浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司



    

    600059

    

    2009 年半年度报告2009 年半年度报告

    

    目录

    

    一、重要提示.................................................... 1

    

    二、公司基本情况................................................ 2

    

    三、股本变动及股东情况.......................................... 4

    

    四、董事、监事和高级管理人员情况................................ 6

    

    五、董事会报告.................................................. 6

    

    六、重要事项.................................................... 8

    

    七、财务报告................................................... 11

    

    八、备查文件目录............................................... 432009 年半年度报告

    

    1

    

    一、重要提示

    

    （一）本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    

    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整

    

    性承担个别及连带责任。

    

    （二）公司全体董事出席董事会会议。

    

    （三）公司半年度财务报告未经审计。

    

    （四）本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    

    （五）本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    

    （六）公司董事长傅建伟先生、总会计师许为民先生及财务部部长杜永强先生声

    

    明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

    

    董事长： 傅建伟

    

    2009 年7 月20 日2009 年半年度报告

    

    2

    

    二、公司基本情况

    

    （一）公司基本情况简介

    

    1、公司法定中文名称：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写：古越龙山

    

    公司英文名称：Zhejiang Guyuelongshan Shaoxing Wine Co.,Ltd

    

    公司英文名称缩写：GYLS

    

    2、公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    

    公司A 股简称：古越龙山

    

    公司A 股代码：600059

    

    3、公司注册地址：浙江省绍兴市北海桥

    

    公司办公地址：浙江省绍兴市北海桥

    

    邮政编码：312000

    

    公司国际互联网网址：http://www.shaoxingwine.com.cn

    

    公司电子信箱：hjjt@shaoxingwine.com.cn

    

    4、公司法定代表人：傅建伟

    

    5、公司董事会秘书：周娟英

    

    联系地址：浙江省绍兴市北海桥

    

    电话：0575-85176000 85158435

    

    传真：0575-85166884

    

    E-mail：zjy@shaoxingwine.com.cn

    

    公司证券事务代表：金勤芳

    

    联系地址：浙江省绍兴市北海桥

    

    电话：0575-85176000

    

    传真：0575-85166884

    

    E-mail：jqf@shaoxingwine.com.cn

    

    6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》

    

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    

    公司半年度报告备置地点：董事会秘书办公室2009 年半年度报告

    

    3

    

    (二）主要财务数据和指标

    

    1、主要会计数据和财务指标

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本报告期末 上年度期末

    

    本报告期末比上

    

    年度期末增减

    

    （％）

    

    总资产 1,811,355,817.63 1,831,208,365.67 -1.08

    

    所有者权益（或股东权益） 1,297,234,809.15 1,256,206,216.89 3.27

    

    每股净资产 2.32 3.37 -31.16

    

    报告期

    

    （1－6 月）

    

    上年同期

    

    本报告期比上年

    

    同期增减（％）

    

    营业利润 49,999,820.15 97,935,047.77 -48.95

    

    利润总额 52,510,410.38 97,581,355.52 -46.19

    

    净利润 39,587,546.72 75,132,404.39 -47.31

    

    扣除非经常性损益后的净利润 37,700,291.37 75,033,321.45 -49.76

    

    基本每股收益 0.071 0.134 -47.01

    

    扣除非经常性损益后的基本每股收益0.067 0.134 -50.00

    

    稀释每股收益 0.071 0.134 -47.01

    

    净资产收益率（%） 3.05 6.09

    

    减少3.04 个百分

    

    点

    

    经营活动产生的现金流量净额 24,668,702.65 148,490,600.25 -83.39

    

    每股经营活动产生的现金流量净额 0.044 0.399 -88.97

    

    上年同期的每股收益调整为按2009 年6 月底的总股本55872 万股计算。上年同期的每股净资

    

    产、每股经营活动产生的现金流量净额按总股本37248 万股计算。

    

    2、非经常性损益项目和金额

    

    单位:元 币种:人民币

    

    非经常性损益项目 金额

    

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 58,940.60

    

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国

    

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

    

    102,800.00

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,348,849.63

    

    减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 627,647.56

    

    少数股东所占份额 -4,312.68

    

    合计 1,887,255.352009 年半年度报告

    

    4

    

    三、股本变动及股东情况

    

    （一）股份变动情况表

    

    单位:股

    

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    

    数量

    

    比例

    

    (%)

    

    发

    

    行

    

    新

    

    股

    

    送

    

    股

    

    公积金

    

    转股

    

    其

    

    他

    

    小计 数量

    

    比例

    

    (%)

    

    一、有限售条件股份

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股 151,022,400 40.55 75,511,200 75,511,200 226,533,600 40.55

    

    3、其他内资持股

    

    其中：境内非国有法

    

    人持股

    

    境内自然人持股

    

    4、外资持股

    

    其中：境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    有限售条件股份合计 151,022,400 40.55 75,511,200 75,511,200 226,533,600 40.55

    

    二、无限售条件流通

    

    股份

    

    1、人民币普通股 221,457,600 59.45 110,728,800 110,728,800 332,186,400 59.45

    

    2、境内上市的外资

    

    股

    

    3、境外上市的外资

    

    股

    

    4、其他

    

    无限售条件流通股份

    

    合计

    

    221,457,600 59.45 110,728,800 110,728,800 332,186,400 59.45

    

    三、股份总数 372,480,000 100.00 186,240,000 186,240,000 558,720,000 100.00

    

    股份变动的批准情况：根据公司2009 年4 月15 日召开的2008 年年度股东大会审议通过的资本

    

    公积金转增股本方案，公司以总股本37,248 万股为基数，向全体股东每10 股转增5 股，共计转增

    

    18,624 万股，本次转增后公司总股本由37,248 万股增加为55,872 万股。

    

    股份变动的过户情况:上述方案实施股权登记日为2009 年4 月28 日，转增的18,624 万股股份由

    

    中国证券登记结算公司上海分公司根据股权登记日在册的股东持股数，按比例直接计入股东的证券账

    

    户,新增可流通股份上市流通日为2009 年4 月30 日。

    

    股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响：本次资本公积金转增

    

    股本实施后，按实施后的总股本55,872 万股摊薄计算，2008 年度和2009 年上半年度的每股收益和

    

    每股净资产分别为0.18 元、2.25 元和0.071 元、2.32 元。

    

    （二）股东和实际控制人情况

    

    1、中国绍兴黄酒集团有限公司为公司惟一的持股5%以上（含5%）有限售条件的股东，其所持股

    

    份未发生质押、冻结情况。报告期内实施2008 年度资本公积金转增股本方案后，中国绍兴黄酒集团

    

    有限公司持有有限售条件的股份由15,102.24 万股增加为22,653.36 万股，占公司总股份的40.55%,

    

    持股比例不变。

    

    2、股东数量和持股情况(截止2009 年6 月30 日)2009 年半年度报告

    

    5

    

    单位：股

    

    报告期末股东总数 62,555 户

    

    前十名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质

    

    持股比

    

    例(%)

    

    持股总数

    

    报告期内

    

    增减

    

    持有有限售条

    

    件股份数量

    

    质押或冻结的

    

    股份数量

    

    中国绍兴黄酒集团有限公司 国有股东 40.55 226,533,600 75,511,200 226,533,600 0

    

    国际金融－花旗－MARTIN

    

    CURRIE INVESTMENT

    

    MANAGEMENT LIMITED

    

    其他 1.96 10,945,149 3,648,383 0 未知

    

    中国农业银行－中邮核心优

    

    选股票型证券投资基金

    

    其他 1.40 7,806,366 7,806,366 0 未知

    

    CALYONS.A. 其他 1.10 6,124,000 2,542,000 0 未知

    

    上海雷雅投资管理有限公司 其他 0.99 5,523,750 1,841,250 0 未知

    

    中国银行－友邦华泰积极成

    

    长混合型证券投资基金

    

    其他 0.49 2,759,521 -2,788,562 0 未知

    

    招商银行股份有限公司－上

    

    证红利交易型开放式指数证

    

    券投资基金

    

    其他 0.47 2,630,683 867,138 0 未知

    

    陈芙蓉 其他 0.43 2,400,000 800,000 0 未知

    

    申银万国－汇丰－MERRILL

    

    LYNCH INTERNATIONAL

    

    其他 0.40 2,212,890 2,212,890 0 未知

    

    沈毅俊 其他 0.38 2,135,660 398,780 0 未知

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT

    

    MANAGEMENT LIMITED

    

    10,945,149 人民币普通股

    

    中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金7,806,366 人民币普通股

    

    CALYONS.A. 6,124,000 人民币普通股

    

    上海雷雅投资管理有限公司 5,523,750 人民币普通股

    

    中国银行－友邦华泰积极成长混合型证券投资基金2,759,521 人民币普通股

    

    招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指

    

    数证券投资基金

    

    2,630,683 人民币普通股

    

    陈芙蓉 2,400,000 人民币普通股

    

    申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 2,212,890 人民币普通股

    

    沈毅俊 2,135,660 人民币普通股

    

    陈薇 2,042,897 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行动关系的说明

    

    中国银行－友邦华泰积极成长混合型证券投资基金、招商银行

    

    股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金同为

    

    友邦华泰基金管理有限公司旗下基金。其余股东公司未知其是

    

    否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办

    

    法》规定的一致行动人。

    

    前十名股东关联关系或一致行动的说明：中国绍兴黄酒集团有限公司与其他股东之间不存在关联

    

    关系。2009 年半年度报告

    

    6

    

    3、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    单位：万股

    

    有限售条件股份可上市交易情况

    

    有限售条件股

    

    东名称

    

    持有的有限售

    

    条件股份数量 可上市交易时间

    

    新增可上市交

    

    易股份数量

    

    限售条件

    

    中国绍兴黄酒

    

    集团有限公司

    

    22,653.36 2011 年3 月13 日 22,653.36

    

    在严格遵守《上市公司股权分置改革管理办

    

    法》中有关禁售期规定的基础上，自改革方

    

    案实施之日起，中国绍兴黄酒集团有限公司

    

    所持股份在36 个月内不上市交易。

    

    追加股份限售承诺：中国绍兴黄酒集团有限

    

    公司自愿将持有的于2009 年3 月13 日解禁

    

    上市流通的“古越龙山”股份，自解禁之日

    

    起继续锁定两年。

    

    4、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    

    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动

    

    单位：股

    

    姓名 职务

    

    年初持

    

    股数

    

    本期增持

    

    股份数量

    

    本期减持

    

    股份数量

    

    期末持股

    

    数

    

    变动原因

    

    孙永根 代总经理 28,800 14,400 --- 43,200 资本公积金转增股本

    

    董勇久 董事、副总经理 21,517 10,759 --- 32,276 资本公积金转增股本

    

    傅保卫 董事 16,581 8,291 --- 24,872 资本公积金转增股本

    

    孟中法 监事 0 5,147 --- 5,147

    

    买入及资本公积金转

    

    增股本

    

    报告期内，公司实施资本公积金转增股本方案，以总股本37,248 万股为基数，向全体股东每10

    

    股转增5 股。

    

    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    

    报告期内因公司第四届董事会和监事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，

    

    公司董事会和监事会进行了换届选举。经公司2009 年5 月15 日召开的2009 年第一次临时股东大会

    

    审议，大会以记名投票表决方式选举傅建伟先生、董勇久先生、许为民先生、周娟英女士、傅保卫先

    

    生、沈永康先生、邹慧君女士、许五全先生、沈振昌先生、徐岩先生、张礼先生为公司第五届董事会

    

    董事，其中许五全先生、沈振昌先生、徐岩先生、张礼先生为独立董事；选举陈生荣先生、孟中法先

    

    生为公司第五届监事会股东代表监事，与职工代表监事刘剑先生共同组成第五届监事会。

    

    公司第五届董事会第一次会议选举傅建伟先生为公司董事长，聘任孙永根先生为公司代总经理，

    

    聘任董勇久先生、许为民先生、胡志明先生为公司副总经理，聘任许为民先生为公司总会计师，聘任

    

    周娟英女士为公司董事会秘书。

    

    公司第五届监事会第一次会议选举陈生荣先生为公司监事会主席。2009 年半年度报告

    

    7

    

    五、董事会报告

    

    （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析

    

    报告期内，受金融危机影响，黄酒消费市场受到制约，生产经营面临较大压力。面对困难，公司

    

    上下积极应对，危中寻机，继续借助央视广告平台，加大在品牌建设、营销创新、新产品开发等方面

    

    力度。围绕“质量成本管理年”，采取切实有效的应对措施，扎实推进生产经营发展，总体形势相对

    

    保持稳定。今年1-6 月份，实现营业收入34,430.98 万元，同比下降 28.80%；实现净利润3,958.75

    

    万元，同比下降47.31%；实现酒类销售收入32,607.24 万元，同比下降28.75%。净利润下降的主要

    

    原因是报告期内适当控制了原酒的供应量以及高档酒销售比例下降，从而使黄酒销售收入同比减少

    13,156.52 万元。

    

    推进产业整合，优化产业结构。董事会提出拟收购绍兴女儿红酿酒有限公司股权，通过产业整

    

    合，优化资源配置和产业结构，进一步提升公司的核心竞争力。报告期内着力推进女儿红股权收购项

    

    目，现收购事项取得重大进展，已取得国资监管部门原则同意。

    

    （二）公司主营业务及其经营状况

    

    1、主营业务分行业、产品情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    分产品 营业收入 营业成本

    

    营业利润

    

    率(%)

    

    营业收入比上年

    

    同期增减（%）

    

    营业成本比上年

    

    同期增减（%）

    

    营业利润率比上年

    

    同期增减(%)

    

    酒类收入 32,607.24 19,905.98 38.95 -28.75 -26.00 减少2.27 个百分点

    

    玻璃瓶收入 297.47 241.72 18.74 -19.12 -27.15 增加8.96 个百分点

    

    其他 575.99 472.89 17.90 -4.04 -12.74 增加8.19 个百分点

    

    其中：报告期内，上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为

    

    1,038.16 万元。

    

    2、主营业务分地区情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    分地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(％)

    

    国内 31,285.71 -30.17

    

    国外 2,194.99 13.88

    

    3、报告期内，公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。

    

    4、报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益占公司净利润10%以上的情况。

    

    5、主营业务及其结构与上年度相比没有发生重大变化。

    

    6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    

    单位:元 币种:人民币

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    项目 金额 占利润总额

    

    的比例（%）

    

    金额 占利润总额的

    

    比例（%）

    

    增减

    

    （%）

    

    营业利润 49,999,820.15 95.22 97,935,047.77 100.36 -5.14

    

    期间费用 70,144,080.40 133.58 73,683,498.47 75.51 58.07

    

    投资收益 3,057,077.87 5.82 1,614,790.55 1.65 4.17

    

    营业外收支净额 2,510,590.23 4.78 -353,692.25 -0.36 5.14

    

    利润总额 52,510,410.38 100.00 97,581,355.52 100.00 --

    

    报告期内，期间费用占利润总额的比例较上年同期上升，主要是公司酒类销售下降,使利润总额

    

    下降所致。2009 年半年度报告

    

    8

    

    7、公司在经营中出现的问题与困难

    

    报告期内，受金融危机影响，政商务消费、餐饮消费整体放缓，高档黄酒市场需求不旺。在经济

    

    复苏预期背景下，随着黄酒文化、品牌、健康理念的宣传普及，黄酒市场整体已逐步趋稳。面对危机

    

    和困难，公司积极探索发展之路。

    

    ①、调整市场定位，优化产品结构。虽然高档酒市场受到一定的影响，但中档酒消费市场依然具

    

    有强大的市场需求和广阔的市场发展空间。适应消费者逐渐偏向低度、营养的转变，推出清爽型新型

    

    黄酒，使现代的黄酒愈加时尚。在打破黄酒地域消费界限的同时，着力进行黄酒消费季节界限的突

    

    破。

    

    ②、精细管理，集约经营，实现效益最大化。抓好企业内部管理，完善管理体系，强化供应、生

    

    产、销售等环节建设，提升专业化和精细化管理水平。通过完善经济责任制考核机制，内控成本费

    

    用，做到开源节流并举，提升企业盈利能力。

    

    （三）公司投资情况

    

    1、募集资金使用情况

    

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    

    2、非募集资金项目情况

    

    2009 年6 月5 日，公司召开的第五届董事会第二次会议审议通过了关于对子公司进行增资的议

    

    案。绍兴鉴湖酿酒有限公司是公司的全资子公司，为促进鉴湖酿酒的进一步发展，提高市场竞争力，

    

    公司决定对绍兴鉴湖酿酒有限公司进行增资，将注册资本由100 万元增加至2000 万元。

    

    六、重要事项

    

    （一）公司治理的情况

    

    报告期内，根据《公司法》、《证券法》的有关规定，严格规范企业运作，不断完善公司治理结

    

    构，促进公司的规范运作和发展。结合公司实际情况，及时修订完善了《公司章程》、《关联交易公

    

    允决策制度》、《募集资金管理办法》，经2008 年年度股东大会审议通过。公司第四届董事会、监

    

    事会任期届满，根据《公司章程》的要求，顺利完成了换届选举。为充分发挥独立董事在信息披露方

    

    面的作用和董事会审计委员会对财务报告编制的监控作用，根据中国证监会的有关规定，修订完善了

    

    《董事会审计委员会年度财务报告工作规程》。根据工作制度，各位独立董事在公司2008 年度报告

    

    编制和披露过程中做了大量的工作，切实履行了独立董事的责任和义务。

    

    （二）报告期实施的利润分配方案执行情况

    

    2008 年度资本公积金转增股本方案实施情况：公司2009 年4 月15 日召开的2008 年年度股东大

    

    会，审议通过了2008 年资本公积金转增股本方案：以2008 年末公司总股本372,480,000 股为基数，

    

    向全体股东按每10 股转增5 股的比例转增股本, 共计转增186,240,000 股，转增后总股本为

    

    558,720,000 股。转增实施公告刊登于2009 年4 月23 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海

    

    证券交易所网站上，股权登记日为2009 年4 月28 日，除权日为2009 年4 月29 日，新增可流通股份

    

    上市流通日为2009 年4 月30 日。

    

    （三）报告期内现金分红政策的执行情况

    

    2008 年度，公司不进行现金分红。

    

    根据《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》和上海证券交易所的有关要求，公司完成了

    

    对《公司章程》的修订，在《公司章程》中明确了现金分红政策，此议案已经2009 年4 月15 日召开

    

    的2008 年年度股东大会审议通过。

    

    （四）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    （五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    

    公司持有非上市金融企业股权情况：报告期末，公司持有绍兴市商业银行1.02%的股份，期末账

    

    面价值为1000 万元。

    

    （六）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    

    1、收购资产情况：2008 年5 月20 日，公司召开了第四届董事会第十九次临时会议，会议审议

    

    通过了关于拟收购绍兴女儿红酿酒有限公司95%股权的议案。根据公司做大、做强、做优黄酒主业的

    

    发展战略，为进一步整合黄酒行业，经与绍兴黄酒投资有限公司初步沟通后，公司董事会与其就收购2009 年半年度报告

    

    9

    

    绍兴女儿红酿酒有限公司95%股权事项进行了商谈。公司董事会认为通过品牌、渠道的整合，可以充

    

    分利用有效营销网络资源，实现资源的有效配置、优势互补、优化组合，有效降低内部运行成本，进

    

    一步增强公司的品牌效应和核心竞争力。目前上述收购女儿红95%股权事项已取得国资监管部门原则

    

    同意，在该收购事项相关的审计、评估等结果确定后，公司将再次召开董事会审议收购事项。

    

    2、出售资产情况：2009 年5 月4 日，公司将绍兴市越国印山绍兴酒有限公司30%的股权以

    

    82.40 万元的价格转让给自然人章红，出让后，公司不再持有绍兴市越国印山绍兴酒有限公司股权。

    

    （七）报告期内公司重大关联交易事项

    

    1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：万元 币种：人民币

    

    关联方 关联交易

    

    内容

    

    关联交易

    

    定价原则

    

    关联交

    

    易价格

    

    关联交易金

    

    额

    

    占同类交易额

    

    的比重(％) 结算方式

    

    绍兴市热电有限公司 蒸汽 市场价 217.15 1.20 转帐

    

    2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种：人民币

    

    关联方 关联交易

    

    内容

    

    关联交易

    

    定价原则

    

    关联交

    

    易价格

    

    关联交易金

    

    额

    

    占同类交易额

    

    的比重(％)

    

    结算

    

    方式

    

    绍兴市酿酒实业公司 酒类 市场价 859.21 2.50 转帐

    

    北京咸亨酒店管理有限公司 酒类 市场价 178.95 0.52 转帐

    

    报告期内，公司四届董事会第二十七次会议对公司2009 年的日常关联交易进行预计：预计2009

    

    年向关联方采购原材料的交易金额约为2,900.00 万元，今年1-6 月份实际发生额为217.15 万元，占

    

    预计总额的7.49%；销售商品预计全年发生额约为1,500.00 万元，今年1-6 月份实际发生额为

    

    1,038.16 万元，占预计总额的69.21%。

    

    （八）重大合同及其履行情况

    

    报告期内,公司没有对外担保、重大托管、承包、委托理财、租赁其他公司资产或其他公司托

    

    管、承包租赁本公司资产的事项。

    

    （九）承诺事项履行情况

    

    公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    

    1、原股权分置改革承诺

    

    公司于2006 年2 月27 日召开了股权分置改革相关股东会议，审议通过了《股权分置改革方

    

    案》,2006 年3 月13 日股权分置改革方案实施完毕。中国绍兴黄酒集团有限公司在股权分置改革中

    

    做出的承诺:①关于延长禁售期的承诺及保证安排：自改革方案实施之日起，中国绍兴黄酒集团有限

    

    公司所持股份在36 个月内不上市交易。②关于现金分红比例安排的承诺及保证安排：在公司实施股

    

    权分置改革后的2006－2008 年召开的年度股东大会上，就公司2005 年－2007 年度的利润分配提出

    

    以下议案并投赞成票：古越龙山该年度的现金分红比例将不低于该年度实现的可分配利润的50%。

    

    承诺履行情况：①自股权分置改革方案实施之日起至本报告披露日，中国绍兴黄酒集团有限公司

    

    未出售或转让其所持有的公司股份；②2005 年、2006 年、2007 年母公司实现净利润分别为2,679.80

    

    万元、3,380.71 万元、4,749.21 万元，公司每年向全体股东按每10 股派发现金红利2.00 元（含

    

    税），每年派发红利4,656.00 万元。截止本报告期末，中国绍兴黄酒有限公司原股改承诺履行完

    

    毕。

    

    2、其他对公司中小股东所作承诺

    

    中国绍兴黄酒集团有限公司2008 年追加股份限售承诺的情况：①中国绍兴黄酒集团有限公司自

    

    愿将持有的于2009 年3 月13 日解禁上市流通的15,102.24 万股古越龙山股份,自解禁之日起继续锁

    

    定两年。②为支持古越龙山的发展，黄酒集团承诺在适当的时机以适当的方式增加对“古越龙山”的

    

    持股比例。报告期内没有发生违反相关承诺情况。

    

    （十）报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司2009 年半年度财务报告未经审计。2009 年半年度报告

    

    10

    

    （十一）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证

    

    监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。

    

    （十二）报告期内公司无其他重大事项。

    

    （十三）信息披露索引

    

    事 项 刊载的报刊名称 刊载日期

    

    刊载的互联网网站信检索

    

    路径

    

    2008 年年度报告

    

    《中国证券报》D18、

    

    《上海证券报》C25

    

    2009 年3

    

    月19 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山第四届董事会第二十七

    

    次会议决议公告暨召开公司2008

    

    年年度股东大会的通知

    

    《中国证券报》D19、

    

    《上海证券报》C25

    

    2009 年3

    

    月19 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山第四届监事会

    

    第十二次会议决议公告

    

    《中国证券报》D19、

    

    《上海证券报》C25

    

    2009 年3

    

    月19 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山2009 年

    

    日常关联交易公告

    

    《中国证券报》D19、

    

    《上海证券报》C25

    

    2009 年3

    

    月19 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山关联交易公告

    

    《中国证券报》D19、

    

    《上海证券报》C25

    

    2009 年3

    

    月19 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山2008 年年度

    

    股东大会决议公告

    

    《中国证券报》D3、

    

    《上海证券报》C22

    

    2009 年4

    

    月16 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山2009 年第一季度报告

    

    《中国证券报》D60、

    

    《上海证券报》C7

    

    2009 年4

    

    月22 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山2008 年资本公积金

    

    转增股本实施公告

    

    《中国证券报》D2、

    

    《上海证券报》C4

    

    2009 年4

    

    月23 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山第四届董事会第二十九

    

    次会议决议公告暨召开公司2009

    

    年第一次临时股东大会的通知

    

    《中国证券报》C10、

    

    《上海证券报》C93

    

    2009 年4

    

    月29 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山第四届监事会第十四次

    

    会议决议公告

    

    《中国证券报》C10、

    

    《上海证券报》C93

    

    2009 年4

    

    月29 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山2009 年第一次临时

    

    股东大会决议公告

    

    《中国证券报》C11、

    

    《上海证券报》13

    

    2009 年5

    

    月16 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山第五届董事会

    

    第一次会议决议公告

    

    《中国证券报》C11、

    

    《上海证券报》13

    

    2009 年5

    

    月16 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山第五届监事会

    

    第一次会议决议公告

    

    《中国证券报》C11、

    

    《上海证券报》13

    

    2009 年5

    

    月16 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山第五届董事会

    

    第二次会议决议公告

    

    《中国证券报》C19、

    

    《上海证券报》39

    

    2009 年6

    

    月6 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn

    

    古越龙山对子公司增资公告

    

    《中国证券报》C19、

    

    《上海证券报》39

    

    2009 年6

    

    月6 日

    

    上海证券交易所网站

    

    http://www.sse.com.cn2009 年半年度报告

    

    11

    

    七、财务报告(未经审计)

    

    （一）财务报表(见附表)

    

    （二）财务报表附注：

    

    浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    2009 年1-6 月

    

    金额单位：人民币元

    

    一、公司基本情况

    

    浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证

    

    委[1997]23 号文批准，由中国绍兴黄酒集团有限公司发起设立，于1997 年5 月8 日在浙江省工商行

    

    政管理局登记注册，取得注册号为3300001001104 的《企业法人营业执照》。公司股票已于1997 年

    

    5 月16 日在上海证券交易所挂牌交易。

    

    根据2009 年3 月16 日公司第四届董事会第二十七次会议决议并经2008 年度股东大会决议通

    

    过，公司于2009 年4 月28 日以2008 年末总股本37,248 万股为基数，向全体股东以资本公积按每

    

    10 股转增5 股的比例转增股本共计18,624 万股，每股面值人民币1 元。公司于2009 年6 月16 日完

    

    成工商变更登记，取得新的注册号为330000000027732 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本

    

    55,872 万元，股份总数55,872 万股（每股面值1 元），其中有限售条件流通股份22,653.36 万股，

    

    无限售条件流通股份33,218.64 万股。

    

    本公司属酒类制造业。经营范围：黄酒、白酒、饮料、食用酒精(不含化学危险品)、副食品及食

    

    品原辅料(凭卫生许可证)、玻璃制品的开发、制造、销售；经营本企业或成员企业自产产品及相关技

    

    术出口业务；经营本企业或成员企业生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及

    

    相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务。主要产品为绍兴加饭

    

    酒、绍兴元红酒、绍兴香雪酒、绍兴善酿酒和绍兴花雕酒等。

    

    二、财务报表的编制基准与方法

    

    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财务报表

    

    附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。

    

    三、公司采用的重要会计政策和会计估计

    

    (一) 遵循企业会计准则的声明

    

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成

    

    果和现金流量等有关信息。

    

    (二) 财务报表的编制基础

    

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    

    (三) 会计期间

    

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    

    (四) 记账本位币2009 年半年度报告

    

    12

    

    采用人民币为记账本位币。

    

    (五) 会计计量属性

    

    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负

    

    债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存

    

    货、固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他

    

    减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。

    

    (六) 现金等价物的确定标准

    

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换

    

    为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    

    (七) 外币折算

    

    对发生的外币业务，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合人民币记账。对各种外币账户的

    

    外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的

    

    专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项

    

    目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的

    

    即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

    

    外币财务报表的折算遵循下列原则：

    

    1. 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除

    

    “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；

    

    2. 利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；

    

    3. 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；

    

    4. 现金流量表采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为

    

    调节项目，在现金流量表中单独列示。

    

    (八) 金融工具的确认和计量

    

    1. 金融资产和金融负债的分类

    

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包

    

    括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、

    

    贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包

    

    括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

    

    2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

    

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债

    

    时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交

    

    易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。2009 年半年度报告

    

    13

    

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

    

    用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；

    

    (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

    

    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值

    

    计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生

    

    的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该

    

    权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期

    

    损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市

    

    场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际

    

    利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

    

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保

    

    留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认

    

    为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

    

    情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制

    

    的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融

    

    资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

    

    止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)

    

    终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

    

    额中对应终止确认部分的金额之和。

    

    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金

    

    融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用

    

    的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定

    

    其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的

    

    基础。

    

    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

    

    行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测2009 年半年度报告

    

    14

    

    试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信

    

    用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来

    

    现金流量现值之间的差额确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在

    

    确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

    

    可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减

    

    值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现

    

    金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下

    

    降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损

    

    失一并转出计入减值损失。

    

    (九) 应收款项坏账准备的计提方法

    

    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根

    

    据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后

    

    未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其他以前年度与之相同或类

    

    似的的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比

    

    例为：按其余额的6%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测

    

    试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    

    对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息款等），有确凿证据表明发生了减值

    

    的，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    

    (十) 存货的确认和计量

    

    1. 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

    

    程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    

    2. 存货按照成本进行初始计量。

    

    3. 存货发出的核算方法：

    

    (1) 发出存货采用加权平均法。

    

    (2) 低值易耗品采用一次转销法进行摊销，生产领用可周转使用的包装物(陶坛)按全年平均余额

    

    的2%摊销计入生产成本，年终通过实地盘点，发现有盘亏或毁损的包装物直接计入当期损益。

    

    4. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

    

    差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计

    

    的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以

    

    所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额

    

    确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格

    

    的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金2009 年半年度报告

    

    15

    

    额。

    

    5. 存货的盘存制度为永续盘存制。

    

    (十一) 长期股权投资的确认和计量

    

    1. 长期股权投资初始投资成本的确定：

    

    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益

    

    性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成

    

    本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整

    

    资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    

    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关

    

    费用作为其初始投资成本。

    

    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成

    

    本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入

    

    的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

    

    2. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权

    

    益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    

    的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    

    3. 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股

    

    权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定

    

    的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附

    

    注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。

    

    4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重

    

    要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经

    

    营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重

    

    大影响。

    

    (十二) 投资性房地产的确认和计量

    

    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建

    

    筑物。

    

    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

    

    3. 对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提

    

    折旧或进行摊销。

    

    4. 以成本模式进行后续计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减

    

    值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。

    

    (十三) 固定资产的确认和计量2009 年半年度报告

    

    16

    

    1. 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理

    

    持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。

    

    2. 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企

    

    业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计

    

    入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

    

    3. 固定资产按照成本进行初始计量。

    

    4. 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

    

    固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%)

    

    房屋及建筑物 15-45 原价的3%-10% 6.47-2.00

    

    通用设备 5-10 原价的3%-10% 19.40-9.00

    

    专用设备 5-20 原价的3%-10% 19.40-4.50

    

    运输工具 5-8 原价的3%-10% 19.40-11.25

    

    其他设备 10 原价的3% 9.70

    5. 因开工不足、自然灾害等导致连续6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用

    

    除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

    

    6. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计

    

    提固定资产减值准备。

    

    (十四) 在建工程的确认和计量

    

    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该

    

    项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    

    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但

    

    尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价

    

    值，但不再调整原已计提的折旧。

    

    3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计

    

    提在建工程减值准备。

    

    (十五) 无形资产的确认和计量

    

    1. 无形资产按成本进行初始计量。

    

    2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合

    

    因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合

    

    理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

    

    3. 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的

    

    产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对

    

    未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争2009 年半年度报告

    

    17

    

    者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支

    

    出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公

    

    司持有其他资产使用寿命的关联性等。

    

    4. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方

    

    式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不

    

    摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

    

    5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十

    

    六)3 所述方法计提无形资产减值准备。

    

    (十六) 资产减值

    

    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不

    

    能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形

    

    成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的

    

    资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计

    

    其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基

    

    础确定其可收回金额,但因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值

    

    迹象，每年均进行减值测试。

    

    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项

    

    资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    

    3． 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提

    

    相应的资产减值准备。

    

    4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    

    (十七) 借款费用的确认和计量

    

    1. 借款费用资本化的确认原则

    

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条

    

    件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

    

    产、投资性房地产和存货等资产。

    

    2．借款费用资本化期间

    

    (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)

    

    为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    

    (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时

    

    间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的

    

    购建或者生产活动重新开始。2009 年半年度报告

    

    18

    

    (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，

    

    借款费用停止资本化。

    

    3．借款费用资本化金额

    

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

    

    （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息

    

    收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合

    

    资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占

    

    用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间

    

    内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及

    

    利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资

    

    本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可

    

    销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

    

    (十八) 收入确认原则

    

    1. 销售商品

    

    销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权

    

    相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经

    

    济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

    

    2. 提供劳务

    

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相

    

    关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地

    

    计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进

    

    度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补

    

    偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务

    

    成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    

    3. 让渡资产使用权

    

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资

    

    产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按

    

    有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    

    (十九) 企业所得税的确认和计量

    

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税

    

    法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该

    

    负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    

    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负2009 年半年度报告

    

    19

    

    债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确

    

    认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    

    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够

    

    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得

    

    足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    

    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生

    

    的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    

    (二十) 合并财务报表的编制方法

    

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司

    

    的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照

    

    《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    

    四、税（费）项

    

    (一) 法定税率

    

    1. 增值税

    

    按17%、13%的税率计缴。子公司上海沈永和餐饮管理有限公司按4%的税率计缴。出口货物实行

    

    “免、抵、退”税政策，退税率为13%。境外子公司按当地法律执行。

    

    2. 消费税

    

    黄酒按每吨240 元的定额税计缴，白酒按10%的税率计缴。

    

    3. 营业税

    

    按5%的税率计缴。

    

    4. 城市维护建设税

    

    按应缴流转税税额的7%计缴。子公司深圳市古越龙山酒业有限公司按应缴流转税税额的1%计

    

    缴；子公司绍兴古越龙山酒业有限公司和绍兴古越龙山果酒有限公司系外商投资企业，不缴纳城市维

    

    护建设税。

    

    5. 房产税

    

    从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计

    

    缴。

    

    6. 教育费附加

    

    按应缴流转税税额的3%计缴。子公司绍兴古越龙山酒业有限公司和绍兴古越龙山果酒有限公司

    

    系外商投资企业，免征教育费附加。

    

    7. 地方教育附加

    

    按应缴流转税税额的2%计缴。

    

    8. 企业所得税2009 年半年度报告

    

    20

    

    (1) 按25%的税率计缴。境外子公司按当地政策执行。

    

    五、企业合并及合并财务报表

    

    (一) 控制的重要子公司

    

    1．通过其他方式取得的子公司

    

    子公司

    

    全称

    

    注册地

    

    组织机构

    

    代码

    

    业务性质 注册资本 经营范围

    

    绍兴鉴湖酿酒有限公司 浙江绍兴14597565-0 食品饮料 2,000 万元 酒类生产销售

    

    上海沈永和餐饮管理有限公司 上海 63156205-0 食品饮料 1,670 万元 餐饮服务

    

    绍兴市古越龙山生物制品有限公司 浙江绍兴72100966-2 医药生物制品320 万元 食品生物发酵、塑

    

    料制品

    

    北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 北京 80149643-x 批发零售贸易500 万元 绍兴酒销售

    

    绍兴古越龙山酒业有限公司 浙江绍兴60961107-1 食品饮料 250 万美元 灌装绍兴酒

    

    深圳市古越龙山酒业有限公司 深圳 72618439-8 食品饮料 100 万元 绍兴酒生产销售

    

    古越龙山(香港)有限公司 香港 批发零售贸易400 万港币 进出口贸易

    

    香港古越龙山有限公司 香港 批发零售贸易400 万港币 进出口贸易

    

    绍兴古越龙山进出口有限公司 浙江绍兴72892077-2 批发零售贸易500 万元 进出口贸易

    

    绍兴古越龙山果酒有限公司 浙江绍兴71252826-8 食品饮料 200 万美元 果酒生产销售

    

    上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 上海 63122799-x 批发零售贸易50 万元 绍兴酒销售

    

    浙江古越龙山绍兴酒销售有限公司 浙江绍兴68314333-3 食品饮料 5,000 万元 绍兴酒销售

    

    绍兴古越龙山物流基地有限公司 浙江绍兴68074899-4 物流运输 5,000 万元 普通货运、货运站

    

    [场]经营

    

    绍兴古越龙山绍兴酒专卖有限公司 浙江绍兴68454126-1 批发零售贸易500 万元 绍兴酒销售

    

    (续上表)

    

    子公司

    

    全称

    

    至本期末实际

    

    投资额

    

    实质上构成对子公司

    

    的净投资余额

    

    持股比例(%) 表决权比例(%)

    

    绍兴鉴湖酿酒有限公司 2,000 万元 2,000 万元 100 100

    

    上海沈永和餐饮管理有限公司 1,500 万元 1,500 万元 89.82 89.82

    

    绍兴市古越龙山生物制品有限公司 272 万元 272 万元 85 85

    

    北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 500 万元 500 万元 100 100

    

    绍兴古越龙山酒业有限公司 150 万美元 150 万美元 60 60

    

    深圳市古越龙山酒业有限公司 55 万元 55 万元 55 55

    

    古越龙山(香港)有限公司 214.34 万港币 214.34 万港币 99.99 99.99

    

    香港古越龙山有限公司 220 万港币 220 万港币 55 55

    

    绍兴古越龙山进出口有限公司 500 万元 500 万元 100 100 [注1]

    

    绍兴古越龙山果酒有限公司 150 万美元 150 万美元 75 75 [注2]

    

    上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 50 万元 50 万元 100 100 [注3]

    

    浙江古越龙山绍兴酒销售有限公司 5,000 万元 5,000 万元 100 100

    

    绍兴古越龙山物流基地有限公司 765 万元 765 万元 51 51

    

    绍兴古越龙山绍兴酒专卖有限公司 500 万元 500 万元 100 1002009 年半年度报告

    

    21

    

    [注1]：本公司直接持有绍兴古越龙山进出口有限公司的权益比例为90%，同时本公司通过子公

    

    司上海沈永和餐饮管理有限公司间接持有该公司的权益比例为10%，两者合计为100%。

    

    [注2]：本公司直接持有绍兴古越龙山果酒有限公司的权益比例为37.5%，同时本公司通过子公

    

    司绍兴古越龙山酒业有限公司间接持有该公司的权益比例为37.5%，两者合计为75%。

    

    [注3]：本公司直接持有上海古越龙绍兴酒专卖有限公司的权益比例为10%，同时本公司通过子

    

    公司上海沈永和餐饮管理有限公司间接持有该公司的权益比例为90%，两者合计为100%。

    

    (二) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明

    

    报告期新纳入合并财务报表范围的子公司

    

    以其他方式增加子公司的情况说明

    

    (1) 绍兴古越龙山绍兴酒专卖有限公司

    

    本期公司单独出资设立绍兴古越龙山绍兴酒专卖有限公司，于2009 年2 月2 日办妥工商设立登

    

    记手续，并取得注册号为330600000057775 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本人民币500 万

    

    元，公司出资500 万元，占其注册资本的100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，

    

    将其纳入合并财务报表范围。

    

    七、合并财务报表项目注释

    

    (一) 合并资产负债表项目注释

    

    1. 货币资金 期末数125,395,162.60

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 期初数 期末数

    

    库存现金 150,409.52 124,827.38

    

    银行存款 173,775,607.97 123,549,819.84

    

    其他货币资金 210,000.00 1,720,515.38

    

    合 计 174,136,017.49 125,395,162.60

    

    2. 应收票据 期末数776,484.92

    

    (1) 明细情况

    

    期初数 期末数 瞳

    

    种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

    

    银行承兑汇票 8,731,460.29 8,731,460.29 776,484.92 776,484.92

    

    合 计 8,731,460.29 8,731,460.29 776,484.92 776,484.92

    

    (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据。

    

    (3) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。2009 年半年度报告

    

    22

    

    3. 应收账款 期末数99,736,411.95

    

    (1) 账龄分析

    

    期初数 期末数 确

    

    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    

    1 年以内 66,892,329.04 78.34 4,013,539.74 62,878,789.30 90,833,412.68 84.03 5,450,004.76 85,383,407.92

    

    1-2 年 671,990.71 0.79 232,299.40 439,691.31 721,938.97 0.67 43,316.34 678,622.63

    

    2-3 年 348,782.31 0.41 20,926.94 327,855.37 91,174.80 0.08 5,470.49 85,704.31

    

    3 年以上 17,478,381.53 20.46 4,282,552.98 13,195,828.55 16,455,206.93 15.22 2,866,529.84 13,588,677.09

    

    合 计 85,391,483.59 100.00 8,549,319.06 76,842,164.53 108,101,733.38 100.00 8,365,321.43 99,736,411.95

    

    (2) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为13,260,865.71 元，占应收账款账面余额

    

    的12.26%，其对应的账龄如下：

    

    账 龄 期末数

    

    1 年以内 8,824,999.93

    

    3 年以上 4,435,865.78

    

    小 计 13,260,865.71

    

    (3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。

    

    4. 预付款项 期末数13,551,917.89

    

    (1) 账龄分析

    

    期初数 期末数 数

    

    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    

    1 年以内 24,132,953.81 99.83 24,132,953.81 13,242,992.23 97.72 13,242,992.23

    

    1-2 年 4,120.22 0.02 4,120.22 308,925.66 2.28 308,925.66

    

    2-3 年 35,800.00 0.15 35,800.00

    

    合 计 24,172,874.03 100.00 24,172,874.03 13,551,917.89 100.00 13,551,917.89

    

    (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    

    (3) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。

    

    (4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    

    期末数较期初数减少43.93%，主要系上期向绍兴袍江新区管理委员会支付了土地预付款1,800

    

    万元,本期归还717 万元所致。

    

    5. 其他应收款 期末数10,437,872.88

    

    (1) 账龄分析

    

    期初数 期末数 数

    

    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    

    1 年以内 6,043,629.33 75.11 362,070.40 5,681,558.93 7,872,578.40 70.90 472,354.70 7,400,223.70

    

    1-2 年 362,316.80 4.50 21,739.01 340,577.79 1,091,356.59 9.83 65,481.41 1,025,875.18

    

    2-3 年 426,820.71 5.30 25,609.24 401,211.47 991,893.90 8.93 59,513.63 932,380.27

    

    3 年以上 1,213,848.90 15.09 72,830.93 1,141,017.97 1,148,291.20 10.34 68,897.47 1,079,393.73

    

    合 计 8,046,615.74 100.00 482,249.58 7,564,366.16 11,104,120.09 100.00 666,247.21 10,437,872.882009 年半年度

报告

    

    23

    

    (2) 金额较大的其他应收款

    

    单位名称 期末数 款项性质及内容

    

    绍兴旭昌科技企业有限公司 1,081,996.90 应收水电费及租金

    

    小 计 1,081,996.90

    

    (3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为3,785,688.90 元，占其他应收款账面

    

    余额的34.09%，其对应的账龄如下：

    

    账 龄 期末数

    

    1 年以内 3,605,688.90

    

    3 年以上 180,000.00

    

    小 计 3,785,688.90

    

    (4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    

    6. 存货 期末数883,715,121.82

    

    (1) 明细情况

    

    期初数 期末数 数

    

    项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    

    原材料 74,313,720.42 74,313,720.42 30,527,884.55 30,527,884.55

    

    在产品 71,529,062.53 71,529,062.53 29,910,603.13 29,910,603.13

    

    库存商品 647,275,763.05 647,275,763.05 710,729,204.67 710,729,204.67

    

    包装物 109,404,225.24 109,404,225.24 110,428,904.32 110,428,904.32

    

    低值易耗品 1,949,355.80 1,949,355.80 2,118,525.15 2,118,525.15

    

    合 计 904,472,127.04 904,472,127.04 883,715,121.82 883,715,121.82

    

    (2) 存货跌价准备

    

    期末，未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。

    

    7. 长期股权投资 期末数82,878,654.22

    

    (1) 明细情况

    

    期初数 期末数 数

    

    项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    

    对联营企业投资 68,245,576.35 68,245,576.35 69,278,654.22 69,278,654.22

    

    其他股权投资 13,600,000.00 13,600,000.00 13,600,000.00 13,600,000.00

    

    合 计 81,845,576.35 81,845,576.35 82,878,654.22 82,878,654.22

    

    (2) 权益法核算的长期股权投资2009 年半年度报告

    

    24

    

    1) 期末余额构成明细情况

    

    被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末

    

    单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数

    

    浙江古越龙山电子科技发展

    

    有限公司

    

    49% 50 年24,334,376.05 760,374.87 25,094,750.92

    

    绍兴旭昌科技企业有限公司 35.71% 20 年15,900,009.60 -488,230.95 15,411,778.65

    

    绍兴咸亨集团股份有限公司 38.48% 长期19,663,001.54 7,500,034.20 1,609,088.91 28,772,124.65

    

    绍兴市越国印山绍兴酒有限

    

    公司

    

    30% 10 年450,000.00 177,815.73 -627,815.73

    

    小 计 60,347,387.19 7,949,993.85 981,273.18 69,278,654.22

    

    2) 本期增减变动明细情况

    

    被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末

    

    单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数

    

    浙江古越龙山电子

    

    科技发展有限公司

    

    24,334,376.05 25,002,104.89 92,646.03 25,094,750.92

    

    绍兴旭昌科技企业

    

    有限公司

    

    15,900,009.60 15,380,290.28 31,488.37 15,411,778.65

    

    绍兴咸亨集团股份

    

    有限公司

    

    19,663,001.54 27,235,365.45 1,536,759.20 28,772,124.65

    

    绍兴市越国印山绍

    

    兴酒有限公司

    

    450,000.00 627,815.73 -450,000.00 -177,815.73

    

    小 计 60,347,387.19 68,245,576.35 -450,000.00 1,483,077.87 69,278,654.22

    

    [注]：2009 年5 月4 日，根据绍兴市越国印山绍兴酒有限公司股东会决议,出让持有绍兴市越国

    

    印山绍兴酒有限公司的股权45 万元(占公司注册资本30%)以人民币82.40 万元的价格转让给自然人

    

    章红。本期公司已收到上述股权转让款。

    

    (3) 成本法核算的长期股权投资

    

    明细情况

    

    被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末

    

    单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数

    

    绍兴市商业银行 1.02% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    

    绍兴女儿红酿酒有限公司 5% 50 年 3,100,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00

    

    浙江古越龙山文化传播有限公司 10% 20 年 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    

    小 计 13,600,000.00 13,600,000.00 13,600,000.00

    

    (4) 长期股权投资减值准备

    

    期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    

    8. 投资性房地产 期末数14,409,178.512009 年半年度报告

    

    25

    

    (1) 明细情况

    

    原价

    

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    房屋及建筑物 15,930,762.35 15,930,762.35

    

    小 计 15,930,762.35 15,930,762.35

    

    累计折旧

    

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    房屋及建筑物 1,383,743.54 137,840.30 1,521,583.84

    

    小 计 1,383,743.54 137,840.30 1,521,583.84

    

    账面价值

    

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    房屋及建筑物 14,547,018.81 137,840.30 14,409,178.51

    

    合 计 14,547,018.81 137,840.30 14,409,178.51

    

    (2) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    

    9. 固定资产 期末数398,540,091.05

    

    (1) 明细情况

    

    原价

    

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    房屋及建筑物 468,138,271.34 3,732,628.80 263,999.73 471,606,900.41

    

    通用设备 59,599,105.56 655,820.23 7,978,816.30 52,276,109.49

    

    专用设备 271,229,087.47 1,719,517.38 717,114.21 272,231,490.64

    

    运输工具 8,499,432.95 609,688.69 298,818.18 8,810,303.46

    

    其他设备 588,573.25 28,798.29 617,371.54

    

    小 计 808,054,470.57 6,746,453.39 9,258,748.42 805,542,175.54

    

    累计折旧

    

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    房屋及建筑物 156,181,904.49 9,156,895.73 165,338,800.22

    

    通用设备 40,485,533.58 1,801,795.18 7,706,323.26 34,581,005.50

    

    专用设备 194,118,705.12 6,127,017.49 634,522.21 199,611,200.40

    

    运输工具 5,049,452.94 418,125.26 218,421.59 5,249,156.612009 年半年度报告

    

    26

    

    其他设备 535,900.98 19,260.71 555,161.69

    

    小 计 396,371,497.11 17,523,094.37 8,559,267.06 405,335,324.42

    

    减值准备

    

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    通用设备 465,702.83 465,702.83

    

    专用设备 1,201,057.24 1,201,057.24

    

    小 计 1,666,760.07 1,666,760.07

    

    账面价值

    

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    房屋及建筑物 311,956,366.85 3,732,628.80 9,420,895.46 306,268,100.19

    

    通用设备 18,647,869.15 655,820.23 2,074,288.22 17,229,401.16

    

    专用设备 75,909,325.11 1,719,517.38 6,209,609.49 71,419,233.00

    

    运输工具 3,449,980.01 609,688.69 498,521.85 3,561,146.85

    

    其他设备 52,672.27 28,798.29 19,260.71 62,209.85

    

    合 计 410,016,213.39 6,746,453.39 18,222,575.73 398,540,091.05

    

    (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入5,615,026.03 元。

    

    (3) 期末固定资产中已有原价为20,836,147.59 元的房屋及建筑物用于公司向招商银行股份有限

    

    公司上海分行借款的抵押担保。

    

    (4) 暂时闲置固定资产

    

    类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

    

    通用设备 686,534.73 220,831.90 465,702.83

    

    专用设备 2,597,020.33 1,395,963.09 1,201,057.24

    

    小 计 3,283,555.06 1,616,794.99 1,666,760.07

    

    (5) 经营租出固定资产

    

    类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

    

    通用设备 1,492,577.15 505,957.70 986,619.45

    

    运输工具 427,358.00 233,177.27 194,180.73

    

    小 计 1,919,935.15 739,134.97 1,180,800.182009 年半年度报告

    

    27

    

    10. 在建工程 期末数73,003,497.26

    

    (1) 明细情况

    

    期初数 期末数 数

    

    工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    

    技改项目 3,643,617.39 3,643,617.39 3,409,642.55 3,409,642.55

    

    沈永和新厂区一期 785,108.10 785,108.10 555,741.60 555,741.60

    

    沈永和新厂区二期 3,172,273.50 3,172,273.50 3,206,829.88 3,206,829.88

    

    零星工程 8,327,499.84 8,327,499.84 7,910,254.00 7,910,254.00

    

    鉴湖酒厂车间改造工程 2,651,827.38 2,651,827.38 3,653,680.08 3,653,680.08

    

    一厂易地重建 31,221,110.22 31,221,110.22

    

    黄酒产业园区 23,046,238.93 23,046,238.93

    

    合 计 18,580,326.21 18,580,326.21 73,003,497.26 73,003,497.26

    

    (2) 在建工程增减变动情况

    

    工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金

    

    增加 固定资产 减少 来源

    

    技改项目 3,643,617.39 2,781,823.94 3,013,998.78 1,800.00 3,409,642.55 其他来源

    

    沈永和新厂区一期 785,108.10 112,462.00 194,851.50 146,977.00 555,741.60 其他来源

    

    沈永和新厂区二期 3,172,273.50 34,556.38 3,206,829.88 其他来源

    

    零星工程 8,327,499.84 2,226,903.71 2,406,175.75 237,973.80 7,910,254.00 其他来源

    

    鉴湖酿酒厂车间改造工程 2,651,827.38 1,001,852.70 3,653,680.08 其他来源

    

    一厂易地重建 32,213,432.22 992,322.00 31,221,110.22 其他来源

    

    黄酒产业园区 23,046,238.93 23,046,238.93 其他来源

    

    合 计 18,580,326.21 61,417,269.88 5,615,026.03 1,379,072.80 73,003,497.26

    

    (3) 在建工程减值准备

    

    期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    

    11. 无形资产 期末数104,458,193.21

    

    (1) 明细情况

    

    原价

    

    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    土地使用权 114,369,983.29 114,369,983.29

    

    商誉 337,104.00 337,104.00

    

    排污权 4,311,520.00 4,311,520.00

    

    小 计 119,018,607.29 119,018,607.292009 年半年度报告

    

    28

    

    累计摊销

    

    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    土地使用权 12,884,182.57 1,173,220.86 14,057,403.43

    

    排污权 287,434.67 215,575.98 503,010.65

    

    小 计 13,171,617.24 1,388,796.84 14,560,414.08

    

    账面价值

    

    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    土地使用权 101,485,800.72 1,173,220.86 100,312,579.86

    

    商誉 337,104.00 337,104.00

    

    排污权 4,024,085.33 215,575.98 3,808,509.35

    

    合 计 105,846,990.05 1,388,796.84 104,458,193.21

    

    (2) 无形资产减值准备计提原因和依据的说明

    

    期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    

    12. 递延所得税资产 期末数4,453,231.32

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 期初数 期末数

    

    各项资产计提的减值损失 2,509,633.24 2,509,633.24

    

    因抵销未实现内部销售损益在合

    

    并财务报表中产生的暂时性差异

    

    1,943,598.08 1,943,598.08

    

    合 计 4,453,231.32 4,453,231.32

    

    13. 短期借款 期末数200,000,000.00

    

    明细情况

    

    借款条件 期初数 期末数

    

    信用借款 30,000,000.00 30,000,000.00

    

    保证借款 230,000,000.00 170,000,000.00

    

    合 计 260,000,000.00 200,000,000.00

    

    14. 应付账款 期末数152,716,511.34

    

    (1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。

    

    15. 预收款项 期末数1,091,864.38

    

    (1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。2009 年半年度报告

    

    29

    

    16. 应付职工薪酬 期末数12,249,222.52

    

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    工资、奖金、津贴和补贴 10,704,918.21 39,952,569.64 40,517,056.36 10,140,431.49

    

    职工福利 871,615.11 295,562.27 301,400.78 865,776.60

    

    社会保险费 512,657.27 5,850,851.87 5,980,822.70 382,686.44

    

    住房公积金 164,460.84 1,707,332.87 1,753,102.57 118,691.14

    

    工会经费 200,397.60 746,940.80 628,167.30 319,171.10

    

    职工教育经费 594,149.24 1,580.00 173,263.49 422,465.75

    

    合 计 13,048,198.27 48,554,837.45 49,353,813.20 12,249,222.52

    

    17. 应交税费 期末数6,804,803.47

    

    (1) 明细情况

    

    种 类 期初数 期末数

    

    增值税 5,728,768.19 1,327,169.34

    

    消费税 2,232,457.12 955,818.89

    

    营业税 84,516.80 14,676.60

    

    城市维护建设税 657,085.96 322,524.74

    

    企业所得税 1,782,892.21 3,129,799.81

    

    代扣代缴个人所得税 214,522.65 -13,579.05

    

    房产税 850,650.43 373,730.40

    

    土地使用税 607,241.72 398,426.06

    

    教育费附加 285,106.54 190,315.72

    

    地方教育附加 189,839.11 37,538.58

    

    水利建设专项资金 89,838.58 51,122.81

    

    印花税 21,660.71 17,259.57

    

    合 计 12,744,580.02 6,804,803.47

    

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    

    应交税费期末数较期初数下降46.61%，主要系期末应交增值税和应交消费税减少所致。

    

    18. 其他应付款 期末数102,196,361.402009 年半年度报告

    

    30

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 期初数 期末数

    

    押金保证金 23,652,376.91 21,819,223.52

    

    拆借款 3,862,507.15 797,309.41

    

    应付暂收款 12,401,534.56 44,136,382.22

    

    其他 4,951,356.91 35,443,446.25

    

    合 计 44,867,775.53 102,196,361.40

    

    (2) 持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项

    

    股东名称 期初数 期末数

    

    中国绍兴黄酒集团有限公司 3,669,911.10 797,309.41

    

    小 计 3,669,911.10 797,309.41

    

    (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明

    

    单位名称 期末数 款项性质及内容

    

    中国绍兴黄酒集团有限公司 797,309.41 商标使用费等

    

    绍兴市城北新城建设投资有限公司12,000,000.00 拆迁补偿款

    

    绍兴市政府土地储备中心 39,196,042.00 拆迁补偿款

    

    小 计 51,993,351.41

    

    19. 一年内到期的非流动负债 期末数2,376,898.90

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 期初数 期末数

    

    长期借款 4,664,616.44 2,376,898.90

    

    合 计 4,664,616.44 2,376,898.90

    

    (2) 一年内到期的非流动负债——长期借款

    

    贷款单位 借款条件 期末数

    

    招商银行上海分行 抵押借款2,376,898.90

    

    小 计 2,376,898.90

    

    20. 长期借款 期末数5,035,383.56

    

    (1) 明细情况

    

    贷款单位 借款条件 期初数 期末数

    

    招商银行上海分行 抵押借款5,035,383.56 5,035,383.56

    

    合 计 5,035,383.56 5,035,383.562009 年半年度报告

    

    31

    

    21. 递延所得税负债 期末数415,512.91

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 期初数 期末数

    

    权益法核算下按投资比例享有的

    

    被投资单位除净损益以外所有者

    

    权益的其他变动额

    

    415,512.91 415,512.91

    

    合 计 415,512.91 415,512.91

    

    22. 其他非流动负债 期末数480,000.00

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 期初数 期末数

    

    递延收益 480,000.00 480,000.00

    

    合 计 480,000.00 480,000.00

    

    23. 股本 期末数558,720,000.00

    

    (1) 明细情况

    

    本期增减变动（+，-） 期末数

    

    项 目 期初数

    

    数量 比例

    

    送股公积金转股

    

    其

    

    他

    

    小计

    

    数量 比例

    

    1.国家持股 151,022,400.00 40.55 75,511,200.00 75,511,200.00 226,533,600.00 40.55

    

    2.国有法人持股

    

    3.其他内资持股

    

    其中：

    

    境内法人持股

    

    境内自然人持股

    

    4.外资持股

    

    其中：

    

    境外法人持股

    

    (一)

    

    有

    

    限

    

    售

    

    条

    

    件

    

    股

    

    份

    

    境外自然人持股

    

    有限售条件股份

    

    合计

    

    151,022,400.00 40.55 75,511,200.00 75,511,200.00 226,533,600.00 40.55

    

    1.人民币普通股 221,457,600.00 59.45 110,728,800.00 110,728,800.00 332,186,400.00 59.45

    

    2.境内上市的外

    

    资股

    

    3.境外上市的外

    

    资股

    

    4.其他

    

    (二)

    

    无

    

    限

    

    售

    

    条

    

    件

    

    股

    

    份

    

    已流通股份合计 221,457,600.00 59.45 110,728,800.00 110,728,800.00 332,186,400.00 59.45

    

    (三) 股份总数 372,480,000.00 100.00 186,240,000.00 186,240,000.00 558,720,000.00 100.00

    

    (2) 股本本期增减原因及依据说明2009 年半年度报告

    

    32

    

    股本本期增加系2009 年4 月15 日股东大会通过以资本公积按每10 股转增5 股比例转增股本所

    

    致。

    

    24. 资本公积 期末数381,943,067.49

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    股本溢价 566,122,022.39 186,240,000.00 379,882,022.39

    

    股权投资准备 1,246,538.74 1,246,538.74

    

    其他资本公积 814,506.36 814,506.36

    

    合 计 568,183,067.49 186,240,000.00 381,943,067.49

    

    (2) 资本公积本期增减原因及依据说明

    

    资本公积本期减少系2009 年4 月15 日股东大会通过以资本公积按每10 股转增5 股比例转增股

    

    本所致。

    

    25. 盈余公积 期末数125,515,205.19

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    法定盈余公积 125,515,205.19 125,515,205.19

    

    合 计 125,515,205.19 125,515,205.19

    

    26. 未分配利润 期末数231,056,536.47

    

    (1) 明细情况

    

    项 目

    

    期初数 191,468,989.75

    

    本期增加 39,587,546.72

    

    本期减少

    

    期末数 231,056,536.47

    

    (2) 其他说明

    

    1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明

    

    未分配利润本期增加均系本期净利润转入。

    

    (二) 合并利润表项目注释2009 年半年度报告

    

    33

    

    1. 营业收入/营业成本 本期数344,309,781.49/210,766,878.41

    

    (1) 明细情况

    

    营业收入

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    主营业务收入 334,807,071.08 467,317,879.47

    

    其他业务收入 9,502,710.41 16,263,731.32

    

    合 计 344,309,781.49 483,581,610.79

    

    营业成本

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    主营业务成本 206,205,831.36 277,751,806.64

    

    其他业务成本 4,561,047.05 14,336,638.81

    

    合 计 210,766,878.41 292,088,445.45

    

    (2) 主营业务收入/主营业务成本

    

    项 目 本期数 上年同期数 数

    

    收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润

    

    酒类销售 326,072,437.40 199,059,772.47 127,012,664.93 457,637,618.11 269,014,331.48 188,623,286.63

    

    玻璃瓶销售 2,974,722.49 2,417,180.00 557,542.49 3,678,109.77 3,318,231.88 359,877.89

    

    其他业务 5,759,911.19 4,728,878.89 1,031,032.30 6,002,151.59 5,419,243.28 582,908.31

    

    合 计 334,807,071.08 206,205,831.36 128,601,239.72 467,317,879.47 277,751,806.64 189,566,072.83

    

    (3) 销售收入前五名情况

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    向前5 名客户销售的收入总额 31,680,324.27 108,888,113.32

    

    占当年营业收入比例 9.20% 22.52%

    

    2. 营业税金及附加 本期数16,456,080.40

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    消费税 10,864,011.87 14,971,123.88

    

    城市维护建设税 3,234,025.90 4,666,572.15

    

    教育费附加 2,354,759.43 3,378,478.36

    

    营业税 3,283.20

    

    合 计 16,456,080.40 23,016,174.392009 年半年度报告

    

    34

    

    3. 财务费用 本期数7,651,963.20

    

    变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    

    财务费用本期发生额较上期下降38.11%，主要原因系银行借款减少，贷款利率下降，利息支出

    

    相应减少所致。

    

    4. 投资收益 本期数3,057,077.87

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    成本法核算的被投资

    

    单位分配来的利润

    

    1,200,000.00 1,400,000.00

    

    权益法核算的调整被投资

    

    单位损益净增减的金额

    

    1,857,077.87 214,790.55

    

    合 计 3,057,077.87 1,614,790.55

    

    5. 营业外收入 本期数3,119,980.54

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    赔款收入 7,536.74 101,471.25

    

    罚没收入 455.00 12,190.00

    

    其他 3,111,988.80 31,160.22

    

    合 计 3,119,980.54 144,821.47

    

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    

    营业外收入本期发生额较上期增加，主要系本期收到的补偿收入所致。

    

    6. 营业外支出 本期数609,390.31

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    罚款支出 2,870.00 3,388.00

    

    赔款支出 10,777.50 5,699.88

    

    水利建设专项资金 478,637.53 485,802.84

    

    其他 117,105.28 3,623.00

    

    合 计 609,390.31 498,513.72

    

    (三) 合并现金流量表项目注释2009 年半年度报告

    

    35

    

    1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    广告费 4,640,410.90 4,289,280.34

    

    促销费 2,150,448.74 3,562,023.21

    

    运输费 8,410,010.41 10,675,262.08

    

    返利款 8,562,955.33 9,274,396.44

    

    进场费 763,687.52 1,287,278.81

    

    商标使用费 2,102,499.60 2,102,499.67

    

    业务招待费 960,921.59 1,215,975.26

    

    租赁费 1,854,201.00 1,908,954.38

    

    小 计 29,445,135.09 34,315,670.19

    

    2. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    绍兴市政府土地储备中心 39,196,042.00

    

    小 计 39,196,042.00

    

    八、母公司财务报表项目注释

    

    (一) 母公司资产负债表项目注释

    

    1. 应收账款 期末数25,094,555.65

    

    (1) 账龄分析

    

    期初数 期末数 数

    

    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    

    1 年以内 62,444,150.14 79.72 3,746,649.01 58,697,501.13 17,563,131.44 53.85 1,053,787.88 16,509,343.56

    

    1-2 年 17,794.04 0.02 1,067.64 16,726.40

    

    2-3 年 220,518.21 0.28 13,231.09 207,287.12 91,174.80 0.28 5,470.49 85,704.31

    

    3 年以上 15,655,411.53 19.98 4,173,172.74 11,482,238.79 14,963,234.46 45.87 6,463,726.68 8,499,507.78

    

    合 计 78,337,873.92 100.00 7,934,120.48 70,403,753.44 32,617,540.70 100.00 7,522,985.05 25,094,555.652009 

年半年度报告

    

    36

    

    (2) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为17,358,165.95 元，占应收账款账面余额

    

    的53.22%，其对应的账龄如下：

    

    账 龄 期末数

    

    1 年以内 9,915,966.42

    

    3 年以上 7,442,199.53

    

    小 计 17,358,165.95

    

    (3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。

    

    (4) 期末应收关联方账款占应收账款余额的27.84%。

    

    2. 其他应收款 期末数55,587,011.84

    

    (1) 账龄分析

    

    期初数 期末数 数

    

    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    

    1 年以内 50,605,110.17 96.80 3,036,306.61 47,568,803.56 56,492,045.08 95.53 3,389,522.70 53,102,522.38

    

    1-2 年 265,465.18 0.51 15,927.91 249,537.27 1,075,330.00 1.82 64,519.80 1,010,810.20

    

    2-3 年 420,551.50 0.80 25,233.09 395,318.41 991,893.90 1.68 59,513.64 932,380.26

    

    3 年以上 991,735.01 1.89 59,504.10 932,230.91 575,850.00 0.97 34,551.00 541,299.00

    

    合 计 52,282,861.86 100.00 3,136,971.71 49,145,890.15 59,135,118.98 100.00 3,548,107.14 55,587,011.84

    

    (2) 金额较大的其他应收款

    

    单位名称 期末数 款项性质及内容

    

    绍兴鉴湖酿酒有限公司 46,293,618.15 往来款

    

    小 计 46,293,618.15

    

    (3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为51,083,167.05 元，占其他应收款账面

    

    余额的86.38%，其对应的账龄如下：

    

    账 龄 期末数

    

    1 年以内 51,083,167.05

    

    小 计 51.083.167.05

    

    (4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    

    (5) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的86.38%。

    

    3. 长期股权投资 期末数216,586,430.212009 年半年度报告

    

    37

    

    (1) 明细情况

    

    期初数 期末数 数

    

    项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    

    对子公司投资 114,315,182.36 114,315,182.36 133,707,775.99 133,707,775.99

    

    对联营企业投资 67,617,760.62 67,617,760.62 69,278,654.22 69,278,654.22

    

    其他股权投资 13,600,000.00 13,600,000.00 13,600,000.00 13,600,000.00

    

    合 计 195,532,942.98 195,532,942.98 216,586,430.21 216,586,430.21

    

    (2) 对子公司投资

    

    1) 明细情况

    

    被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末

    

    单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数

    

    绍兴鉴湖酿酒有限

    

    公司

    

    100% 长期 5,607,406.37 5,607,406.37 14,392,593.63 20,000,000.00

    

    绍兴古越龙山进出

    

    口有限公司

    

    90% 20 年 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00

    

    上海沈永和餐饮管

    

    理有限公司

    

    89.82% 7 年 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00

    

    绍兴古越龙山生物

    

    制品有限公司

    

    85% 10 年 2,720,000.00 2,720,000.00 2,720,000.00

    

    北京古越龙山绍业

    

    酒销售有限公司

    100% 10 年 5,023,981.17 5,023,981.17 5,023,981.17

    

    古越龙山（香港）

    

    有限公司

    

    99.99% 长期 2,279,332.06 2,279,332.06 2,279,332.06

    

    绍兴古越龙山酒业

    

    有限公司

    

    60% 25 年 14,725,550.26 14,725,550.26 14,725,550.26

    

    深圳市古越龙山酒

    

    业有限公司

    

    55% 20 年 550,000.00 550,000.00 550,000.00

    

    绍兴古越龙山果酒

    

    有限公司

    

    37.50% 30 年 6,208,912.50 6,208,912.50 6,208,912.50

    

    上海古越龙山绍兴

    

    酒专卖有限公司

    

    10% 10 年 50,000.00 50,000.00 50,000.00

    

    绍兴古越龙山物流

    

    基地有限公司

    

    51% 10 年 7,650,000.00 7,650,000.00 7,650,000.00

    

    浙江古越龙山绍兴

    

    酒销售有限公司

    

    100% 20 年 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

    

    绍兴古越龙山绍兴

    

    酒专卖有限公司

    

    100% 20 年 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    

    小 计 119,315,182.36 114,315,182.36 19,392,593.63 133,707,775.99

    

    (3) 对联营企业投资

    

    1) 期末余额构成明细情况

    

    被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末

    

    单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数

    

    浙江古越龙山电子科技发展

    

    有限公司

    

    49% 50 年 24,334,376.05 760,374.87 25,094,750.92

    

    绍兴旭昌科技企业有限公司 35.71% 20 年 15,900,009.60 -488,230.95 15,411,778.65

    

    绍兴咸亨集团股份有限公司 38.48% 长期 19,663,001.54 7,500,034.20 1,609,088.91 28,772,124.65

    

    小 计 59,897,387.19 7,772,178.12 1,609,088.91 69,278,654.222009 年半年度报告

    

    38

    

    2) 本期增减变动明细情况

    

    被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末

    

    单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数

    

    浙江古越龙山电子

    

    科技发展有限公司

    

    24,334,376.05 25,002,104.89 92,646.03 25,094,750.92

    

    绍兴旭昌科技企业

    

    有限公司

    

    15,900,009.60 15,380,290.28 31,488.37 15,411,778.65

    

    绍兴咸亨集团股份

    

    有限公司

    

    19,663,001.54 27,235,365.45 1,536,759.20 28,772,124.65

    

    小 计 59,897,387.19 67,617,760.62 1,660,893.60 69,278,654.22

    

    (4) 其他股权投资

    

    被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末

    

    单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数

    

    绍兴市商业银行 1.02% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    

    绍兴女儿红酿酒有限公司 5% 50 年 3,100,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00

    

    浙江古越龙山文化传播有

    

    限公司

    

    10% 20 年 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    

    小 计 13,600,000.00 13,600,000.00 13,600,000.00

    

    (5) 长期股权投资减值准备

    

    期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    

    (二) 母公司利润表项目注释

    

    1. 营业收入/营业成本 本期数296,700,869.87/202,784,306.82

    

    (1) 明细情况

    

    营业收入

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    主营业务收入 287,245,029.20 438,914,093.72

    

    其他业务收入 9,455,840.67 15,690,734.79

    

    合 计 296,700,869.87 454,604,828.51

    

    营业成本

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    主营业务成本 198,226,997.20 262,375,025.19

    

    其他业务成本 4,557,309.62 14,313,993.01

    

    合 计 202,784,306.82 276,689,018.202009 年半年度报告

    

    39

    

    (2) 主营业务收入/主营业务成本

    

    项 目 本期数 上年同期数 数

    

    收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润

    

    酒类销售 284,270,306.71 195,809,817.20 88,460,489.51 435,235,983.95 259,056,793.31 176,179,190.64

    

    玻璃瓶销售 2,974,722.49 2,417,180.00 557,542.49 3,678,109.77 3,318,231.88 359,877.89

    

    小 计 287,245,029.20 198,226,997.20 89,018,032.00 438,914,093.72 262,375,025.19 176,539,068.53

    

    (3) 销售收入前五名情况

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    向前5 名客户销售的收入总额 20,698,245.69 108,888,113.32

    

    占当年营业收入比例 6.98% 23.95%

    

    2. 投资收益 本期数17,253,487.23

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    成本法核算的被投资

    

    单位分配来的利润

    

    1,200,000.00 1,400,000.00

    

    权益法核算的调整被投资

    

    单位损益净增减的金额

    

    16,053,487.23 214,790.55

    

    合 计 17,253,487.23 1,614,790.55

    

    九、资产减值准备

    

    (一) 明细情况

    

    本期减少

    

    项 目 期初数 本期计提

    

    转回 转销

    

    期末数

    

    坏账准备 9,031,568.64 9,031,568.64

    

    固定资产减值准备 1,666,760.07 1,666,760.07

    

    合 计 10,698,328.71 10,698,328.71

    

    十、关联方关系及其交易

    

    (一) 关联方认定标准说明

    

    根据《企业会计准则第36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重

    

    大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    

    根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40 号），将特定情形的关

    

    联法人和关联自然人也认定为关联方。

    

    (二) 关联方关系2009 年半年度报告

    

    40

    

    1. 母公司及最终控制方

    

    公司名称 注册地

    

    组织机

    

    构代码

    

    业务

    

    性质

    

    与本公

    

    司关系

    

    注册

    

    资本

    

    对本公司

    

    持股比例

    

    (%)

    

    对本公司表

    

    决权比例(%)

    

    中国绍兴黄酒集团

    

    有限公司

    

    绍兴市 14300393-8

    

    白酒、黄酒生

    

    产销售

    

    控股股东 16,664 万 40.55 40.55

    

    2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。

    

    3. 联营企业

    

    (1) 基本情况

    

    被投资单位名称 注册地

    

    组织机构代

    

    码

    

    业务性质 注册资本

    

    合计持股

    

    比例(%)

    

    合计表决

    

    权比例(%)

    

    绍兴旭昌科技企业有限公司 浙江绍兴 72453771-9 电子信息 5,670,387 美元 35.71 35.71

    

    浙江古越龙山电子科技发展有

    

    限公司

    

    浙江绍兴 73381747-2 电子器件 600 万美元 49 49

    

    绍兴咸亨集团有限公司 浙江绍兴 25472364-7 综合 5,000 万元 38.48 38.48

    

    (2) 财务信息

    

    被投资单位名称

    

    期末资产

    

    总额

    

    期末负债

    

    总额

    

    期末净资产总

    

    额

    

    本期营业收入总

    

    额

    

    本期净利润

    

    绍兴旭昌科技企业有

    

    限公司

    

    76,406,372.08 32,592,735.47 43,813,636,61 18,553,504.77 88,178.02

    

    浙江古越龙山电子科

    

    技发展有限公司

    

    85,951,882.41 34,275,778.27 51,676,104.14 12,140,562.35 189,073.53

    

    绍兴咸亨集团有限

    

    公司

    

    899,465,228.56 817,827,554.99 81,637,673.57 225,238,733.38 3,993,656.96

    

    4. 其他关联方

    

    关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系

    

    绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 74506429-5 与本公司同一控股股东

    

    绍兴市酿酒实业公司 14300217-7 与本公司同一控股股东

    

    绍兴龙山化纤物资经营有限公司 73920146-8 与本公司同一控股股东

    

    绍兴市热电有限公司 14588040-8 与本公司同一控股股东

    

    北京咸亨酒店管理有限公司 73773776-8 与本公司同一控股股东

    

    (三) 关联方交易情况

    

    1. 采购货物

    

    关联方 本期数 上年同期数

    

    名称

    

    金额

    

    占同类购货

    

    业务的比例

    

    定价政策金额

    

    占同类购货

    

    业务的比例

    

    定价政策

    

    绍兴市热电有限公司 2,171,451.61 1.20% 市场价 2,507,111.36 1.47% 市场价

    

    小 计 2,171,451.61 2,507,111.362009 年半年度报告

    

    41

    

    2. 销售货物

    

    关联方 本期数 上年同期数

    

    名称

    

    金额

    

    占同类销货

    

    业务的比例

    

    定价政策金额

    

    占同类销货

    

    业务的比例

    

    定价政策

    

    绍兴市酿酒实业公司 8,592,077.47 2.50% 市场价15,976,101.81 3.51% 市场价

    

    绍兴旭昌科技企业有限公司

    

    548,406.35 0.16% 市场价879,551.97 0.18% 市场价

    

    绍兴龙山化纤物资经营有限

    

    公司

    

    16,000.00 0.00% 市场价 市场价

    

    北京咸亨酒店管理有限公司

    

    1,789,484.41 0.52% 市场价2,783,307.94 0.58%

    

    小 计 10,945,968.23 19,638,961.72

    

    3. 关联方未结算项目金额

    

    期初数 期末数

    

    项目及关联方名称

    

    余额 坏账准备 余额 坏账准备

    

    (1) 应收账款

    

    绍兴市酿酒实业公司 6,553,198.14 393,191.89 4,187,401.67 251,244.10

    

    绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 1,387,054.22 83,223.25 1,387,054.22 83,223.25

    

    浙江古越龙山电子科技发展有限公司 1,500.00 90.00

    

    北京咸亨酒店管理有限公司 482,200.00 28,932.00 483,800.00 29,028.00

    

    小 计 8,423,952.36 505,437.14 6,058,255.89 363,495.35

    

    (2) 其他应收款

    

    绍兴旭昌科技企业有限公司 603,576.53 36,214.59 1,081,996.90 64,919.81

    

    小 计 603,576.53 36,214.59 1,081,996.90 64,919.81

    

    (3) 应付账款

    

    绍兴市热电有限公司 622,819.81 1,421,470.74

    

    小 计 622,819.81 1,421,470.74

    

    (4) 其他应付款

    

    中国绍兴黄酒集团有限公司 3,669,911.10 797,309.41

    

    北京咸亨酒店管理有限公司 7,000.00 7,000.00

    

    小 计 3,676,911.10 804,309.41

    

    4. 其他关联方交易2009 年半年度报告

    

    42

    

    (1) 担保

    

    截至2009 年06 月30 日，关联方为本公司提供保证担保的情况（单位：万元）

    

    关联方名称 贷款金融机构

    

    担保借款

    

    余额

    

    借款到期日

    

    中国工商银行股份有限公司绍兴分行 3,000 2010-01-12

    

    2,000 2009-08-24

    

    中国银行股份有限公司绍兴市分行

    

    2,000 2009-08-25

    

    3,000 2009-07-30

    

    中信实业银行杭州分行 2,000 2010-03-26

    

    3,000 2010-01-14

    

    中国绍兴黄酒集团有限公司

    

    招商银行上海分行张杨支行 2,000 2009-08-20

    

    小 计 17,000

    

    十一、其他重要事项

    

    (一) 与现金流量表相关的信息

    

    1. 现金流量表补充资料

    

    补充资料 本期数 上年同期数

    

    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 39,899,293.50 76,032,324.29

    

    加：资产减值准备 -1,526,764.74

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,435,418.50 20,000,561.52

    

    无形资产摊销 1,388,796.84 440,215.98

    

    长期待摊费用摊销 231,305.62 603,178.19

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)

    

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    

    财务费用(收益以“－”号填列) 7,346,829.25 12,361,074.38

    

    投资损失(收益以“－”号填列) -3,057,077.87 -1,614,790.55

    

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)

    

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    

    存货的减少(增加以“－”号填列) 25,136,718.87 70,519,708.51

    

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -31,920,972.67 4,248,452.36

    

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -31,791,609.39 -32,573,359.69

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额 24,668,702.65 148,490,600.25

    

    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    (3) 现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 125,395,162.60 126,972,277.25

    

    减：现金的期初余额 174,136,017.49 211,846,146.34

    

    加：现金等价物的期末余额2009 年半年度报告

    

    43

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 -48,740,854.89 -84,873,869.09

    

    2. 现金和现金等价物

    

    项 目 本期数 上年同期数

    

    (1) 现金 125,395,162.60 126,972,277.25

    

    其中：库存现金 124,827.38 152,263.98

    

    可随时用于支付的银行存款 123,549,819.84 120,809,497.89

    

    可随时用于支付的其他货币资金 1,720,515.38 6,010,515.38

    

    (2) 现金等价物：

    

    其中：三个月内到期的债券投资

    

    (3) 期末现金及现金等价物余额 125,395,162.60 126,972,277.25

    

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

    

    十二、其他补充资料

    

    (一) 非经常性损益

    

    项 目 本期数

    

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 58,940.60

    

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

    

    照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

    

    102,800.00

    

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,348,849.63

    

    小 计 2,510,590.23

    

    减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 627,647.56

    

    少数股东所占份额 -4,312.68

    

    归属于母公司股东的非经常性损益净额 1,887,255.35

    

    (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9 号——净资产收益率

    

    和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率

    

    及基本每股收益和稀释每股收益如下：

    

    1. 明细情况

    

    净资产收益率（%） 每股收益(元/股)

    

    报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    本期数

    

    上年

    

    同期数

    

    本期数

    

    上年

    

    同期数

    

    本期数

    

    上年

    

    同期数

    

    本期数

    

    上年

    

    同期数

    

    归属于公司普通股股东的净

    

    利润

    

    3.05 6.09 3.10 6.08 0.071 0.202 0.071 0.202

    

    扣除非经常性损益后归属于

    

    公司普通股股东的净利润

    

    2.88 6.09 2.93 6.08 0.067 0.201 0.067 0.2012009 年半年度报告

    

    44

    

    2. 每股收益的计算过程

    

    基本每股收益=P÷S

    

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；

    

    S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分

    

    配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；

    

    Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股

    

    份下一月份起至报告期期末的月份数。

    

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/

    

    （S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权

    

    平均数）

    

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    

    润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最

    

    小。

    

    3. 净资产收益率的计算过程

    

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    

    润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。

    

    加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    

    东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei

    

    为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分

    

    红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至

    

    报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项

    

    引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    

    八、备查文件目录

    

    （一）载有董事长签名的半年度报告文本

    

    （二）载有法定代表人、总会计师、财务部长签名并盖章的财务报告文本

    

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本

    

    （四）公司章程文本

    

    （五）查阅地点：本公司董事会秘书办公室2009 年半年度报告

    

    45

    

    附表： 合并资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 125,395,162.60 174,136,017.49

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 776,484.92 8,731,460.29

    

    应收账款 99,736,411.95 76,842,164.53

    

    预付款项 13,551,917.89 24,172,874.03

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利

    

    其他应收款 10,437,872.88 7,564,366.16

    

    买入返售金融资产

    

    存货 883,715,121.82 904,472,127.04

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 1,133,612,972.06 1,195,919,009.54

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 82,878,654.22 81,845,576.35

    

    投资性房地产 14,409,178.51 14,547,018.81

    

    固定资产 398,540,091.05 410,016,213.39

    

    在建工程 73,003,497.26 18,580,326.21

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 104,458,193.21 105,846,990.05

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 4,453,231.32 4,453,231.32

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 677,742,845.57 635,289,356.13

    

    资产总计 1,811,355,817.63 1,831,208,365.67

    

    流动负债：2009 年半年度报告

    

    46

    

    短期借款 200,000,000.00 260,000,000.00

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 152,716,511.34 177,415,146.60

    

    预收款项 1,091,864.38 25,348,232.23

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 12,249,222.52 13,048,198.27

    

    应交税费 6,804,803.47 12,744,580.02

    

    应付利息 540,000.00

    

    应付股利

    

    其他应付款 102,196,361.40 44,867,775.53

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负债 2,376,898.90 4,664,616.44

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 477,435,662.01 538,628,549.09

    

    非流动负债：

    

    长期借款 5,035,383.56 5,035,383.56

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债 415,512.91 415,512.91

    

    其他非流动负债 480,000.00 480,000.00

    

    非流动负债合计 5,930,896.47 5,930,896.47

    

    负债合计 483,366,558.48 544,559,445.56

    

    股东权益：

    

    股本 558,720,000.00 372,480,000.00

    

    资本公积 381,943,067.49 568,183,067.49

    

    减：库存股

    

    盈余公积 125,515,205.19 125,515,205.19

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 231,056,536.47 191,468,989.75

    

    外币报表折算差额 -1,441,045.54

    

    归属于母公司所有者权益合计 1,297,234,809.15 1,256,206,216.89

    

    少数股东权益 30,754,450.00 30,442,703.22

    

    股东权益合计 1,327,989,259.15 1,286,648,920.11

    

    负债和股东权益合计 1,811,355,817.63 1,831,208,365.67

    

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2009 年半年度报告

    

    47

    

    母公司资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 71,824,467.09 87,763,894.36

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 261,500.00 8,631,460.29

    

    应收账款 25,094,555.65 70,403,753.44

    

    预付款项 11,905,442.87 23,227,557.99

    

    应收利息

    

    应收股利 399,881.22 399,881.22

    

    其他应收款 55,587,011.84 49,145,890.15

    

    存货 784,291,534.78 805,355,133.33

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 949,364,393.45 1,044,927,570.78

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 216,586,430.21 195,532,942.98

    

    投资性房地产 14,409,178.51 14,547,018.81

    

    固定资产 385,273,539.45 396,183,023.51

    

    在建工程 69,291,116.36 15,915,879.58

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 103,438,773.20 104,827,570.04

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 2,270,401.19 2,270,401.19

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 791,269,438.92 729,276,836.11

    

    资产总计 1,740,633,832.37 1,774,204,406.89

    

    流动负债：

    

    短期借款 200,000,000.00 260,000,000.00

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 138,608,853.33 175,309,927.87

    

    预收款项 101,155.86 22,518,899.26

    

    应付职工薪酬 10,501,580.06 10,863,624.92

    

    应交税费 3,241,866.47 11,786,544.802009 年半年度报告

    

    48

    

    应付利息 540,000.00

    

    应付股利

    

    其他应付款 99,353,759.72 41,071,099.84

    

    一年内到期的非流动负债 2,376,898.90 4,664,616.44

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 454,184,114.34 526,754,713.13

    

    非流动负债：

    

    长期借款 5,035,383.56 5,035,383.56

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债 415,512.91 415,512.91

    

    其他非流动负债 480,000.00 480,000.00

    

    非流动负债合计 5,930,896.47 5,930,896.47

    

    负债合计 460,115,010.81 532,685,609.60

    

    股东权益：

    

    股本 558,720,000.00 372,480,000.00

    

    资本公积 381,941,212.89 568,181,212.89

    

    减：库存股

    

    盈余公积 125,515,205.19 125,515,205.19

    

    未分配利润 214,342,403.48 175,342,379.21

    

    外币报表折算差额

    

    股东权益合计 1,280,518,821.56 1,241,518,797.29

    

    负债和股东权益合计 1,740,633,832.37 1,774,204,406.89

    

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2009 年半年度报告

    

    49

    

    合并利润表

    

    2009 年1-6 月

    

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注本期金额 上期金额

    

    一、营业总收入 344,309,781.49 483,581,610.79

    

    其中：营业收入 344,309,781.49 483,581,610.79

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 297,367,039.21 387,261,353.57

    

    其中：营业成本 210,766,878.41 292,088,445.45

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 16,456,080.40 23,016,174.39

    

    销售费用 40,820,662.66 41,032,008.58

    

    管理费用 21,671,454.54 20,286,717.95

    

    财务费用 7,651,963.20 12,364,771.94

    

    资产减值损失 -1,526,764.74

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 3,057,077.87 1,614,790.55

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,999,820.15 97,935,047.77

    

    加：营业外收入 3,119,980.54 144,821.47

    

    减：营业外支出 609,390.31 498,513.72

    

    其中：非流动资产处置净损失

    

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 52,510,410.38 97,581,355.52

    

    减：所得税费用 12,611,116.88 21,549,031.23

    

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,899,293.50 76,032,324.29

    

    归属于母公司所有者的净利润 39,587,546.72 75,132,404.39

    

    少数股东损益 311,746.78 899,919.90

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.071 0.202

    

    （二）稀释每股收益 0.071 0.202

    

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2009 年半年度报告

    

    50

    

    母公司利润表

    

    2009 年1-6 月

    

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业收入 296,700,869.87 454,604,828.51

    

    减：营业成本 202,784,306.82 276,689,018.20

    

    营业税金及附加 14,529,778.24 21,792,265.31

    

    销售费用 28,237,770.88 35,830,653.35

    

    管理费用 17,118,361.12 17,058,525.91

    

    财务费用 7,704,380.34 12,393,271.75

    

    资产减值损失 -1,526,764.74

    

    加：公允价值变动收益（损失以

    

    “－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 17,253,487.23 1,614,790.55

    

    其中：对联营企业和合营企业的

    

    投资收益

    

    二、营业利润（亏损以“－”号填

    

    列）

    

    43,579,759.70 93,982,649.28

    

    加：营业外收入 3,115,980.59 144,611.47

    

    减：营业外支出 446,870.34 466,660.53

    

    其中：非流动资产处置净损失

    

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    

    填列）

    

    46,248,869.95 93,660,600.22

    

    减：所得税费用 7,248,845.68 20,623,512.06

    

    四、净利润（净亏损以“－”号填

    

    列）

    

    39,000,024.27 73,037,088.16

    

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2009 年半年度报告

    

    51

    

    合并现金流量表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 546,199,743.38 622,439,592.57

    

    客户存款和同业存放款项净增加额

    

    向中央银行借款净增加额

    

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    

    收到原保险合同保费取得的现金

    

    收到再保险业务现金净额

    

    保户储金及投资款净增加额

    

    处置交易性金融资产净增加额

    

    收取利息、手续费及佣金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加额

    

    收到的税费返还 23,737.76 45,748.13

    

    收到其他与经营活动有关的现金 3,915,600.84 1,827,000.61

    

    经营活动现金流入小计 550,139,081.98 624,312,341.31

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 340,028,180.00 264,381,934.08

    

    客户贷款及垫款净增加额

    

    存放中央银行和同业款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付款项的现金

    

    支付利息、手续费及佣金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 48,639,582.12 50,715,448.64

    

    支付的各项税费 73,950,426.94 106,186,359.60

    

    支付其他与经营活动有关的现金 62,852,190.27 54,537,998.74

    

    经营活动现金流出小计 525,470,379.33 475,821,741.06

    

    经营活动产生的现金流量净额 24,668,702.65 148,490,600.25

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 7,195,000.00

    

    取得投资收益收到的现金 1,200,000.00 1,614,790.55

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产

    

    收回的现金净额

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动有关的现金 47,696,042.00

    

    投资活动现金流入小计 48,896,042.00 8,809,790.55

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产

    

    支付的现金

    

    48,739,790.61 12,241,850.83

    

    投资支付的现金 5,000,000.00

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有关的现金 3,617,000.00

    

    投资活动现金流出小计 57,356,790.61 12,241,850.83

    

    投资活动产生的现金流量净额 -8,460,748.61 -3,432,060.282009 年半年度报告

    

    52

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金 5,000,000.00

    

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 170,000,000.00 170,000,000.00

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 175,000,000.00 170,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 232,287,717.54 340,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,987,198.44 60,104,247.21

    

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 240,274,915.98 400,104,247.21

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -65,274,915.98 -230,104,247.21

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 326,107.05 171,838.15

    

    五、现金及现金等价物净增加额 -48,740,854.89 -84,873,869.09

    

    加：期初现金及现金等价物余额 174,136,017.49 211,846,146.34

    

    六、期末现金及现金等价物余额 125,395,162.60 126,972,277.25

    

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2009 年半年度报告

    

    53

    

    母公司现金流量表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 371,763,383.32 533,403,732.78

    

    收到的税费返还

    

    收到其他与经营活动有关的现金 3,496,648.39 721,303.54

    

    经营活动现金流入小计 375,260,031.71 534,125,036.32

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 162,485,553.42 187,156,472.02

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 40,270,284.57 43,514,796.55

    

    支付的各项税费 61,597,798.41 101,105,828.26

    

    支付其他与经营活动有关的现金 49,385,114.08 48,439,501.34

    

    经营活动现金流出小计 313,738,750.48 380,216,598.17

    

    经营活动产生的现金流量净额 61,521,281.23 153,908,438.15

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 7,195,000.00

    

    取得投资收益收到的现金 1,200,000.00 1,614,790.55

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现

    

    金净额

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动有关的现金 47,696,042.00

    

    投资活动现金流入小计 48,896,042.00 8,809,790.55

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,790,941.57 11,024,419.33

    

    投资支付的现金 5,000,000.00

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有关的现金 3,617,000.00

    

    投资活动现金流出小计 56,407,941.57 11,024,419.33

    

    投资活动产生的现金流量净额 -7,511,899.57 -2,214,628.78

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 170,000,000.00 170,000,000.00

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 170,000,000.00 170,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 232,287,717.54 340,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,987,198.44 60,104,247.21

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 240,274,915.98 400,104,247.21

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -70,274,915.98 -230,104,247.21

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 326,107.05 171,838.15

    

    五、现金及现金等价物净增加额 -15,939,427.27 -78,238,599.69

    

    加：期初现金及现金等价物余额 87,763,894.36 192,175,073.49

    

    六、期末现金及现金等价物余额 71,824,467.09 113,936,473.80

    

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2009 年半年度报告

    

    54

    

    合并所有者权益变动表（一）

    

    2009 年1-6 月

    

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减

    

    ：

    

    库

    

    存

    

    股

    

    盈余公积

    

    一

    

    般

    

    风

    

    险

    

    准

    

    备

    

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 372,480,000.00 568,183,067.49 125,515,205.19 191,468,989.75 -1,441,045.54 30,442,703.22 

1,286,648,920.11

    

    加：同一控制下企业

    

    合并产生的追溯调整

    

    会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 372,480,000.00 568,183,067.49 125,515,205.19 191,468,989.75 -1,441,045.54 30,442,703.22 

1,286,648,920.11

    

    三、本期增减变动金

    

    额（减少以“－”号

    

    填列）

    

    186,240,000.00 -186,240,000.00 39,587,546.72 1,441,045.54 311,746.78 41,340,339.04

    

    （一）净利润 39,587,546.72 311,746.78 39,899,293.50

    

    （二）直接计入所有

    

    者权益的利得和损失

    

    1,441,045.54 1,441,045.54

    

    1．可供出售金融资

    

    产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资

    

    单位其他所有者权益

    

    变动的影响

    

    3．与计入所有者权

    

    益项目相关的所得税

    

    影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    39,587,546.72 1,441,045.54 311,746.78 41,340,339.04

    

    （三）所有者投入和

    

    减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所

    

    有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配

    

    1．提取盈余公积

    

    2．提取一般风险准

    

    备

    

    3．对所有者（或股

    

    东）的分配

    

    4．其他

    

    （五）所有者权益内

    

    部结转

    

    186,240,000.00 -186,240,000.00

    

    1．资本公积转增资

    

    本（或股本）

    

    186,240,000.00 -186,240,000.00

    

    2．盈余公积转增资

    

    本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏

    

    损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 558,720,000.00 381,943,067.49 125,515,205.19 231,056,536.47 30,754,450.00 1,327,989,259.15

    

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2009 年半年度报告

    

    55

    

    合并所有者权益变动表（二）

    

    2009 年1-6 月

    

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    

    上年同期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减

    

    ：

    

    库

    

    存

    

    股

    

    盈余公积

    

    一

    

    般

    

    风

    

    险

    

    准

    

    备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权益所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 232,800,000.00 707,863,067.49 116,330,659.53 149,101,431.67 -1,076,422.48 21,966,346.16 

1,226,985,082.37

    

    加：同一控制下企业

    

    合并产生的追溯调整

    

    会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 232,800,000.00 707,863,067.49 116,330,659.53 149,101,431.67 -1,076,422.48 21,966,346.16 

1,226,985,082.37

    

    三、本期增减变动金

    

    额（减少以“－”号

    

    填列）

    

    139,680,000.00 -139,680,000.00 28,572,404.39 1,076,422.48 899,919.90 30,548,746.77

    

    （一）净利润 75,132,404.39 899,919.90 76,032,324.29

    

    （二）直接计入所有

    

    者权益的利得和损失

    

    1,076,422.48 1,076,422.48

    

    1．可供出售金融资

    

    产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资

    

    单位其他所有者权益

    

    变动的影响

    

    3．与计入所有者权

    

    益项目相关的所得税

    

    影响

    

    4．其他 1,076,422.48 1,076,422.48

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    75,132,404.39 1,076,422.48 899,919.90 77,108,746.77

    

    （三）所有者投入和

    

    减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所

    

    有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 -46,560,000.00 -46,560,000.00

    

    1．提取盈余公积

    

    2．提取一般风险准

    

    备

    

    3．对所有者（或股

    

    东）的分配

    

    -46,560,000.00 -46,560,000.00

    

    4．其他

    

    （五）所有者权益内

    

    部结转

    

    139,680,000.00 -139,680,000.00

    

    1．资本公积转增资

    

    本（或股本）

    

    139,680,000.00 -139,680,000.00

    

    2．盈余公积转增资

    

    本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏

    

    损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 372,480,000.00 568,183,067.49 116,330,659.53 177,673,836.06 22,866,266.06 1,257,533,829.14

    

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2009 年半年度报告

    

    56

    

    母公司所有者权益变动表（一）

    

    2009 年1-6 月

    

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 372,480,000.00 568,181,212.89 125,515,205.19 175,342,379.21 1,241,518,797.29

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 372,480,000.00 568,181,212.89 125,515,205.19 175,342,379.21 1,241,518,797.29

    

    三、本期增减变动金额（减

    

    少以“－”号填列）

    

    186,240,000.00 -186,240,000.00 39,000,024.27 39,000,024.27

    

    （一）净利润 39,000,024.27 39,000,024.27

    

    （二）直接计入所有者权益

    

    的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公允

    

    价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其

    

    他所有者权益变动的影响

    

    3．与计入所有者权益项目

    

    相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 39,000,024.27 39,000,024.27

    

    （三）所有者投入和减少资

    

    本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权

    

    益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股东）的

    

    分配

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内部结转 186,240,000.00 -186,240,000.00

    

    1．资本公积转增资本（或

    

    股本）

    

    186,240,000.00 -186,240,000.00

    

    2．盈余公积转增资本（或

    

    股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 558,720,000.00 381,941,212.89 125,515,205.19 214,342,403.48 1,280,518,821.56

    

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2009 年半年度报告

    

    57

    

    母公司所有者权益变动表（二）

    

    2009 年1-6 月

    

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    

    上年同期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 232,800,000.00 707,861,212.89 116,330,659.53 139,241,468.30 1,196,233,340.72

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 232,800,000.00 707,861,212.89 116,330,659.53 139,241,468.30 1,196,233,340.72

    

    三、本期增减变动金额

    

    （减少以“－”号填列）

    

    139,680,000.00 -139,680,000.00 26,477,088.16 26,477,088.16

    

    （一）净利润 73,037,088.16 73,037,088.16

    

    （二）直接计入所有者权

    

    益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公

    

    允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位

    

    其他所有者权益变动的影

    

    响

    

    3．与计入所有者权益项

    

    目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 73,037,088.16 73,037,088.16

    

    （三）所有者投入和减少

    

    资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者

    

    权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 -46,560,000.00 -46,560,000.00

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    -46,560,000.00 -46,560,000.00

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内部结

    

    转

    

    139,680,000.00 -139,680,000.00

    

    1．资本公积转增资本

    

    （或股本）

    

    139,680,000.00 -139,680,000.00

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 372,480,000.00 568,181,212.89 116,330,659.53 165,718,556.46 1,222,710,428.88

    

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强