浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
                    2011 年度内部控制自我评价报告

    本公司董事会及全体董事保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏。



       浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司全体股东：

       浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护

充分的财务报告相关内部控制制度负责。

       财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错

报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。

       董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评

价，并认为其在 2011 年 12 月 31 日（基准日）有效。

       我公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制重大缺

陷。

       我公司未聘请会计师事务所对公司财务报告相关内部控制的有效性进行审计。



                                                     董事长：傅建伟

                                            浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

                                                  二〇一二年三月二十六日




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附件：
    根据《企业内部控制基本规范》（以下简称“《基本规范》”）《企业内部控制评价
指引》（以下简称“《评价指引》”）等法规的要求，浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
（下称“公司”）董事会对公司内部控制的有效性进行了自我评价。
    一、公司内部控制评价依据、范围
    （一）内部控制评价的依据
    按照《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》等规范性文件的要
求，结合公司内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督基础上，围绕内部环境、
风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督等要素，对公司截至 2011 年 12 月 31 日
内部控制设计与运行的有效性进行评价。本评价报告已于 2012 年 3 月 26 日经公司第
五届董事会第二十七次会议审议通过。
    （二）内部控制评价的范围
    本次纳入评价范围的业务和事项涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露相
关的所有业务环节，包括但不限于会计核算管理、固定资产管理、生产管理和物资采
购、食品安全和技术研发、销售管理、工程项目管理等。上述业务和事项的内部控制
涵盖了经营管理控制、财务管理控制、信息披露控制等主要方面，不存在重大遗漏。
    二、公司内部控制体系的总体情况
    （一）内部环境
    1、公司治理及组织机构
    公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，建立了较为完善的法人
治理结构。股东大会是公司最高权力机构；董事会是公司决策机构，向股东大会负责，
对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议；监事
会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督；公司管理
层在《公司章程》规定和董事会授权范围内执行董事会决议，行使公司经营管理权。
公司根据生产经营需要，设立了与业务性质和规模相适应的组织机构，合理设置部门
和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的部
门工作机制，公司目前设有人力资源部、信息部、财务部、审计部、投资发展部、办
公室、营销部、市场管理部、质量技术中心、生产部、物流中心等多个职能部门，在
各自的职能范围内履行部门职责。


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       2、人力资源管理
       公司创造良好的工作环境，培育员工对公司的忠诚度和敬业精神，采取内部培养
与外部招聘相结合，不断优化人才结构。建立了《员工行为规范及奖惩办法》、《特殊
贡献奖励办法》、《职工医疗保险实施办法》等包括用工、考核、薪酬、培训等方面的
人力资源管理制度。采用缴纳风险金等方式完善对高管人员和核心业务人员的激励和
约束机制，日常注重员工培训和继续教育，不断提升员工素质，提高进取精神和责任
意识，建立起能够适应企业现代化管理、适应公司未来发展需要、高忠诚度的员工队
伍。
       3、内部审计
       公司为了规范内部审计工作，加强内部监督与风险控制，设立审计部，在董事会
审计委员会的指导下，独立开展内部审计工作。配备了具有必要专业知识、相应业务
能力的内部审计人员，定期或不定期对公司及下属子公司经营管理、财务状况、各业
务环节进行控制监督检查，检查内部控制制度是否存在缺陷和实施中是否存在问题，
并及时予以改进，确保内部控制制度的有效实施。
       4、发展战略和企业文化
       公司在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上，制定并实施了
适应外部环境变化和自身实际情况的长远发展目标与战略规划。根据发展战略，制定
年度工作计划，并将年度目标分解、落实，确保发展战略的有效实施。公司在长期的
创业和发展过程中形成了共同遵守的企业使命、价值标准、基本信念及行为规范，构
成本公司的企业文化。公司管理层高度重视企业文化的建设，倡导并践行“和于仁义、
成于精酿、行于至诚”的企业价值观，向全体员工传达“严谨、勤俭、精细、协作、
高效”的管理理念。
       5、社会责任
       公司高度重视社会责任的履行，积极改善员工生活，增强员工的凝聚力、向心力
和企业的竞争力。在经营过程中加强安全生产、产品质量、环境保护、资源节约等方
面的管理，在促进就业、公益慈善等方面作不懈努力，切实做到经济效益与社会效益、
短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，不断提高企业的形象和声誉。
       （二）风险评估
       公司按照立足实际、突出重点、体现差异、适应变化的原则，通过日常管理和监


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督、内部审计、外部审计等方式形成了动态的风险评估机制，全面、系统、持续地收
集相关信息，及时识别和充分评估在经营活动中所面临的各种风险，包括内部风险和
外部风险，权衡风险与收益的关系，并做出相应合理的判断，以合理设置内部控制或
对原有的内部控制进行适当的修改、调整，采取相应的策略，确保内部控制目标的实
现。
       （三）主要控制活动
       1、日常管理控制
       为保证公司及子公司各项工作有章可循、管理有序，公司制定了涉及印章管理、
档案管理、消防管理、来客参观采访接待、以及安全综治应急预案等行政管理内控制
度，切实提高工作效率。公司严格按照制度和相关规定，履行信息披露义务，加强投
资者关系管理，通过股东的监督来进一步完善公司治理和经营管理。
       2、财务系统控制
       公司在严格执行国家财经法规和企业会计准则的基础上，结合公司的实际情况和
管理需要制定了《会计制度》、《财务管理制度》、《资金和费用审批制度》、《提供银行
贷款担保的工作细则》、《员工差旅费开支规定》等制度，对资金的筹集、资产营运、
成本控制、收益分配、财务报告、信息披露等作了具体规定，明确资金和费用支出的
分类、预算管理、依据、审签人的责任、审批流程等。加强各项财务基础工作，明确
会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实、完整。
       3、生产管理和物资采购控制
       为保证生产的顺利进行和产品质量，公司制定了以下系列制度：《生产现场管理
制度》，适应所有生产现场管理、操作人员，以确保生产现场人员和作业符合要求，
实现优质、高效、低耗、均衡、安全、卫生生产；《生产计划管理制度》，对生产计划
的制定与实施进行控制，确保能按质、按量、按时、低耗、高效完成；以及《生产统
计管理制度》、《仓库管理制度》等。为进一步落实可持续发展战略，实现保护环境、
防治污染，有效的防治和及时处理突发性污染事故，公司制定了《环境保护应急处理
制度》以及《能源管理制度》，以促进公司生产经营全面可持续发展。
       公司物资的采购与生产、产品质量安全密切相关，公司制定了《包装材料采购验
收管理规定》、《供应商战略伙伴实施办法》、《物资采购招标管理实施细则》等制度，
对公司包装材料采购验收过程进行有效控制，确保所采购物资在质量、数量和库存等


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方面符合要求；明确战略伙伴应具备的条件、双方应履行的权利和义务，进一步与供
应商建立信任、友好、互助、交流、双赢发展的长期合作关系。
    4、食品安全和技术研发控制
    作为食品企业，公司严把产品质量安全关，制定了《产品质量检验管理制度》、《产
品追溯制度》、《原料生产基地管理制度》等系列制度，对原辅料、半成品和成品进行
测量和监视，对采购产品、工序产品的监督和测量、最终成品检测、监督和测量记录
等方面作了具体规定；可从流通的酒箱（瓶）中的生产日期及厂、车间编号可追溯到
原料；明确对原料基地条件、日常管理、基地植保员等的具体要求。制定了《食品安
全事件应急预案》，以防止有害健康和安全的产品使用和流入消费市场，确保不安全
产品能及时识别和回收、处置，最大限度地减少食品安全事故的发生。制定了《科技
研发管理制度》、《科学技术进步奖励条例》，以加强对公司科研和新产品开发及产品
改进工作的管理。
    5、销售管理控制
    公司不断强化全员参与风险管理的意识，深化全程信用管理，制定了《客户信用
档案管理实施管理办法》，明确信用管理的组织架构、流程，档案内容包括客户的发
展历史、经营状况、财务状况，信用记录等等；为有效控制和防范突发事件的出现，
减少资金风险，保证公司资产安全，制定了《应收款管理制度》，对应收账款的控制、
核对、催收工作作了具体规定；制定了《市场规范管理制度》，明确其组织机构、违
规行为的界定、预防、查处、处理；制定了《业务员考核考评制度》，考评结果与业
务员个人薪酬挂钩，以激励和调动全体销售人员的工作积极性和创造性；制定了《售
后服务管理制度》，明确规定了售后服务小组、销售公司、质量技术中心、生产部、
各生产厂、供应部等部门在售后服务方面的具体职责，以维护市场秩序，规范市场操
作，不断推进企业品牌战略和建设。
    6、资产管理控制
    为确保公司财产不受损失，制定了《固定资产管理制度》、《设备管理制度》等，
以掌握固定资产的构成与使用情况，对管理部门职责、固定资产的购置、验收、新增、
转移、报废、清理等作了具体规定；对需要进行公开招标的工程项目和投资较大的工
程建设项目管理，制定了《工程项目管理制度》、《不良资产核销处置实施办法》、《招
标投标管理制度》、《投资及改造项目内部招标管理实施细则》、《资产处置招标管理实


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施细则》等制度。
    7、募集资金使用控制
    本报告期，公司严格按照制定的《募集资金管理办法》规范募集资金的存放、使
用、管理以及资金使用情况的报告和披露，保证募集资金的专款专用，有效防范财务
风险，保障投资者的利益。
    （四）信息与沟通
    1、公司建立了《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》、《投资者接待和
来访制度》、《内幕信息知情人管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》
等在内的各项沟通内外部信息的制度；
    2、通过股东大会、投资者见面会、定期信息报告、网络、电话等方式，及时向
投资者报告公司生产经营方面的信息，听取投资者的意见和要求，公司内部与资本市
场的沟通渠道畅通；
    3、在日常经营过程中，建立定期和不定期信息沟通制度，按照制定的《公司例
会制度》召开总经理办公会议、生产协调会、经营研讨会、工作总结会等会议，并通
过公司各个方面信息的汇集来进行运营情况分析，及时发现存在的问题，查明原因并
加以改进，对年度的经营情况进行总结与分析，同时部署下一年度的经营管理工作计
划和发展方向；
    4、通过电话、公司 OA 办公系统、现场会议、现场指导等方式，确保公司内部各
管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通
更便捷、有效，公司还创办《古越龙山》内部报刊，加强企业信息的传递和员工之间
的交流；
    5、通过对口部门与相关监管部门、行业协会、中介机构、业务往来单位等的信
息沟通和反馈以及市场调查、网络传媒等渠道，及时反映情况、获取外部信息，同时
严格按照制定的《安全保密制度》、《计算机信息及信息安全保密管理制度》及内幕信
息相关管理制度，做好公司信息的保密工作。
    （五）内部监督
    公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查以
及重大财务事项审核等工作，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协
调内部控制审计及其他相关事项；公司已设立审计部，为负责内部控制日常检查监督


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工作的部门，严格按照制度对公司及控股子公司的财务收支、经营绩效、制度流程执
行情况等进行监督检查，定期不定期开展重点业务领域风险检查，并以适当的方式将
重要风险向管理层或董事会汇报，督促改进和完善；公司监事会作为股东大会授权的
专门监督机构，通过列席股东大会、董事会等，负责对董事、高级管理人员的履职情
况及公司财务和依法运作情况进行监督，促进了公司内部控制的有效实施。
    三、公司关于内部控制的整体自我评价
    公司已经根据《基本规范》、《评价指引》及其他相关要求，对公司截至 2011 年 12
月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。报告期内，公司对纳入评
价范围的业务与事项均已建立了内部控制，符合公司生产经营的需要，并得以有效执
行，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，对经营风险起到了有效
的控制作用。
    公司已经根据《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，结合自身的实际情
况，对原有制度重新进行了认真梳理和修订，进一步规范了公司治理结构和内部控制
运作体系。但内控制度的建设是一个长期动态的系统工程，随着经营规模、竞争状况
和风险水平等情况的变化，对内部控制将提出更高要求。公司将不断补充、修订并完
善相关的内部控制制度，优化业务和管理流程。同时加强内部监督机制，充分发挥审
计委员会和内部审计部门的监督职能，强化内部控制有效性的监督检查，持续改进内
部控制评价，以适应内外部环境的变化，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促
进公司持续、稳定、规范、健康发展。




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                                                  董   事   会

                                           二○一二年三月二十六日




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