关于厦门象屿股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：厦门象屿股份有限公司
审计单位：容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：05925603798
附表 2
关于厦门象屿股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
上市公 2022 年度占 2022 年度
占用方与上 2022 年期 2022 年度偿 2022 年期
非经营性资金 资金占用方 司核算 用累计发生 占用资金 占用形成 占用性
市公司的关 初占用资金 还累计发生 末占用资金
占用 名称 的会计 金额(不含 的利息 原因 质
联关系 余额 金额 余额
科目 利息) (如有)
现大股东及其 非经营
无
附属企业 性占用
小计 / / / / /
前大股东及其 非经营
无
附属企业 性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公 2022 年度往 2022 年度
往来方与上 2022 年期 2022 年度偿 2022 年期
其他关联资金 司核算 来累计发生 往来资金 往来形成 往来性
资金往来方名称 市公司的关 初往来资金 还累计发生 末往来资金
往来 的会计 金额（不含 的利息 原因 质
系 余额 金额 余额
科目 利息） （如有）
销售商
PT Obsidian 控股股东的 应收账 经营性
565,709.98 968,638.66 705,357.74 828,990.89 品、提供
Stainless Steel 附属企业 款 往来
劳务
大股东及其附
销售商
属企业
北安象屿金谷生 控股股东的 应收账 品、提供 经营性
5.80 30,728.87 30,348.40 386.28
化科技有限公司 附属企业 款 劳务、租 往来
赁
北京顺欣恒晟科 控股股东的 应收账 经营性
2.44 0.24 2.20 销售商品
技服务有限公司 附属企业 款 往来
本钢宝锦（沈 销售商
控股股东的 应收账 经营性
阳）汽车新材料 19.52 17.76 1.76 品、提供
附属企业 款 往来
技术有限公司 劳务
福建象屿壳牌石 控股股东的 应收账 经营性
165.62 165.62 提供劳务
油有限责任公司 附属企业 款 往来
福州象屿置业有 控股股东的 应收账 经营性
3.00 2.76 3.00 2.76 销售商品
限公司 附属企业 款 往来
销售商
富锦象屿金谷生 控股股东的 应收账 品、提供 经营性
158.80 36,805.44 36,442.68 521.56
化科技有限公司 附属企业 款 劳务、租 往来
赁
销售商
黑龙江金象生化 控股股东的 应收账 经营性
495.59 495.59 品、提供
有限责任公司 附属企业 款 往来
劳务
黑龙江象屿小额 控股股东的 应收账 经营性
27.07 3.07 24.00 提供劳务
贷款有限公司 附属企业 款 往来
江苏象屿房地产 控股股东的 应收账 经营性
1.56 3.64 5.20 销售商品
开发有限公司 附属企业 款 往来
昆山象淳房地产 控股股东的 应收账 经营性
0.52 0.52 销售商品
开发有限公司 附属企业 款 往来
厦门东坪山旅游 控股股东的 应收账 经营性
2.85 2.85 销售商品
发展有限公司 附属企业 款 往来
销售商
厦门国际机电营 控股股东的 应收账 经营性
73.16 70.76 2.40 品、提供
运中心有限公司 附属企业 款 往来
劳务
厦门和平码头有 控股股东的 应收账 经营性
0.63 0.63 销售商品
限公司 附属企业 款 往来
厦门金牛兴业创 控股股东的 应收账 销售商 经营性
0.97 0.49 0.48
业投资有限公司 附属企业 款 品、租赁 往来
厦门轮渡有限公 控股股东的 应收账 经营性
0.64 0.44 0.20 销售商品
司 附属企业 款 往来
厦门闽台商贸有 控股股东的 应收账 经营性
0.24 3.27 3.51 提供劳务
限公司 附属企业 款 往来
厦门瑞廷公寓管 控股股东的 应收账 经营性
0.46 0.34 0.12 租赁
理有限公司 附属企业 款 往来
销售商
厦门市闽台中心
控股股东的 应收账 品、提供 经营性
渔港建设发展有 0.81 69.01 69.82
附属企业 款 劳务、租 往来
限公司
赁
厦门市象欣创业 控股股东的 应收账 销售商 经营性
2.72 0.52 2.20
投资有限公司 附属企业 款 品、租赁 往来
厦门顺欣恒晟科 控股股东的 应收账 销售商 经营性
2.85 2.09 0.76
技服务有限公司 附属企业 款 品、租赁 往来
销售商
厦门铁路物流投 控股股东的 应收账 品、提供 经营性
135.99 135.99
资有限责任公司 附属企业 款 劳务、租 往来
赁
厦门象恒创业投 控股股东的 应收账 经营性
0.76 0.76 租赁
资有限公司 附属企业 款 往来
厦门象隆置业有 控股股东的 应收账 经营性
1.57 1.04 0.53 租赁
限公司 附属企业 款 往来
销售商
厦门象盛镍业有 控股股东的 应收账 品、提供 经营性
1,060.55 15,144.99 15,849.48 356.06
限公司 附属企业 款 劳务、租 往来
赁
厦门象鑫置业有 控股股东的 应收账 经营性
4.64 4.64 销售商品
限公司 附属企业 款 往来
销售商
厦门象屿创业投 控股股东的 应收账 品、提供 经营性
98.14 97.69 0.45
资管理有限公司 附属企业 款 劳务、租 往来
赁
销售商
厦门象屿发展有 控股股东的 应收账 经营性
1.76 1.76 品、提供
限公司 附属企业 款 往来
劳务
厦门象屿港湾开 控股股东的 应收账 销售商 经营性
10.73 49.09 54.40 5.42
发建设有限公司 附属企业 款 品、租赁 往来
厦门象屿集团有 应收账 经营性
控股股东 695.78 673.67 22.12 租赁
限公司 款 往来
销售商
厦门象屿建设集 控股股东的 应收账 经营性
36.44 36.44 品、提供
团有限责任公司 附属企业 款 往来
劳务
厦门象屿金象控 控股股东的 应收账 销售商 经营性
33.47 21.03 12.43
股集团有限公司 附属企业 款 品、租赁 往来
销售商
厦门象屿金象融 控股股东的 应收账 品、提供 经营性
6.30 3.18 3.12
资租赁有限公司 附属企业 款 劳务、租 往来
赁
厦门象屿科技有 控股股东的 应收账 销售商 经营性
27.85 183.53 202.63 8.75
限公司 附属企业 款 品、租赁 往来
厦门象屿融资担 控股股东的 应收账 经营性
0.08 0.08 销售商品
保有限责任公司 附属企业 款 往来
厦门象屿商业保 控股股东的 应收账 经营性
0.16 0.16 销售商品
理有限责任公司 附属企业 款 往来
厦门象屿商业发 控股股东的 应收账 经营性
1.98 1.13 0.85 租赁
展有限责任公司 附属企业 款 往来
厦门象屿物业服 控股股东的 应收账 销售商 经营性
11.16 11.16
务有限公司 附属企业 款 品、租赁 往来
厦门象屿小额贷 控股股东的 应收账 销售商 经营性
2.45 1.29 1.16
款有限责任公司 附属企业 款 品、租赁 往来
厦门象屿鑫城开 控股股东的 应收账 销售商 经营性
1.21 1.21
发有限责任公司 附属企业 款 品、租赁 往来
销售商
厦门象屿兴泓超 控股股东的 应收账 经营性
6,122.36 6,122.36 品、提供
细材料有限公司 附属企业 款 往来
劳务
厦门象屿兴泓科 控股股东的 应收账 经营性
54.73 54.73 提供劳务
技发展有限公司 附属企业 款 往来
销售商
厦门象屿兴泓特 控股股东的 应收账 经营性
13.52 136.84 142.12 8.24 品、提供
种材料有限公司 附属企业 款 往来
劳务
厦门象屿盈信信 控股股东的 应收账 销售商 经营性
9.68 5.57 4.11
息科技有限公司 附属企业 款 品、租赁 往来
厦门象屿支付有 控股股东的 应收账 经营性
0.93 0.93 租赁
限公司 附属企业 款 往来
销售商
厦门象屿智慧供 控股股东的 应收账 品、提供 经营性
61.43 61.43
应链有限公司 附属企业 款 劳务、租 往来
赁
厦门象屿资产管 控股股东的 应收账 销售商 经营性
16.08 9.29 6.79
理运营有限公司 附属企业 款 品、租赁 往来
销售商
厦门象屿自贸区 控股股东的 应收账 经营性
5.24 279.33 283.84 0.73 品、提供
开发有限公司 附属企业 款 往来
劳务
厦门易象通网络 控股股东的 应收账 经营性
52.19 52.19 提供劳务
科技有限公司 附属企业 款 往来
厦门自贸投资发 控股股东的 应收账 经营性
0.55 0.55 租赁
展有限公司 附属企业 款 往来
上海利兴璟劳务 控股股东的 应收账 经营性
12.40 12.40 销售商品
派遣有限公司 附属企业 款 往来
上海顺禧恒昇科 控股股东的 应收账 经营性
1.56 0.24 1.32 销售商品
技服务有限公司 附属企业 款 往来
上海象屿物业管 控股股东的 应收账 经营性
12.15 5.95 6.20 销售商品
理有限公司 附属企业 款 往来
深圳象屿商业保 控股股东的 应收账 经营性
4.56 1.92 2.64 销售商品
理有限责任公司 附属企业 款 往来
销售商
绥化象屿金谷生 控股股东的 应收账 品、提供 经营性
885.28 54,663.96 53,980.92 1,568.33
化科技有限公司 附属企业 款 劳务、租 往来
赁
绥化象屿能源有 控股股东的 应收账 经营性
868.79 846.98 21.81 销售商品
限公司 附属企业 款 往来
香港象屿投资有 控股股东的 应收账 经营性
116.38 116.38 提供劳务
限公司 附属企业 款 往来
象屿地产集团有 控股股东的 应收账 销售商 经营性
17.90 97.80 111.00 4.71
限公司 附属企业 款 品、租赁 往来
销售商
榆林象道物流有 控股股东的 应收账 经营性
9,642.43 8,438.96 1,203.47 品、提供
限公司 附属企业 款 往来
劳务
张家港恒旭房地 控股股东的 应收账 经营性
0.20 0.20 销售商品
产开发有限公司 附属企业 款 往来
重庆象屿置业有 控股股东的 应收账 经营性
4.00 4.00 销售商品
限公司 附属企业 款 往来
销售商
北安象屿金谷生 控股股东的 合同资 品、提供 经营性
7.49 7.49
化科技有限公司 附属企业 产 劳务、租 往来
赁
榆林象道物流有 控股股东的 合同资 经营性
1,210.62 1,210.62 提供劳务
限公司 附属企业 产 往来
其他非
厦门象屿科技有 控股股东的 采购无形 经营性
流动资 329.78 109.43 220.34
限公司 附属企业 资产 往来
产
PT Obsidian 控股股东的 预付款 经营性
63,907.00 105,843.40 169,750.40 采购商品
Stainless Steel 附属企业 项 往来
福建象屿壳牌石 控股股东的 预付款 经营性
3.81 5.24 6.39 2.66 采购商品
油有限责任公司 附属企业 项 往来
采购商
富锦象屿金谷生 控股股东的 预付款 经营性
15,750.00 103.29 15,853.29 品、接受
化科技有限公司 附属企业 项 往来
劳务
采购商
厦门瑞廷公寓管 控股股东的 预付款 经营性
0.10 138.61 137.57 1.15 品、接受
理有限公司 附属企业 项 往来
劳务
厦门象屿集团有 预付款 租赁、接 经营性
控股股东 14.84 90.70 90.70 14.84
限公司 项 受劳务 往来
厦门象屿物业服 控股股东的 预付款 经营性
77.09 729.73 801.30 5.52 租赁
务有限公司 附属企业 项 往来
厦门象屿兴泓超 控股股东的 预付款 经营性
4.00 43.68 43.68 4.00 租赁
细材料有限公司 附属企业 项 往来
厦门象屿生物科 控股股东的 预付款 经营性
125.76 595.92 703.52 18.16 接受劳务
技有限责任公司 附属企业 项 往来
厦门象鸿企业管 控股股东的 预付款 经营性
17.57 17.57 租赁
理有限公司 附属企业 项 往来
厦门象屿商业发 控股股东的 预付款 经营性
9.75 9.65 0.10 接受劳务
展有限责任公司 附属企业 项 往来
绥化象屿能源有 控股股东的 预付款 经营性
36.16 6.16 30.00 采购商品
限公司 附属企业 项 往来
榆林象道物流有 控股股东的 预付款 租赁、接 经营性
33,229.10 26,348.20 6,880.90
限公司 附属企业 项 受劳务 往来
厦门国际机电营 控股股东的 其他应 经营性
1.00 1.00 租赁
运中心有限公司 附属企业 收款 往来
厦门瑞廷公寓管 控股股东的 其他应 经营性
0.24 20.68 0.24 20.68 租赁
理有限公司 附属企业 收款 往来
厦门象鸿企业管 控股股东的 其他应 经营性
416.45 416.45 租赁
理有限公司 附属企业 收款 往来
厦门象屿集团有 其他应 经营性
控股股东 3.58 3.58 租赁
限公司 收款 往来
厦门象屿商业发 控股股东的 其他应 租赁、接 经营性
12.05 12.05
展有限责任公司 附属企业 收款 受劳务 往来
厦门象屿物业服 控股股东的 其他应 经营性
11.65 19.31 8.26 22.70 租赁
务有限公司 附属企业 收款 往来
厦门象屿兴泓超 控股股东的 其他应 经营性
0.41 0.41 提供劳务
细材料有限公司 附属企业 收款 往来
厦门象屿自贸区 控股股东的 其他应 经营性
0.37 0.37 租赁
开发有限公司 附属企业 收款 往来
象屿地产集团有 控股股东的 其他应 经营性
3.35 3.35 租赁
限公司 附属企业 收款 往来
接受劳
榆林象道物流有 控股股东的 其他应 经营性
424.54 424.54 务、提供
限公司 附属企业 收款 往来
劳务
销售商
厦门象屿兴泓特 控股股东的 应收款 经营性
42.55 42.55 品、提供
种材料有限公司 附属企业 项融资 往来
劳务
成大物产（厦 其他应 资金往来 非经营
子公司 5,734.37 1,464,990.32 350.28 1,468,700.42 2,374.55
门）有限公司 收款 （注 1） 性往来
大连象屿农产有 其他应 资金往来 非经营
子公司 90.57 90.57
限公司 收款 （注 1） 性往来
福建兴大进出口 其他应 资金往来 非经营
子公司 402.03 1,256,119.89 7,486.67 1,251,991.68 12,016.92
贸易有限公司 收款 （注 1） 性往来
广州象屿进出口 其他应 资金往来 非经营
子公司 3.76 4,864.03 3.59 4,871.38
贸易有限公司 收款 （注 1） 性往来
黑龙江象屿农业 其他应 资金往来 非经营
子公司 25,077.23 155,497.71 162.44 148,093.45 32,643.92
物产有限公司 收款 （注 1） 性往来
上市公司的子 兰州泽屿贸易有 其他应 资金往来 非经营
子公司 4,468.49 18,768.58 23,237.07
公司及其附属 限公司 收款 （注 1） 性往来
企业 南通象屿海洋装 其他应 资金往来 非经营
子公司 167,972.76 358,967.33 11,465.05 376,160.80 162,244.34
备有限责任公司 收款 （注 1） 性往来
青岛象屿进出口 其他应 资金往来 非经营
子公司 10.54 12,000.01 31.08 12,041.62
有限责任公司 收款 （注 1） 性往来
泉州象屿石化有 其他应 资金往来 非经营
子公司 4,004.26 9,541.00 13,545.26
限公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象屿速传供
其他应 资金往来 非经营
应链发展股份有 子公司 13,786.08 9,942.40 3,843.69
收款 （注 1） 性往来
限公司
象道物流集团有 其他应 资金往来 非经营
子公司 128,785.17 210,490.04 5,115.62 188,309.93 156,080.90
限公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象屿化工有 其他应 资金往来 非经营
子公司 4.16 13,739.90 2.94 13,343.06 403.93
限公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象屿矿业有 其他应 资金往来 非经营
子公司 13.17 36,903.42 68.12 36,968.12 16.59
限公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象屿铝晟有 其他应 资金往来 非经营
子公司 21,491.99 359,436.52 503.19 370,919.95 10,511.74
限公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象屿农产品 其他应 资金往来 非经营
子公司 12.41 2,355.43 0.25 2,353.66 14.43
有限责任公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象屿物流集 其他应 资金往来 非经营
子公司 423,180.06 24,704,797.05 9,540.76 25,137,501.35 16.52
团有限责任公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象屿智慧科 其他应 资金往来 非经营
子公司 4,239.29 12,221.66 330.29 8,194.15 8,597.09
技有限责任公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象屿资源有 其他应 资金往来 非经营
子公司 21.73 48,999.57 7.24 49,011.78 16.76
限公司 收款 （注 1） 性往来
陕西象道物流有 其他应 资金往来 非经营
子公司 40.52 23.74 64.26
限公司 收款 （注 1） 性往来
上海闽兴大国际 其他应 资金往来 非经营
子公司 3,755.80 60,572.55 9.25 59,448.57 4,889.03
贸易有限公司 收款 （注 1） 性往来
上海象屿牧盛贸 其他应 资金往来 非经营
子公司 1,198.59 125,740.23 300.57 121,265.49 5,973.90
易有限公司 收款 （注 1） 性往来
天津象屿供应链 其他应 资金往来 非经营
子公司 1,397.74 72,446.20 18.79 67,782.06 6,080.68
管理有限公司 收款 （注 1） 性往来
天津象屿进出口 其他应 资金往来 非经营
子公司 2,491.78 71,560.34 17.32 71,068.91 3,000.54
贸易有限公司 收款 （注 1） 性往来
香港拓威贸易有 其他应 资金往来 非经营
子公司 3.44 3.10 6.54
限公司 收款 （注 1） 性往来
象屿（张家港） 其他应 资金往来 非经营
子公司 21,520.17 936,109.01 2,714.75 960,341.14 2.79
有限公司 收款 （注 1） 性往来
象屿宏大供应链 其他应 资金往来 非经营
子公司 0.42 51,141.74 49,688.86 1,453.31
有限责任公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象屿同道供 其他应 资金往来 非经营
子公司 4,560.33 1.62 4,561.96
应链有限公司 收款 （注 1） 性往来
厦门振丰能源有 其他应 资金往来 非经营
子公司 12,768.33 0.39 12,768.72
限公司 收款 （注 1） 性往来
象屿炜杰（山
其他应 资金往来 非经营
东）供应链有限 子公司 0.62 15,564.11 15,564.73
收款 （注 1） 性往来
公司
高安象道物流有 其他应 资金往来 非经营
子公司 19.47 19.47
限公司 收款 （注 1） 性往来
安阳象道物流有 其他应 资金往来 非经营
子公司 1.22 1.22
限公司 收款 （注 1） 性往来
新疆象道物流有 其他应 资金往来 非经营
子公司 0.77 57.59 58.36
限公司 收款 （注 1） 性往来
厦门东南智慧物 其他应 资金往来 非经营
子公司 32.00 32.00
流港有限公司 收款 （注 1） 性往来
象屿重庆有限责 其他应 资金往来 非经营
子公司 4,068.56 13,701.27 17,769.83
任公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象屿鑫成供 其他应 资金往来 非经营
子公司 1.96 0.87 2.83
应链有限公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象屿新能源 其他应 资金往来 非经营
子公司 2.49 116,850.09 76.96 99,711.98 17,217.55
有限责任公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象屿兴宝发 其他应 资金往来 非经营
子公司 0.38 0.38
贸易有限公司 收款 （注 1） 性往来
象屿（新加坡）
有限公司
其他应 资金往来 非经营
（XIANGYU 子公司 0.53 0.53
收款 （注 1） 性往来
（SINGAPORE）
PTE.LTD.）
XIANGHUI
ENERGY
(SINGAPORE) 其他应 资金往来 非经营
PTE.LTD（象晖 子公司 0.12 0.12
收款 （注 1） 性往来
能源（新加坡）
有责任限公司）
厦门象屿五金物 其他应 资金往来 非经营
子公司 0.63 0.63
流服务有限公司 收款 （注 1） 性往来
湖北象农商贸有 其他应 资金往来 非经营
子公司 8,484.00 8,484.00
限公司 收款 （注 1） 性往来
厦门国际物流中 其他应 资金往来 非经营
子公司 28.01 28.01
心开发有限公司 收款 （注 1） 性往来
高安象屿国际贸 其他应 资金往来 非经营
子公司 5,151.10 4,620.58 530.52
易有限责任公司 收款 （注 1） 性往来
福建象屿新能源 其他应 资金往来 非经营
子公司 3.19 57,774.77 1.11 49,647.99 8,131.09
有限责任公司 收款 （注 1） 性往来
海南象屿国际商 其他应 资金往来 非经营
子公司 39,000.00 2.96 39,002.96
务有限责任公司 收款 （注 1） 性往来
三门峡象道物流 其他应 资金往来 非经营
子公司 12.95 12.95
有限责任公司 收款 （注 1） 性往来
象晖能源（厦 其他应 资金往来 非经营
子公司 47,716.95 47,716.95
门）有限公司 收款 （注 1） 性往来
唐山象屿正丰国 其他应 资金往来 非经营
子公司 59.41 59.41
际物流有限公司 收款 （注 1） 性往来
厦门象源供应链 其他应 资金往来 非经营
子公司 300.00 300.00
有限责任公司 收款 （注 1） 性往来
非经营
关联自然人 无
性往来
其他关联方及 非经营
无
其附属企业 性往来
总计 / / / 1,467,891.14 31,592,012.09 38,211.24 31,811,032.68 1,287,081.79 / /
注 1：应收子公司资金往来系本公司向子公司提供资金以支持其业务发展。