浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
                    内部控制规范实施工作方案
    为贯彻落实财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》
和《企业内部控制配套指引》等相关要求，进一步加强内部控制体系建设，提高
公司风险防范能力和规范运作水平，促进公司持续、健康、稳定发展，结合公司
实际情况，制订了《内部控制规范实施工作方案》，具体内容如下：
    一、公司基本情况介绍
    （一）概况
    公司简称：古越龙山
    股票代码：600059
    上市地：上海证券交易所
    本公司是经浙江省人民政府证券委员会浙证委（1997）23 号文批准，由中
国绍兴黄酒集团有限公司作为唯一发起人，以其所属的第一酿酒厂、第二酿酒厂、
花雕厂和沈永和酒厂的经营性资产为主体，采取社会募集方式设立的股份有限公
司。公司股票已于 1997 年 5 月 16 日在上海证券交易所挂牌上市交易。公司属酒
类制造行业，主要经营绍兴黄酒的生产和销售。
    公司自上市后，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上
海证券交易所股票上市规则》 等有关上市公司治理的文件要求，规范运作，不
断改进和完善法人治理结构，形成了符合公司实际情况的、较为完善的公司治理
结构。目前，公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和管理层组成，分
别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能。董事会下设战略委员
会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个委员会，为董事会提供专
业决策支持，管理层在《公司章程》规定和董事会授权范围内执行董事会决议，
行使公司经营管理权。公司设立了人力资源部、信息部、财务部、审计部、投资
发展部、办公室、营销部、市场管理部、质量技术中心、生产部、物流中心等职
能部门，下属全资子公司有绍兴女儿红酿酒有限公司、浙江古越龙山绍兴酒销售
有限公司、绍兴鉴湖酿酒有限公司、北京古越龙山绍兴酒销售有限公司、绍兴古
越龙山物资有限公司、绍兴古越龙山绍兴酒专卖有限公司、上海古越龙山绍兴酒
专卖有限公司、绍兴古越龙山进出口有限公司。各职能部门均明确了各自的职责
分工，建立了授权和分配责任的办法，制定了相应的岗位职责，形成了各职能部
门之间职责明确、相互协作、相互监督的内部控制体系。
    （二）、公司内部控制建设的组织保障
    为确保公司内部控制规范体系建设工作顺利开展，在公司内部建立起长效、
规范的内部控制管理体系，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，
公司成立了内部控制规范领导小组和工作小组。
    1、内部控制规范领导小组：
    内部控制规范领导小组是公司内部控制规范工作的领导机构，领导和指导内
控规范全过程各项工作。
    组     长：傅建伟
    成     员：董勇久、许为民、胡志明、周娟英、陈生荣、傅武翔、邹慧君、沈
永康、杜永强
    2、内部控制规范工作小组
    内部控制规范工作小组负责拟定公司内部控制规范工作实施方案并报领导
小组审批；负责与监管机构及审计机构的联系和沟通；协调内控规范工作方案的
实施，推进以及执行具体工作、总结工作成果。
    负责人：杜祖宁
    主要责任部门：审计部、财务部
    成员：各部门负责人、各子公司负责人、分厂厂长、审计部人员
    公司审计部作为内部控制建设工作的牵头部门，协调公司各部门共同开展内
部控制的实施与完善，审计部负责公司内部控制制度的执行与实施运行的监督检
查、评价考核。
     3、各子公司层面成立以负责人为组长的内部控制规范工作组
    组长：各子公司负责人
    成员：由子公司部门负责人组成
    主要职责：配合公司总部的内控建设工作，负责组织协调及参与子公司的内
控规范建设工作。
     4、责任主体：公司董事长为公司内控建设的第一责任人，公司各部门负责
人负责各业务范围内的内控建设；下属子公司内控建设的第一责任人为各子公司
负责人。
    二、内部控制建设工作计划
    公司以五部委发布的内控指引为指导，立足公司现有制度、操作流程，通过
制度、各业务流程的梳理，主要完成了以下工作（完成时间：2012 年 3 月 31 日
之前）：
    1、确定内部控制实施的范围。公司内部控制体系覆盖并适用于公司本部及
全部全资子公司，涉及公司所有业务和管理活动。
    2、梳理风险，查找内控缺陷。按照《企业内部控制基本规范》及配套指引
的相关规定，对公司的组织机构、岗位设置、岗位分工和职责实施情况进行全面
分析和梳理，查找内部控制缺陷。
    3、制订内控缺陷整改方案。基于公司整体内控制度体系和流程的构建，设
计并撰写内控制度及重要业务工作流程，健全完善内控管理制度和控制措施。
    公司通过收集、梳理公司各部门、各业务板块日常工作业务流程和内控制度，
从风险和对财务报告影响程度的角度，识别企业关键控制，结合内控五要素以及
18项内控应用指引，发现企业内部控制相对薄弱的环节和无法满足内部控制相关
规范体系要求的内容, 提出整改意见，并就整改意见与管理层进行沟通,在征求
各部门、下属子公司意见的基础上，制定形成了《公司内部控制指引》。《公司内
部控制指引》（试行版）2012年起在公司、子公司范围内正式运行，并由各相关
职能部门根据运行情况提出反馈意见。根据运行效果，进一步完善、补充《公司
内部控制指引》。
    4、落实缺陷整改工作（拟完成时间：2012年8月31日之前）
    由内部控制规范工作小组牵头，按照《公司内部控制指引》，要求各部门、
各控股子公司在日常工作中予以执行。由各相关职能部门根据运行情况提出反馈
意见。根据各部门反馈意见，针对在运行过程中发现的问题，提出整改意见。
    5、检查整改效果（拟完成时间：2012年10月31日之前）
    公司内控实施工作小组检查内控缺陷整改情况和效果。对因人为因素未落实
或落实不到位的部门或子公司在公司内部进行通报，并督促进一步整改，跟踪整
改效果。
    6、内控建设成果固化（拟完成时间：2012 年 12 月 31 日之前）
    根据风险清单、内控缺陷整改方案以及各项内控文档，记录关键性的内部控
制活动，确保及时总结内控建设经验，有效地促进内部控制长效机制的建立。
    7、信息披露（拟完成时间：2013年4月30日之前）
       公司将在2012年3月30日之前，将经董事会审议通过的公司内部控制规范实
施工作方案报浙江监管局和上海证券交易所备案。根据公司实施内控规范的情
况，按要求披露和向监管机构报备内控实施工作情况。
       三、内部控制自我评价工作计划
       2012年12月至2012年报披露前，内部控制规范工作小组实施内部控制自我评
价，按照内部控制评价规定程序，有序开展自我评价工作，对公司内部控制设计
和运行情况进行全面评价，形成书面报告，提出对内部控制的改进和实施意见，
并跟踪落实，并在2012年报披露前，完成内部控制自我评价报告的编写。具体安
排如下：
       1、编制内控自我评价工作计划、确定评价小组、评价范围、工作时间表及
分工；
       2、确定内部控制缺陷的评价标准。内部控制规范工作小组将根据企业性质、
经营管理特点、重要业务风险等，确定内部控制缺陷的评价标准，将内部控制缺
陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷；
       3、组织实施自我评价测试工作，进行全面测试，编制内部控制评价工作底
稿；
       4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，提出整改建议，编制整
改任务单；
       5、督促完成内控缺陷整改，包括完善及优化内部控制制度、业务流程图，
提高内部控制管理、风险管理与信息化管理水平，并形成整改报告；
       6、按照内控规范、指引的要求编制内部控制自我评价报告，评价报告的基
准日为2012年12月31日。公司《内部控制自我评价报告》经董事会批准后按要求
将与2012年年度报告同时披露。
       上述内部控制规范实施工作方案在实施过程中，将结合公司工作实际及具体
进展情况进一步完善和充实。


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                                                董   事   会
                                          二○一二年三月二十六日