浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

    600059

    2010 年半年度报告2010 年半年度报告

    目录

    一、重要提示.................................................... 1

    二、公司基本情况................................................ 1

    三、股本变动及股东情况.......................................... 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况................................ 5

    五、董事会报告.................................................. 6

    六、重要事项.................................................... 8

    七、财务会计报告............................................... 13

    八、备查文件目录............................................... 592010 年半年度报告

    1

    一、 重要提示

    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假

    记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二)公司全体董事出席董事会会议。

    (三)公司半年度财务报告未经审计。

    (四)公司董事长傅建伟先生、总会计师许为民先生、财务部部长杜永强先生声明：保证半年度报

    告中财务报告的真实、完整。

    (五)公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (六)公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 古越龙山

    公司的法定英文名称 Zhejiang Guyuelongshan Shaoxing Wine Co.,Ltd

    公司的法定英文名称缩写 GYLS

    公司法定代表人 傅建伟

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 周娟英 金勤芳 蔡明燕

    联系地址 浙江省绍兴市北海桥 浙江省绍兴市北海桥

    电话 0575-85158435 0575-85176000

    传真 0575-85166884 0575-85166884

    电子信箱 zjy@shaoxingwine.com.cn jqf@shaoxingwine.com.cn

    (三) 基本情况简介

    注册地址 浙江省绍兴市北海桥

    注册地址的邮政编码 312000

    办公地址 浙江省绍兴市北海桥

    办公地址的邮政编码 312000

    公司国际互联网网址 http://www.shaoxingwine.com.cn

    电子信箱 hjjt@shaoxingwine.com.cn2010 年半年度报告

    2

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 古越龙山 600059

    (六）主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上

    年度期末增减

    （％）

    总资产 2,693,187,465.40 2,371,715,527.33 13.55

    所有者权益（或股东权益） 2,009,289,022.73 1,332,748,931.17 50.76

    归属于上市公司股东的每股净资

    产(元/股)

    3.16 2.39 32.22

    报告期

    （1－6 月）

    上年同期

    本报告期比上年

    同期增减（％）

    营业利润 57,494,572.44 49,999,820.15 14.99

    利润总额 68,253,423.03 52,510,410.38 29.98

    归属于上市公司股东的净利润 51,957,744.66 39,587,546.72 31.25

    归属于上市公司股东的扣除非经

    常性损益的净利润

    43,111,144.95 37,700,291.37 14.35

    基本每股收益（元） 0.087 0.066 31.82

    扣除非经常性损益后的基本每股

    收益（元）

    0.072 0.063 14.29

    稀释每股收益（元） 0.087 0.066 31.82

    加权平均净资产收益率（%） 3.09 3.05

    增加0.04 个百分

    点

    经营活动产生的现金流量净额 4,803,509.65 24,668,702.65 -80.53

    每股经营活动产生的现金流量净

    额（元）

    0.008 0.044 -81.82

    公司于3 月份完成非公开发行股票，新增注册资本76,136,363.00 元,普通股加权平均数为

    596,788,182.00 股，上年同期的每股收益调整为按596,788,182.00 股计算。2010 年半年度报告

    3

    2、非经常性损益项目和金额

    单位:元 币种:人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 11,449,552.75

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

    267,800.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 85,612.54

    减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 2,950,741.32

    少数股东所占份额 5,624.26

    合计 8,846,599.71

    三、股本变动及股东情况

    （一）股份变动情况表

    单位:股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行新股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其

    他

    小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股份 226,533,600 40.55 76,136,363 76,136,363 302,669,963 47.68

    1、国家持股

    2、国有法人持股 226,533,600 40.55 30,869,567 30,869,567 257,403,167 40.55

    3、其他内资持股 45,266,796 45,266,796 45,266,796 7.13

    其中： 境内非国有法

    人持股

    32,266,796 32,266,796 32,266,796 5.08

    境内自然人持股 13,000,000 13,000,000 13,000,000 2.05

    4、外资持股

    其中： 境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件流通

    股份

    332,186,400 59.45 332,186,400 52.32

    1、人民币普通股 332,186,400 59.45 332,186,400 52.32

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 558,720,000 100.00 76,136,363 76,136,363 634,856,363 100.00

    股份变动的批准情况：根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]111 号”文，核准公司非

    公开发行新股不超过10,000 万股，该批复自核准发行之日起6 个月内有效。2010 年2 月23 日至

    2010 年2 月26 日，公司和本次发行的保荐机构国海证券进行了2009 年度非公开发行的询价工作。

    根据询价结果，确定本次非公开发行股票的发行价格为8.80 元/股，发行数量为76,136,363 股。发

    行完成后，公司总股本变为634,856,363 股。有关本次非公开发行的相关公告刊登于2010 年3 月19

    日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站上。2010 年半年度报告

    4

    股份变动的过户情况: 2010 年3 月17 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办

    理了本次非公开发行股份的股权登记及股份限售相关手续。

    股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响：本次非公开发行完成

    后，按实施后的总股本634,856,363 股摊薄计算，2009 年度及期末和2010 年上半年度及期末的每股

    收益和每股净资产分别为0.12 元、2.10 元和0.082 元、3.16 元。

    （二）股东和实际控制人情况

    1、中国绍兴黄酒集团有限公司为公司惟一的持股5%以上（含5%）有限售条件的股东，其所持股

    份在报告期内未发生质押、冻结情况。在2009 年度非公开发行中，中国绍兴黄酒集团有限公司根据

    认购协议认购本次发行总额的40.55%，认购30,869,567 股，持股数由226,533,600 股增加为

    257,403,167 股，持股比例保持不变，仍为40.55%。

    2、股东数量和持股情况(截止2010 年6 月30 日)

    单位：股

    报告期末股东总数 40,039 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的股

    份数量

    中国绍兴黄酒集团有限公司 国有法人 40.55 257,403,167 30,869,567 257,403,167 无

    中国人民人寿保险股份有限

    公司－分红－个险分红

    其他 2.72 17,294,902 17,294,902 0 无

    中信实业银行－招商优质成

    长股票型证券投资基金

    其他 2.23 14,180,880 14,180,880 0 无

    国际金融－花旗－MARTIN

    CURRIE INVESTMENT

    MANAGEMENT LIMITED

    其他 1.72 10,945,149 0 0 无

    中国银行－富兰克林国海潜

    力组合股票型证券投资基金

    其他 1.63 10,354,070 10,354,070 0 无

    江苏瑞华投资发展有限公司 其他 1.62 10,300,000 10,300,000 10,300,000 质押6,200,000

    上海浦东发展银行－广发小

    盘成长股票型证券投资基金

    其他 1.58 10,001,967 10,001,967 0 无

    中国工商银行－广发大盘成

    长混合型证券投资基金

    其他 1.49 9,484,178 9,484,178 0 无

    冯志娟 其他 1.10 7,000,000 7,000,000 7,000,000 无

    泰康人寿保险股份有限公司

    －投连－个险投连

    其他 1.05 6,656,281 6,656,281 6,000,000 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红17,294,902 人民币普通股

    中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金14,180,880 人民币普通股

    国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT

    MANAGEMENT LIMITED

    10,945,149 人民币普通股

    中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资

    基金

    10,354,070 人民币普通股

    上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资

    基金

    10,001,967 人民币普通股

    中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金9,484,178 人民币普通股

    中国人民健康保险股份有限公司－传统－普通保险

    产品

    6,245,190 人民币普通股

    交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金 5,999,856 人民币普通股

    上海雷雅投资管理有限公司 4,972,933 人民币普通股

    中国人寿再保险股份有限公司 4,473,942 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动关系的说明

    中国绍兴黄酒集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系。上

    海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金、中国工商2010 年半年度报告

    5

    银行－广发大盘成长混合型证券投资基金同为广发基金管理有限

    公司旗下基金。中国人民人寿保险股份有限公司、中国人民健康

    保险股份有限公司同为中国人民保险集团股份有限公司旗下公

    司。其余股东公司未知其是否有关联关系或属于《上市公司股东

    持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    3、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    有限售条件股份可上市交易情况

    有限售条件股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量可上市交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    2011 年3 月13 日226,533,600

    在严格遵守《上市公司股权分

    置改革管理办法》中有关禁售

    期规定的基础上，自改革方案

    实施之日起，中国绍兴黄酒集

    团有限公司所持股份在36 个

    月内不上市交易。

    追加股份限售承诺：中国绍兴

    黄酒集团有限公司自愿将持有

    的于2009 年3 月13 日解禁上

    市流通的“古越龙山”股份，

    自解禁之日起继续锁定两年。

    中国绍兴黄酒集团有限公司 257,403,167

    2013 年3 月17 日30,869,567

    黄酒集团在与本公司签署的

    《股票认购协议》中承诺：本

    次认购的新增股份自登记完成

    后36 个月内不上市交易或转

    让。

    江苏瑞华投资发展有限公司 10,300,000 2011 年3 月17 日 10,300,000 新股发行锁定

    冯志娟 7,000,000 2011 年3 月17 日 7,000,000 新股发行锁定

    沈振国 6,000,000 2011 年3 月17 日 6,000,000 新股发行锁定

    泰康人寿保险股份有限公司

    －投连－个险投连

    6,000,000 2011 年3 月17 日 6,000,000 新股发行锁定

    深圳市凯辉科技有限公司 6,000,000 2011 年3 月17 日 6,000,000 新股发行锁定

    上海证大投资管理有限公司 6,000,000 2011 年3 月17 日 6,000,000 新股发行锁定

    中国人民人寿保险股份有限

    公司－万能－个险万能

    3,966,796 2011 年3 月17 日 3,966,796 新股发行锁定

    4、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况2010 年半年度报告

    6

    报告期内公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析

    本公司属于黄酒制造业，报告期内所处行业和经营范围未发生变化。

    报告期内，酿酒行业逐渐复苏，市场逐步回暖，发展整体向上。随着行业景气度继续向好，公司

    坚持以拓展市场为导向，以技术创新为根本，以优质原料为源泉，把开发新产品与品牌培育、开拓市.

    场紧密结合，在有效控制成本的基础上，优化产品结构，提升公司盈利水平，经营业绩取得稳步增

    长。今年1-6 月份，公司实现营业收入51,709.69 万元，同比增长 50.18%；实现净利润5,195.77 万

    元，同比增长31.25%。黄酒销售继续保持良好的增长势头，实现酒类销售收入50,506.20 万元，同

    比增加17,898.95 万元，增长54.89%。

    坚持营销创新，深度挖掘女儿红文化资源。公司在收购女儿红后，重点推进女儿红品牌的宣传。

    女儿红与古越龙山同时亮相中央电视台，聘请“江一燕”为女儿红公司形象代言人，充分展示女儿红

    独特的文化内涵，辅以相应的文化诉求，通过广告、户外媒体、平面媒体、结合饮食文化等多种营销

    方式进行传播推广，把女儿红推向黄酒品牌的前端，加快女儿红从区域性品牌走向全国性品牌的步

    伐。

    随着消费者消费理念的日趋成熟，行业集中度将进一步加大，未来发展的趋势将向高档化、品牌

    化发展。公司坚持在传承黄酒传统生产工艺的同时加以创新，做好黄酒功能的研究，进行黄酒产品的

    深度开发。在秉承传统的前提下注入创新元素，开发低度、淡爽型时尚黄酒新品，提高产品的附加

    值，从内部消化成本上升带来的不利影响，进而提升企业盈利能力。

    (二)公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况

    单位:万元 币种:人民币

    分产品 营业收入 营业成本

    营业利润

    率(%)

    营业收入比上年

    同期增减（%）

    营业成本比上年

    同期增减（%）

    营业利润率比上年

    同期增减(%)

    酒类 50,506.20 32,918.72 34.82 54.89 65.37 减少4.13 个百分点

    玻璃瓶 177.07 146.48 17.28 -40.47 -39.40 减少1.46 个百分点

    其他 19.90 17.91 10.01 -96.55 -96.21 减少7.89 个百分点

    合计 50,703.17 33,083.11 34.75 51.44 60.44 减少3.66 个百分点

    其中：报告期内，上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为

    441.96 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:万元 币种:人民币

    分地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(％)

    国内 48,205.89 54.08

    国外 2,497.28 13.88

    合计 50,703.17 51.44

    3、报告期内，公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。

    4、报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益占公司净利润10%以上的情况。

    5、主营业务及其结构与上年度相比没有发生重大变化。

    6、报告期内公司主要会计报表项目、财务指标大幅变动的情况及原因2010 年半年度报告

    7

    单位:元 币种:人民币

    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明

    货币资金 484,413,873.17 188,414,671.34 157.10% 募集资金到位，期末货币资金增加

    应收票据 1,538,579.07 3,435,091.41 -55.21% 期末银行承兑票汇减少

    预付款项 42,406,991.71 28,960,166.27 46.43% 女儿红公司黄酒工程项目预付款增加

    在建工程 295,975,113.26 223,982,426.81 32.14%

    本期公司黄酒产业园工程、一厂质量安

    全技术改造项目增加；女儿红公司年产2

    万吨黄酒工程项目增加，期末在建工程

    增加

    应付票据 10,000,000.00 23,000,000.00 -56.52% 票据到期承付，期末应付票据减少

    预收款项 4,560,893.34 22,163,865.18 -79.42% 销售实现，期末预收款项减少

    应付账款 131,456,191.73 227,691,955.16 -42.27%

    本期支付应付材料款，期末应付账款项

    减少

    应交税费 6,637,438.50 12,927,065.93 -48.65% 本期税金结算上交，期末应交税款减少

    一年内到期的非

    流动负债

    3,784,188.20

    到期归还, 期末一年内到期的非流动负

    债减少

    长期借款 92,000,000.00 到期归还，期末长期借款减少

    资本公积 960,736,375.66 381,943,067.49 151.54% 增发股本溢价，期末资本公积增加

    利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明

    营业收入 517,096,856.96 344,309,781.49 50.18% 酒类销售增加，女儿红合并增加

    营业成本 336,851,037.60 210,766,878.41 59.82% 酒类销售增加，女儿红合并增加

    营业税金及附加 23,765,479.63 16,456,080.40 44.42% 酒类销售增加，女儿红合并增加

    销售费用 63,716,032.70 40,820,662.66 56.09% 酒类销售增加，女儿红合并增加

    投资收益 849,903.80 3,057,077.87 -72.20% 权益法核算确认的投资收益减少

    营业外收入 12,053,699.54 3,119,980.54 286.34%

    本期确认部分二厂搬迁、一厂搬迁补偿

    收入

    营业外支出 1,294,848.95 609,390.31 112.48% 销售收入增加，水利建设专项资金增加

    现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明

    经营活动产生的现

    金流量净额

    4,803,509.65 24,668,702.65 -80.53% 支付期初应付款及归还借款

    投资活动产生的现

    金流量净额

    -78,376,148.12 -8,460,748.61 826.35% 本期在建工程投入增加及女儿红合并

    筹资活动产生的现

    金流量净额

    369,577,094.26 -65,274,915.98 666.19% 非公开发行募集资金到位

    7、公司在经营中出现的问题与困难

    报告期内，复杂而严峻的经济环境使黄酒行业的竞争更加激烈，黄酒市场整体上供大于求的矛盾

    和无序竞争仍然比较突出，消费者消费习惯多元化、消费方式和需求结构多样化，受通胀预期的影响

    包括粮食等在内的原辅材料等生产成本变动的重大因素或不可控因素增多，给传统黄酒企业带来了新

    的挑战。面对危机和困难，公司积极探索发展之路。

    ①、整合内部资源，优化产品结构。通过品牌、渠道、营销网络、管理等内部资源整合，充分挖

    掘内在增长潜力，有效发挥集约、协同效应。坚持以市场和顾客为中心，坚持以质求存、以人为本、2010 年半年度报告

    8

    继承创新、深化改革、强化管理；确定和培育各区域市场的传统型和时尚型产品，以此作为营销工作

    的重点和方向，加强营销网络的建设和监管。

    ②、加强技术创新，做好新品开发和产品升级。在传承黄酒传统生产工艺的同时加以创新，提高

    生产效率、产品附加值，从内部消化成本上升带来的不利影响，进而提升企业盈利能力。

    ③、加快募投项目建设步伐，有序推进女儿红扩建2 万吨/年黄酒及2 万吨/年优质瓶装酒生产线

    工程项目的建设进度，为公司未来的发展奠定良好的基础。

    （三）公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集方

    式

    募集资金

    总额

    本报告期已使用

    募集资金总额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集

    资金用途及去

    向

    2010

    非公开

    发行

    65,492.97 35,929.26 35,929.26 29,563.71

    存放在募集资

    金专户中

    合计 / 65,492.97 35,929.26 35,929.26 29,563.71 /

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]111 号文件核准，公司采用非公开发行方式向八名特

    定对象发行人民币普通股（A 股）股票76,136,363 股，发行价格为8.80 元/股。截至2010 年3 月12

    日，公司收到募集资金总额人民币669,999,994.40 元，扣除发行费用人民币15,070,323.23 元后，

    募集资金净额为654,929,671.17 元。截止报告期末, 公司的募集资金账户余额为29,563.71 万元。

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺项目名称

    是否

    变更

    项目

    募集资金

    拟投入金

    额

    募集资金

    实际投入

    金额

    是否符

    合计划

    进度

    项目进度

    预计

    收益

    产生收

    益情况

    是否符

    合预计

    收益

    收购女儿红股

    权并对其增资

    扩建生产线、

    补充流动资金

    否 62,000.00 34,277.29 是

    55.29%（收购女儿红

    股权已完成, 年产机

    械化黄酒20,000 吨项

    目已进入试生产）

    -112.19

    建立区域营销

    中心及拓展营

    销网络

    否 5,000.00 1,651.97 是

    33.04%（上海购置营

    业用房,成立了上海区

    域营销中心）

    111.24

    合计 / 67,000 35,929.26 / / -0.95

    3、非募集资金项目情况

    2010 年5 月6 日，公司召开的2009 年年度股东大会，审议通过了公司关于第一酿酒厂搬迁后实

    施质量安全技术改造专项项目的议案。为提升企业的技术水平，增强规模效应，公司决定以黄酒的质

    量和安全为重点，在第一酿酒厂搬迁后重建过程中实施第一酿酒厂质量安全技术改造专项项目，本项

    目的技改规模为按清洁生产、ISO14000、HACCP、QS 等体系要求进行设计和建设，改造建设2 万吨机

    械化黄酒生产线、1.5 万吨瓶酒灌装线、酒糟综合利用设施、产品质量全过程控制监测网络和可追溯

    体系等。技术改造专项项目总投资15000 万元，项目达产后形成年生产机械化黄酒2 万吨、灌装1.5

    万吨瓶酒的生产能力。项目建成后，将成为一个工艺装备先进、自动化程度高、能源利用率高，特别

    是产品质量和食品安全控制完善的行业示范化黄酒工厂。目前该项目正在顺利实施，已进入设备安装

    调试阶段。

    六、重要事项

    （一）公司治理的情况

    报告期内，根据《公司法》、《证券法》的有关规定，严格规范企业运作，不断完善公司治理结

    构，促进公司的规范运作和发展。结合公司实际情况，及时修订完善了《公司章程》。根据中国证监2010 年半年度报告

    9

    会《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》，制订了《公司内幕信息及知情人管理

    制度》、《公司外部信息使用人管理制度》、《公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份及其变

    动管理制度》、《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，对公司的治理和运作进行进一步的规

    范和完善。

    （二）报告期实施的利润分配方案执行情况

    2009 年度利润分配方案实施情况：公司2010 年5 月6 日召开的2009 年年度股东大会，审议通

    过了2009 年度利润分配方案：以总股本634,856,363 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利

    0.50 元（含税）, 共计派发现金31,742,818.15 元。利润分配实施公告刊登于2010 年6 月1 日的

    《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站上，股权登记日为2010 年6 月4 日，除息

    日为2010 年6 月7 日，现金红利发放日为2010 年6 月11 日。

    （三）报告期内现金分红政策的执行情况

    1、报告期内，公司根据2009 年年度股东大会决议，实施了以总股本634,856,363 股为基数，向

    全体股东按每10 股派发现金红利0.50 元（含税）的分配方案，所有现金红利已派发完毕。

    公司最近三年现金分红情况

    单位：元 币种：人民币

    分红年度 现金分红的数额（含税）

    分红年度合并报表中归

    属于母公司所有者的净

    利润

    占合并报表中归属于母

    公司所有者的净利润的

    比率(%)

    2007 46,560,000.00 89,317,956.91 52.13

    2008 0 98,112,103.74 0

    2009 31,742,818.15 76,497,162.62 41.96

    公司连续三年内以现金方式累计分红78,302,818.15 元,占最近三年实现的年均可分配利润

    87,975,741.09 元的89.01%,符合公司章程中关于现金分红政策的规定。

    2、2010 年上半年度不进行现金分红

    （四）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （五）报告期内公司无破产重整相关事项。

    （六）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    公司持有非上市金融企业股权情况：报告期末，公司持有绍兴银行1.02%的股份，期末账面价值

    为1000 万元。

    （七）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    （八）报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位：万元 币种：人民币

    关联交易方

    关联关系

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价原则

    关联交易

    金额

    占同类交易额

    的比重(%)

    结算

    方式

    绍兴市热电有限公司

    母公司的控股

    子公司

    购买商品蒸汽 市场价 200.70 0.78 转帐

    北京咸亨酒店管理有限

    公司

    母公司的控股

    子公司

    销售商品酒类 市场价 345.78 0.67 转帐

    绍兴旭昌科技企业有限

    公司

    母公司的控股

    子公司

    销售商品水、电 市场价 96.18 0.19 转帐

    绍兴咸亨集团股份有限

    公司

    联营企业 销售商品酒类 市场价 1,032.62 2.00 转帐

    报告期内，公司五届董事会第十次会议对公司2010 年的日常关联交易进行预计：预计2010 年向

    关联方采购原材料的交易金额约为3,400.00 万元，今年1-6 月份实际发生额为200.70 万元，占预计

    总额的5.90%；销售商品预计全年发生额约为2,600.00 万元，今年1-6 月份实际发生额为1,474.58

    万元，占预计总额的56.71%。

    2、关联担保情况2010 年半年度报告

    10

    报告期内，中国绍兴黄酒集团有限公司为本公司及绍兴女儿红酿酒有限公司提供担保余额为

    24,000 万元。

    3、其他关联交易

    根据公司第五届董事会第八次会议决议，公司决定对绍兴市咸亨酒店有限公司增资850.85 万

    元。本公司持有绍兴咸亨集团股份有限公司38.484%股权，绍兴市咸亨酒店有限公司为咸亨集团下属

    的全资子公司。本公司董事傅建伟、许为民、周娟英等3 名董事任咸亨集团董事，根据《上海证券交

    易所股票上市规则》，本次增资构成关联交易。

    （九）重大合同及其履行情况

    报告期内,公司没有对外担保、重大托管、承包、委托理财、租赁其他公司资产或其他公司托

    管、承包租赁本公司资产的事项。

    （十）承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    中国绍兴黄酒集团有限公司2008 年追加股份限售承诺的情况

    公司于2008 年7 月21 日收到公司控股股东中国绍兴黄酒集团有限公司承诺函，具体如下：①黄

    酒集团自愿将持有的于2009 年3 月13 日解禁上市流通的15,102.24 万股“古越龙山”股份,自解禁

    之日起继续锁定两年。②为支持古越龙山的发展，黄酒集团承诺在适当的时机以适当的方式增加对

    “古越龙山”的持股比例。

    2009 年，由于实施了每10 股转增5 股的资本公积金转增股本方案，中国绍兴黄酒集团有限公司

    持有的股份15,102.24 万股增加为22,653.36 万股。截止本报告期末,黄酒集团没有发生违反相关承

    诺情况。

    2、截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的业绩承诺。

    3、截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的注入资产、资产整合。

    （十一）报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司2010 年半年度财务报告未经审计。

    （十二）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证

    监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。

    （十三）其他重大事项的说明

    1、非公开发行股票事项：2010 年1 月28 日，公司收到中国证监会《关于浙江古越龙山绍兴酒

    股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]111 号）的文件，核准公司非公开发行新股

    不超过10,000 万股。该批复自核准发行之日起6 个月内有效。2010 年2 月23 日至2010 年2 月26

    日，古越龙山和本次发行的保荐机构国海证券进行了本次非公开发行的询价工作。根据询价结果，确

    定本次非公开发行股票的发行价格为8.80 元/股，发行数量为76,136,363 股，募集资金总额为

    67,000 万元。在本次非公开发行中，中国绍兴黄酒集团有限公司根据认购合同认购本次发行总额的

    40.55%，认购30,869,567 股，持股数由226,533,600 股增加为 257,403,167 股，持股比例保持不

    变，仍为40.55%。

    2010 年3 月15 日，天健会计师事务所有限公司出具了天健验〔2010〕56 号验资报告，根据验资

    报告，截至2010 年3 月12 日止，公司共计收到认股资金669,999,994.40 元，扣除发行费用

    15,070,323.23 元后，公司实际募集资金净额为人民币654,929,671.17 元，其中，认缴新增注册资

    本76,136,363.00 元，计入资本公积578,793,308.17 元。2010 年3 月17 日，公司在中国证券登记

    结算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行股份的股权登记及股份限售相关手续。

    2、2010年3月18日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了公司《关于以募集资金置换预先已

    投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意用募集资金24,767.89万元置换上述预先已投入募

    集资金投资项目的自筹资金。在本次非公开发行股票募集资金到位以前，为保障募集资金投资项目顺

    利进行，截止2010年3月18日，公司已使用自筹资金24,767.89万元提前投入募集资金投资项目的前期

    建设，其中23,687.32万元用于收购女儿红股权并对其增资扩建生产线、补充流动资金项目，其余

    1,080.57万元用于建立区域营销中心及拓展营销网络项目。

    天健会计师事务所有限公司于2010年3月18日出具了天健审[2010]1285号《关于浙江古越龙山绍

    兴酒股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》对上述已投入资金进行了核验，截至

    2010年3月18日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币24,767.89万

    元。2010 年半年度报告

    11

    序号 募集资金投资项目名称

    拟安排募集资金

    金额（万元）

    自筹资金预先投入

    金额（万元）

    1

    收购女儿红股权并对其增资扩建生

    产线、补充流动资金

    62,000 23,687.32

    2 建立区域营销中心及拓展营销网络5,000 1,080.57

    合 计 67,000 24,767.89

    3、增资女儿红：根据2009 年第二次临时股东大会决议，公司在收购女儿红股权完成后，利用募

    集资金将对女儿红进行增资扩股，增资规模为45,800 万元。2010 年3 月15 日，天健会计师事务所

    有限公司对非公开发行股票募集资金出具了验资报告。公司于2010 年3 月22 日对女儿红公司进行增

    资45,800 万元。上述增资已经天健会计师事务所有限公司审验，并由其于2010 年3 月23 日出具天

    健验〔2010〕63 号《验资报告》。女儿红公司增资后的注册资本变更为人民币10,000.00 万元，均

    为本公司出资。女儿红公司已于2010 年3 月26 日办妥工商变更登记。

    4、2010 年1 月27 日，公司召开的第五届董事会第八次会议审议通过了《关于对绍兴市咸亨酒

    店有限公司进行增资的议案》。本公司持有绍兴咸亨集团股份有限公司38.484%股权，绍兴市咸亨酒

    店有限公司为咸亨集团下属的全资子公司，注册资本为2000 万元。为促进咸亨酒店的进一步发展，

    咸亨酒店拟改制进行增资扩股，增资后咸亨酒店的注册资本为5000 万元。在增资过程中，为激励咸

    亨酒店经营团队，原股东减少出资500 万让给咸亨酒店经营团队。其中本公司出资850.85 万元，按

    咸亨酒店评估值1.1338 元/股折算，折7504380 股，占咸亨酒店5000 万元总股本的15.009%；咸亨

    集团增资550 万股，增资后持有咸亨酒店2550 万股，占咸亨酒店5000 万元总股本的51%。在咸亨酒

    店增资完成后，本公司直接持有咸亨酒店的股权比例为15.009%，通过咸亨集团间接持有咸亨酒店

    19.62684%的股权，本公司持有在咸亨酒店的权益由38.484%下降到34.63584%。绍兴市咸亨酒店有限

    公司已完成工商变更登记。

    5、2010 年6 月2 日，公司召开的第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司湘家荡土地

    收储事项的议案》。公司于2007 年2 月取得位于绍兴市越州新城区域的湘家荡土地152927 平方米

    （折229.39 亩）的国有土地使用权证（土地证号：绍市国用2007 第2579 号），取得土地使用权的

    出让金为2992 万元。按计划，湘家荡地块用于黄酒后熟陈化及检测业务的发展储备。同年，由于绍

    兴市越州新城规划调整，拟将该地块作为越州新城的公共设施用地。

    根据城市规划建设需要，市政府对湘家荡地块的利用规划作出明确调整，对该地块予以收储。根

    据本公司与绍兴市政府土地储备中心协商后，确定收储标的物补偿费总金额为5,624.0269 万元，补

    偿费在合同签订后七个工作日内支付2,624.0269 万元，余款3000 万元待交地后七个工作日内付清。

    （十四）信息披露索引

    事 项

    刊载的报刊名称

    及版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站

    信检索路径

    古越龙山第五届董事会第八次会

    议决议公告

    《中国证券报》D11、

    《上海证券报》B7

    2010 年1

    月28 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山关于对绍兴市咸亨酒店

    有限公司增资暨关联交易公告

    《中国证券报》D11、

    《上海证券报》B7

    2010 年1

    月28 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山关于非公开发行股票申

    请获得中国证券监督管理委员会

    核准的公告

    《中国证券报》D2、

    《上海证券报》B30

    2010 年1

    月29 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山非公开发行A 股股票发

    行结果暨股份变动公告

    《中国证券报》D28、

    《上海证券报》B3

    2010 年3

    月19 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山第五届董事会第九次会

    议决议公告暨召开2010 年第一次

    临时股东大会的通知

    《中国证券报》C3、

    《上海证券报》63

    2010 年3

    月20 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山第五届监事会第四次会

    议决议公告

    《中国证券报》C3、

    《上海证券报》63

    2010 年3

    月20 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn2010 年半年度报告

    12

    古越龙山关于以募集资金置换预

    先已投入募集资金投资项目的自

    筹资金的公告

    《中国证券报》C3、

    《上海证券报》63

    2010 年3

    月20 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山关于签订募集资金专户

    存储三方监管协议公告

    《中国证券报》C3、

    《上海证券报》63

    2010 年3

    月20 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山2010 年第一次临时股东

    大会决议公告

    《中国证券报》B7、

    《上海证券报》B67

    2010 年4

    月7 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山第五董事会第十次会议

    决议公告暨召开2009 年年度股东

    大会的通知

    《中国证券报》D43、

    《上海证券报》B52

    2010 年4

    月9 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山第五届监事会第五次会

    议决议公告

    《中国证券报》D43、

    《上海证券报》B52

    2010 年4

    月9 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山日常关联交易2009 年执

    行情况及2010 年预计情况的公告

    《中国证券报》D43、

    《上海证券报》B52

    2010 年4

    月9 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2009 年年度报告

    《中国证券报》D43、

    《上海证券报》B52

    2010 年4

    月9 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山第五届董事会第十一次

    会议决议公告

    《中国证券报》D64、

    《上海证券报》B130

    2010 年4

    月22 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山2010 年第一季度报告

    《中国证券报》D64、

    《上海证券报》B130

    2010 年4

    月22 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山2009 年年度股东大会决

    议公告

    《中国证券报》B10、

    《上海证券报》B16

    2010 年5

    月7 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山2009 年度利润分配实施

    公告

    《中国证券报》B15、

    《上海证券报》B20

    2010 年6

    月1 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山关于保荐代表人变更的

    公告

    《中国证券报》B15、

    《上海证券报》B20

    2009 年6

    月1 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    古越龙山第五届董事会第十二次

    会议决议公告

    《中国证券报》B6、

    《上海证券报》B5

    2009 年6

    月3 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn2010 年半年度报告

    13

    七、财务报告(未经审计)

    （一）财务报表(见附表)

    （二）财务报表附注：

    浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1-6 月

    金额单位：人民币元

    一、公司基本情况

    浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙

    证委[1997]23 号文批准，由中国绍兴黄酒集团有限公司发起设立，1997 年5 月8 日在浙江省工商行

    政管理局登记注册，取得注册号为3300001001104 的《企业法人营业执照》。公司股票已于1997 年

    5 月16 日在上海证券交易所挂牌交易。

    经历次增资，截至2009 年12 月31 日，公司股本总额为558,720,000.00 元,其中：有限售条件

    的流通股本226,533,600.00 元，占股本总额40.55%；无限售条件的流通股本332,186,400.00 元，

    占股本总额的59.45%。

    根据公司2009 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕111

    号文核准同意，2010 年3 月12 日公司通过非公开发行人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币

    76,136,363 股， 每股面值人民币1 元。公司现有注册资本634,856,363.00 元， 股份总数

    634,856,363.00 股（每股面值1 元）。其中，有限售条件的流通股份A 股302,669,963 股；无限售

    条件的流通股份A 股332,186,400 股。

    本公司属酒类制造行业。经营范围：黄酒、白酒、饮料、食用酒精(不含化学危险品)、副食品及

    食品原辅料(凭卫生许可证)、玻璃制品的开发、制造、销售；经营本企业或成员企业自产产品及相关

    技术出口业务；经营本企业或成员企业生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品

    及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务。主要产品为绍兴加

    饭酒、绍兴元红酒、绍兴香雪酒、绍兴善酿酒和绍兴花雕酒等。

    二、公司主要会计政策和会计估计

    (一) 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则的要

    求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2010 年

    1 月1 日起至2010 年6 月30 日止。2010 年半年度报告

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    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

    1. 同一控制下企业合并的会计处理

    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资

    产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不

    足冲减的，调整留存收益。

    2. 非同一控制下企业合并的会计处理

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

    商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方

    各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小

    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司

    的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照

    《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    (七) 现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持

    有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (八) 外币业务和外币报表折算

    1. 外币业务折算

    对发生的外币业务，采用按照系统合理方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折合人民

    币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建

    符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史

    成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项

    目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

    2. 外币财务报表折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分

    配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用按照系统

    合理方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差

    额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；现金流量表采用按照系统合理方法确定的、与现金

    流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独

    列示。2010 年半年度报告

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    (九) 金融工具

    1. 金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包

    括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、

    贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包

    括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债

    时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交

    易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

    用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；

    (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值

    计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生

    的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该

    权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期

    损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市

    场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际

    利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处

    理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损

    失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，

    将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可

    供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；

    可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收

    到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

    转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债

    或其一部分。

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法2010 年半年度报告

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    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保

    留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认

    为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

    情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制

    的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融

    资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

    止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)

    终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

    额中对应终止确认部分的金额之和。

    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金

    融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用

    的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定

    其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的

    基础。

    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

    行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减

    值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金

    融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

    再进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来

    现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工

    具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工

    具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的

    现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势

    属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减

    值损失。

    (十) 应收款项

    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法2010 年半年度报告

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    确认标准 占应收款项账面余额10%以上的款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

    备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中

    计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏

    账准备的确认标准和计提方法。

    2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 单项金额不重大且账龄3 年以上的应收款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

    备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中

    计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏

    账准备的确认标准和计提方法。

    3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    信用风险特征组合的确定依据 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项

    (1) 余额百分比法

    应收账款的计提比例（%） 6 其他应收款的计提比例（%） 6

    (2) 其他计提方法

    对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款和其他应收款，采用个别认定法计提坏账准

    备。

    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于

    其账面价值的差额计提坏账准备。

    (十一) 存货

    1. 存货的分类

    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或

    提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    2. 发出存货的计价方法

    发出存货采用月末一次加权平均法。

    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额

    计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销

    售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生

    产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定

    其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，2010 年半年度报告

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    分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    4. 存货的盘存制度

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

    (1) 低值易耗品

    按照一次转销法进行摊销。

    (2) 包装物

    按照一次转销法进行摊销，生产领用可周转使用的包装物(陶坛)按全年平均余额的2%摊销计入

    生产成本，年终通过实地盘点，发现有盘亏或毁损的包装物直接计入当期损益。

    (十二) 长期股权投资

    1. 初始投资成本的确定

    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益

    性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成

    本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整

    资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关

    费用作为其初始投资成本。

    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成

    本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入

    的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

    2. 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法

    进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，

    认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

    一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    4. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投

    资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现

    值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注二

    之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。2010 年半年度报告

    19

    (十三) 投资性房地产

    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建

    筑物。

    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无

    形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本

    财务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。

    (十四) 固定资产

    1. 确认条件

    固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)

    该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资

    产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。

    2. 各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下：

    项 目 折旧年限(年) 残值率 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 15－45 原值的3－10% 6.47-2.00

    通用设备 5－10 原值的3－10% 19.40-9.00

    专用设备 5－20 原值的3－10% 19.40-4.50

    运输工具 5－10 原值的3－10% 19.40-9.00

    其他设备 10 原值的3% 9.70

    3. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提

    固定资产减值准备。

    (十五) 在建工程

    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该

    项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但

    尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价

    值，但不再调整原已计提的折旧。

    3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法

    计提在建工程减值准备。

    (十六) 借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计2010 年半年度报告

    20

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

    2．借款费用资本化期间

    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发

    生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3

    个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产

    活动重新开始。

    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资

    本化。

    3．借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

    （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息

    收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合

    资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占

    用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

    (十七) 无形资产

    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方

    式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

    项 目 摊销期限(月)

    土地使用权 308－824

    商标使用权 不确定

    专利使用权 60

    排污权 60

    使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

    对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：商标使用权根据《商标法》可续展，

    使用寿命不确定。

    3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注二之

    资产减值所述方法计提无形资产减值准备。

    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

    支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术

    上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，

    包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用2010 年半年度报告

    21

    的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并

    有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十八) 长期待摊费用

    长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用

    项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    (十九) 收入

    1. 销售商品

    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购

    货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；

    (3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成

    本能够可靠地计量。

    2. 提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相

    关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地

    计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进

    度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补

    偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务

    成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    3. 让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资

    产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按

    有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (二十) 政府补助

    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照

    公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损

    益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关

    费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    (二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税

    法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该

    负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2010 年半年度报告

    22

    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负

    债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确

    认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够

    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得

    足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生

    的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    (二十二) 经营租赁

    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，

    发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费

    用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    (二十三) 资产减值

    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不

    能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形

    成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的

    资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计

    其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每

    年均进行减值测试。

    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计

    未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提

    相应的资产减值准备。

    4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    三、税项

    (一) 主要税种及税率

    税 种 计 税 依 据 税 率

    增值税 销售货物或提供应税劳务 销售水、蒸汽按13%的税率计缴；其余按17%的税

    率计缴。

    消费税 应纳税销售额 (量) 黄酒按240 元/吨的的定额税计缴，其他酒按10%的

    税率计缴。

    营业税 应纳税营业额 5%

    房产税 从价计征的，按房产原值一次减除30%

    后余值的1.2%计缴；从租计征的，按

    1.2%、12%2010 年半年度报告

    23

    租金收入的12%计缴

    城市维护建设税 应缴流转税税额

    子公司深圳市古越龙山酒业有限公司(以下简称深

    圳酒业公司)按1%的税率计缴；子公司绍兴鉴湖酿

    酒有限公司(以下简称鉴湖公司)按5%的税率计缴；

    子公司绍兴古越龙山酒业有限公司(以下简称绍兴

    酒业公司)和绍兴古越龙山果酒有限公司(以下简称

    绍兴果酒公司)系外商投资企业，不缴纳城市维护

    建设税；其他公司按7%的税率计缴。

    教育费附加 应缴流转税税额

    子公司绍兴酒业公司和绍兴果酒公司系外商投资企

    业，不缴纳教育费附加；其他公司按3%的税率计

    缴。

    地方教育附加 应缴流转税税额 2%

    企业所得税 应纳税所得额

    子公司绍兴女儿红酿酒有限公司(以下简称女儿红

    公司)按15%的税率计缴；子公司深圳酒业公司按

    20%的税率计缴；其他公司按25%的税率计缴。

    (二) 税收优惠及批文

    1. 根据浙科发高〔2009〕103 号文件，子公司女儿红公司(不含其下属子公司)被认定为高新技

    术企业，自2009 年1 月1 日起的三年内企业所得税按15%的税率计缴。

    2. 子公司深圳酒业公司注册地在经济特区，原享受低税率优惠政策，减按15%的税率计缴；根

    据低税率优惠过渡政策，2010 年按20%税率计缴。

    四、企业合并及合并财务报表

    (一) 子公司情况

    1. 通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    绍兴鉴湖酿酒有限公司 全资子公司 绍兴制造业2,000 万元酒类生产销售

    上海沈永和餐饮管理有限公司[注1] 控股子公司 上海餐饮业1,670 万元餐饮服务

    绍兴市古越龙山生物制品有限公司[注1] 控股子公司 绍兴制造业320 万元食品生物发酵、塑料制品

    北京古越龙山绍兴酒销售有限公司[注1] 全资子公司 北京商业 500 万元绍兴酒销售

    绍兴古越龙山酒业有限公司 控股子公司 绍兴制造业250 万美元灌装绍兴酒

    深圳市古越龙山酒业有限公司 控股子公司 深圳商业 100 万元绍兴酒销售

    古越龙山(香港)有限公司[注1] 控股子公司 香港商业 400 万港币进出口贸易

    香港古越龙山有限公司[注1] 控股子公司 香港商业 400 万港币进出口贸易

    绍兴古越龙山进出口有限公司[注1] 全资子公司 绍兴商业 500 万元进出口贸易

    绍兴古越龙山果酒有限公司 控股子公司 绍兴制造业200 万美元果酒生产销售

    上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司[注1] 全资子公司 上海商业 50 万元绍兴酒销售

    浙江古越龙山绍兴酒销售有限公司[注1] 全资子公司 绍兴商业 5,000 万元绍兴酒销售

    绍兴古越龙山物资有限公司[注1] 全资子公司 绍兴商业 1,000 万元材料销售

    绍兴古越龙山绍兴酒专卖有限公司[注1] 全资子公司 绍兴商业 500 万元绍兴酒销售

    澳门古越龙山酒厂有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    澳门制造业

    100 万澳门

    币

    酒类生产和销售、进出

    口贸易

    (续上表)

    子公司

    全称

    期末实际

    出资额

    实质上构成对子公

    司净投资的其他项

    目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合并报

    表

    绍兴鉴湖酿酒有限公司 2,000 万元 100 100 是

    上海沈永和餐饮管理有限公司 1,500 万元 89.82 89.82 是2010 年半年度报告

    24

    绍兴市古越龙山生物制品有限公司 272 万元 85 85 是

    北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 502.40 万元 100 100 是

    绍兴古越龙山酒业有限公司 150 万美元 60 60 是

    深圳市古越龙山酒业有限公司 55 万元 55 55 是

    古越龙山(香港)有限公司 214.34 万港币 99.99 99.99 是

    香港古越龙山有限公司 220 万港币 55 55 是

    绍兴古越龙山进出口有限公司 500 万元 100

    100

    [注2]

    是

    绍兴古越龙山果酒有限公司 150 万美元 75

    75

    [注3]

    是

    上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 50 万元 100

    100

    [注4]

    是

    浙江古越龙山绍兴酒销售有限公司 5,000 万元 100 100 是

    绍兴古越龙山物资有限公司 1,000 万元 100 100 是

    绍兴古越龙山绍兴酒专卖有限公司 500 万元 100 100 是

    澳门古越龙山酒厂有限公司 255 万澳门币 51 51 是

    (续上表)

    子公司

    全称

    少数股东

    权益

    少数股东权益中用

    于冲减少数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司少数

    股东分担的本期亏损超过少数股东在该

    子公司期初所有者权益中所享有份额后

    的余额

    绍兴鉴湖酿酒有限公司

    上海沈永和餐饮管理有限公司 1,048,707.49

    绍兴市古越龙山生物制品有限公司 352,375.18

    北京古越龙山绍兴酒销售有限公司

    绍兴古越龙山酒业有限公司 11,496,042.26

    深圳市古越龙山酒业有限公司 3,744,790.22

    古越龙山(香港)有限公司

    香港古越龙山有限公司 2,378,989.13

    绍兴古越龙山进出口有限公司 2,014.99

    绍兴古越龙山果酒有限公司 5,094,081.58

    上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 104,418.61

    浙江古越龙山绍兴酒销售有限公司

    绍兴古越龙山物资有限公司

    绍兴古越龙山绍兴酒专卖有限公司

    澳门古越龙山酒厂有限公司2010 年半年度报告

    25

    [注1]：以下分别简称上海沈永和公司、生物制品公司、北京销售公司、古越龙山(香港)公司、

    香港古越龙山公司、进出口公司、上海专卖公司、古越龙山销售公司、古越龙山物资公司和绍兴专卖

    公司。

    [注2]：本公司直接持有进出口公司的权益比例为90%，同时本公司通过子公司上海沈永和公司

    间接持有该公司的权益比例为10%，两者合计为100%。

    [注3]：本公司直接持有绍兴果酒公司的权益比例为37.5%，同时本公司通过子公司绍兴酒业公

    司间接持有该公司的权益比例为37.5%，两者合计为75%。

    [注4]：本公司直接持有上海专卖公司的权益比例为10%，同时本公司通过子公司上海沈永和公

    司间接持有该公司的权益比例为90%，两者合计为100%。

    2. 非同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    绍兴女儿红酿酒有限公司 全资子公司 绍兴 制造业1,0000 万元 酒类生产销售

    绍兴女儿红酒类销售有限公

    司

    全资子公司的控

    股子公司

    绍兴 商业 50 万元 绍兴酒销售

    绍兴女儿红酒业有限公司

    全资子公司的控

    股子公司

    绍兴 制造业121 万美元

    黄酒、厨用酒罐装

    销售

    (续上表)

    子公司

    全称

    期末实际

    出资额

    实质上构成对子

    公司净投资的其

    他项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合并

    报表

    绍兴女儿红酿酒有限公司

    62,310.92 万

    元

    100 100 是

    绍兴女儿红酒类销售有限公司 45 万元 90[注] 90 是

    绍兴女儿红酒业有限公司 90.75 万美元 75[注] 75 是

    (续上表)

    子公司

    全称

    少数股东

    权益

    少数股东权益中用于

    冲减少数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益中冲减子公

    司少数股东分担的本期亏损超过

    少数股东在该子公司期初所有者

    权益中所享有份额后的余额

    绍兴女儿红酿酒有限公司

    绍兴女儿红酒类销售有限

    公司

    164,156.22

    绍兴女儿红酒业有限公司 2,686,031.53

    [注]：系通过子公司女儿红公司间接持有。

    五、合并财务报表项目注释

    (一) 合并资产负债表项目注释2010 年半年度报告

    26

    1. 货币资金

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 期末数

    库存现金 164,673.91 202,724.17

    银行存款 181,139,997.43 474,001,149.00

    其他货币资金 7,110,000.00 10,210,000.00

    合 计 188,414,671.34 484,413,873.17

    2. 应收票据

    (1) 明细情况

    期初数 期末数

    种 类

    账面余额 坏账准备账面价值 账面余额 坏账准备账面价值

    银行承兑汇票 3,435,091.41 3,435,091.41 1,538,579.07 1,538,579.07□

    合 计 3,435,091.41 3,435,091.41 1,538,579.07 1,538,579.07□

    (2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前5 名情况）

    出票单位 出票日 到期日 金额 备注

    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

    宁波惠康国际工业有限公司 2010-04-27 2010-10-27 200,000.00

    浙江供销超市有限公司 2010-05-26 2010-08-26 120,000.00

    浙江供销超市有限公司 2010-06-11 2010-09-10 117,666.91

    江门市联统华龙摩托车有限公司 2010-04-22 2010-10-19 100,000.00

    浙江供销超市有限公司 2010-06-30 2010-09-30 100,000.00

    小 计 637,666.91

    3. 应收账款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期初数 期末数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重

    大

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    20,026,252.88 15.79 6,280,504.10 31.36 19,482,268.31 18.52□ 6,440,190.68 33.062010 年半年度报告

    27

    大

    其他不重大 106,800,496.66 84.21 6,600,355.44 6.18 81,827,555.24 81.48□ 4,909,653.31 6.00

    合 计 126,826,749.54 100.00 12,880,859.54 10.16 101,309,823.55 100.00 11,349,843.99 11.20

    2) 账龄明细情况

    期初数 期末数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 102,714,619.39 80.99 6,161,960.05 78,851,350.87 77.83 4,731,081.05

    1-2 年 2,813,227.97 2.22 168,793.68 2,280,848.39 2.25 136,850.90

    2-3 年 1,272,649.30 1.00 269,601.71 695,355.98 0.69 41,721.36

    3 年以上 20,026,252.88 15.79 6,280,504.10 19,482,268.31 19.23 6,440,190.68

    合 计 126,826,749.54 100.00 12,880,859.54 101,309,823.55 100.00 11,349,843.99

    (2) 期末坏账准备补充说明

    1) 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准备的应收账

    款坏账准备计提

    应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由

    温州市瓯海供销经贸有限公司 4,435,865.78 3,500,000.00 78.90% [注]

    扬州新区通源商贸有限公司 363,854.00 348,568.80 95.80%

    348,568.80 元账龄3

    年以上，预计无法收

    回；15,285.20 元账龄

    1 年以内，可以收回

    曹胜江 320,280.40 320,280.40 100.00%

    该客户已破产，预计

    无法收回

    广州万联通酒业有限公司 204,234.00 204,234.00 100.00%

    该客户已破产，预计

    无法收回

    福建古越龙山绍兴酒贸易有限公司 109,141.37 69,584.96 63.76%

    账龄3 年以上，预计

    部分无法收回

    上虞市徐氏酒业有限公司等 1,228,286.12 1,228,286.12 100.00%

    账龄3 年以上，预计

    无法收回

    小 计 6,661,661.67 5,670,954.28

    [注]：2002 年，温州市瓯海供销经贸公司欠本公司货款4,435,865.78 元，其将对公司的部分债

    务转移给自然人项有恺、苏正松、诸剑午（舞），由于项有恺等3 人未能及时归还货款，公司已对此

    3 人分别提起诉讼。根据2004 年浙江省绍兴市越城区人民法院《民事判决书》 ，判决公司胜诉，但

    项有恺等3 人至今未归还公司货款；截至2010 年6 月30 日，温州市瓯海供销经贸公司（包含3 个自

    然人）仍欠本公司货款4,435,865.78 元(账龄3 年以上)。公司认为全部收回该货款存在一定困难，

    因此对该项应收账款提取了350 万元坏账准备。

    2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风险特征的

    应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。2010 年半年度报告

    28

    (3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (4) 应收账款金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄

    占应收账款余额

    的比例(%)

    农工商超市(集团)有限公司 非关联方 6,020,796.97 1 年以内 5.94

    绍兴咸亨集团股份有限公司

    (含下属子公司)

    关联方 4,976,396.30 1 年以内 4.91

    温州市瓯海供销经贸有限公司 非关联方 4,435,865.78 3 年以上 4.38

    衢州小洁 非关联方 2,177,259.80 1 年以内 2.15

    上虞华元贸易有限公司 非关联方 2,053,635.95 1 年以内 2.03

    小 计 19,663,954.80 19.41

    (5) 其他应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占应收账款余额

    的比例(%)

    绍兴旭昌科技企业有限公司 母公司的控股子公司777,070.67 0.77

    绍兴中正龙信生物科技发展有限公司母公司的控股子公司1,388,054.22 1.37

    绍兴咸亨集团股份有限公司(含下属

    子公司)

    重大影响 4,976,396.30 4.91

    小 计 7,141,521.19 7.05

    4. 预付款项

    (1) 账龄分析

    1) 账龄列示

    期初数 期末数

    账 龄

    账面余额 比例(%)

    坏账

    准备

    账面价值 账面余额 比例(%)

    坏账

    准备

    账面价值

    1 年以内 28,747,784.24 99.27 28,747,784.24 42,099,127.99 99.27 42,099,127.99

    1-2 年 174,538.13 0.60 174,538.13 270,020.63 0.64 270,020.63

    2-3 年 37,843.90 0.13 37,843.90 37,843.09 0.09 37,843.09

    合 计 28,960,166.27 100.00 28,960,166.27 42,406,991.71 100.00 42,406,991.71

    (2) 预付款项金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因

    三人行广告公司北京分公司 非关联方 12,685,000.00 1 年内 预付广告费

    浙江诸安建设集团有限公司 非关联方 7,061,000.00 1 年内 预付工程款

    浙江舜杰建筑集团有限公司 非关联方 4,567,997.24 1 年内 预付工程款

    中设建设集团有限公司 非关联方 4,258,773.00 1 年内 预付工程款

    中鑫建设集团有限公司 非关联方 3,739,624.00 1 年内 预付工程款

    小 计 32,312,394.24

    (3) 无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。2010 年半年度报告

    29

    5. 其他应收款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期初数 期末数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 1,200,000.00 11.00 1,200,000.00 100.00 1,200,000.00 8.13 1,200,000.00 100.00

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大

    1,827,872.45 16.75 298,464.58 16.33 2,873,877.26 19.47 1,701,505.60 59.21

    其他不重大 7,883,052.10 72.25 517,619.36 6.57 10,688,517.60 72.40 641,311.06 6.00

    合 计 10,910,924.55 100.00 2,016,083.94 18.48 14,762,394.86 100.00 3,542,816.66 24.00

    2) 账龄明细情况

    期初数 期末数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 5,758,766.50 52.78 345,526.00 8,711,842.63 59.01 522,710.56

    1-2 年 1,842,725.12 16.89 110,563.51 1,123,925.79 7.61 67,435.55

    2-3 年 281,560.48 2.58 61,529.85 852,749.18 5.78 51,164.95

    3 年以上 3,027,872.45 27.75 1,498,464.58 4,073,877.26 27.60 2,901,505.60

    合 计 10,910,924.55 100.00 2,016,083.94 14,762,394.86 100.00 3,542,816.66

    (2) 期末坏账准备补充说明

    1) 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准备的其他应

    收款坏账准备计提

    其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由

    上虞污水处理厂 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00%

    上海巴士汽车修理厂 84,958.50 84,958.50 100.00%

    职工持股会 63,067.32 63,067.32 100.00%

    华企投资有限公司 52,817.00 52,817.00 100.00%

    长期挂账，预

    计无法收回2010 年半年度报告

    30

    王弘亮等 47,485.34 47,485.34 100.00%

    小 计 1,448,328.16 1,448,328.16

    2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信用风险特征

    的其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。

    (3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (4) 其他应收款金额前5 名情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    账面

    余额

    账龄

    占其他应收款

    余额的比例(%)

    款项性质

    或内容

    上虞污水处理厂 非关联方 1,200,000.00 3 年以上 8.13 赞助款

    中国中央电视台 非关联方 1,000,000.00 1－2 年 6.77 广告押金

    王锦根 非关联方 799,500.00 1 年以内 5.42 个人借款

    陶志刚 非关联方 665,200.00 1 年以内 4.50 个人借款

    姒国海 非关联方 509,718.00 2－3 年 3.45 个人借款

    小 计 4,174,418.00 28.27

    6. 存货

    期初数 期末数

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 69,166,534.42 69,166,534.42 41,435,622.54 41,435,622.54

    在产品 83,480,193.20 83,480,193.20 47,773,752.76 47,773,752.76

    库存商品 779,676,653.65 779,676,653.65 840,594,492.30 840,594,492.30

    发出商品 1,608,957.37 1,608,957.37

    包装物 137,331,736.54 137,331,736.54 118,346,450.87 118,346,450.87

    低值易耗品 1,631,125.66 1,631,125.66 1,610,551.01 1,610,551.01

    合 计 1,072,895,200.84 1,072,895,200.84 1,049,760,869.48 1,049,760,869.48

    7. 长期股权投资

    被投资

    单位

    核算方法

    初始投资

    成本

    期初

    数

    增减

    变动

    期末

    数

    浙江古越龙山电子科技发展有限公司 按权益

    法核算

    24,334,376.05 25,243,738.82 338,411.39 25,582,150.21

    绍兴旭昌科技企业有限公司 按权益

    法核算

    15,900,009.60 14,446,053.45 511,492.41 14,957,545.86

    绍兴咸亨集团股份有限公司 按权益19,663,001.54 24,156,384.20 8,508,466.04 32,664,850.242010 年半年度报告

    31

    法核算

    绍兴银行 按成本

    法核算

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    浙江古越龙山文化传播有限公司 按成本

    法核算

    500,000.00 500,000.00 500,000.00

    合 计 70,397,387.19 74,346,176.47 9,358,369.84 83,704,546.31

    (续上表)

    被投资

    单位

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    持股比例与

    表决权比例不一

    致的说明

    减值准备

    本期计提减

    值准备

    本期现金红利

    浙江古越龙山电子科技发展有限公司 49.00 49.00

    绍兴旭昌科技企业有限公司 35.71 35.71

    绍兴咸亨集团股份有限公司 38.48 38.48

    绍兴银行 1.02 1.02

    浙江古越龙山文化传播有限公司 10.00 10.00

    合 计

    8. 投资性房地产

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 3,066,098.35 3,066,098.35

    房屋及建筑物 3,066,098.35 3,066,098.35

    2) 累计折旧和累计摊销小计 608,277.10 40,851.18 649,128.28

    房屋及建筑物 608,277.10 40,851.18 649,128.28

    3) 账面净值小计 2,457,821.25 40,851.18 2,416,970.07

    房屋及建筑物 2,457,821.25 40,851.18 2,416,970.07

    4) 减值准备累计金额小计

    房屋及建筑物

    5) 账面价值合计 2,457,821.25 40,851.18 2,416,970.07

    房屋及建筑物 2,457,821.25 40,851.18 2,416,970.07

    本期折旧和摊销额40,851.18 元；

    (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况

    项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

    龙山软件园1#楼 尚未办妥规划验收 不确定

    二厂灌装车间 尚未工程备案 2010 年度2010 年半年度报告

    32

    二厂原酒车间 尚未工程备案 2010 年度

    二厂钢结构厂房 尚未工程备案 2010 年度

    9. 固定资产

    (1) 明细情况

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 918,063,274.33 5,315,737.81 14,869,591.21 908,509,420.93

    房屋及建筑物 539,877,321.36 1,387,239.87 2,221,391.20 539,043,170.03

    通用设备 63,743,403.53 791,024.72 6,322,113.55 58,212,314.70

    专用设备 301,396,105.99 2,044,796.76 6,326,086.46 297,114,816.29

    运输工具 12,450,485.58 756,607.71 13,207,093.29

    其他设备 595,957.87 336,068.75 932,026.62

    2) 累计折旧小计 448,120,969.11 18,044,448.51 6,773,433.58 459,391,984.04

    房屋及建筑物 184,914,711.44 8,767,367.27 193,682,078.71

    通用设备 38,741,200.46 2,349,570.80 287,017.87 40,803,753.39

    专用设备 215,929,178.40 6,460,677.43 6,486,415.71 215,903,440.12

    运输工具 7,993,010.55 452,623.39 8,445,633.94

    其他设备 542,868.26 14,209.62 557,077.88

    3) 账面净值小计 469,942,305.22 5,315,737.81 26,140,606.14 449,117,436.89

    房屋及建筑物 354,962,609.92 1,387,239.87 10,988,758.47 345,361,091.32

    通用设备 25,002,203.07 791,024.72 8,384,666.48 17,408,561.31

    专用设备 85,466,927.59 2,044,796.76 6,300,348.18 81,211,376.17

    运输工具 4,457,475.03 756,607.71 452,623.39 4,761,459.35

    其他设备 53,089.61 336,068.75 14,209.62 374,948.74

    4) 减值准备小计 5,283,358.56 5,283,358.56

    房屋及建筑物

    通用设备 465,702.83 465,702.83

    专用设备 4,817,655.73 4,817,655.73

    运输工具

    其他设备

    5) 账面价值合计 464,658,946.66 5,315,737.81 26,140,606.14 443,834,078.33

    房屋及建筑物 354,962,609.92 1,387,239.87 10,988,758.47 345,361,091.322010 年半年度报告

    33

    通用设备 24,536,500.24 791,024.72 8,384,666.48 16,942,858.48

    专用设备 80,649,271.86 2,044,796.76 6,300,348.18 76,393,720.44

    运输工具 4,457,475.03 756,607.71 452,623.39 4,761,459.35

    其他设备 53,089.61 336,068.75 14,209.62 374,948.74

    本期折旧额为18,177,988.02 元；本期由在建工程转入固定资产原值为3,062,686.30 元。

    (2) 暂时闲置固定资产

    项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

    通用设备 686,534.73 220,831.90 465,702.83

    专用设备 2,597,020.33 1,395,963.09 1,201,057.24

    小 计 3,283,555.06 1,616,794.99 1,666,760.07

    (3) 经营租出固定资产

    项 目 账面价值

    通用设备 914,170.05

    运输工具 142,363.59

    小 计 1,056,533.64

    (4) 未办妥产权证书的固定资产的情况

    项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

    龙山软件园科技楼 尚未办妥规划验收 不确定

    生物制品车间 尚未办妥规划验收 不确定

    龙山软件园科技楼 尚未办妥规划验收 不确定

    2#储酒仓库 尚未办妥规划验收 不确定

    二厂清酒车间 尚未工程备案 2010 年度

    二厂配电房 尚未工程备案 2010 年度

    二厂食堂 尚未工程备案 2010 年度

    二厂宿舍 尚未工程备案 2010 年度

    沈永和3 万吨陈化车间 尚未办妥规划验收 不确定

    沈永和成品仓库 尚未工程备案 不确定

    沈永和灌装车间 尚未工程备案 不确定

    袍江孙端中央仓库 尚未办妥综合验收 不确定

    沈永和附属车间 尚未办妥规划验收 不确定

    沈永和白酒车间 尚未办妥规划验收 不确定

    女儿红3000 平方米仓库 临时钢棚建筑，无法办理 不能办理

    女儿红蔡屯仓库 临时钢棚建筑，无法办理 不能办理2010 年半年度报告

    34

    鉴湖北区房屋 尚未办妥规划验收 不确定

    营业房 办理中 办理中

    10. 在建工程

    (1) 明细情况

    期初数 期末数

    工程名称

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    技改项目 3,612,645.76 3,612,645.76 5,324,345.91 5,324,345.91

    沈永和新厂区一期 732,223.60 732,223.60 780,820.60 780,820.60

    沈永和新厂区二期 3,172,273.50 3,172,273.50 3,172,273.50 3,172,273.50

    黄酒产业园区一期 48,074,956.90 48,074,956.90 65,314,246.45 65,314,246.45

    第一酿酒厂质量安

    全技术改造项目

    83,854,170.96 83,854,170.96 119,378,360.27 119,378,360.27

    女儿红公司年产2

    万吨黄酒工程项目

    76,917,436.57 76,917,436.57 92,127,870.84 92,127,870.84

    零星工程 7,618,719.52 7,618,719.52 9,877,195.69 9,877,195.69

    合 计 223,982,426.81 223,982,426.81 295,975,113.26 295,975,113.26

    (2) 增减变动情况

    工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加

    转入固定

    资产

    其他减少

    工程投入占预

    算比例(%)

    技改项目 3,612,645.76 1,711,700.15

    沈永和新厂区一期 732,223.60 1,957,790.82 33,521.87 1,875,671.95

    沈永和新厂区二期 3,172,273.50

    黄酒产业园区一期 15,138.00 48,074,956.90 17,904,393.93 665,104.38 43.58

    第一酿酒厂质量安

    全技术改造项目

    15,000.00 83,854,170.96 35,897,300.92 373,111.61 79.83

    女儿红公司年产2

    万吨黄酒工程项目

    49,398.33 76,917,436.57 15,210,434.27 18.65

    零星工程 7,618,719.52 4,826,234.61 1,990,948.44 576,810.00

    合 计 223,982,426.81 77,507,854.70 3,062,686.30 2,452,481.95

    (续上表)

    工程名称

    工程进度

    (%)

    利息资本化

    累计金额

    本期利息资本化

    金额

    本期利息资本化

    年率(%)

    资金来源 期末数

    鉴湖车间改造工程 其他来源

    技改项目 其他来源 5,324,345.91

    沈永和新厂区一期 其他来源 780,820.60

    沈永和新厂区二期 其他来源 3,172,273.502010 年半年度报告

    35

    黄酒产业园区一期 32 1,139,114.24 865,124.09 5.31 其他来源 65,314,246.45

    第一酿酒厂质量安全技

    术改造项目

    75 1,732,407.82 5.31 其他来源 119,378,360.27

    女儿红公司年产2 万吨

    黄酒工程项目

    41 5,641,115.00 1,826,675.00 5.76 募集资金 92,127,870.84

    零星工程 其他来源 9,877,195.69

    合 计 8,512,637.06 2,691,799.09 295,975,113.26

    (3) 重大在建工程的工程进度情况

    工程名称 工程进度(%) 备注

    黄酒产业园区一期 32 该工程处于土建阶段，部分土建工程已结顶

    第一酿酒厂质量安全技术改造项目 75 该工程土建工程已完成，设备开始安装

    女儿红公司年产2 万吨黄酒工程项

    目

    41

    该工程一期黄酒生产车间已完成建设，处于试

    生产阶段；二期黄酒生产车间已基本完工并进

    入试生产阶段；坛酒仓库已打桩完成，开始进

    入土建阶段。

    11. 无形资产

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 187,378,550.26 187,378,550.26

    土地使用权 154,618,304.82 154,618,304.82

    排污权 4,311,520.00 4,311,520.00

    商誉 337,104.00 337,104.00

    商标使用权 28,061,621.44 28,061,621.44

    专利使用权 50,000.00 50,000.00

    2) 累计摊销小计 26,046,586.68 1,460,397.25 27,506,983.93

    土地使用权 22,312,045.28 1,239,821.29 23,551,866.57

    排污权 718,586.63 215,575.98 934,162.61

    商誉

    商标使用权 3,002,621.44 3,002,621.44

    专利使用权 13,333.33 4,999.98 18,333.31

    3) 账面净值小计 161,331,963.58 1,460,397.25 159,871,566.33

    土地使用权 132,306,259.54 1,239,821.29 131,066,438.25

    排污权 3,592,933.37 215,575.98 3,377,357.39

    商誉 337,104.00 337,104.002010 年半年度报告

    36

    商标使用权 25,059,000.00 25,059,000.00

    专利使用权 36,666.67 4,999.98 31,666.69

    4) 减值准备小计

    土地使用权

    排污权

    商誉

    商标使用权

    专利使用权

    5) 账面价值合计 161,331,963.58 1,460,397.25 159,871,566.33

    土地使用权 132,306,259.54 1,239,821.29 131,066,438.25

    排污权 3,592,933.37 215,575.98 3,377,357.39

    商誉 337,104.00 337,104.00

    商标使用权 25,059,000.00 25,059,000.00

    专利使用权 36,666.67 4,999.98 31,666.69

    (2) 其他说明

    报告期对使用寿命不确定无形资产的使用寿命进行复核的程序以及针对该项无形资产的减值测

    试结果的说明

    经检查，子公司女儿红公司注册的“女儿红”商标根据《商标法》可续展，使用寿命不确定。本

    期“女儿红”商标使用正常，能持续为公司带来经济利益流入，未见减值情况。

    12. 商誉

    (1) 商誉增减变动情况

    被投资单位名称或

    形成商誉的事项

    期初数 本期增加 本期减少期末数 期末减值准备

    女儿红公司 21,462,781.98 21,462,781.98

    合 计 21,462,781.98 21,462,781.98

    (2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法

    见本财务报表附注二资产减值之说明。2010 年半年度报告

    37

    13. 长期待摊费用

    项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少期末数

    其他减少

    的原因

    房屋租费 119,681.36 36,357.42 83,323.94

    装修费 2,239,101.60 115,750.56 2,123,351.04

    合 计 2,358,782.96 152,107.98 2,206,674.98

    14. 递延所得税资产/递延所得税负债

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 期初数 期末数

    递延所得税资产

    资产减值准备 3,119,741.02 2,964,836.82

    递延收益 150,000.00 150,000.00

    因抵销未实现内部销售损益在合并

    财务报表中产生的暂时性差异

    1,301,026.13 1,301,026.13

    合 计 4,570,767.15 4,415,862.95

    递延所得税负债

    评估增值 10,552,057.84 10,552,057.84

    权益法核算下按投资比例享有的被

    投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动额

    402,272.22 402,272.22

    合 计 10,954,330.06 10,954,330.06

    15. 短期借款

    项 目 期初数 期末数

    抵押借款 6,000,000.00 3,000,000.00

    保证借款 330,000,000.00 240,000,000.00

    信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00

    合 计 436,000,000.00 343,000,000.00

    16. 应付票据

    种 类 期初数 期末数

    银行承兑汇票 23,000,000.00 10,000,000.00

    合 计 23,000,000.00 10,000,000.002010 年半年度报告

    38

    17. 应付账款

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 期末数

    应付账款 227,691,955.16 131,456,191.73

    18. 预收款项

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 期末数

    货款 22,163,865.18 4,560,893.34

    合 计 22,163,865.18 4,560,893.34

    19. 应付职工薪酬

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    工资、奖金、津贴和补

    贴

    14,153,983.66 56,452,625.92 60,910,700.69 9,695,908.89

    职工福利费 1,213,294.97 485,799.55 373,495.12 1,325,599.40

    社会保险费 631,440.50 6,745,932.34 6,577,539.61 799,833.23

    其中：医疗保险费 14,349.14 1,992,643.71 1,864,365.57 142,627.28

    基本养老保险费 592,349.22 3,884,348.60 3,858,679.75 618,018.07

    失业保险费 16,217.07 495,327.99 489,064.15 22,480.91

    工伤保险费 3,250.46 175,401.06 167,595.60 11,055.92

    生育保险费 5,274.61 198,210.98 197,834.54 5,651.05

    住房公积金 141,487.84 1,753,047.70 1,778,430.55 116,104.99

    其他 1,092,454.79 1,011,601.39 556,291.24 1,547,764.94

    合 计 17,232,661.76 66,449,006.90 70,196,457.21 13,485,211.45

    应付职工薪酬期末数中属于工会经费和职工教育经费金额 1,547,764.94 元。

    20. 应交税费

    项 目 期初数 期末数

    增值税 -1,908,966.39 -4,044,761.94

    消费税 3,237,679.74 2,683,293.82

    营业税 31,720.00 15,744.702010 年半年度报告

    39

    企业所得税 6,928,150.47 2,888,778.74

    个人所得税 25,771.27 2,228,037.00

    城市维护建设税 842,473.17 590,519.26

    房产税 824,737.71 620,697.23

    土地使用税 2,011,335.24 1,041,513.58

    教育费附加 367,092.06 300,319.32

    地方教育附加 237,735.45 128,174.52

    水利建设专项资金 248,446.65 144,233.89

    印花税 80,890.56 40,888.38

    合 计 12,927,065.93 6,637,438.50

    21. 其他应付款

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 期末数

    押金保证金 26,578,561.76 1,566,041.56

    拆借款 55,000,000.00

    应付暂收款 80,166,550.70 90,170,044.13

    其他 3,674,156.25 44,396,685.19

    合 计 165,419,268.71 136,132,770.88

    (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

    单位名称 期初数 期末数

    中国绍兴黄酒集团有限公司 55,000,000.00

    北京咸亨酒店管理有限公司 7,000.00

    小 计 55,007,000.00

    (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明

    单位名称 期末数 款项性质及内容

    绍兴市政府土地储备中心一厂拆迁补

    偿款

    59,278,272.83 拆迁补偿款

    绍兴市城北新城建设投资有限公司 4,651,502.30 拆迁补偿款

    绍兴市政府土地储备中心 26,240,269.00 土地补偿款

    小 计 90,170,044.13

    22. 其他非流动负债2010 年半年度报告

    40

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 期末数

    递延收益 600,000.00 600,000.00

    合 计 600,000.00 600,000.00

    (2) 其他说明

    根据绍兴市科学技术局绍科发计[2008]16 号《关于下达绍兴市二00 八年公共科技创新平台计划

    的通知》以及本公司与绍兴市科学技术局签订的计划编号为2009C10006 的《绍兴市科技计划项目合

    同书》，公司收到绍兴市财政局拨付的黄酒产业科技创新平台建设(二期)项目补助60 万元，项目实

    施期间为2009 年12 月－2011 年12 月。

    23. 股本

    (1) 明细情况

    本期增减变动（+，-）

    项 目 期初数

    发行

    新股

    送股定向增发新股其他 小计

    期末数

    1．国家持股 226,533,600 30,869,567 30,869,567 257,403,167

    2．国有法人持股

    3．其他内资持股 45,266,796 45,266,796 45,266,796

    其中：

    境内法人持股 32,266,796 32,266,796 32,266,796

    境内自然人持股 13,000,000 13,000,000 13,000,000

    4．外资持股

    其中：

    境外法人持股

    （一）

    有

    限

    售

    条

    件

    股

    份

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 226,533,600 76,136,363 76,136,363 302,669,963

    1．人民币普通股 332,186,400 332,186,400

    2．境内上市的外资股

    3．境外上市的外资股

    4．其他

    （二）

    无

    限

    售

    条

    件

    股

    份

    已流通股份合计 332,186,400 332,186,400

    （三） 股份总数 558,720,000 76,136,363 76,136,363 634,856,363

    (2) 股本变动情况说明

    根据公司2009 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕111

    号文核准同意，2010 年3 月12 日公司通过非公开发行人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币

    76,136,363 股， 每股面值人民币1 元。公司现有注册资本634,856,363.00 元， 股份总数

    634,856,363.00 股（每股面值1 元）。其中，有限售条件的流通股份A 股302,669,963 股；无限售

    条件的流通股份A 股332,186,400 股。2010 年半年度报告

    41

    24. 资本公积

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 379,882,022.39 578,793,308.17 958,675,330.56

    股权投资准备 1,246,538.74 1,246,538.74

    其他资本公积 814,506.36 814,506.36

    合 计 381,943,067.49 578,793,308.17 960,736,375.66

    (2) 资本公积本期增减原因及依据说明

    根据公司2009 年第二次临时股东大会决议和修改后的章程（草案）的规定，并经中国证券监督

    管理委员会证监许可〔2010〕111 号文核准同意，2010 年3 月12 日公司通过非公开发行,投资者投入

    货币资金669,999,994.40 元, 减除发行费用人民币15,070,323.23 元后, 募集资金净额为

    654,929,671.17 元。其中， 计入实收资本76,136,363.00 元， 计入资本公积（ 股本溢价）

    578,793,308.17 元。

    25. 盈余公积

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 129,817,924.15 129,817,924.15

    合 计 129,817,924.15 129,817,924.15

    26. 未分配利润

    明细情况

    项 目 金 额 提取或分配比例

    调整前上期末未分配利润 263,663,433.41 ——

    调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——

    调整后期初未分配利润 263,663,433.41 ——

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 51,957,744.66 ——

    减：提取法定盈余公积 10%

    提取任意盈余公积

    提取一般风险准备

    应付普通股股利 31,742,818.15

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 283,878,359.92 ——2010 年半年度报告

    42

    (二) 合并利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 507,031,697.96 334,807,071.08

    其他业务收入 10,065,159.00 9,502,710.41

    营业成本 336,851,037.60 210,766,878.41

    (1) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

    本期数 上年同期数

    行业名称

    收入 成本 收入 成本

    酿酒行业 505,061,972.88 329,187,210.65 326,072,437.40 199,059,772.47

    玻璃制品业 1,770,753.22 1,464,811.11 2,974,722.49 2,417,180.00

    其他行业 198,971.86 179,062.15 5,759,911.19 4,728,878.89

    小 计 507,031,697.96 330,831,083.91 334,807,071.08 206,205,831.36

    (2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）

    本期数 上年同期数

    产品名称

    收入 成本 收入 成本

    酒类销售 505,061,972.88 329,187,210.65 326,072,437.40 199,059,772.47

    玻璃瓶销售 1,770,753.22 1,464,811.11 2,974,722.49 2,417,180.00

    其他业务 198,971.86 179,062.15 5,759,911.19 4,728,878.89

    小 计 507,031,697.96 330,831,083.91 334,807,071.08 206,205,831.36

    (3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）

    本期数 上年同期数

    地区名称

    收入 成本 收入 成本

    内销 482,058,851.25 318,658,994.55 312,857,211.28 197,197,591.33

    外销 24,972,846.71 12,172,089.36 21,949,859.80 9,008,240.03

    小 计 507,031,697.96 330,831,083.91 334,807,071.08 206,205,831.36

    (4) 公司前5 名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)

    绍兴古越龙山原酒经营有限公司 23,297,467.43 4.51

    上海海烟物流发展有限公司 16,114,939.41 3.122010 年半年度报告

    43

    日本美露香株式会社 14,710,594.84 2.84

    绍兴咸亨集团股份有限公司(含下

    属子公司)

    10,326,216.11 2.00

    温州市鹿城区江滨信友副食品批发 6,808,363.91 1.32

    小 计 71,257,581.70 13.79

    2. 营业税金及附加

    项 目 本期数 上年同期数 计缴标准

    消费税 16,363,136.93 10,864,011.87 详见本财务报表附注三税项之说明

    营业税 1,780.00 3,283.20 详见本财务报表附注三税项之说明

    城市维护建设税 4,281,699.92 3,234,025.90 详见本财务报表附注三税项之说明

    教育费附加 2,041,037.62 1,422,214.66 详见本财务报表附注三税项之说明

    地方教育附加 1,077,825.16 932,544.77 详见本财务报表附注三税项之说明

    合 计 23,765,479.63 16,456,080.40

    3. 投资收益

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收益 1,200,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 849,903.80 1,857,077.87

    合 计 849,903.80 3,057,077.87

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数 上年同期数

    浙江古越龙山电子科技发展有限公司 338,411.39 92,646.03

    绍兴旭昌科技企业有限公司 511,492.41 31,488.37

    绍兴咸亨集团股份有限公司 1,536,759.20

    绍兴越国印山酿酒股份有限公司 196,184.27

    小 计 849,903.80 1,857,077.872010 年半年度报告

    44

    4. 营业外收入

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置利得合计 11,449,552.75 2,908,940.60

    其中：固定资产处置利得 11,449,552.75 2,908,940.60

    政府补助 267,800.00 102,800.00

    赔款收入 57,000.00 7,536.74

    罚没收入 4,522.00 455.00

    其他 274,824.79 100,248.20

    合 计 12,053,699.54 3,119,980.54

    5. 营业外支出

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置损失合计

    其中：固定资产处置损失

    水利建设专项资金 1,044,114.70 478,637.53

    罚款支出 35,686.89 2,870.00

    其他 215,047.36 127,882.78

    合 计 1,294,848.95 609,390.31

    6. 所得税费用

    项 目 本期数 上年同期数

    按税法及相关规定计算的当期所得税 15,458,632.00 12,611,116.88

    递延所得税调整 154,904.20

    合 计 15,613,536.20 12,611,116.88

    (三) 合并现金流量表项目注释

    1．收到其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数

    收回应付票据保证金 10,000,000.00

    收到政府补助 550,800.002010 年半年度报告

    45

    收回个人备用金 344,395.00

    银行存款利息收入 798,128.16

    其他 1,111,202.97

    合 计 12,804,526.13

    2．支付其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数

    运费 5,405,266.29

    广告费 7,280,034.80

    返利款 12,783,176.19

    促销费 7,528,121.68

    商标使用费 2,457,114.13

    支付应付票据保证金 6,900,000.00

    差旅费 4,048,270.82

    宣传费 4,385,362.85

    租赁费 2,372,937.81

    业务招待费 2,035,832.25

    办公费 1,089,078.94

    进场费 1,074,300.26

    支付备用金 2,026,096.90

    装卸费 7,305,913.90

    其他 8,594,472.39

    合 计 75,285,979.21

    3．收到其他与投资活动有关的现金

    项 目 本期数

    收到绍兴市政府土地储备中心支付的拆迁补偿款 26,240,269.00

    合 计 26,240,269.00

    4．支付其他与投资活动有关的现金2010 年半年度报告

    46

    项 目 本期数

    支付搬迁费用 6,177,092.23

    合 计 6,177,092.23

    6．支付其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期数

    归还中国绍兴黄酒集团有限公司往来款 55,000,000.00

    支付募股费用 13,017,115.89

    合 计 68,017,115.89

    7. 现金流量表补充资料

    (1) 现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 52,639,886.83 39,899,293.50

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    18,177,988.02 17,435,418.50

    无形资产摊销 1,656,843.06 1,388,796.84

    长期待摊费用摊销 -938,830.02 231,305.62

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失(收益以“－”号填列)

    -949,552.75

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) 10,128,020.18 7,346,829.25

    投资损失(收益以“－”号填列) -849,903.80 -3,057,077.87

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -330,685.15

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列) 54,672,436.68 25,136,718.87

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -21,586,108.20 -31,920,972.67

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -107,816,585.20 -31,791,609.39

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 4,803,509.65 24,668,702.652010 年半年度报告

    47

    2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3) 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 484,413,873.17 125,395,162.60

    减：现金的期初余额 188,414,671.34 174,136,017.49

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 295,999,201.83 -48,740,854.89

    (四) 资产减值准备明细

    1. 明细情况

    本期减少

    项 目 期初数 本期计提

    转回 转销

    期末数

    坏账准备 14,896,943.48 4,282.83 14,892,660.65

    固定资产减值准备 5,283,358.56 5,283,358.56

    合 计 20,180,302.04 4,282.83 20,176,019.21

    七、关联方及关联交易

    (一) 关联方情况

    1. 本公司的母公司情况

    母公司名称 关联关系企业类型 注册地法人代表业务性质

    中国绍兴黄酒集团有限公司 控股股东有限责任

    公司

    绍兴 傅建伟 投资公司

    (续上表)

    母公司名称 注册资本

    母公司对本

    公司的持股

    比例(%)

    母公司对本

    公司的表决

    权比例(%)

    本公司最终

    控制方

    组织机构代

    码

    中国绍兴黄酒集

    团有限公司

    16,664 万元 40.55 40.55 中国绍兴黄酒

    集团有限公司

    14300393-8

    本公司的母公司情况的说明

    母公司经营范围：国有资本营运；生产：黄酒（有效期至2011 年08 年27 日止）；生产：玻璃

    制品；批发、零售：百货、五金交电、建筑材料、纺织原料（除皮棉、蚕茧）、针纺织品；绍兴市区

    土地收购储备开发等。2010 年半年度报告

    48

    2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注四企业合并及合并财务报表之说明。

    3. 本公司的联营企业情况

    被投资

    单位

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    绍兴旭昌科技企业有限

    公司[注]

    有限责

    任公司

    绍兴 谢晓东 电子信息 5,670,387 美元 35.71 35.71

    浙江古越龙山电子科技

    发展有限公司

    有限责

    任公司

    绍兴 谢晓东 电子器件 600 万美元 49.00 49.00

    绍兴咸亨集团股份有限

    公司

    有限责

    任公司

    绍兴 宋金才 综合 5,000 万元 38.48 38.48

    (续上表)

    被投资

    单位

    期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净资产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    组织机构代码

    绍兴旭昌科技

    企业有限公司

    66,881,286.80 20,690,524.84 46,190,761.96 38,076,095.86 1,432,350.64 72453771-9

    浙江古越龙山

    电子科技发展

    有限公司

    87,436,038.13 34,888,030.44 52,548,007.69 20,616,433.92 690,635.48 73381747-2

    绍兴咸亨集团

    股份有限公司

    981,708,264.19 873,478,207.45 108,230,056.74 356,240,234.44 11,125,501.92 25472364-7

    [注]：该公司同时系本公司母公司中国绍兴黄酒集团有限公司的控股子公司。

    4. 本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 母公司的控股子公司 74506429-5

    绍兴龙山化纤物资经营有限公司 母公司的全资子公司 73920146-8

    绍兴市热电有限公司 母公司的全资子公司 14588040-8

    北京咸亨酒店管理有限公司 母公司的全资子公司 73773776-8

    绍兴市华夏房地产开发有限公司 母公司的控股子公司 14300669-6

    (二) 关联交易情况

    1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    (1) 明细情况

    1) 采购商品和接受劳务的关联交易

    本期数 上期同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程

    序

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    绍兴市热电

    有限公司

    购买商品 蒸汽类 市场价 2,006,972.60 0.78 2,171,451.61 1.20

    小计 2,006,972.60 2,171,451.612010 年半年度报告

    49

    2) 销售商品和提供劳务的关联交易

    本期数 上期同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交

    易内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程序金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    绍兴旭昌科技企业

    有限公司

    销售商品 水电 市场价 961,765.69 0.19 548,406.35 0.16

    绍兴龙山化纤物资

    经营有限公司

    销售商品 水电 市场价 16,000.00 0.00

    北京咸亨酒店管理

    有限公司

    销售商品 酒类 市场价 3,457,827.25 0.67 1,789,484.41 0.52

    绍兴咸亨集团股份

    有限公司(含下属子

    公司)

    销售商品 酒类 市场价 10,326,216.11 2.00 2,149,977.73 0.63

    小 计 14,745,809.05 4,503,868.49

    2.关联担保情况

    担保方 被担保方

    担保金额

    (万元)

    担保起始日担保到期日

    担保是否已经

    履行完毕

    3,000 2010-01-12 2010-11-24 否

    2,500 2010-01-20 2010-12-13 否

    2,500 2010-02-05 2011-01-20 否

    2,000 2010-02-26 2010-08-26 否

    3,000 2010-03-29 2011-03-29 否

    4,000 2010-03-05 2011-03-05 否

    本公司

    3,000 2010-03-04 2010-12-29 否

    1,000 2009-12-30 2010-10-30 否

    1,000 2010-03-01 2010-11-30 否

    中国绍兴黄酒集团有限

    公司

    女儿红公司

    2,000 2010-03-31 2011-02-28 否

    小 计 24,000

    (三) 关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期初数 期末数

    应收账款 绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 1,388,054.22 1,388,054.22

    北京咸亨酒店管理有限公司 27,300.00

    绍兴旭昌科技企业有限公司 671,803.18 777,070.67

    绍兴咸亨集团股份有限公司(含下属子公司) 9,244,163.41 4,976,396.30

    小 计 11,331,320.81 7,141,521.19

    应付账款 绍兴市热电有限公司 1,424,152.69 54,652.51

    中国绍兴黄酒集团有限公司 40,000,000.00

    绍兴咸亨集团股份有限公司 1,411,900.00 4,976,396.302010 年半年度报告

    50

    小 计 42,836,052.69 5,031,048.81

    预收款项 北京咸亨酒店管理有限公司 54,000.00

    小 计 54,000.00

    其他应付款 中国绍兴黄酒集团有限公司 55,000,000.00

    北京咸亨酒店管理有限公司 7,000.00

    小 计 55,007,000.00

    八、或有事项

    截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

    九、其他重要事项

    1. 根据公司2009 年第二次临时股东大会决议和修改后的章程（草案）规定，公司申请通过向中

    国绍兴黄酒集团有限公司、江苏瑞华投资发展有限公司等八位特定投资者定向增发人民币普通股（A

    股）增加注册资本人民币76,136,363.00 元,共募集资金净额654,929,671.17 元。上述定向增发事项

    已于2010 年1 月25 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕111 号文核准同意，并于2010

    年3 月17 日实施完毕。上述新增注册资本业经天健会计师事务所有限公司审验，并由其于2010 年3

    月15 日出具天健验〔2010〕56 号《验资报告》。

    公司增资后的注册资本为人民币634,856,363.00 元，股份总数634,856,363 股（每股面值1

    元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股302,669,963 股；无限售条件的流通股份A 股

    332,186,400.00 股。

    2．根据2010 年3 月16 日女儿红公司董事会决议和本公司《股东决定》，公司于2010 年3 月

    22 日对女儿红公司增资45,800 万元。上述增资业经天健会计师事务所有限公司审验，并由其于2010

    年3 月23 日出具天健验〔2010〕63 号《验资报告》。女儿红公司增资后的注册资本变更为人民币

    10,000.00 万元，均为本公司出资。女儿红公司已于2010 年3 月26 日办妥工商变更登记。

    3．本公司持有绍兴咸亨集团股份有限公司38.48%股权，绍兴市咸亨酒店有限公司(以下简称咸

    亨酒店公司)为绍兴咸亨集团股份有限公司下属的全资子公司，其注册资本为人民币2,000 万元。根

    据公司第五届董事会第八次会议决议，公司决定对咸亨酒店公司增资850.85 万元，并按1.1338：1

    的比例折合资本750.438 万元，占咸亨酒店公司增资后总资本5,000 万元的15.009%。

    上述增资业经绍兴华越联合会计师事务所审验，并由其于2010 年1 月25 日出具绍华会验字

    (2010)第15 号《验资报告》。咸亨酒店公司已于2010 年2 月1 日在绍兴市工商行政管理局办妥工商

    变更登记，取得注册号为330600000002962 的《企业法人营业执照》。

    十、母公司财务报表项目注释

    (一) 母公司资产负债表项目注释

    1. 应收账款2010 年半年度报告

    51

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期初数 期末数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 9,337,165.50 38.13 3,794,077.98 40.63 7,161,026.84 50.57 3,663,509.66 51.16

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大

    680,654.79 2.78 40,839.28 6.00 594,264.50 4.20 35,655.87 6.00

    其他不重大 14,469,562.17 59.09 868,173.73 6.00 6,405,144.70 45.23 384,308.69 6.00

    合 计 24,487,382.46 100.00 4,703,090.99 19.21 14,160,436.04 100.00 4,083,474.22 28.84

    2) 账龄明细情况

    期初数 期末数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 19,220,623.03 78.50 1,153,237.38 9,129,837.53 64.47 547,790.26

    1-2 年 150,238.86 0.61 9,014.33 468.23 0.01 28.09

    2-3 年

    3 年以上 5,116,520.57 20.89 3,540,839.28 5,030,130.28 35.52 3,535,655.87

    合 计 24,487,382.46 100.00 4,703,090.99 14,160,436.04 100.00 4,083,474.22

    (2) 期末坏账准备补充说明

    1) 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准备的应收账

    款坏账准备计提

    应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由

    温州市瓯海供销经贸有

    限公司

    4,435,865.78 3,500,000.00 78.90%

    见本财务报表

    附注五应收账

    款之说明

    小 计 4,435,865.78 3,500,000.00

    2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风险特征的

    应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。

    (3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。2010 年半年度报告

    52

    (4) 应收账款金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄

    占应收账款余额

    的比例(%)

    温州市瓯海供销经贸有限公司 非关联方 4,435,865.78 3 年以上 31.33

    农工商超市(集团)有限公司 非关联方 2,725,161.06 1 年以内 19.24

    日本美露香株式会社 非关联方 2,350,927.11 1 年以内 16.60

    会稽山绍兴酒股份有限公司 非关联方 917,015.95 1 年以内 6.48

    苏果超市有限公司 非关联方 850,968.59 1 年以内 6.01

    小 计 11,279,938.49 79.66

    (5) 其他应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占应收账款余额

    的比例(%)

    绍兴旭昌科技企业有限公司 母公司的控股子公司777,070.67 5.49

    古越龙山销售公司 全资子公司 218,204.62 1.54

    古越龙山香港公司 控股子公司 220,517.76 1.56

    小 计 1,215,793.05 8.59

    2. 其他应收款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期初数 期末数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 80,062,745.54 92.07 4,803,764.74 6.00 113,135,674.39 92.95 5,321,760.13 4.70

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大

    1,145,307.41 1.32 68,718.44 6.00 613,724.50 0.50 36,823.47 6.00

    其他不重大 5,744,148.35 6.61 344,648.90 6.00 7,969,420.83 6.55 478,165.25 6.00

    合 计 86,952,201.30 100.00 5,217,132.08 6.00 121,718,819.72 100.00 5,836,748.85 4.80

    2) 账龄明细情况

    期初数 期末数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 51,771,385.93 59.54 3,106,283.16 87,304,784.04 71.73 3,771,906.71

    1-2 年 34,033,007.96 39.14 2,041,980.48 33,267,593.18 27.33 1,996,055.59

    2-3 年 2,500.00 0.00 150.00 532,718.00 0.44 31,963.082010 年半年度报告

    53

    3 年以上 1,145,307.41 1.32 68,718.44 613,724.50 0.50 36,823.47

    合 计 86,952,201.30 100.00 5,217,132.08 121,718,819.72 100.00 5,836,748.85

    (2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信用风险特征

    的其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。

    (3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (4) 其他应收款金额前5 名情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    账面

    余额

    账龄

    占其他应收款

    余额的比例(%)

    款项性质

    或内容

    女儿红公司 全资子公司 77,000,000.00 1 年以内63.26 往来款

    鉴湖公司 全资子公司 35,549,132.36 1 年以内29.21 往来款

    生物制品公司 控股子公司 1,000,000.00 1-2 年0.82 借款

    中国中央电视台 非关联方 1,000,000.00 1-2 年0.82 广告押金

    姒国海 非关联方 799,500.00 1 年以内0.66 个人借款

    小 计 115,348,632.36 94.77

    (5) 其他应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占其他应收款余额

    的比例(%)

    女儿红公司 全资子公司 77,000,000.00 63.26

    鉴湖公司 全资子公司 35,549,132.36 29.21

    生物制品公司 控股子公司 1,000,000.00 0.82

    小 计 113,549,132.36 93.29

    3. 长期股权投资

    (1) 明细情况

    被投资

    单位

    核算方法

    初始投资

    成本

    期初

    数

    增减

    变动

    期末

    数

    鉴湖公司 成本法 5,607,406.37 5,607,406.37 5,607,406.37

    进出口公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00

    上海沈永和公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00

    生物制品公司 成本法 2,720,000.00 2,720,000.00 2,720,000.00

    北京销售公司 成本法 5,023,981.17 5,023,981.17 5,023,981.17

    古越龙山（香港）公司 成本法 2,279,332.06 2,279,332.06 2,279,332.06

    绍兴酒业公司 成本法 14,725,550.26 14,725,550.26 14,725,550.26

    深圳酒业公司 成本法 550,000.00 550,000.00 550,000.00

    绍兴果酒公司 成本法 6,208,912.50 6,208,912.50 6,208,912.50

    上海专卖公司 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.002010 年半年度报告

    54

    古越龙山销售公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

    绍兴专卖公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    古越龙山物资公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    女儿红公司 成本法 165,109,200.00 165,109,200.00 458,000,000.00 623,109,200.00

    绍兴银行 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    浙江古越龙山文化传播有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    浙江古越龙山电子科技发展有限

    公司

    权益法 24,334,376.05 25,243,738.82 338,411.39 25,582,150.21

    绍兴旭昌科技企业有限公司 权益法 15,900,009.60 14,446,053.45 511,492.41 14,957,545.86

    绍兴咸亨集团股份有限公司 权益法 19,663,001.54 24,156,384.20 8,508,466.04 32,664,850.24

    合 计 357,171,769.55 361,120,558.83 467,358,369.84 828,478,928.67

    (续上表)

    被投资

    单位

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    持股比例与表决权比例

    不一致的说明

    减值准

    备

    本期计提减值

    准备

    本期现金红

    利

    鉴湖公司 100.00% 100.00%

    进出口公司 90.00% 90.00%

    上海沈永和公司 89.82% 89.82%

    生物制品公司 85.00% 85.00%

    北京销售公司 100.00% 100.00%

    古越龙山（香港）公司 99.99% 99.99%

    绍兴酒业公司 60.00% 60.00%

    深圳酒业公司 55.00% 55.00%

    绍兴果酒公司 37.50% 37.50%

    上海专卖公司 10.00% 10.00%

    古越龙山销售公司 100.00% 100.00%

    绍兴专卖公司 100.00% 100.00%

    古越龙山物资公司 100.00% 100.00%

    女儿红公司 100.00% 100.00%

    绍兴银行 1.02% 1.02%

    浙江古越龙山文化传播有限公司 10.00% 10.00%

    浙江古越龙山电子科技发展有限公司 49.00% 49.00%

    绍兴旭昌科技企业有限公司 35.71% 35.71%

    绍兴咸亨集团股份有限公司 38.48% 38.48%

    合 计

    (二) 母公司利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本

    (1) 明细情况2010 年半年度报告

    55

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 337,879,636.33 287,245,029.20

    其他业务收入 6,726,856.63 9,455,840.67

    营业成本 253,213,659.59 202,784,306.82

    (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

    本期数 上年同期数

    行业名称

    收入 成本 收入 成本

    酿酒行业 336,108,883.11 248,217,096.13 284,270,306.71 195,809,817.20

    玻璃制品业 1,770,753.22 1,464,811.11 2,974,722.49 2,417,180.00

    小 计 337,879,636.33 249,681,907.24 287,245,029.20 198,226,997.20

    (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）

    本期数 上年同期数

    产品名称

    收入 成本 收入 成本

    酒类销售 336,108,883.11 248,217,096.13 284,270,306.71 195,809,817.20

    玻璃瓶销售 1,770,753.22 1,464,811.11 2,974,722.49 2,417,180.00

    小 计 337,879,636.33 249,681,907.24 287,245,029.20 198,226,997.20

    (4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）

    本期数 上年同期数

    地区名称

    收入 成本 收入 成本

    内销 318,408,864.58 241,194,060.74 267,236,119.02 190,248,616.38

    外销 19,470,771.75 8,487,846.50 20,008,910.18 7,978,380.82

    小 计 337,879,636.33 249,681,907.24 287,245,029.20 198,226,997.20

    (5) 公司前5 名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)

    古越龙山销售公司 289,417,942.67 83.99

    绍兴古越龙山原酒经营有限公司 18,795,123.75 5.45

    日本美露香株式会社 14,710,594.84 4.27

    三江购物俱乐部股份有限公司 2,431,851.36 0.71

    云南金六福酒业有限公司 1,810,822.84 0.53

    小 计 327,166,335.46 94.95

    2. 投资收益2010 年半年度报告

    56

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收益 1,200,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 849,903.80 16,053,487.23

    合 计 849,903.80 17,253,487.23

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数 上年同期数

    绍兴银行 1,200,000.00

    小 计 1,200,000.00

    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数 上年同期数

    浙江古越龙山电子科技发展有限公司 338,411.39 92,646.03

    绍兴旭昌科技企业有限公司 511,492.41 31,488.37

    绍兴咸亨集团股份有限公司 1,536,759.20

    绍兴鉴湖酿酒有限公司 14,392,593.63

    小 计 849,903.80 16,053,487.23

    (三) 母公司现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1. 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 37,086,899.34 39,000,024.27

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    15,322,299.08 16,108,700.91

    无形资产摊销 1,320,234.48 1,388,796.84

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失(收益以“－”号填列)

    -949,552.75

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) 9,255,399.70 7,340,755.01

    投资损失(收益以“－”号填列) -849,903.80 -17,253,487.23

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列) 44,317,286.51 26,730,997.23

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -19,321,239.88 33,196,921.972010 年半年度报告

    57

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -22,509,426.19 -44,991,427.77

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 63,671,996.49 61,521,281.23

    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3. 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 83,132,921.96 71,824,467.09

    减：现金的期初余额 64,237,315.92 87,763,894.36

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 18,895,606.04 -15,939,427.27

    十一、其他补充资料

    (一) 非经常性损益

    项 目 金额 说明

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 11,449,552.75

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

    267,800.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 85,612.54

    小 计 11,802,965.29

    减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 2,950,741.32

    少数股东权益影响额(税后) 5,624.26

    归属于母公司所有者的非经常性损益净额 8,846,599.71

    (二) 净资产收益率及每股收益

    1. 明细情况

    每股收益(元/股)

    报告期利润

    加权平均净资产

    收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 3.09 0.087 0.087

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    2.56 0.072 0.072

    2. 加权平均净资产收益率的计算过程2010 年半年度报告

    58

    项 目 序号 本期数

    归属于公司普通股股东的净利润 A 51,957,744.66

    非经常性损益 B 8,846,599.71

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 43,111,144.95

    归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,332,748,931.17

    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E 654,929,671.17

    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 3

    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 31,742,818.15

    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 1

    外币报表折算差额本期增加 I1 1,395,493.88

    其他

    增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6

    报告期月份数 K 6

    加权平均净资产

    L= D+A/2

    + E×F/K-G×

    H/K±I×J/K

    1,682,297,663.27

    加权平均净资产收益率 M=A/L 3.09

    扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 2.56

    3. 基本每股收益的计算过程

    项 目 序号

    归属于公司普通股股东的净利润 A 51,957,744.66

    非经常性损益 B 8,846,599.71

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 43,111,144.95

    期初股份总数 D 558,720,000.00

    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

    发行新股或债转股等增加股份数 F 76,136,363

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 3

    因回购等减少股份数 H

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

    报告期缩股数 J

    报告期月份数 K 6

    发行在外的普通股加权平均数

    L=D+E+F×G/KH×I/

    K-J

    596,788,182

    基本每股收益 M=A/L 0.087

    扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.072

    4. 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。2010 年半年度报告

    59

    八、备查文件目录

    （一）载有董事长签名的半年度报告文本

    （二）载有法定代表人、总会计师、财务部长签名并盖章的财务报告文本

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本

    （四）公司章程文本

    （五）查阅地点：本公司董事会秘书办公室

    董事长：傅建伟

    浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

    2010 年8 月10 日2010 年半年度报告

    60

    附表： 合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 484,413,873.17 188,414,671.34

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 1,538,579.07 3,435,091.41

    应收账款 89,959,979.56 113,945,890.00

    预付款项 42,406,991.71 28,960,166.27

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 11,219,578.20 8,894,840.61

    买入返售金融资产

    存货 1,049,760,869.48 1,072,895,200.84

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,679,299,871.19 1,416,545,860.47

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 83,704,546.31 74,346,176.47

    投资性房地产 2,416,970.07 2,457,821.25

    固定资产 443,834,078.33 464,658,946.66

    在建工程 295,975,113.26 223,982,426.81

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 159,871,566.33 161,331,963.58

    开发支出

    商誉 21,462,781.98 21,462,781.98

    长期待摊费用 2,206,674.98 2,358,782.96

    递延所得税资产 4,415,862.95 4,570,767.15

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,013,887,594.21 955,169,666.86

    资产总计 2,693,187,465.40 2,371,715,527.33

    流动负债：

    短期借款 343,000,000.00 436,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 10,000,000.00 23,000,000.00

    应付账款 131,456,191.73 227,691,955.162010 年半年度报告

    61

    预收款项 4,560,893.34 22,163,865.18

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 13,485,211.45 17,232,661.76

    应交税费 6,637,438.50 12,927,065.93

    应付利息 803,796.62

    应付股利

    其他应付款 136,132,770.88 165,419,268.71

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 3,784,188.20

    其他流动负债

    流动负债合计 645,272,505.90 909,022,801.56

    非流动负债：

    长期借款 92,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 10,954,330.06 10,954,330.06

    其他非流动负债 600,000.00 600,000.00

    非流动负债合计 11,554,330.06 103,554,330.06

    负债合计 656,826,835.96 1,012,577,131.62

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 634,856,363.00 558,720,000.00

    资本公积 960,736,375.66 381,943,067.49

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 129,817,924.15 129,817,924.15

    一般风险准备

    未分配利润 283,878,359.92 263,663,433.41

    外币报表折算差额 -1,395,493.88

    归属于母公司所有者权益合计 2,009,289,022.73 1,332,748,931.17

    少数股东权益 27,071,606.71 26,389,464.54

    所有者权益合计 2,036,360,629.44 1,359,138,395.71

    负债和所有者权益总计 2,693,187,465.40 2,371,715,527.33

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2010 年半年度报告

    62

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 83,132,921.96 64,237,315.92

    交易性金融资产

    应收票据 268,548.00

    应收账款 10,076,961.82 19,784,291.47

    预付款项 13,812,005.89 11,270,786.49

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 115,882,070.87 81,735,069.22

    存货 769,572,328.55 802,666,357.31

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 992,744,837.09 979,693,820.41

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 828,478,928.67 361,120,558.83

    投资性房地产 15,903,187.57 16,573,662.81

    固定资产 359,308,990.68 374,049,795.41

    在建工程 201,038,123.47 146,490,370.42

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 100,741,224.27 102,061,458.75

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 1,587,558.57 1,742,462.77

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,507,058,013.23 1,002,038,308.99

    资产总计 2,499,802,850.32 1,981,732,129.40

    流动负债：

    短期借款 300,000,000.00 390,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 108,919,428.50 118,351,404.94

    预收款项 1,028,375.18 3,079,886.38

    应付职工薪酬 10,325,782.42 12,353,828.98

    应交税费 11,679,392.23 9,878,053.28

    应付利息 546,506.62

    应付股利

    其他应付款 122,027,860.55 158,190,001.92

    一年内到期的非流动负债 3,784,188.20

    其他流动负债

    流动负债合计 553,980,838.88 696,183,870.32

    非流动负债：2010 年半年度报告

    63

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 402,272.22 402,272.22

    其他非流动负债 600,000.00 600,000.00

    非流动负债合计 1,002,272.22 1,002,272.22

    负债合计 554,983,111.10 697,186,142.54

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 634,856,363.00 558,720,000.00

    资本公积 960,734,521.06 381,941,212.89

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 129,817,924.15 129,817,924.15

    一般风险准备

    未分配利润 219,410,931.01 214,066,849.82

    所有者权益（或股东权益）合计 1,944,819,739.22 1,284,545,986.86

    负债和所有者权益（或股

    东权益）总计

    2,499,802,850.32 1,981,732,129.40

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2010 年半年度报告

    64

    合并利润表

    2010 年1-6 月

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、营业总收入 517,096,856.96 344,309,781.49

    其中：营业收入 517,096,856.96 344,309,781.49

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 460,452,188.32 297,367,039.21

    其中：营业成本 336,851,037.60 210,766,878.41

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 23,765,479.63 16,456,080.40

    销售费用 63,716,032.70 40,820,662.66

    管理费用 26,395,276.90 21,671,454.54

    财务费用 9,728,644.32 7,651,963.20

    资产减值损失 -4,282.83

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 849,903.80 3,057,077.87

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,494,572.44 49,999,820.15

    加：营业外收入 12,053,699.54 3,119,980.54

    减：营业外支出 1,294,848.95 609,390.31

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 68,253,423.03 52,510,410.38

    减：所得税费用 15,613,536.20 12,611,116.88

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,639,886.83 39,899,293.50

    归属于母公司所有者的净利润 51,957,744.66 39,587,546.72

    少数股东损益 682,142.17 311,746.78

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.087 0.072

    （二）稀释每股收益 0.087 0.072

    七、其他综合收益 1,395,493.88 1,441,045.54

    八、综合收益总额 54,035,380.71 41,340,339.04

    归属于母公司所有者的综合收益总额 53,263,089.64 40,935,500.72

    归属于少数股东的综合收益总额 772,291.07 404,838.32

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2010 年半年度报告

    65

    母公司利润表

    2010 年1-6 月

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目

    附

    注

    本期金额 上期金额

    一、营业收入 344,606,492.96 296,700,869.87

    减：营业成本 253,213,659.59 202,784,306.82

    营业税金及附加 16,542,754.17 14,529,778.24

    销售费用 14,426,098.14 28,237,770.88

    管理费用 17,612,817.12 17,118,361.12

    财务费用 8,899,673.56 7,704,380.34

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 849,903.80 17,253,487.23

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,761,394.18 43,579,759.70

    加：营业外收入 11,839,169.96 3,115,980.59

    减：营业外支出 394,794.00 446,870.34

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,205,770.14 46,248,869.95

    减：所得税费用 9,118,870.80 7,248,845.68

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,086,899.34 39,000,024.27

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额 37,086,899.34 39,000,024.27

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2010 年半年度报告

    66

    合并现金流量表

    2010 年1-6 月

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 649,479,842.02 394,056,810.52

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 195,765.71 23,737.76

    收到其他与经营活动有关的现金 12,804,526.13 3,915,600.84

    经营活动现金流入小计 662,480,133.86 397,996,149.12

    购买商品、接受劳务支付的现金 418,085,075.25 187,885,247.14

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 64,191,699.20 48,639,582.12

    支付的各项税费 100,113,870.55 73,950,426.94

    支付其他与经营活动有关的现金 75,285,979.21 62,852,190.27

    经营活动现金流出小计 657,676,624.21 373,327,446.47

    经营活动产生的现金流量净额 4,803,509.65 24,668,702.65

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 1,200,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产收回的现金净额

    949,552.75

    处置子公司及其他营业单位收到的现金

    净额

    收到其他与投资活动有关的现金 26,240,269.00 47,696,042.00

    投资活动现金流入小计 27,189,821.75 48,896,042.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资

    产支付的现金

    90,880,411.60 48,739,790.61

    投资支付的现金 8,508,466.04 5,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金

    净额

    支付其他与投资活动有关的现金 6,177,092.23 3,617,000.002010 年半年度报告

    67

    投资活动现金流出小计 105,565,969.87 57,356,790.61

    投资活动产生的现金流量净额 -78,376,148.12 -8,460,748.61

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 669,999,994.40 5,000,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的

    现金

    取得借款收到的现金 360,000,000.00 170,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 1,029,999,994.40 175,000,000.00

    偿还债务支付的现金 548,784,188.20 232,287,717.54

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,621,596.05 7,987,198.44

    其中：子公司支付给少数股东的股利、

    利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 68,017,115.89

    筹资活动现金流出小计 660,422,900.14 240,274,915.98

    筹资活动产生的现金流量净额 369,577,094.26 -65,274,915.98

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,253.96 326,107.05

    五、现金及现金等价物净增加额 295,999,201.83 -48,740,854.89

    加：期初现金及现金等价物余额 188,414,671.34 174,136,017.49

    六、期末现金及现金等价物余额 484,413,873.17 125,395,162.60

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2010 年半年度报告

    68

    母公司现金流量表

    2010 年1-6 月

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目

    附

    注

    本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 405,114,676.02 371,763,383.32

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 736,186.39 3,496,648.39

    经营活动现金流入小计 405,850,862.41 375,260,031.71

    购买商品、接受劳务支付的现金 193,562,268.62 162,485,553.42

    支付给职工以及为职工支付的现金 36,238,495.44 40,270,284.57

    支付的各项税费 55,769,214.61 61,597,798.41

    支付其他与经营活动有关的现金 56,608,887.25 49,385,114.08

    经营活动现金流出小计 342,178,865.92 313,738,750.48

    经营活动产生的现金流量净额 63,671,996.49 61,521,281.23

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 1,200,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    949,552.75

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 26,240,269.00 47,696,042.00

    投资活动现金流入小计 27,189,821.75 48,896,042.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    65,100,018.15 47,790,941.57

    投资支付的现金 466,508,466.04 5,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 6,177,092.23 3,617,000.00

    投资活动现金流出小计 537,785,576.42 56,407,941.57

    投资活动产生的现金流量净额 -510,595,754.67 -7,511,899.57

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 669,999,994.40

    取得借款收到的现金 330,000,000.00 170,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 999,999,994.40 170,000,000.00

    偿还债务支付的现金 423,784,188.20 232,287,717.54

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,383,183.85 7,987,198.44

    支付其他与筹资活动有关的现金 68,017,115.89

    筹资活动现金流出小计 534,184,487.94 240,274,915.98

    筹资活动产生的现金流量净额 465,815,506.46 -70,274,915.98

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,857.76 326,107.05

    五、现金及现金等价物净增加额 18,895,606.04 -15,939,427.27

    加：期初现金及现金等价物余额 64,237,315.92 87,763,894.36

    六、期末现金及现金等价物余额 83,132,921.96 71,824,467.09

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2010 年半年度报告

    69

    合并所有者权益变动表（一）

    2010 年1-6 月

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 558,720,000.00 381,943,067.49 129,817,924.15 263,663,433.41 -1,395,493.88 26,389,464.54 1,359,138,395.71

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 558,720,000.00 381,943,067.49 129,817,924.15 263,663,433.41 -1,395,493.88 26,389,464.54 1,359,138,395.71

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    76,136,363.00 578,793,308.17 20,214,926.51 1,395,493.88 682,142.17 677,222,233.73

    （一）净利润 51,957,744.66 682,142.17 52,639,886.83

    （二）其他综合收益 1,395,493.88 1,395,493.88

    上述（一）和（二）

    小计

    51,957,744.66 1,395,493.88 682,142.17 54,035,380.71

    （三）所有者投入和

    减少资本

    76,136,363.00 578,793,308.17 654,929,671.17

    1．所有者投入资本 76,136,363.00 76,136,363.00

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    578,793,308.17 578,793,308.17

    3．其他

    （四）利润分配 -31,742,818.15 -31,742,818.15

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    -31,742,818.15 -31,742,818.15

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 634,856,363.00 960,736,375.66 129,817,924.15 283,878,359.92 27,071,606.71 2,036,360,629.44

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2010 年半年度报告

    70

    合并所有者权益变动表（二）

    2010 年1-6 月

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 372,480,000.00 568,183,067.49 125,515,205.19 191,468,989.75 -1,441,045.54 30,442,703.22 1,286,648,920.11

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 372,480,000.00 568,183,067.49 125,515,205.19 191,468,989.75 -1,441,045.54 30,442,703.22 1,286,648,920.11

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    186,240,000.00 -186,240,000.00 39,587,546.72 1,441,045.54 311,746.78 41,340,339.04

    （一）净利润 39,587,546.72 311,746.78 39,899,293.50

    （二）其他综合收益 1,441,045.54 1,441,045.54

    上述（一）和（二）

    小计

    39,587,546.72 1,441,045.54 311,746.78 41,340,339.04

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    186,240,000.00 -186,240,000.00

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    186,240,000.00 -186,240,000.00

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 558,720,000.00 381,943,067.49 125,515,205.19 231,056,536.47 30,754,450.00 1,327,989,259.15

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2010 年半年度报告

    71

    母公司所有者权益变动表（一）

    2010 年1-6 月

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 558,720,000.00 381,941,212.89 129,817,924.15 214,066,849.82 1,284,545,986.86

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 558,720,000.00 381,941,212.89 129,817,924.15 214,066,849.82 1,284,545,986.86

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    76,136,363.00 578,793,308.17 5,344,081.19 660,273,752.36

    （一）净利润 37,086,899.34 37,086,899.34

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 37,086,899.34 37,086,899.34

    （三）所有者投入和减少资

    本

    76,136,363.00 578,793,308.17 654,929,671.17

    1．所有者投入资本 76,136,363.00 76,136,363.00

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额

    578,793,308.17 578,793,308.17

    3．其他

    （四）利润分配 -31,742,818.15 -31,742,818.15

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的

    分配

    -31,742,818.15 -31,742,818.15

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 634,856,363.00 960,734,521.06 129,817,924.15 219,410,931.01 1,944,819,739.22

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强2010 年半年度报告

    72

    母公司所有者权益变动表（二）

    2010 年1-6 月

    编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 372,480,000.00 568,181,212.89 125,515,205.19 175,342,379.21 1,241,518,797.29

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 372,480,000.00 568,181,212.89 125,515,205.19 175,342,379.21 1,241,518,797.29

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    186,240,000.00 -186,240,000.00 39,000,024.27 39,000,024.27

    （一）净利润 39,000,024.27 39,000,024.27

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 39,000,024.27 39,000,024.27

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    186,240,000.00 -186,240,000.00

    1 ． 资本公积转增资本

    （或股本）

    186,240,000.00 -186,240,000.00

    2 ． 盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 558,720,000.00 381,941,212.89 125,515,205.19 214,342,403.48 1,280,518,821.56

    公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强