厦门象屿股份有限公司
     股东回报规划（2020 年-2022 年）

    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有
关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司
现金分红》和厦门证监局《关于转发中国证监会进一步落实
上市公司现金分红有关事项的通知》等相关文件的要求，为
增强公司利润分配尤其是现金分红的透明度，便于股东对公
司经营和利润分配进行监督，明确公司对股东的合理回报，
特制定《公司股东回报规划（2020年-2022年）》，具体内
容如下：
    第一条 考虑因素
    公司着眼于长远和可持续发展，在综合分析公司经营发
展实际、股东要求和意愿、资金成本状况、外部融资环境等
因素的基础上，对利润分配作出制度性安排，从而建立持续、
稳定、科学的分红回报机制，以保证公司利润分配政策的连
续性和稳定性。
    第二条 制定原则
    1、公司的利润分配政策要充分考虑对股东的合理回报。
每年按当年实现的合并报表可供分配净利润的规定比例向
股东分配股利。
    2、公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼
顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发
展。
    3、公司董事会和股东大会在利润分配政策的决策过程
中可以通过电话、传真、邮件等方式听取独立董事和公众投
资者尤其是中小股东的意见。
    4、公司优先采取现金分红的利润分配方式。
    5、公司应根据子公司的规模、经营情况及利润水平提
出各重要子公司的公司章程中利润分配的原则，以保证各重
要子公司对公司的合理回报；同时，公司应积极行使股东权
利，在满足子公司持续经营和发展的前提下，确保其向公司
合理分红，以保证公司有足额的未分配利润和现金流进行分
配。
   第三条 股东回报规划（2020 年-2022 年）：
    （一）公司采用现金、股票或现金与股票相结合的方式
分配股利。公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进
行利润分配。公司原则上按年进行利润分配，在有条件的情
况下，公司可以进行中期利润分配。
    （二）公司每年将根据经营情况和对外投资的资金需求
计划，确定合理的现金利润分配方案。
    除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正
的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的
利润不少于当年实现的合并报表可供分配净利润的30%。特
殊情况是指：
    1、若公司已发生或未来十二个月内拟对外投资、收购
资产等事项（募投项目除外）的累计支出达到或者超过公司
最近一期经审计净资产的30%。
    2、合并报表或母公司报表累计未分配利润小于当年合
并报表可供分配净利润的30%。
    3、审计机构对公司的当年度财务报告没有出具标准无
保留意见的审计报告；
    在符合现金分红条件情况下，公司原则上每年进行一次
现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求
状况提议公司进行中期现金分配。
    （三）在公司的经营状况良好，并且董事会认为公司的
股票价格与公司股本规模不匹配，发放股票股利有利于公司
全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，
提出股票股利分配预案。采用股票股利进行利润分配的，应
当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
    （四）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶
段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排
等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出
差异化的现金分红政策：
    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，
进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低
应达到80%；
    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，
进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低
应达到40%；
    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，
进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低
应达到20%；
    公司在实际分红时具体所处阶段由公司董事会根据具
体情况确定。
   第四条 制定周期和调整机制
    公司董事会至少每三年对股东回报规划的执行情况进
行一次总结，并重新审阅一次股东回报规划，如确实需要调
整或变更利润分配政策尤其是现金分红政策的，应在充分听
取和考虑股东特别是中小股东、独立董事和监事意见的基础
上，对公司正在实施的利润分配政策尤其是现金分红政策作
出适当的修订，经调整后的股东回报规划不得违反《公司章
程》对于分红的基本原则，以及中国证监会和证券交易所的
有关规定。有关调整利润分配政策及制定未来三年的股东回
报规划方案的议案，需经公司董事会审议后提交公司股东大
会审议决定。
   第五条 本规划自公司股东大会审议通过之日起生效。


                               厦门象屿股份有限公司
                                    2020 年 4 月 15 日