浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司2007年半年度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司全体董事出席董事会会议。 公司半年度财务报告未经审计。 公司董事长傅建伟先生，总会计师许为民先生，财务部部长杜永强先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 董事长：傅建伟 二、公司基本情况 （一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 公司法定中文名称缩写：古越龙山 公司英文名称：ZheJiang GuYueLongShan ShaoXing Wine Co.,LTD 公司英文名称缩写：GYLS 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：古越龙山 公司A股代码：600059 3、公司注册地址：浙江省绍兴市北海桥 公司办公地址：浙江省绍兴市北海桥 邮政编码：312000 公司国际互联网网址：http://www.shaoxingwine.com.cn 公司电子信箱：hjjt@shaoxingwine.com.cn 4、公司法定代表人：傅建伟 5、公司董事会秘书：周娟英 公司证券事务代表：金勤芳 联系地址：浙江省绍兴市北海桥 联系地址：浙江省绍兴市北海桥 电话：0575-85176000 85158435 电话：0575-85176000 传真：0575-85166884 传真：0575-85166884 E-mail：zjy@shaoxingwine.com.cn E-mail：jqf@shaoxingwine.com.cn 6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：董事会秘书办公室 (二）主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减（％） 总资产 2,307,933,666.70 2,410,133,036.72 -4.24 所有者权益（或股东权益） 1,176,291,497.61 1,164,158,351.52 1.04 每股净资产 5.05 5.00 1.00 报告期 上年同期 本报告期比上年同期 （1－6月） 增减（％） 营业利润 68,747,730.02 15,330,361.19 348.44 利润总额 68,836,311.32 15,638,144.67 340.18 净利润 46,343,824.16 8,773,546.24 428.22 扣除非经常性损益后的净利润 46,255,242.86 8,567,331.31 439.90 基本每股收益 0.199 0.038 423.68 稀释每股收益 0.199 0.038 423.68 净资产收益率（%） 3.94 0.77 增加3.17个百分点 经营活动产生的现金流量净额 51,653,035.82 29,773,176.54 73.49 每股经营活动产生的现金流量净额 0.222 0.128 73.44 2、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各项非经常性营业外收入、支出 88,581.30 合计 88,581.30 3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.94 3.98 0.199 0.199 扣除非经常性损益后归属于公司 3.93 3.97 0.199 0.199 普通股股东的净利润 三、股本变动及股东情况 （一）报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为38,658户。 2、中国绍兴黄酒集团有限公司为公司惟一的持股5%以上（含5%）有限售条件的股东，其所持股份在报告期内未发生变动，持有有限售条件的股份9,438.90万股，占公司总股份的40.55%。报告期内，中国绍兴黄酒集团有限公司所持股份未发生质押、冻结情况。 3、股东数量和持股情况(截止2007年6月30日) 单位：股 报告期末股东总数 38,658户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内 持有有限售条 质押或冻结 例(%) 增减 件股份数量 的股份数量 中国绍兴黄酒集团有限公司 国有股东 40.55 94,389,000 --- 94,389,000 0 中国建设银行－信达澳银领先 其他 2.83 6,584,029 6,584,029 0 未知 增长股票型证券投资基金 交通银行－科瑞证券投资基金 其他 0.44 1,019,954 1,019,954 0 未知 陈芙蓉 其他 0.43 1,000,000 -400,000 0 未知 招商银行股份有限公司－上证 红利交易型开放式指数证券投 其他 0.40 939,793 275,800 0 未知 资基金 深圳国际信托投资有限责任公 其他 0.39 915,387 915,387 0 未知 司－明达2期 柯秀英 其他 0.30 699,057 --- 0 未知 深圳国际信托投资有限责任公 其他 0.29 668,791 668,791 0 未知 司－明达3期 喻福喜 其他 0.26 605,000 -210,784 0 未知 云南国际信托投资有限公司－ 中国龙进取资本市场资金信托 其他 0.26 602,400 602,400 0 未知 计划 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资 6,584,029 人民币普通股 基金 交通银行－科瑞证券投资基金 1,019,954 人民币普通股 陈芙蓉 1,000,000 人民币普通股 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指 939,793 人民币普通股 数证券投资基金 深圳国际信托投资有限责任公司－明达2期 915,387 人民币普通股 柯秀英 699,057 人民币普通股 深圳国际信托投资有限责任公司－明达3期 668,791 人民币普通股 喻福喜 605,000 人民币普通股 云南国际信托投资有限公司－中国龙进取资本市场 602,400 人民币普通股 资金信托计划 陈栋 568,920 人民币普通股 深圳国际信托投资有限责任公司－明达2期和明达3期是由深圳国际信托投资有限责任公司与投资顾问——深圳市明达投资上述股东关联关系或一致行动关系的说明 顾问有限公司合作推出的证券投资集合资金信托计划。其余股东公司未知其是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名股东关联关系或一致行动的说明：中国绍兴黄酒集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系。 4、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 东名称 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 限售条件 易股份数量 在严格遵守《上市公司股权分置改革管理办 中国绍兴黄酒 法》中有关禁售期规定的基础上，自改革方94,389,000 2009年3月13日 94,389,000 案实施之日起，中国绍兴黄酒集团有限公司集团有限公司 所持股份在36个月内不上市交易。 5、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 单位：股 姓名 职务 年初持股数 本期增持 本期减持 期末持股数 变动原因 股份数量 股份数量 何锋 董事 20,715 -- 3,670 17,045 减持 孙永根 监事会主席 20,100 -- --- 20,100 --- 董勇久 董事、副总经理 14,948 -- 1,500 13,448 减持 傅保卫 董事 13,818 -- 3,455 10,363 减持 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 报告期内公司董事、总经理胡周祥先生因工作调动，提出辞去董事、总经理职务，经董事会研究决定，同意胡周祥先生辞去总经理职务，7月10日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过了关于胡周祥先生辞职的议案。同时公司董事会认为胡周祥先生在担任本公司董事、总经理期间，诚信勤勉，尽职尽责，董事会对胡周祥先生表示衷心的感谢和崇高的敬意。在公司总经理缺位期间，由公司董事长傅建伟先生代行公司总经理职责。 五、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司紧紧围绕“做强主业谋发展，提升品牌强营销，节能创新增效益，关爱员工促和谐”的工作方针，努力开创企业改革、发展、稳定的新局面。抓住黄酒发展的良好机遇，实施营销创新，提升营销理念，提高产品档次，开发多途径的渠道销售。在巩固成熟市场的同时，积极拓展外围市场，酒类销售实现稳步增长。今年1-6月份，实现营业收入50,035.79万元，同比增长47.33%； 实现营业利润6,874.77万元，同比增长348.44%；实现净利润4,634.38万元，同比增长428.22%。 净利润增长的主要原因：一方面公司的主营业务收入保持稳步增长，在销售收入增长的同时，严格控制好成本费用；另一方面氨纶市场回暖、氨纶销售价格上涨，充分发挥自身的品牌优势，创新开拓国际市场，氨纶业务盈利能力明显提高, 公司的控股子公司龙山氨纶和龙盛氨纶实现净利润 4,386.68万元。 （二）公司内部控制制度的建立健全及有效执行情况的讨论和分析 随着经营业务的不断开拓和内部组织机构的调整和优化，经多次修订和完善后，公司已建立了有效、合理、完整的内部控制制度，主要包括“三会”运作、重大投资决策、关联交易决策、财务管理、人力资源开发、采购管理、生产和销售管理、行政管理等各个环节，各项制度建立后得到了有效地贯彻执行，对公司的经营管理起到了监督、控制和指导作用。随着国家法律法规的进一步完善和企业的不断发展壮大、业务范围的不断拓展，公司的部分制度未能做到及时回顾和修订。公司将按照《公司法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等相关的规定，通过梳理各项规章制度等措施，修订和完善公司各项管理制度，使公司的各项内控制度更加科学化、规范化。 （三）公司主营业务及其经营状况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 公司主要从事黄酒、白酒、饮料、副食品及食品原辅料的开发、制造、销售。主要产品为绍兴加饭酒、绍兴元红酒、绍兴香雪酒、绍兴善酿酒和绍兴花雕酒等。 报告期内，公司的主营业务及其结构未发生变化，主营业务收入主要来自于黄酒及氨纶的生产和销售。 2、主营业务分行业、产品情况 单位:万元 币种:人民币 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年 (%) 同期增减（%） 同期增减（%） 同期增减(%) 酒类收入 33,947.91 21,530.63 36.58 7.00 6.30 增加0.42个百分点 玻璃瓶收入 348.55 289.96 13.47 -5.60 -0.92 增加3.34个百分点 氨纶收入 18,367.72 11,760.16 35.97 201.59 64.26 ---- 罐装收入 541.83 326.26 39.78 36.46 51.31 减少7.92个百分点 其他 413.33 372.90 9.78 90.27 89.96 增加0.15个百分点 其中：报告期内，上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为2,417.41万元。 3、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 分地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(％) 国内 47,787.28 31.65 国外 5,832.06 133.06 4、报告期内，公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 5、报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益占公司净利润10%以上的情况。 6、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明。 报告期内，由于氨纶行业的复苏，氨纶产品价格与去年同期相比上涨幅度较大，公司氨纶业务毛利率为35.97%，去年同期毛利率为-17.55%，盈利能力明显提高。 7、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币 2007年1-6月 2006年度 项目 金额 占利润总额 金额 占利润总额 增减 的比例（%） 的比例（%） （%） 营业利润 68,747,730.02 99.87 44,555,097.46 88.86 11.01 期间费用 107,592,162.31 156.30 175,866,217.30 350.76 -194.46 投资收益 1,415,767.30 2.06 6,044,774.39 12.06 -10.00 营业外收支净额 88,581.30 0.13 -627,814.79 -1.25 1.38 利润总额 68,836,311.32 100.00 50,138,257.06 100.00 -- 报告期内，期间费用占利润总额的比例较上年度有较大幅度下降，主要是公司的氨纶业务盈利能力提高,使公司的利润总额增长幅度较大所致。 8、公司在经营中出现的问题与困难以及解决方案 报告期内，由于黄酒行业市场竞争日趋激烈，使公司各项费用有所增加，能源紧张、粮食等原材料价格持续上涨与公司效益提高之间依然存在矛盾。针对以上不利因素，公司主要采取了以下措施： ①、实施营销创新，充分发挥“古越龙山”的网络优势和央视广告效应，拓展市场；梳理产品链，确保区域产品的差异化，提高市场竞争力。 ②、强化成本控制，从原料采购到产品的生产和销售实行全过程的成本控制。持续开展节能降耗、挖潜增效活动，全面推进资源节约型、环境友好型企业建设，充分调动和发挥广大干部职工的智慧和力量，不断创新清洁生产的新方法、新举措。 （四）公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 (五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的 警示及说明 预计2007年1-9月份公司净利润同比增长200%以上。 六、重要事项 （一）公司治理的情况 报告期内为进一步完善公司治理结构、促进公司的规范运作和发展，根据《公司法》、《证券法》和上海证券交易所《上市公司董事会议事示范规则》、《上市公司监事会议事示范规则》的有关规定，结合公司章程，董事会对原《董事会议事规则》、监事会对原《监事会议事规则》条款进行重新修订，经公司 2006 年年度股东大会审议通过。为进一步完善公司的信息披露管理办法，公司按照证监会《上市公司信息披露管理办法》、上海证券交易所《上市公司信息披露事务管理制度指引》的要求，重新制订了公司《信息披露管理办法》，董事会审议通过后严格遵照此办法执行，使公司的治理情况更加符合证监会的有关规范性要求。 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及浙江证监局《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的有关要求，公司成立了治理专项活动工作领导小组，积极认真地开展治理专项活动，通过自查后形成了《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》。为加强公司治理专项活动工作，便于听取公司投资者和社会公众的意见和建议，公司董事会设立了专门的联系方式接受投资者和社会公众的评议。 （二）报告期实施的利润分配方案执行情况 2006年度利润分配方案实施情况：公司2007年4月23日召开的2006年年度股东大会，审议通过了2006年利润分配方案：按每10股派2元现金（含税）的方案向全体股东分配红利。分红派息实施公告刊登于2007年6月5日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站上，股权登记日为2007年6月8日，除息日为2007年6月11日，红利发放日为2007年6月15日。 （三）2007年半年度不进行利润分配和公积金转增股本。 （四）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 诉讼一：公司与浙江新道恩绍兴酒有限公司于 1998 年签订了《关于合作开发古越龙山系列黄酒的合同》。合同期满后，双方因货款和返利问题发生了经营合同纠纷。2003 年，公司就与浙江新道恩绍兴酒有限公司经营合同纠纷向绍兴市中级人民法院提起诉讼。经浙江省高级人民法院二审判决： 浙江新道恩绍兴酒有限公司应支付公司款项 3,798,545.36 元，在判决生效之日起十日内付清；浙江新道恩绍兴酒有限公司的库存黄酒在判决生效之日起十日内由浙江新道恩绍兴酒有限公司退货时与公司按实际库存和约定结算。2007 年 3 月，通过浙江省检察院提起检察建议书，目前正在等待浙江省高院对检察建议书的听证裁定，此诉讼可能会给公司带来经济损失。 诉讼二：公司与温州瓯海供销经贸有限公司之间素有业务往来，双方签订有《经销协议》。根据协议，温州瓯海供销经贸有限公司经营销售古越龙山系列绍兴酒。因温州瓯海供销经贸有限公司的欠款行为违反了经销协议的约定，而温州瓯海供销经贸有限公司将其所欠公司部分债务移转给了诸剑牛、苏正松、项有恺三人。2004 年，公司分别就与诸剑牛债务转移合同纠纷向绍兴市中级人民法院提起诉讼和与苏正松、项有恺二人债务转移合同纠纷向绍兴市越城区人民法院提起诉讼。据绍兴市中级人民法院一审判决：诸剑牛应支付给公司欠款112万元，并赔偿经济损失75537元。据绍兴市越城区人民法院一审判决：苏正松应支付给公司欠款58万元，并赔偿经济损失49051.80元；项有恺应支付给公司欠款24万元，并赔偿经济损失17388元。上述判决现已进入执行程序，到目前上述三人尚未向公司支付欠款，可能会给公司带来经济损失。 （五）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （六）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联交易 关联交易 关联交 关联交易 占同类交易额 结算方式 内容 定价原则 易价格 金额 的比重(％) 中国绍兴黄酒集团有限公司 酒类 市场价 2,312.93 100.00 转帐 绍兴市热电有限公司 蒸汽 市场价 183.66 100.00 转帐 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 化工原料 市场价 3,791.40 100.00 转帐 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种：人民币 关联方 关联交易 关联交易 关联交 关联交易 占同类交易额 结算 内容 定价原则 易价格 金额 的比重(％) 方式 绍兴市酿酒实业公司 酒类 市场价 1,439.25 4.24 转帐 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 化工产品 市场价 978.16 100.00 转帐 报告期内，公司四届董事会第七次会议对公司2007年的日常关联交易进行预计：预计2007年向关联方采购原材料的交易金额约为11,000.00万元，今年1-6月份实际发生额为6,287.99万元，占预计总额的 57.16%；销售商品预计全年发生额约为 6,750.00 万元，今年 1-6 月份实际发生额为2,417.41万元，占预计总额的35.81%。 （七）报告期内,公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公司资产的事项。 (八)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保 -- -- -- -- -- -- -- 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 4,000.00 公司担保总额（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.40 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 4,000.00 担保总额超过净资产50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 4,000.00 根据2006年10月26日召开2006年第一次临时股东大会审议通过的决议，同意为控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司向银行借款提供担保，担保最高额为人民币 4000 万元，担保期限为一年。公司独立董事认为，绍兴龙山氨纶有限公司因生产经营对资金的需求为其提供的担保，在规范对外担保行为的同时，能够有效控制对外担保风险。 （九）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大委托理财事项。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东除股改以外没有其他承诺事项。 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 股东 特殊承诺 承诺履行情况 名称 ①关于延长禁售期的承诺及保证安排：自改 按照承诺履行：①自股权分置改革方案实施 革方案实施之日起，中国绍兴黄酒集团有限 之日起至本报告披露日，中国绍兴黄酒集团 中国 公司所持股份在36个月内不上市交易。② 有限公司未出售或转让其所持有的公司股 绍兴 关于现金分红比例安排的承诺及保证安排： 份；②2007年6月5日，公司刊登了2006 黄酒 在公司实施股权分置改革后的2006－2008 年度分红派息实施公告：以2006年末公司 集团 年召开的年度股东大会上，就公司2005年 总股本23280万股为基数，向全体股东每10 有限 －2007年度的利润分配提出以下议案并投 股派发现金红利2.00元（含税），共计派 公司 赞成票：古越龙山该年度的现金分红比例将 发红利4,656.00万元。2006年母公司实现不低于该年度实现的可分配利润的50%。 净利润3,380.71万元。 （十一）报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司2007年半年度财务报告未经审计。 （十二）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。 （十三）公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况 报告期末，公司持有绍兴市商业银行1.8%的股份，期末账面价值为1000万元。 （十四）报告期内公司无其他重大事项。 （十五）信息披露索引 1、2007年1月12日，公司公布澄清公告，刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证 券交易所网站http://www.sse.com.cn上，检索路径为：在“上市公司资料检索”中输入本公司股票 代码查询。(下同) 2、2007年1月15日，公司公布关于股票交易异常波动的公告。 3、2007年3月23日，公司公布2006年年度报告及摘要、第四届董事会第七次会议决议公告暨召开2006年年度股东大会的通知、第四届监事会第四次会议决议公告、2007年日常关联交易公告。 4、2007年4月10日，公司公布2007年第一季度报告。 5、2007年4月24日，公司公布2006年年度股东大会决议公告。 6、2007年5月18日，公司公布关于公司联系方式变更的公告。 7、2007年6月5日，公司公布2006年度分红派息实施公告。 8、2007年6月22日，公司公布第四届董事会第九次会议决议公告暨召开2007年第一次临时股东大会的通知、关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划。 七、财务报告(未经审计) （一）财务报表(见附表) （二）财务报表附注： 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 财务报表附注 2007年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]23号文批准，由中国绍兴黄酒集团有限公司发起设立，于1997年5月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001001104 的《企业法人营业执照》。现有注册资本 23,280万元，股份总数23,280万股(每股面值1元)，均系已流通股份，其中9,438.90万股为有限售条件股份，13,841.10万股为无限售条件股份。公司股票已于1997年5月16日在上海证券交易所挂牌交易，并于2006年3月13日完成股权分置改革。 本公司属酒类制造业。经营范围：黄酒、白酒、饮料、食用酒精(不含化学危险品)、副食品及食品原辅料(凭卫生许可证)、玻璃制品的开发、制造、销售；经营本企业或成员企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业或成员企业生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务。主要产品为绍兴加饭酒、绍兴元红酒、绍兴香雪酒、绍兴善酿酒和绍兴花雕酒等。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司自2007年1年1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2007年1月1日至2007年6月30日之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号），本报告所载比较财务数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制期初的可比资产负债表。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五)会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 在报告期无计量属性发生变化的报表项目。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生当月1日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按余额百分比法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为 6%。对其他的应收款项（包括应收票据和预付账款等）不计提坏帐准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．发出存货采用加权平均法。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．包装物、低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整； 对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十五)3所述方法计提长期投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。 4．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的 3%-10%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）各类固定资产的使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命（年） 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-45 6.47-2.00 通用设备 5-10 19.40-9.00 专用设备 5-20 19.40-4.50 运输工具 5-8 18-12.13 其他设备 10 9.00 5．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提固定资产减值准备。 (十三) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提在建工程减值准备。 (十四) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十五)3所述方法计提无形资产减值准备。 (十五) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十六) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十七) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十八) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (十九) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 (二十) 重要会计政策和会计估计变更说明 本公司自2007年1年1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制期初的可比资产负债表。公司原采用应付税款法，从2007年1月1日起改为采用资产负债表债务法对所得税进行处理；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资贷方余额原在“长期股权投资――股权投资差额”科目中反映，从2007年1月1日起将其差额记入期初留存收益，同一控制下企业合并形成的长期股权投资贷方余额原在“长期股权投资――股权投资差额”科目中反映，从2007年1月1日起将其差额记入资本公积，我们对上述会计政策变更采用追溯调整法。公司各项资产计提的减值损失、权益法核算下按投资比例享有的被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动额和权益法计提的投资收益确认为相应的递延所得税资产为863,899.23元，同时调增期初留存收益，非同一控制下企业合并形成的长期股权投资贷方余额136,866.13调整入期初留存收益，同一控制下企业合并形成的长期股权投资贷方差额708,516.75元调入期初留存收益，同时，调增期初少数股东权益20,858.52元。 四、税(费)项 (一) 增值税 按 17%、13%的税率计缴。控股子公司上海沈永和餐饮管理有限公司按 4%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为13%。 (二) 消费税 黄酒按每吨240元的定额税计缴，白酒按10%的税率计缴。 (三) 营业税 按5%的税率计缴。 (四) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。控股子公司深圳市古越龙山酒业有限公司按应缴流转税税额的 1%计缴；控股外商投资企业绍兴龙山氨纶有限公司、绍兴古越龙山酒业有限公司、绍兴古越龙山果酒有限公司，不缴纳城市维护建设税。 (五) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。控股子公司深圳市古越龙山酒业有限公司按应缴流转税税额的 3%计缴；控股外商投资企业绍兴龙山氨纶有限公司、绍兴古越龙山酒业有限公司和绍兴古越龙山果酒有限公司免征教育费附加。 (六) 地方教育附加 自2006年5月1日起，按应缴流转税税额的2%计缴。 (七) 企业所得税 按 33%的税率计缴。绍兴古越龙山酒业有限公司、绍兴古越龙山果酒有限公司和绍兴龙山氨纶有限公司为外商投资企业，其中绍兴古越龙山酒业有限公司和绍兴古越龙山果酒有限公司减按 26.4%的税率计缴；绍兴龙山氨纶有限公司在享受企业所得税“两免三减半”优惠政策期内，减按 13.2%的税率计缴；深圳市古越龙山酒业有限公司注册地在经济特区，减按15%的税率计缴。 五、控股子公司及合营企业 (一)控股子公司 企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 食品饮料 100万元 酒类 560.74万元 100% 上海沈永和餐饮管理有限公司 食品饮料 1,670万元 餐饮服务 1,500万元 89.82% 绍兴市古越龙山生物制品有限公司 医药生物制品 320万元 食品生物发酵 272万元 85% 北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 批发零售贸易 500万元 绍兴酒销售 500万元 100% 绍兴龙山氨纶有限公司 纺织业 1,560万美元 氨纶制造 1,170万美元 75% 绍兴龙盛氨纶有限公司 纺织业 800万美元 氨纶制造 600万美元 75% 绍兴古越龙山酒业有限公司 食品饮料 250万美元 灌装绍兴酒 150万美元 60% 深圳市古越龙山酒业有限公司 食品饮料 100万元 绍兴酒 55万元 55% 古越龙山(香港)有限公司 批发零售贸易400万港币 进出口贸易 214.34万港币 99.99% 绍兴古越龙山进出口有限公司 批发零售贸易 500万元 进出口 500万元 100%[注1] 绍兴古越龙山果酒有限公司 食品饮料 200万美元 果酒 150万美元 75%[注2] 上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 批发零售贸易 50万元 绍兴酒销售 50万元 100%[注3] 注1：本公司直接持有绍兴古越龙山进出口有限公司的权益比例为90%，同时本公司通过控股子公司上海沈永和餐饮管理有限公司间接持有该公司的权益比例为10%，两者合计为100%。 注2：本公司直接持有绍兴古越龙山果酒有限公司的权益比例为37.5%，同时本公司通过控股子公司绍兴古越龙山酒业有限公司间接持有该公司的权益比例为37.5%，两者合计为75%。 注3：本公司直接持有上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司的权益比例为10%，同时本公司通过控股子公司上海沈永和餐饮管理有限公司间接持有该公司的权益比例为90%，两者合计为100%。 六、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数99,939,103.82 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 97,596.62 101,228.56 银行存款 96,150,336.41 186,932,667.26 其他货币资金 3,691,170.79 18,135,877.10 合 计 99,939,103.82 205,169,772.92 2. 应收票据 期末数40,896,064.58 (1) 明细情况 期末数 期初数_____________ 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 40,896,064.58 40,896,064.58 30,880,408.84 30,880,408.84 合 计 40,896,064.58 40,896,064.58 30,880,408.84 30,880,408.84 (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据 3. 应收账款 期末数98,389,262.84 (1) 账龄分析 期末数 ___________ _ 期初数______________________ 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 90,353,684.53 81.90 5,421,221.07 84,932,463.46 96,590,537.62 78.04 5,795,432.24 90,795,105.38 1-2 年 3,272,766.09 2.97 196,365.97 3,076,400.12 1,648,120.84 1.33 98,887.25 1,549,233.59 2-3 年 3,063,757.90 2.78 183,825.47 2,879,932.43 2,990,957.52 2.42 179,457.45 2,811,500.07 3 年以上 13,634,225.34 12.36 6,133.758.51 7,500,466.83 22,560,226.59 18.21 1,352,294.37 21,207,932.22 合 计 110,324,433.86 100 11,935,171.02 98,389,262.84 123,789,842.57 100% 7,426,071.31 116,363,771.26 (2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为20,810,310.53元，占应收账款账面余额的18.86 %。 (3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款 4. 预付款项 期末数6,978,817.77 (1) 账龄分析 期末数 期初数_____________ 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 6,978,817.77 100.00 6,978,817.77 10,365,193.13 100.00 10,365,193.13 合 计 6,978,817.77 100.00 6,978,817.77 10,365,193.13 100.00 10,365,193.13 (2 无有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项 5. 其他应收款 期末数28,146,602.97 (1) 账龄分析 期末数 期初数________________ 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 15,013,363.04 50.14 900,801.78 14,112,561.26 5,451,567.18 64.68 327,094.03 5,124,473.15 1-2 年 13,647,651.31 45.58 818,859.08 12,828,792.23 1,502,840.98 17.83 90,170.47 1,412,670.51 2-3 年 5,529.21 0.02 331.75 5,197.46 306,169.15 3.63 18,370.15 287,799.00 3年以上 1,276,651.09 4.26 76,599.07 1,200,052.02 1,167,612.37 13.86 70,056.74 1,097,555.63 合 计 29,943,194.65 100.00 1,796,591.68 28,146,602.97 8,428,189.68 100.00 505,691.39 7,922,498.29 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 招商银行 2,120,000.00 押金款 中华人民共和国北仑海关 340,000.00 保证金 绍兴经济开发区管委会 272,450.00 押金款 小 计 2,732,450.00 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为 2,892,450.00元，占其他应收款账面余额的9.66%。 (4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项 6. 存货 期末数920,027,332.22 (1) 明细情况 期末数 期初数__________ 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 44,189,042.60 44,189,042.60 71,700,711.74 71,700,711.74 包装物 118,726,763.60 118,726,763.60 126,587,040.90 126,587,040.90 低值易耗品 2,043,570.86 2,043,570.86 1,707,773.47 1,707,773.47 库存商品 724,392,637.52 724,392,637.52 623,819,008.01 623,819,008.01 在产品 30,675,317.64 30,675,317.64 67,072,036.89 67,072,036.89 合 计 920,027,332.22 920,027,332.22 890,886,571.01 890,886,571.01 (2) 本期取得存货方式均为自制或外购。 (3) 期末无存货用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 本公司存货可变现净值以市场价为依据确定，期末存货无可变现净值低于存货账面成本的情况，故不需提取存货跌价准备。 7. 长期股权投资 期末数86,853,931.57 (1) 明细情况 期末数 期初数_____________ 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 73,753,931.57 73,753,931.57 77,854,484.29 77,854,484.29 其他股权投资 13,100,000.00 13,100,000.00 13,100,000.00 13,100,000.00 合 计 86,853,931.57 86,853,931.57 90,954,484.29 90,954,484.29 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 ① 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 股权投 期末 单位名称 比例 期限 本 调整 资准备 数 浙江古越龙山电子 49% 50年 24,334,376.05 25,878.36 24,360,254.41 科技发展有限公司 绍兴咸亨集团股份 38.48% 长期 19,663,001.54 6,889,871.42 1,609,088.91 28,161,961.87 有限公司 绍兴旭昌科技企业 35.71% 20年 15,725,553.17 –2,196,397.69 13,529,155.48 有限公司 绍兴市越国印山绍 30% 10年 450,000.00 183,086.18 633,086.18 兴酒有限公司 湖南古越楼台生物 21.88% 20年 7,000,000.00 16,510.89 52,962.74 7,069,473.63 科技发展有限公司 小 计 67,172,930.76 4,918,949.16 1,662,051.65 73,753,931.57 ② 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 浙江古越龙山电子 24,226,984.52 133,269.89 24,360,254.41 科技发展有限公司 绍兴咸亨集团股份 28,161,961.87 28,161,961.87 有限公司 绍兴旭昌科技企业 17,762,978.09 -4,395,461.50 182,497.41 -20,858.52 3,529,155.48 有限公司 绍兴市越国印山绍 633,086.18 633,086.18 兴酒有限公司 湖南古越楼台生物 7,069,473.63 7,069,473.63 科技发展有限公司 小 计 77,854,484.29 -4,395,461.50 315,767.30 -20,858.52 73,753,931.57 2) 被投资单位的会计政策与公司无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 绍兴市商业银行 1.8% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00 绍兴女儿红酿酒 5% 50年 3,100,000.00 3,100,000.00 有限公司 小 计 13,100,000.00 13,100,000.00 (4) 长期投资减值准备 被投资单位经营状况正常，不存在长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期股权投资减值准备。 8. 固定资产 期末数981,430,945.80 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 606,045,789.92 7,475,622.87 613,521,412.79 通用设备 65,988,943.84 1,076,629.07 67,065,572.91 专用设备 793,521,826.39 2,564,850.95 796,086,677.34 运输工具 9,248,140.96 421,671.16 9,669,812.12 其他设备 581,623.25 581,623.25 小 计 1,475,386,324.36 11,538,774.05 1,486,925,098.41 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 136,680,439.38 10,722,534.77 85,381.87 147,317,592.28 通用设备 30,971,358.85 3,599,746.46 4,706.43 34,566,398.88 专用设备 289,543,957.39 26,440,572.85 315,984,530.24 运输工具 5,095,687.68 361,079.14 5,456,766.82 其他设备 391,189.46 56,676.72 447,866.18 小 计 462,682,632.76 41,180,609.94 90,088.30 503,773,154.40 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 465,702.83 465,702.83 专用设备 1,255,295.38 1,255,295.38 小 计 1,720,998.21 1,720,998.21 账面价值 类 别 期初数 期末数 房屋及建筑物 469,365,350.54 466,203,820.51 通用设备 34,551,882.16 32,033,471.20 专用设备 502,722,573.62 478,846,851.72 运输工具 4,152,453.28 4,213,045.30 其他设备 190,433.79 133,757.07 合 计 1,010,982,693.39 981,430,945.80 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入6,905,484.27元。 (3) 固定资产减值准备计提原因说明 本公司部分通用设备和专用设备不适用而长期闲置不用,按单项固定资产账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。 9. 在建工程 期末数44,139,564.90 (1) 明细情况 期末数 期初数_____________ 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 二厂新厂区 606,057.00 606,057.00 3,793,227.19 3,793,227.19 沈永和新厂房 33,417,403.28 33,417,403.28 31,515,272.78 31,515,272.78 龙盛自制应力仪 182,426.57 182,426.57 技改项目 7,330,314.28 7,330,314.28 5,094,355.34 5,094,355.34 零星工程 2,603,363.77 2,603,363.77 2,408,972.80 2,408,972.80 合 计 44,139,564.90 44,139,564.90 42,811,828.11 42,811,828.11 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 增加 固定资产 减少 来源 二厂新厂区 3,793,227.19 317,158.65 3,504,328.84 606,057.00 其他来源 沈永和新厂房 31,515,272.78 3,404,570.50 1,502,440.00 33,417,403.28 其他来源 龙盛自制应力仪 415,389.30 232,962.73 182,426.57 其他来源 技改项目 5,094,355.34 2,235,958.94 7,330,314.28 其他来源 零星工程 2,408,972.80 1,860,143.67 1,665,752.70 2,603,363.77 其他来源 合 计 42,811,828.11 8,233,221.06 6,905,484.27 44,139,564.90 (3) 在建工程减值准备 期末在建工程无单项在建工程可收回金额低于账面价值的情况,不需计提在建工程减值准备。 10. 工程物资 期末数268,141.00 明细情况 期末数 期初数_____________ 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专用设备 268,141.00 268,141.00 252,041.00 252,041.00 合 计 268,141.00 268,141.00 252,041.00 252,041.00 11. 递延所得税资产 期末数863,899.23 明细情况 项 目 期末数 期初数 递延所得税 863,899.23 863,899.23 合 计 863,899.23 863,899.23 12. 短期借款 期末数655,600,000.00 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 90,000,000.00 90,000,000.00 保证借款 565,600,000.00 557,000,000.00 合 计 655,600,000.00 647,000,000.00 13. 应付账款 期末数113,021,167.26 无持持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款 14. 预收款项 期末数2,116,873.08 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项 15. 应付职工薪酬 期末数16,551,954.27 期末余额系可计提工资总额内尚未支付的职工薪酬,无拖欠性质职工薪酬。 16. 应交税费 期末数9,111,353.68 明细情况 种 类 期末数 期初数 增值税 2,966,315.71 11,264,697.08 消费税 675,111.27 2,211,989.57 营业税 26,328.73 54,271.91 城市维护建设税 215,465.56 841,942.48 企业所得税 491,933.84 4,933,323.86 代扣代缴个人所得税 3,041,518.92 15,372.86 房产税 887,167.65 662,215.15 土地使用税 544,813.07 398,426.00 教育费附加 191,805.13 680,320.72 水利建设基金 61,569.04 124,156.19 河道维护费 78.63 印花税 9,246.13 合 计 9,111,353.68 21,186,715.82 17. 其他应付款 期末数197,247,041.76 (1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 中国绍兴黄酒集团有限公司 134,669,608.44 202,616,060.34 小 计 134,669,608.44 202,616,060.34 (2) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国绍兴黄酒集团有限公司 134,669,608.44 往来款 公司职工 16,689,000.00 风险抵押金 小 计 151,358,608.44 18. 一年内到期的非流动负债 期末数40,000,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 长期借款 40,000,000.00 60,000,000.00 合 计 40,000,000.00 60,000,000.00 (2) 一年内到期的非流动负债——长期借款 1) 明细情况 借款条件 期末数 保证借款 40,000,000.00 合 计 40,000,000.00 19. 长期借款 期末数50,000,000.00 明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00 合 计 50,000,000.00 50,000,000.00 20. 股本 期末数232,800,000.00 明细情况(万元) 项目 期初数 本期增减变动(+，-) 期末数 发行 送 公积金转 其他 小计 数量 比例 新股 股 股 数量 比例 1． 国家持有股份 (一) 发 境内法人持有 未 起 股份 上 人 境外法人持有 市 股 股份 流 份 其他 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 1．国家持股 9,438.90 40.55 9,438.90 40.55 (二) 2．国有法人持股 有 3．其他内资持股 限 其中： 售 境内法人持股 条 境内自然人持股 件 4．外资持股 股 其中： 份 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 9,438.90 40.55 9,438.90 40.55 (三) 1．人民币普通股 13,841.10 59.45 13,841.10 59.45 无 2．境内上市的外资股 限 3．境外上市的外资股 售 4．其他 条 件 股 已流通股份合计 13,841.10 59.45 13,841.10 59.45 份 (四)股份总数 23,280 100.00 23,280 100.00 21. 资本公积 期末数706,599,004.73 明细情况 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 703,652,490.96 703,652,490.96 股权投资准备 2,932,107.41 2,932,107.41 其他资本公积 14,406.36 14,406.36 合 计 706,599,004.73 706,599,004.73 22. 盈余公积 期末数109,913,415.49 明细情况 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 109,913,415.49 109,913,415.49 合 计 109,913,415.49 109,913,415.49 23. 未分配利润 期末数126,979,077.39 (1) 明细情况 期初数 115,417,839.48 本期增加 58,448,413.45 本期减少 46,887,175.54 期末数 126,979,077.39 (2) 其他说明 1） 本期增加均系本期实现的净利润转入。 2） 本期减少情况如下： a. 根据2007年3月20日公司董事会四届七次会议通过，并经2007年4月23日公司 2006年年度股东大会审议批准的2006年利润分配方案，公司按每10股派发现金股利2元（含税），计派发现金股利46,560,000.00元。 b.子公司深圳古越龙山酒业有限公司利润分配327,175.54元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 536,193,360.72 388,009,740.24 其他业务收入 7,991,476.66 4,272,678.37 小 计 544,184,837.38 392,282,418.61 抵 销 43,826,972.53 52,670,865.55 合 计 500,357,864.85 339,611,553.06 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 342,799,103.27 281,457,426.26 其他业务成本 7,476,148.46 2,788,356.06 小 计 350,275,251.73 284,245,782.32 抵 销 43,826,972.53 52,173,597.60 合 计 306,448,279.20 232,072,184.72 (2) 主营业务收入/主营业务成本 种 类 本期数 上年同期数 主营业务收入 酒类销售 339,479,056.65 317,270,654.11 玻璃瓶销售 3,485,516.15 3,692,313.04 氨纶销售 183,677,213.52 60,903,900.65 罐装业务 5,418,260.03 3,970,549.44 其他业务 4,133,314.37 2,172,323.00 小 计 536,193,360.72 388,009,740.24 抵 销 43,826,972.53 52,670,865.55 合 计 492,366,388.19 335,338,874.69 主营业务成本 酒类销售 215,306,263.17 202,547,748.29 玻璃瓶销售 2,899,550.09 3,195,045.09 氨纶销售 117,601,649.69 71,595,395.66 罐装业务 3,262,607.46 2,156,204.65 其他业务 3,729,032.86 1,963,032.57 小 计 342,799,103.27 281,457,426.26 抵 销 43,826,972.53 52,173,597.60 合 计 298,972,130.74 229,283,828.66 主营业务利润 酒类销售 124,172,793.48 114,722,905.82 玻璃瓶销售 585,966.06 497,267.95 氨纶销售 66,075,563.83 -10,691,495.01 罐装业务 2,155,652.57 1,814,344.79 其他业务 404,281.51 209,290.43 小 计 193,394,257.45 106,552,313.98 合 计 193,394,257.45 106,055,046.03 (3) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额75,603,880.04元，占公司全部营业收入的15.11%。 2. 营业税金及附加 本期数 13,185,460.62 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 消费税 8,437,510.33 8,993,948.07 城市维护建设税 2,618,248.29 2,541,971.62 教育费附加 2,129,702.00 1,514,834.39 合 计 13,185,460.62 13,050,754.08 3 财务费用 本期数30,133,691.90 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 30,167,929.80 21,610,535.27 减：利息收入 748,208.79 856,669.43 汇兑损失 624,418.80 191,334.84 减：汇兑收益 30,519.34 249,107.56 其他 120,071.43 80,318.75 合 计 30,133,691.90 20,776,411.87 4. 资产减值损失 本期数5,800,000.00 明细情况 项 目 本期数 上年同期 坏账损失 5,800,000.00 合 计 5,800,000.00 5. 投资收益 1,415,767.30 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 1,100,000.00 575,611.70 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 315,767.30 737,183.14 单位损益净增减的金额 合 计 1,415,767.30 1,312,794.84 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 营业外收入 本期数850,836.41 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置收益 193,532.00 2,119.66 政府补助 29,200.00 赔款收益 654,572.74 391,441.69 罚没收入 295.00 150.00 其 他 2,436.67 75,250.00 合 计 850,836.41 498,161.35 7. 营业外支出 本期数762,255.11 明细情况 项 目 本 期 数 上年同期数 赔款支出 3,625.32 62,730.30 罚款支出 26,161.88 3,962.78 水利基金 539,219.14 113,420.41 其 他 193,245.77 10,264.38 合 计 762,255.11 190,377.87 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 广告费 6,824,830.78 运输费 6,515,584.67 返利款 9,122,152.47 促销费 6,886,903.11 商标使用费 2,107,505.02 进场费 3,790,419.83 业务招待费 1,459,454.85 租赁费 1,574,230.64 小 计 38,281,081.37 七、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数55,437,712.73 (1) 账龄分析 期末数 期初数_______________ 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 46,887,389.57 70.57% 2,813,243.37 44,074,146.20 80,047,126.36 76.71% 4,802,827.57 75,244,298.79 1-2 年 2,800,401.33 4.21% 168,024.09 2,632,377.24 1,205,201.52 1.15% 72,312.09 1,132,889.43 2-3 年 1,706,291.05 2.57% 102,377.46 1,603,913.59 2,648,223.12 2.54% 158,893.39 2,489,329.73 3 年以上 15,047,680.60 22.65% 7,920,404.90 7,127,275.70 20,448,515.31 19.60% 1,226,910.92 19,221,604.39 合 计 66,441,762.55 100% 11,004,049.82 55,437,712.73 104,349,066.31 100% 6,260,943.97 98,088,122.34 (2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为10,296,837.29元，占应收账款账面余额的15.50%。 2. 其他应收款 期末数137,252,117.80 (1) 账龄分析 期末数 ________ 期初数___________________ 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 43,346,824.86 30.81% 2,600,809.49 40,746,015.37 24,329,526.91 19.77% 1,459,771.62 22,869,755.29 1-2 年 13,344,812.16 9.49% 800,688.73 12,544,123.43 14,190,714.86 11.53% 851,442.89 13,339,271.97 2-3 年 208,000.00 0.17% 12,480.00 195,520.00 3 年以上 83,997,850.00 59.70% 35,871.00 83,961,979.00 84,346,342.66 68.53% 56,780.56 84,289,562.10 合 计 140,689,487.02 100% 3,437,369.22 137,252,117.80 123,074,584.43 100% 2,380,475.07 120,694,109.36 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 35,559,581.35 往来款 绍兴龙山氨纶有限公司 83,400,000.00 本项目注释(5) 小 计 118,959,581.35 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为121,618,421.83元，占其他应收款账面余额的86.44%。 (4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项 (5) 其他说明 其他应收款中应收本公司控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司83,400,000.00元系本公司将2001年度配股募集资金投于该公司氨纶纤维一期工程，本公司对该应收款不计提坏帐准备。 3. 长期股权投资 期末数 265,189,681.81 (1) 明细情况 期末数 期初数____________ 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 178,968,836.42 178,968,836.42 178,968,836.42 178,968,836.42 对联营企业投资 73,120,845.39 73,120,845.39 77,200,539.59 77,200,539.59 其他股权投资 13,100,000.00 13,100,000.00 3,100,000.00 13,100,000.00 合 计 265,189,681.81 265,189,681.81 269,269,376.01 269,269,376.01 2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 绍兴龙盛氨纶有限公司 75% 20年 49,661,437.00 49,661,437.00 中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿 100% 长期 5,607,406.37 13,986,067.21 19,593,473.58 酒厂 绍兴古越龙山酒业有限公司 60% 25年 14,725,550.26 1,346,377.49 1,854.60 16,073,782.35 绍兴古越龙山果酒有限公司 37.5% 30年 6,208,912.50 668,279.91 6,877,192.41 上海沈永和餐饮管理有限公司 89.82% 7年 15,000,000.00 -5,225,744.75 9,774,255.25 绍兴龙山氨纶有限公司 75% 25年 96,860,567.71 -38,450,562.78 445,974.59 58,855,979.52 绍兴市古越龙山生物制品有限 85% 10年 2,720,000.00 -1,322,030.32 1,397,969.68 公司 深圳市古越龙山酒业有限公司 55% 20年 550,000.00 2,014,880.39 2,564,880.39 绍兴古越龙山进出口有限公司 90% 20年 4,500,000.00 50,791.20 4,550,791.20 北京古越龙山绍兴酒销售有限 100% 10年 5,023,981.17 95,924.65 5,119,905.82 公司 上海古越龙山绍兴酒专卖有限 10% 10年 50,000.00 19,328.87 69,328.87 公司 古越龙山(香港)有限公司 99.99% 长期 2,279,332.06 2,150,508.29 4,429,840.35 浙江古越龙山电子科技发展有 49% 50年 24,334,376.05 25,878.36 24,360,254.41 限公司 绍兴咸亨集团股份有限公司 38.48% 长期 19,663,001.54 6,889,871.42 1,609,088.91 28,161,961.87 绍兴旭昌科技企业有限公司 35.71% 20年 15,725,553.17 -2,196,397.69 13,529,155.48 绍兴古越楼台生物科技发展有 21.88% 20年 7,000,000.00 16,510.89 52,962.74 7,069,473.63 限公司 小 计 269,910,117.83 -19,930,316.86 2,109,880.84 252,089,681.81 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资 本期损益 本期分得 本期投资 本期股权投资 期末 单位名称 数 成本增减额 调整增减额 现金红利额 准备增减额 差额增减额 数 绍兴龙盛氨纶有限公司 49,661,437.00 49,661,437.00 中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿 19,593,473.58 19,593,473.58 酒厂 绍兴古越龙山酒业有限公司 16,073,782.35 16,073,782.35 绍兴古越龙山果酒有限公司 6,877,192.41 6,877,192.41 上海沈永和餐饮管理有限公司 9,774,255.25 9,774,255.25 绍兴龙山氨纶有限公司 58,855,979.52 58,855,979.52 绍兴市古越龙山生物制品有限 1,397,969.68 1,397,969.68 公司 深圳市古越龙山酒业有限公司 2,564,880.39 2,564,880.39 绍兴古越龙山进出口有限公司 4,550,791.20 4,550,791.20 北京古越龙山绍兴酒销售有限 5,119,905.82 5,119,905.82 公司 上海古越龙山绍兴酒专卖有限 69,328.87 69,328.87 公司 古越龙山(香港)有限公司 4,429,840.35 4,429,840.35 浙江古越龙山电子科技发展有 24,226,984.52 133,269.89 24,360,254.41 限公司 绍兴咸亨集团股份有限公司 28,161,961.87 28,161,961.87 绍兴旭昌科技企业有限公司 17,742,119.57-4,395,461.50 182,497.41 13,529,155.48 绍兴古越楼台生物科技发展有 7,069,473.63 7,069,473.63 限公司 256,169,376.0 小 计 1-4,395,461.50 315,767.30 252,089,681.81 2) 实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明 龙盛氨纶原申请的注册资本为1,160万美元，本公司应出资870万美元,2004年10月15日，经绍兴市发展计划委员会绍市计中心[2004]71 号文批准，申请注册资本调整为 800 万美元，本公司应出资600万美元，占权益比例75%。截至2007年6月30日，该公司实收资本717万美元，本公司已出资600万美元，占83.68%。 3) 被投资单位的会计政策与公司无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 绍兴市商业银行 1.8% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00 绍兴女儿红酿酒有限公司 5% 50年 3,100,000.00 3,100,000.00 小 计 13,100,000.00 13,100,000.00 (4) 长期股权投资减值准备 被投资单位经营状况正常，不存在长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期股权投资减值准备。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入 本期数300,662,562.77 明细情况 项 目 本期数 上年同期 酒类销售 297,177,046.62 257,501,770.70 玻璃瓶销售 3,485,516.15 3,692,313.04 合 计 300,662,562.77 261,194,083.74 2.营业成本 本期数185,238,707.31 明细情况 项 目 本期数 上年同期 酒类销售 182,339,157.22 153,753,197.04 玻璃瓶销售 2,899,550.09 3,195,045.09 合 计 185,238,707.31 156,948,242.13 3. 投资收益 本期数1,415,767.30 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 1,100,000.00 575,611.70 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 315,767.30 -9,912,717.16 单位损益净增减的金额 合 计 1,415,767.30 -9,337,105.46 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册 主营业务 与本公司关 经济性质 法定 地址 系 或类型 代表人 中国绍兴黄酒集团有限公司 绍兴市 白酒、黄酒生产销售 本公司控股股东 国有企业 傅建伟 中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 绍兴市 黄酒生产销售 控股子公司 集体企业 徐城法 上海沈永和餐饮管理有限公司 上海市 餐饮服务 控股子公司 有限责任 赵越 绍兴市古越龙山生物制品有限公司 绍兴市 生产食品生物发酵制 控股子公司 有限责任 董勇久 品；塑料桶加工销售 北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 北京市 绍兴酒销售 控股子公司 有限责任 许为民 绍兴龙山氨纶有限公司 绍兴市 氨纶制造 控股子公司 中外合资 张吉安 绍兴龙盛氨纶有限公司 绍兴市 氨纶制造 控股子公司 中外合资 张吉安 绍兴古越龙山酒业有限公司 绍兴市 灌装绍兴酒 控股子公司 中外合资 胡周祥 深圳市古越龙山酒业有限公司 深圳市 酒类批发 控股子公司 有限责任 许为民 古越龙山(香港)有限公司 香港 绍兴酒进出口贸易 控股子公司 有限责任 傅建伟 绍兴古越龙山进出口有限公司 绍兴市 进出口 控股子公司 有限责任 傅建伟 绍兴古越龙山果酒有限公司 绍兴市 果酒生产 控股子公司 中外合资 胡周祥 上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 上海市 酒类批发 控股子公司 有限责任 许为民 香港古越龙山有限公司 香港 绍兴酒进出口贸易 控股子公司 有限责任 傅建伟 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国绍兴黄酒集团有限公司 16,664万 16,664万 中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 100万 100万 上海沈永和餐饮管理有限公司 1,670万 1,670万 绍兴市古越龙山生物制品有限公司 320万 320万 北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 500万 500万 绍兴龙山氨纶有限公司 USD1,560万 USD1,560万 绍兴龙盛氨纶有限公司 USD717万 USD717万 绍兴古越龙山酒业有限公司 USD250万 USD250万 深圳市古越龙山酒业有限公司 100万 100万 古越龙山(香港)有限公司 HKD400万 HKD400万 绍兴古越龙山进出口有限公司 500万 500万 绍兴古越龙山果酒有限公司 USD200万 USD200万 上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 50万 50万 香港古越龙山有限公司 HKD400万 HKD400万 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本年增加 本年减少 期末数 关联方名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国绍兴黄酒集团有限公司 9,438.90万 40.55 9,438.90万 40.55 中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 100万 100.00 100万 100.00 上海沈永和餐饮管理有限公司 1,500万 89.82 1,500万 89.82 绍兴市古越龙山生物制品有限公司 272万 85.00 272万 85.00 北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 500万 100.00 500万 100.00 绍兴龙山氨纶有限公司 USD1,170 75.00 USD1,170 75.00 绍兴龙盛氨纶有限公司 USD600万 75.00 USD600万 75.00 绍兴古越龙山酒业有限公司 USD150万 60.00 USD150万 60.00 深圳市古越龙山酒业有限公司 55万 55.00 55万 55.00 古越龙山(香港)有限公司 HKD214.34万 99.99 HKD214.34万 99.99 绍兴古越龙山进出口有限公司[注1] 500万 100.00 500万 100.00 绍兴古越龙山果酒有限公司[注2] USD150万 75.00 USD150万 75.00 上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 50万 100.00 50万 100.00 [注3] 香港古越龙山有限公司 HKD220万 55.00 HKD220万 55.00 注1：本公司直接持有绍兴古越龙山进出口有限公司的权益比例为90%，同时本公司通过控股子公司上海沈永和餐饮管理有限公司间接持有该公司的权益比例为10%，两者合计为100%。 注2：本公司直接持有绍兴古越龙山果酒有限公司的权益比例为37.5%，同时本公司通过控股子公司绍兴古越龙山酒业有限公司间接持有该公司的权益比例为37.5%，两者合计为75%。 注3：本公司直接持有上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司的权益比例为10%，同时本公司通过控股子公司上海沈永和餐饮管理有限公司间接持有该公司的权益比例为90%，两者合计为100%。 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本企业关系 中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部 与本公司同一控股股东 杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 与本公司同一控股股东 绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 与本公司同一控股股东 绍兴市酿酒实业公司 与本公司同一控股股东 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 与本公司同一控股股东 绍兴市热电有限公司 与本公司同一控股股东 绍兴旭昌科技企业有限公司 本公司联营企业 浙江古越龙山电子科技发展有限公司 本公司联营企业 湖南古越楼台生物科技发展有限公司 本公司联营企业 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 关联方 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 中国绍兴黄酒集团有限公司 23,129,317.15 市场价 绍兴市热电有限公司 1,836,556.41 市场价 1,709,937.00 市场价 绍兴龙山化纤物资经营有限公司 37,914,005.14 市场价 绍兴市酿酒实业公司 266,302.63 市场价 小计 62,879,878.70 1,976,239.63 2. 销售货物 关联方 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部 市场价 8,149,563.78 市场价 绍兴市酿酒实业公司 14,392,485.65 市场价 9,704,426.03 市场价 杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 16,246.20 市场价 5,576.93 市场价 绍兴旭昌科技企业有限公司 773,951.66 市场价 小计 15,182,683.51 17,889,566.74 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(预收) 余额 应付(预付)款余额的比重 项目及关联方名称 (%) 期末数 期初数 期末数 期初数 (1)应收账款 中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部 20,607.07 20,607.07 0.02 绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 1,386,204.22 1,386,204.22 1.12 绍兴市酿酒实业公司 8,660,665.03 9,933,148.85 8.03 浙江古越龙山电子科技发展有限公司 20,533.20 20,533.20 0.02 杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 19,008.00 小计 10,107,017.52 11,360,493.34 9.19 (2)其他应收款 绍兴旭昌科技企业有限公司 496,004.13 415,427.72 2.86 小计 496,004.13 415,427.72 2.86 (3)应付账款 绍兴市热电有限公司 24,258.30 32,756.44 0.02 小计 24,258.30 32,756.44 0.02 (4)其他应付款 中国绍兴黄酒集团有限公司 134,669,608.44 202,616,060.34 82.62 绍兴市热电有限公司 2,304,788.95 4,926,228.63 2.01 小计 136,974,397.39 207,542,288.97 84.63 4. 其他关联方交易 担保 1) 本公司为关联方提供担保的情况 2007年6月30止,本公司为控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司提供保证担保的情况：(单位：万 元) 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 绍兴龙山氨纶有限公司 中国民生银行股份有限公司杭州分行 4,000 2007-10-26 注 小计 4,000 注：该借款由本公司与中国绍兴黄酒集团有限公司共同提供保证担保。 2) 关联方为本公司提供担保的情况 a. 2007年6月止，中国绍兴黄酒集团有限公司为本公司及本公司控股子公司提供保证担保的情 况：(单位：万元) 关联方名称 贷款金融机构 担保借款 借款到期日 备注 余额 2,000 2008-02-13 注1 1,000 2008-02-06 注1 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国工商银行股份有限公司绍兴分行 2,000 2008-06-06 注1 1,000 2008-05-21 注1 1,500 2007-07-11 注1 2,000 2007-07-15 注1 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国银行股份有限公司绍兴市分行 1,000 2007-07-30 注1 500 2007-12-25 注1 3,500 2008-04-22 注1 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国民生银行股份有限公司杭州分行 3,500 2008-04-24 注1 3,000 2008-04-26 注1 3,000 2007-07-28 注1 2,000 2008-04-23 注1 中国绍兴黄酒集团有限公司 中信银行杭州分行 2,000 2008-03-29 注1 3,000 2008-01-12 注1 2,000 2007-12-04 注1 中国绍兴黄酒集团有限公司 深圳发展银行杭州分行 2,000 2007-12-29 注1 中国绍兴黄酒集团有限公司 东亚银行有限公司上海分行 3,000 2007-12-11 注1 中国绍兴黄酒集团有限公司 招商银行股份有限公司上海张杨支行 5,000 2007-12-15 注1 1,000 2007-12-12 注1 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国农业发展银行绍兴市分行 1,000 2007-10-30 注1 500 2007-08-20 注2 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国工商银行股份有限公司绍兴分行 800 2007-09-18 注2 1,260 2008-01-09 注2 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国建设银行绍兴市分行 2,000 2007-10-17 注2 中国绍兴黄酒集团有限公司 中信绍兴城中支行 3,000 2008-03-25 注2 2,000 2007-10-15 注3 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国建设银行绍兴市分行 2,000 2008-02-08 注3 1,000 2008-07-15 注3 中国绍兴黄酒集团有限公司 中国建设银行绍兴市分行 4,000 2008-10-15 注4 小计 61,560 注1：系中国绍兴黄酒集团有限公司为本公司借款提供保证担保； 注2：系中国绍兴黄酒集团有限公司为本公司控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司借款提供保证担保； 注3：系中国绍兴黄酒集团有限公司为本公司控股子公司绍兴龙盛氨纶有限公司借款提供保证担保； 注4：系中国绍兴黄酒集团有限公司为本公司控股子公司绍兴龙盛氨纶有限公司借款提供保证担保，同时绍兴龙盛氨纶有限公司以其账面原值为102,313,197.81元的机器设备作抵押。 八、备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本 （二）载有法定代表人、总会计师、财务部长签名并盖章的财务报告文本 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本 （四）公司章程文本 （五）查阅地点：本公司董事会秘书办公室 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 2007年7月16日 附表： 资产负债表 2007年6月30日 编制单位:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（合并） 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 99,939,103.82 205,169,772.92 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 40,896,064.58 30,880,408.84 应收账款 98,389,262.84 116,363,771.26 预付款项 6,978,817.77 10,365,193.13 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 28,146,602.97 7,922,498.29 买入返售金融资产 存货 920,027,332.22 890,886,571.01 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,194,377,184.20 1,261,588,215.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 86,853,931.57 90,954,484.29 投资性房地产 固定资产 981,430,945.80 1,010,982,693.39 在建工程 44,139,564.90 42,811,828.11 工程物资 268,141.00 252,041.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 542,538.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,137,337.25 递延所得税资产 863,899.23 863,899.23 其他非流动资产 非流动资产合计 1,113,556,482.50 1,148,544,821.27 资产总计 2,307,933,666.70 2,410,133,036.72 流动负债： 短期借款 655,600,000.00 647,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 113,021,167.26 141,749,776.63 预收款项 2,116,873.08 11,688,530.87 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 16,551,954.27 18,772,552.72 应交税费 9,111,353.68 21,186,715.82 应付利息 其他应付款 197,247,041.76 245,240,154.70 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 60,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,033,648,390.05 1,145,637,730.74 非流动负债： 长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 328,930.79 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 50,000,000.00 50,328,930.79 负债合计 1,083,648,390.05 1,195,966,661.53 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 232,800,000.00 232,800,000.00 资本公积 706,599,004.73 706,599,004.73 减：库存股 盈余公积 109,913,415.49 109,913,415.49 一般风险准备 未分配利润 126,979,077.39 115,417,839.48 外币报表折算差额 -571,908.18 归属于母公司所有者权益合计 1,176,291,497.61 1,164,158,351.52 少数股东权益 47,993,779.04 50,008,023.67 所有者权益合计 1,224,285,276.65 1,214,166,375.19 负债和所有者权益总计 2,307,933,666.70 2,410,133,036.72 公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强 资产负债表 2007年6月30日 编制单位:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（母公司） 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 57,781,107.96 137,487,202.78 交易性金融资产 应收票据 753,273.97 4,061,114.00 应收账款 55,437,712.73 98,088,122.34 预付款项 1,615,005.03 8,721,191.41 应收利息 应收股利 其他应收款 137,252,117.80 120,694,109.36 存货 787,974,826.81 780,368,089.70 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,040,814,044.30 1,149,419,829.59 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 265,189,681.81 269,269,376.01 投资性房地产 固定资产 506,534,142.06 519,069,202.53 在建工程 42,728,659.19 42,488,795.26 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 863,899.23 863,899.23 其他非流动资产 非流动资产合计 815,316,382.29 831,691,273.03 资产总计 1,856,130,426.59 1,981,111,102.62 流动负债： 短期借款 540,000,000.00 580,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 82,656,505.46 113,473,843.91 预收款项 1,155.86 6,700,032.69 应付职工薪酬 13,932,396.52 15,976,635.25 应交税费 3,404,226.20 17,750,087.30 应付利息 应付股利 其他应付款 82,786,892.00 77,914,699.09 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 722,781,176.04 811,815,298.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 328,930.79 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 328,930.79 负债合计 722,781,176.04 812,144,229.03 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 232,800,000.00 232,800,000.00 资本公积 706,599,004.73 706,599,004.73 减：库存股 盈余公积 109,913,415.49 109,913,415.49 未分配利润 84,036,830.33 119,654,453.37 所有者权益（或股东权益）合计 1,133,349,250.55 1,168,966,873.59 负债和所有者权益（或股东权 1,856,130,426.59 1,981,111,102.62 益）总计 公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强 利 润 表 2007年1-6月 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（合并） 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 500,357,864.85 339,611,553.06 其中：营业收入 500,357,864.85 339,611,553.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 433,025,902.13 325,593,986.71 其中：营业成本 306,448,279.20 232,072,184.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 13,185,460.62 13,050,754.08 销售费用 51,997,175.51 40,149,884.18 管理费用 25,461,294.90 19,544,751.86 财务费用 30,133,691.90 20,776,411.87 资产减值损失 5,800,000.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,415,767.30 1,312,794.84 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,747,730.02 15,330,361.19 加：营业外收入 850,836.41 498,161.35 减：营业外支出 762,255.11 190,377.87 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 68,836,311.32 15,638,144.67 减：所得税费用 10,387,897.87 10,899,034.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,448,413.45 4,739,110.39 归属于母公司所有者的净利润 46,343,824.16 8,773,546.24 少数股东损益 12,104,589.29 -4,034,435.85 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.199 0.038 （二）稀释每股收益 0.199 0.038 公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强 利 润 表 2007年1-6月 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（母公司） 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 300,662,562.77 261,194,083.74 减：营业成本 185,238,707.31 156,948,242.13 营业税金及附加 11,657,242.68 11,247,337.56 销售费用 47,997,708.66 37,141,998.24 管理费用 16,484,876.82 14,208,641.88 财务费用 18,733,681.41 14,756,232.27 资产减值损失 5,800,000.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,415,767.30 -9,337,105.46 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,166,113.19 17,554,526.20 加：营业外收入 290,200.00 225,277.86 减：营业外支出 516,945.59 86,086.09 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,939,367.60 17,693,717.97 减：所得税费用 4,996,990.64 8,920,171.73 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,942,376.96 8,773,546.24 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强 现金流量表 2007年6月30日 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（合并） 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 652,039,937.21 413,292,470.11 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 29,200.00 收到其他与经营活动有关的现金 1,932,030.94 4,195,876.00 经营活动现金流入小计 653,971,968.15 417,517,546.11 购买商品、接受劳务支付的现金 404,868,612.12 258,722,524.58 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 45,980,531.40 40,111,918.95 支付的各项税费 78,411,662.82 66,611,441.27 支付其他与经营活动有关的现金 73,058,125.99 22,298,484.77 经营活动现金流出小计 602,318,932.33 387,744,369.57 经营活动产生的现金流量净额 51,653,035.82 29,773,176.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,811,228.80 4,490,000.00 取得投资收益收到的现金 -9,337,105.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,811,228.80 -4,847,105.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,492,011.30 23,575,984.07 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 18,492,011.30 23,575,984.07 投资活动产生的现金流量净额 -12,680,782.50 -28,423,089.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 293,230,500.00 355,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,915,500.00 筹资活动现金流入小计 293,230,500.00 358,915,500.00 偿还债务支付的现金 360,000,000.00 380,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 76,857,542.42 71,167,154.32 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,915,500.00 筹资活动现金流出小计 436,857,542.42 455,082,654.32 筹资活动产生的现金流量净额 -143,627,042.42 -96,167,154.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -575,880.00 -28,748.82 五、现金及现金等价物净增加额 -105,230,669.10 -94,845,816.13 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 58,448,413.45 4,739,110.39 加：资产减值准备 5,800,000.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 41,167,973.16 38,804,018.27 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 3,057,286.24 -852,995.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 200,000.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 30,016,555.73 21,035,533.82 投资损失（收益以“－”号填列） -1,415,767.30 -1,312,794.84 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -23,739,493.38 4,452,352.73 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,579,848.80 -1,071,850.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -61,681,307.40 -39,913,433.43 其他 -1,780,473.48 3,893,235.89 经营活动产生的现金流量净额 51,653,035.82 29,773,176.54 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 99,939,103.82 132,274,486.28 减：现金的期初余额 205,169,772.92 227,120,302.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -105,230,669.10 -94,845,816.13 公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强 现金流量表 2007年6月30日 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（母公司） 单位:元 币种:人民币 项目 附 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 387,359,382.94 278,119,582.38 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 834,133.39 1,014,009.54 经营活动现金流入小计 388,193,516.33 279,133,591.92 购买商品、接受劳务支付的现金 198,973,548.34 142,921,896.21 支付给职工以及为职工支付的现金 32,359,342.48 29,750,586.26 支付的各项税费 62,895,405.87 60,399,299.48 支付其他与经营活动有关的现金 63,557,585.32 17,228,501.50 经营活动现金流出小计 357,785,882.01 250,300,283.45 经营活动产生的现金流量净额 30,407,634.32 28,833,308.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,811,228.80 4,490,000.00 取得投资收益收到的现金 -9,337,105.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,811,228.80 -4,847,105.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,119,042.90 18,856,918.60 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,119,042.90 18,856,918.60 投资活动产生的现金流量净额 -4,307,814.10 -23,704,024.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 320,000,000.00 350,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 320,000,000.00 350,000,000.00 偿还债务支付的现金 360,000,000.00 380,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,430,523.30 62,119,063.14 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 425,430,523.30 442,119,063.14 筹资活动产生的现金流量净额 -105,430,523.30 -92,119,063.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -375,391.74 -28,748.82 五、现金及现金等价物净增加额 -79,706,094.82 -87,018,527.55 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,942,376.96 8,773,546.24 加：资产减值准备 5,800,000.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,961,818.04 20,497,128.80 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 -645,355.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 18,733,681.41 14,756,232.27 投资损失（收益以“－”号填列） -1,415,767.30 9,337,105.46 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 628,074.73 6,994,062.38 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 33,259,154.57 -5,506,780.18 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -58,501,704.09 -25,372,631.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 30,407,634.32 28,833,308.47 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 57,781,107.96 110,917,027.13 减：现金的期初余额 137,487,202.78 197,935,554.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -79,706,094.82 -87,018,527.55 公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强 所有者权益变动表（一） 2007年1-6月 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（合并） 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股 资本公积 盈余公积 外币报表折 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 本) 减：库存股 算差额 一、上年年末余额 232,800,000.00 706,599,004.73 109,913,415.49 -571,908.18 113,708,557.37 1,162,449,069.41 加：会计政策变更 1,709,282.11 50,008,023.67 51,717,305.78 前期差错更正 二、本年年初余额 232,800,000.00 706,599,004.73 109,913,415.49 -571,908.18 115,417,839.48 50,008,023.67 1,214,166,375.19 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 571,908.18 11,561,237.91 -2,014,244.63 10,118,901.46 填列） （一）净利润 58,448,413.45 58,448,413.45 （二）直接计入所有 571,908.18 -2,014,244.63 -1,442,336.45 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税 影响 4．其他 571,908.18 -2,014,244.63 -1,442,336.45 上述（一）和（二） 571,908.18 58,448,413.45 -2,014,244.63 57,006,077.00 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 46,887,175.54 46,887,175.54 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 46,887,175.54 46,887,175.54 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 232,800,000.00 706,599,004.73 109,913,415.49 126,979,077.39 47,993,779.04 1,224,285,276.65 公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强 所有者权益变动表（二） 2007年1-6月 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（合并） 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 实收资本(或股 资本公积 盈余公积 外币报表折算 未分配利润 益 所有者权益合计 本) 差额 一、上年年末余额 232,800,000.00 708,151,470.82 106,532,707.40 -368,311.57 131,315,918.00 1,178,431,784.65 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 232,800,000.00 708,151,470.82 106,532,707.40 -368,311.57 131,315,918.00 1,178,431,784.65 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 368,311.57 -37,786,453.76 -37,418,142.19 填列） （一）净利润 8,773,546.24 8,773,546.24 （二）直接计入所有 368,311.57 368,311.57 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税 影响 4．其他 368,311.57 368,311.57 上述（一）和（二） 368,311.57 8,773,546.24 9,141,857.81 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 46,560,000.00 46,560,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 46,560,000.00 46,560,000.00 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 232,800,000.00 708,151,470.82 106,532,707.40 93,529,464.24 1,141,013,642.46 公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强 所有者权益变动表（一） 2007年1-6月 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（母公司） 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 232,800,000.00 706,599,004.73 109,913,415.49 117,945,171.26 1,167,257,591.48 加：会计政策变更 1,709,282.11 1,709,282.11 前期差错更正 二、本年年初余额 232,800,000.00 706,599,004.73 109,913,415.49 119,654,453.37 1,168,966,873.59 三、本年增减变动 金额（减少以 -35,617,623.04 -35,617,623.04 “－”号填列） （一）净利润 10,942,376.96 10,942,376.96 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和 10,942,376.96 10,942,376.96 （二）小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 46,560,000.00 46,560,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 46,560,000.00 46,560,000.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 232,800,000.00 706,599,004.73 109,913,415.49 84,036,830.33 1,133,349,250.55 公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强 所有者权益变动表（二） 2007年1-6月 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（母公司） 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 232,800,000.00 708,151,470.82 106,532,707.40 134,078,798.45 1,181,562,976.67 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 232,800,000 708,151,470.82 106,532,707.40 134,078,798.45 1,181,562,976.67 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 -37,786,453.76 -37,786,453.76 填列） （一）净利润 8,773,546.24 8,773,546.24 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税 影响 4．其他 上述（一）和（二） 8,773,546.24 8,773,546.24 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 46,560,000.00 46,560,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 46,560,000.00 46,560,000.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 232,800,000 708,151,470.82 106,532,707.40 96,292,344.69 1,143,776,522.91 公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强 资产减值准备明细表 2007年1-6月 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司(母公司) 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因 合计 期末余额 回升转回数 转出数 坏账准备合计 8,641,419.04 5,800,000.00 14,441,419.04 其中：应收账款 6,260,943.97 4,743,105.85 11,004,049.82 其他应收款 2,380,475.07 1,056,894.15 3,437,369.22 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 1,720,998.21 1,720,998.21 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,720,998.21 1,720,998.21 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 10,362,417.25 5,800,000.00 16,162,417.25 公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强 资产减值准备明细表 2007年1-6月 编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司(合并) 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因 合计 期末余额 回升转回数 转出数 坏账准备合计 7,931,762.70 5,800,000.00 13,731,762.70 其中：应收账款 7,426,071.31 4,509,099.71 11,935,171.02 其他应收款 505,691.39 1,290,900.29 1,796,591.68 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 1,720,998.21 1,720,998.21 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,720,998.21 1,720,998.21 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 9,652,760.91 5,800,000.00 15,452,760.91 公司法定代表人: 傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人: 杜永强
