浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
             2013 年度董事会审计委员会履职报告


    根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员运作指引》、公司《审计委

员会年报工作规程》等有关规定，现将浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司董事会

审计委员会 2013 年度工作情况及 2014 年度工作计划报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会审计

委员会由独立董事许五全、沈振昌及董事许为民 3 名成员组成。

    二、审计委员会会议召开情况

    报告期内，公司董事会审计委员会共召开了六次会议，会议召开情况如下：

    （一）2013 年 1 月 20 日，审计委员会召开六届四次会议，组织安排审计委

员会成员、独立董事与审计机构就 2012 年度报告审计工作进行沟通交流。1、学

习上海证券交易所《关于做好上市公司 2012 年年度报告工作的通知》；2、会计

师对 2012 年度审计工作、审计重点和内容进行充分阐述，并与与会人员就 2012

年审计中存在的问题进行了充分讨论并提出意见和建议；3、与会人员同会计师

还就公司 2012 年内控自我评价进行讨论并提出建议，同时确定了 2012 年内控完

善的重点；4、审计委员会审阅了公司编制的 2012 年财务会计报表（未经审计），

并出具了书面审阅意见。

    （二）2013 年 3 月 20 日，审计委员会召开六届五次会议，在会计师事务所

出具 2012 年度审计报告初稿后，审计委员会再次审阅公司财务报表。

    （三）2013 年 3 月 26 日，审计委员会召开六届六次会议，审议并通过以下

议案：1、2012 年度财务会计报告（经审计）；2、关于续聘 2013 年度审计机构；

3、审计委员会关于天健会计师事务所 2012 年度财务审计工作的总结报告；4、

关于控股股东及关联方资金占用情况的核查报告；5、公司 2012 年度内部控制自

我评价报告；6、公司 2012 年度财务报告内部控制审计报告；7、公司关于募集

资金存放与实际使用的专项报告；8、关于 2012 年度日常关联交易执行情况及
2013 年日常关联交易预计，并形成书面审阅意见，提交董事会审议。

    （四）2013 年 4 月 25 日，审计委员会召开六届七次会议，审议通过了 2013

年第一季度报告，并出具书面审阅意见。

    （五）2013 年 8 月 20 日，审计委员会召开了六届八次会议，审议通过了 2013

年半年度报告，并出具书面审阅意见。

    （六）2013 年 10 月 23 日，审计委员会召开了六届九次会议，审议通过了

2013 年第三季度报告，并出具书面审阅意见。

    三、报告期公司董事会审计委员会主要工作内容

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    天健会计师事务所（特殊普通合伙）能较好地完成公司委托的各项工作，且

其具有从事证券相关业务的资格，经审计委员会评估审计机构的独立性和专业

性，并经审计委员审议表决后，决定向公司董事会提议 2013 年度继续聘请天健

会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计机构。报告期内，审计委员会与天

健就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，认为天健

对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则，并且在审

计期间未发现在审计中存在其他重大事项，经审核，公司实际支付天健 2012 年

度审计费为 67.20 万元，与公司所披露的审计费用情况相符。

    （二）审阅公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真

实的、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司

也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事

项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

    （三）评估内部控制的有效性

    公司建立了较为完善的公司治理结构和内控制度，报告期内，公司严格执行

各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事

会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此审计委员会认为

公司已有效的执行结合自身经营特点制定的一系列内部控制的规章制度，保证了
公司经营管理的正常进行，公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的

有关上市公司治理规范的要求。天健对公司 2012 年度的财务报告内部控制的有

效性进行了审计并发表审计意见，认为公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内

部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

经审核，公司实际支付天健 2012 年度内部控制审计费为 20 万元，与公司所披

露的审计费用情况相符。

    （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与天健进行充分有

效的沟通，在听取了双方的诉求意见后，审计委员会积极进行了相关协调工作，

以求达到用最短的时间完成相关审计工作。

    审计委员会认真审阅了天健编制的 2013 年年度报告审计计划，与天健会计

师事务所商定了公司 2013 年年度财务报告审计工作的总体时间安排，并就审计

范围、审计方法进行了充分的沟通。审计委员会对管理层关注的重大事项、关联

交易等情况积极与天健沟通并审阅相关资料。按照审计时间安排，天健在约定时

限内完成了所有审计程序，向审计委员会提交了 2013 年度标准无保留意见的审

计报告及内控审计报告。

    （五）指导内部审计工作

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划

的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出

现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工

作存在重大问题的情况。

    （六）对公司控股股东及其关联方资金占用情况的审核

    报告期内，审计委员会对公司控股股东及关联方的资金往来情况进行专项审

核，全面了解和审核公司及子公司与控股股东及关联方的经营性、非经营性资金

往来情况，并出具审阅意见，报告期内，无公司控股股东及其关联方非经营性资

金占用情况发生。同时为防止股东占用公司资金，在《公司章程》、公司《关联

交易公允决策制度》中明确规定资金审批、关联交易决策机构权限，有效防止了
大股东占用资金情况的发生。

    四、2014 年度审计委员会工作计划

    （一）规范履行公司定期报告的审核工作，严格执行审计操作制度和规程；

    （二）加强对公司内控制度建立健全的审查，并监督相关制度的实施情况；

    （三）加强与会计师事务所的沟通，协调外部审计与内部审计之间的沟通；

    （四）加大对公司内审工作的监督力度，保证内部审计工作顺利开展；

    （五）加强日常经营监督工作。




                                      浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

                                          董事会审计委员会

                                            2014 年 3 月 6 日