厦新电子有限公司董事会推荐，同意由师金泉、林国良、史顺华、陆焕文、苏端、苏宝桑、刘盛纲、李晓忠、张薇、朱以明、李秀莲、林礼密、王凤弟为第二届董事会董事候选人，报请99年度股东大会审议表决；
5、同意于2000年5月19日(星期五)在厦门市厦新酒店会议厅召开一九九九年度股东大会；
6、同意于1999年度股东大会后，由第二届董事会审议，对经营班子、财务负责人、董事会秘书予以重新聘任。
本次董事会决议公告刊登于2000年4月14日的《中国证券报》、《上海证券报》。
二、2000年5月19日，厦门厦新电子股份有限公司第二届董事会第一次会议在厦门市厦新酒店召开，十名董事出席会议，三名董事因事委托其他董事代行董事权力。会议一致通过以下决议：
1、选举师金泉先生为公司董事长，史顺华先生、林国良先生为公司副董事长。
2、聘任李晓忠先生为公司总裁。
3、根据总裁李晓忠先生的提名，聘任黄智辉先生为公司常务副总裁，郭开仁先生为副总裁。
4、聘任魏平孝先生为公司财务负责人。
5、聘任吕东先生为董事会秘书。
本次董事会决议公告刊登于2000年5月20日的《中国证券报》、《上海证券报》。
三、公司于2000年8月2日以通讯方式召开了第二届董事会第二次会议。
本次会议向全体董事发出了会议材料，共有10名董事反馈了相关意见，超过董事总人数的2/3。另有3名董事因出国考察和工作调动未能反馈意见。本次会议审议通过了厦门厦新电子股份有限公司2000年中期报告。
本次董事会决议公告刊登于2000年8月5日的《中国证券报》、《上海证券报》。
四、本年度于2000年5月19日召开年度股东大会，董事会对本次股东大会决议全部作了贯彻执行。
（六）公司管理层及员工情况：
1、董、监事和高级管理人员：
姓名 性别 上任时间 职务 年初持股数 年末持股数
师金泉 男 2000年 董事长
史顺华 男 2000年 副董事长 32400股 32400股
林国良 男 2000年 副董事长
陆焕文 男 2000年 董事 57600股 57600股
苏端 男 2000年 董事
苏宝桑 女 2000年 董事
刘盛纲 男 2000年 董事
张薇 女 2000年 董事 18000股 18000股
朱以明 男 2000年 董事
李秀莲 女 2000年 董事
王凤弟 男 2000年 董事
林礼密 男 2000年 董事
李晓忠 男 2000年 总裁/董事 25200股 25200股
程大东 男 2000年 监事会主席
马忠达 男 2000年 监事 18000股 18000股
苏珊玲 女 2000年 监事
李蓉川 女 2000年 监事 18000股 18000股
陈健 男 2000年 监事
黄智辉 男 2000年 常务副总裁 25200股 25200股
郭凯仁 男 2000年 副总裁
魏平孝 男 2000年 财务负责人
吕东 男 2000年 董事会秘书 18000股 18000股
1、年度报酬情况：
公司的董、监事、高级管理人员中，师金泉、史顺华、林国良、苏端、苏宝桑、刘盛纲、张薇、朱以明、李秀莲、王凤弟、林礼密、程大东、马忠达、苏珊玲未在公司领取报酬。公司其余董、监事、高级管理人员中，在公司领取年度报酬在10万元以上的有1人；在公司领取年度报酬在8万元-10万元之间的有2人；在公司领取年度报酬在5万元-6.5元之间的有3人；在公司领取年度报酬在3万元-5万元之间的有1人。
2、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因：
报告期内召开股东大会，选举产生了第二届董事会，并对高管人员重新作了聘任，原董事王文林、副总裁韩成顺、财务负责人顾菊琴在本次换届中离任；陆焕文董事不再兼任总裁职务。
3、公司员工情况：
截止报告期末，公司在册职工总数2750人，其中生产人员1931人。由于公司生产的自动化程度的不断提高，生产人员较上一年度大幅减少，技术开发人员则有所增加。在公司的技术、销售、财务、管理员工中，大专学历以上人员超过90%，硕士以上学历32人。公司目前无退休职工。
(七)本次利润分配预案：
经厦门天健华天会计师事务所有限公司审计，公司2000年度出现亏损，净利润为-17,448.19万元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，董事会拟定报告年度不进行分配。
因公司2000年度未分配利润为-16,687.34万元，根据公司财务及经营情况，预计2001年度实现利润尚不能弥补以前年度亏损，故2001年度将不进行利润分配亦不进行资本公积金转赠。但董事会对此保留根据公司发展和盈利情况作出调整的权利。
本预案需提请2000年度公司股东大会审议。
(八)其他报告事项：
本公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为信息披露报刊。
六、监事会报告
(一)报告期内公司监事会召开了三次会议，并列席了董事会各次会议：
1.第一届监事会第七次会议于2000年4月11日在厦门召开。
应到监事五名，出席会议监事四名，一名监事因事缺席。本次会议召开符合《公司章程》的有关规定。本次会议就以下事项进行讨论并作出决议：
①同意公司1999年年度报告；
②同意公司根据有关要求制定的《四项准备金计提制度》；
③根据《公司章程》，同意于召开1999年年度股东大会时选举产生第二届监事会。本次会议决议公告刊登于2000年4月14日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2.第二届监事会第一次会议于2000年5月19日在厦门召开。五名监事全部出席了会议。会议一致通过以下决议：
选举程大东先生为第二届监事会主席。
马忠达、苏珊玲、陈健、李蓉川为第二届监事会监事。
本次会议决议公告刊登于2000年5月20日的《中国证券报》、《上海证券报》。
3.第二届监事会第二次会议于2000年8月初以通讯方式召开。本次会议向全体监事发出了会议材料，共有5名监事反馈了相关意见，占监事总人数的100%。本次会议审议通过了公司2000年中期报告。
本次会议决议公告刊登于2000年8月5日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(二) 监事会对公司董事会及经营班子2000年度勤勉尽责的工作予以充分的肯定，并对公司未能在报告期内获取利润所阐述的原因给予理解，同时希望树立信心，积极开拓市场，打好翻身仗。监事会对下列事项发表独立意见：
1、公司董事会及高级管理层能够尊重和维护广大股东的利益，积极落实股东大会决议事项。
2、公司董事、总经理能够认真履行法律、法规及公司章程所赋予的职权，并在规定的职权范围内积极地开展了工作，没有违反国家法律、法规及公司章程或损害公司利益的行为。
3、公司最近一次于1999年7月配股募集资金已按照《配股说明书》披露的情况投入到相应的项目中。公司对配股资金的使用与《配股说明书》的承诺相一致。
4、报告期内，公司未发生收购、出售资产的交易。
5、报告期内，公司关联交易方厦新电子有限公司系占本公司56.38%股权的控股公司，与其发生的关联交易均依法签定了合同。经审查，合同条款是公正、公平的，在合同执行过程中，未发现损害公司利益的行为。
6、本次年度报告由厦门天健会计师事务所有限公司审计并出具了无保留意见的审计报告。2000年度公司的财务决算报告是准确、真实、可信的。
七、重要事项
(一) 公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。
(二) 报告期内，公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
(三) 重大关联交易事项：
A. 采购国内材料
根据与厦新电子有限公司签定的《音箱购销协议》、《注塑件购销协议》,本公司向厦新电子有限公司采购音箱、注塑件情况如下：
类别 2000年度 1999年度
音箱※1 51,956,036.80 35,468,677.01
注塑件※2 21,179,247.06 41,322,750.00
※1 1999年1月6日,本公司与厦新电子有限公司签定《音箱购销协议》。协议规定，本公司经营家庭影院配套的音箱产品均由厦新电子有限公司提供，双方按照当月同类产品的市场行情价格协商确定音箱产品的价格。
※2 2000年1月7日，本公司与厦新电子有限公司签订《注塑件购销协议》。协议规定：①本公司生产VCD、超级VCD、DVD激光影碟机及功放产品配套所需的注塑件由厦新电子有限公司提供。②厦新电子有限公司提供功放产品的注塑件按15元/套（含税价）销售给本公司，上述其余产品的注塑件按12元/套（含税价）销售给本公司。
B. 收取资金占用费
根据与厦新电子有限公司签定的《资金有偿占用协议》,本公司按每月月底经双方确认的资金占用数额乘以一定的资金占用利率向厦新电子有限公司收取资金占用费,具体情况如下:
2000年度 1999年度
年利率 金额 年利率 金额
6.435% 6,838,867.64 6.5% 8,193,570.27
C. 支付商标使用费
根据与厦新电子有限公司签定的《注册商标使用许可合同》,本公司以销售量1.2元/台价格,向厦新电子有限公司支付使用"AMOISONIC"和"厦新"等商标使用费，具体情况如下：
2000年度 1999年
数量 金额 数量 金额
1,507,249 1,808,698.80 1,794,272 2,153,126.40
D. 技改贷款贴息资金转让
根据与厦新电子有限公司签定的协议，本公司收到厦新电子有限公司转让受其委托进行AV技术改造等本年度国家拨付的技改贷款贴息收入人民币289万元。
(四) 公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况：
1、公司在劳动、人事及工资管理方面具有独立的系统。总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书在本公司领取薪酬，未在股东单位担任其他职务。
2、公司拥有完全独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的工业产权、非专利技术、采购和销售系统。控股股东没有与本公司从事相同产品生产经营而发生同业竞争的情况。因商标为控股公司所注册，目前本公司仍以低价有偿方式使用该商标，详情见重大关联交易事项说明。
3、公司设有独立的财务部门，并建立了会计核算体系，制定了比较健全、规范的财务管理制度，并在公司所在地诸家商业银行开设独立户；公司依法独立纳税；公司未有替大股东担保行为。
(五) 报告期内，公司无资产托管、承包、租赁情况。
(六) 聘请会计师事务所情况报告期内，公司聘请的会计师事务所为厦门天健华天会计师事务所有限公司。
(七) 报告期内，公司无更改公司名称或股票简称的情况。
(八) 报告期内，本公司及持股5%以上股东在指定报纸和网站上未曾披露需在报告期内履行的承诺事项。
八、财务会计报告
(一) 审计报告：
厦门天健华天所审（2001）GF字第号
厦门厦新电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表、2000年度的利润表及利润分配表以及2000年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果及现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：
姚立中 王景波
中国 厦门 2001年3月18日
(二)会计报表：（附后）
(三)会计报表附注：
一、公司简介
厦门厦新电子股份有限公司(以下简称本公司)是经厦门市人民政府厦府（1997）057号文、厦门市经济体制改革委员会厦体改（1996）080号文批准，在对厦新电子有限公司进行部分改组的基础上，由厦新电子有限公司、中国电子租赁有限公司、中国电子国际贸易公司、厦门电子器材公司、厦门电子仪器厂、成都广播电视设备（集团）公司等六个股东共同作为发起人，1997年4月24日，经中国证监会（1997）176号文批准，以向社会公众募股方式设立。1997年5月23日，经厦门市工商行政管理局注册，领取了注册号26013128-5厦C003337企业法人营业执照。注册资本原为人民币壹亿捌仟柒佰万元，1999年度，实施配股及送转增股后注册资本已变更为叁亿伍仟捌佰贰拾万元。法定代表人：师金泉。本公司现有总股本为35,820万元。其中：国家拥有股份1,224万股，境内法人持有股份20,196万股,境内上市的人民币流通股14,400万股。本公司主要经营声像电子产品及其他机械电子产品的开发与制造。
二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司2000年12月31日前执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定；自2001年1月1日起，本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2. 会计年度
本公司的会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3. 记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
4. 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价原则。
5. 外币业务核算方法
本公司的外币业务按发生当日的市场汇价(中间价)折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的年末余额均按年末的市场汇价（中间价）折算为人民币, 由此产生的折算差额全部计入当期损益。
6. 外币会计报表的折算方法本公司没有境外子公司，不存在外币会计报表的折算问题。
7. 会计报表的编制方法
本公司在武汉等城市共设立25个经营部，并实行内部独立核算；本公司编制的会计报表系公司本部及所有经营部会计报表汇编而成，在汇编时，公司本部与经营部之间的内部往来及未实现的利润已予以消除。
8.现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 坏账核算方法
本公司采用坏账备抵法核算坏账损失。坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况及资金资信情况，结合本公司应收款项形成情况，按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款，不包含关联公司往来款项）余额，规定的提取比例为：逾期1年（含1年，下同）以内的，按其余额的5%计提；逾期1-2年的，按其余额的10%计提；逾期2-3年的，按其余额的30%计提；逾期3-4年的，按其余额的50%计提；逾期4-5年的，按其余额的80%计提；逾期5年以上的，按其余额的100%计提。
本公司确认坏账损失的标准为：
a. 债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
b. 债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项,经董事会批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
10. 存货核算方法
本公司存货是指在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的产成品、材料及备品备件。
存货以实际成本计价, 发出存货的成本按加权平均法计算确定。
低值易耗品采用分次摊销法核算。
决算日,在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价损失准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
11. 固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。使用期限在两年以上,单位价值在人民币2,000元以上的不属于生产、经营主要设备的物品亦列为固定资产核算。
固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计提, 各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
资产类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-30 4% 6.40%-3.20%
机器设备 10-15 4% 9.60%-6.40%
运输工具 8-12 4% 12.00%-8.00%
电子设备 5-10 4% 19.20%-9.60%
其他设备 5-10 4% 19.20%-9.60%
12. 在建工程核算方法
本公司在建工程以实际成本计价，并于实际交付使用时转作固定资产。与在建工程有关的利息支出在交付使用前予以资本化，计入在建工程成本。
13. 无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产全部为有偿取得的土地使用权，自开始开发使用之日起,分50年摊销。
14. 长期待摊费用摊销方法
本公司大额广告费分3年摊销；购进的专有技术使用费、各种软件费分5年摊销；水、电增容费分10年摊销；模具费按预估的受益产量摊销。其他长期待摊费用按受益年限摊销。
15. 收入确认原则
本公司商品销售收入在同时满足下列条件时予以确认：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（4）相关的收入和成本能够可靠的计量。
16. 所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
17.主要会计政策、会计估计变更的说明
本公司在本会计年度内未发生主要会计政策、会计估计的变更。
三、税项
本公司应纳税种及税率列示如下:
1. 流转税
税种 税基 税率
增值税 产品、材料销售收入 17%
营业税 卡车、注塑机等出租收入 5%
2. 企业所得税
本公司的企业所得税税率为15%。
3. 房产税房产税
按照房产原值的75%为纳税基准,税率为1.2%。
4. 个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
5. 预提外国企业所得税
本公司支付给日本弁天工业公司和日本INTERFACE INDUSTRIAL DESIGN OFFICE的有关费用按20%的税率减半预提外国企业所得税。
四、重大事项说明
正如本公司于2001年1月19日在中国证券报所公告，家电市场价格竞争愈演愈烈，对本公司正常的获利能力造成造成较大影响，本公司经营业绩在本年度出现较大幅度滑坡。为避免更大的损失，本公司一方面积极降低成本，一方面对库存做出有力的处理措施，最大限度地减少降价损失。自八月份起，本公司开始向市场推出GSM双卡手机、光盘录像机、硬盘录像机、MFP七合一多功能一体机等新产品，但还未形成规模化产量，其利润尚不足以弥补库存产品的跌价损失。
2000年与1999年相比，本公司总资产、净资产、资产负债率、主营业务收入及净利润的变化情况如下：
指标 1999年 2000年 增加额 增长幅度
总资产 131,499.67万元 129,378.09万元 -2,121.58万元 -1.61%
净资产 69,506.88万元 52,058.70万元 -17,448.19万元 -25.10%
资产负债率 47.14% 59.76% 12.62% 26.77%
主营业务收入 120,929.31万元 99,347.74万元 -21,581.57万元 -17.85%
净利润 3,261.81万元 -17,448.19万元 -20,710.00万元 -634.92%
五.或有事项
截至2000年12月31日,本公司仍在执行中的抵押事项如下：
本公司以贴片生产线及适应性改造生产线为抵押，取得了中国农业银行厦门市湖滨支行人民币3100万元的贷款额度，2000年度本公司已实际贷入人民币3100万元的周转性短期贷款。抵押期限：2000年7月1日-2001年7月1日
六.承诺事项
本公司无重大的财务承诺事项。
七.资产负债表日后事项
本公司无重大的期后事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司于1997年5月23日在厦门工商行政管理局首次注册。1999年11月11日变更注册资本为35820万元。
2、企业营业执照注册号：厦C00337
3、税务登记号：350204260131285
4、公司未流通股票的托管机构为：上海中央登记结算公司
5、公司报告期内主承销商为：厦门证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所为：
厦门天健华天会计师事务所有限公司
办公地址：
厦门市湖滨南路57号金源大厦18层
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名、盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司文件正本及公告原稿。
厦门厦新电子股份有限公司
2001年4月3日
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：厦门厦新电子股份有限公司 单位：人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 207328263.85 121525982.36
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 12765600 8549000
应收股利
应收利息
应收帐款 104917155.57 72107789.57
其它应收款 55046472.1 105541020.54
减：坏帐准备 7634490.29 5194398.61
应收帐款净额 152329137.38 172454411.5
预付帐款 22625259.38 24683522.42
应收补贴款 7390184.95 8332660.79
存货 706528740.62 769301485.81
减：存货跌价准备 39798853.41 24550701.85
存货净额 666729887.21 744750783.96
待摊费用 2204990.37 4876230.98
待处理流动资产净损失 31368.2
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1071404691.34 1085172592.01
长期投资：
长期股权投资 3000000
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 3000000
减：长期投资减值准备
长期投资净额 3000000
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 247630228.93 255706923.68
减：累计折旧 94730741.11 119635154.11
固定资产净值 152899487.82 136071769.57
工程物资
在建工程 1395416.3 9568870.73
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 154294904.12 145640640.3
无形及其它资产：
无形资产 15772688.69 15420027.66
开办费
长期待摊费用 73524435.51 44547647.36
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 89297124.2 59967675.02
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1314996719.66 1293780907.33
流动负债：
短期借款 321751441.56 560087655.42
应付票据 61600000 55000000
应付帐款 121475961.45 133492234.38
预收帐款 5450939.54 23790377.3
代销商品款
应付工资
应付福利费 594371.91 1774274.57
应付股利
应付税金 -10420600.97 -79555714.57
其它应交款 4187223.03 33304.21
其它应付款 7488549.69 4520126
应付短期债券
预提费用 51697.44
一年内到期的长期负债 36800000 22000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 548927886.21 721193954.75
长期负债：
长期借款 71000000 49000000
应付债券
长期应付款 3000000
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 71000000 52000000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 619927886.21 773193954.75
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 358200000 358200000
资本公积金 293556836.44 293556836.44
盈余公积 35703553.26 35703553.26
其中：公益金 11901184.42 11901184.42
未确认的外资损失
未分配利润 7608443.75 -166873437.12
外币报表折算差额
股东权益合计 695068833.45 520586952.58
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1314996719.66 1293780907.33
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：厦门厦新电子股份有限公司 单位：人民币元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 1209293117.51 993477404.62
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1209293117.51 993477404.62
减：主营业务成本 980318693.09 940465237.54
主营业务税金及附加 10068148.26 887878.58
二、主营业务利润 218906276.16 52124288.5
加：其他业务利润 5965188.75 -417383.75
减：存货跌价损失 9336750.02 -15248151.56
营业费用 125565154.43 145602439.94
管理费用 64816410.68 74259471.39
财务费用 17926713.57 25334486.54
三、营业利润 7226436.21 -178241341.56
加：投资收益
期货损益
补贴收入 27806045.18 2081800
营业外收入 309865.52 675133.97
以前年度损益调整
减：营业外支出 733882.11 987873.38
分给外单位利润
四、利润总额 34608464.8 -176472280.97
减：所得税 1990400.1 -1990400.1
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 32618064.7 -174481880.87
加：年初未分配利润 7608443.75
盈余公积转入数 105970570.01
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 138588634.71 -166873437.12
减：提取法定盈余公积金 3869460.64
提取法定公益金 1934730.32
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 132784443.75 -166873437.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 25676000
转作股本的普通股股利 99500000
八、未分配利润 7608443.75 -166873437.12
现金流量表
2000年度
编制单位：厦门厦新电子股份有限公司 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 1112843619.69
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款 5346545.18
收到的除增值税以外的其它税
费返还 24011.86
收到的其它与经营活动有关的
现金 725587.32
经营活动产生的现金流入小计 1118939764.05
购买商品、接受劳务支付的现
金 899879972.84
经营租赁所支付的现金 5939607.01
支付给职工以及为职工支付的
现金 71765233.25
支付的增值税款 49793011.13
支付的所得税款 11821062.74
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 47838207.97
支付的其它与经营活动有关的
现金 286019452.52
经营活动产生的现金流出小计 1373056547.46
经营活动产生的现金流量净额 -254116783.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 46926.24
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 46926.24
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 31250149.18
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 31250149.18
投资活动产生的现金流量净额 -31203222.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 934031090.42
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 934031090.42
偿还债务所支付的现金 732507450.41
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 2178493.01
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 734685943.42
筹资活动产生的现金流量净额 199345147
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 172577.86
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -85802281.49
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 -174481880.87
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -2440091.68
固定资产折旧 25053576.37
无形资产及其他资产摊销 55223013.09
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 68943.74
固定资产报废损失
财务费用 22324537.16
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -78020896.75
经营性应收项目的减少（减增
加） -106891695.16
经营性应付项目的增加（减减
少） 5047710.69
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 -254116783.41
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 121525982.36
减：货币资金的期初余额 207328263.85
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -85802281.49
