浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司1997年年度报告摘要
一.公司简介
1.公司法定名称:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
公司英文名称:Zhejiang GuYucLongShan ShaoXing Wine Co.,LTD
2.公司注册地址:浙江省绍兴市北海桥
公司办公地址:浙江省绍兴市北海桥
邮政编码:31200
3.公司法人代表:邱仁甫
4.公司负责信息披露事务人员:沈镝
联系电话:0575-5158435 佳:0575-5166884
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:古越龙山
股票代码:600059
二.会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额及其构成
利润总额 80464047.69元
其中:主营业务利润 72036612.08元
其他业务利润 202804.96元
营业外收支净额 8164630.65元
2.公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 单位 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 元 348263365.55 304093013.54 239349064.85
净利润 元 68112212.42 46978684.60 30495851.97
总资产 元 854684598.08 296810400.43 237503667.62
股东权益 元 454841175.65 98239023.12 76125640.64
摊薄 加权
每股收益 元/股 0.378 0.592 0.72 0.469
每股净资产 元/股 2.53 3.96 1.51 1.17
净资产收益率 % 14.97 24.63 47.8 40.00
调整后的每股净资产
元/股 2.49 3.00 1.46 1.16
注1):全面摊薄后的计算方法:
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
注2):加权平均后的计算方法:
股本*4+转增后总股本*4)/121
每股净资产=年度末股东权益/[(发行前总股本*4+转增前总股本*4+转增后总股本*4)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/[(发行前总股本*4+转增前总股本*4+转增后总股本*4)/12]
注3):1997年扣除新股申购冻结资金利息8861826.21元后的各项财 务指标(按全面摊薄后计算)
净利润:60579660.14元
每股收益:0.337元/股
每股净资产:2.49元/股
净资产收益率:13.54%
调整后每股净资产:2.45元/股
3.报告期内股东权益变动情况(万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 6500 3324 / / / 9824
本期增加 11500 26514 1129 565 4517 43660
本期减少 / 8000 / / / 8000
期末数 18000 21838 1129 565 4517 45484
说明:报告期内股本增加11500万元,其中新股发行增加股本为3500 万元,资本公积金转增股本增加8000万元。
三.股本变动及股东情况
1.股本结构情况
截止1997年12月31日公司股本结构如下表:(单位:万股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 社会公发 职工股上市 小计
(一)尚未流通股份
1.发起人股份
6500 5200 11700
其中:
国有法人股
6500 5200 11700
境内法人持有股份
其它
2.募集法人股
3.内部职工股
4.公司职工股 280 350 -630
尚未流通股份合计
6500 5200 11700
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 2520 3150 630 6300
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已流通股份合计 2520 3150 630 6300
(三)股份总数
6500 8000 3500 18000
2.截止1997年12月31日,本公司共有股东32275个,其中国家法人股 东一家,即发起人中国绍兴黄酒集团公司,社会流通股东为32274个。
3.公司前10名股东持股情况:
名称 年末持股数量(股) 占总股本比例(%) 备注
中国绍兴黄酒
集团公司 117000000 65 国有法人股
中信上证 3592345 3.07
中信上海 1935474 1.65
刘宏 649450 0.56
李伟 413780 0.35
黄彦 358000 0.31
彭小五 337900 0.29
司文裕 320700 0.27
周华勇 300020 0.26
管维 261000 0.22
4.持股10%以上的法人股东情况
名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(%)
中国绍兴黄酒集团公司 11700 65
法定代表人:邱仁甫
经营范围:绍兴黄酒、白酒、玻璃器具;粮食、饮料、罐头、食品、副食品、百货、五金交电、建筑材料。
本报告期内,该公司持有的本公司的股份未有质押情况。
5.现任董事、监事与高级管理人员持股情况:
姓名 职务 年初 年末 本年变动增减
持股数 持股数 发行认购 公积金转股 市场购入
邱仁甫 董事长 0 0
余龙生 副董事长、总经理 0 21600 12000 9600
黄志顺 董事、副总经理 0 13500 7500 6000
俞阿狗 董事、副总经理 0 13500 7500 6000
刘莒生 董事、副总经理 0 16000 7500 6000 2500
董勇久 董事、副总经理 0 9360 5200 4160
何锋 董事 0 13500 7500 6000
傅炳荣 董事、总会计师 0 13500 7500 6000
沈镝 董事、董秘 0 13500 7500 6000
傅保卫 董事 0 9360 5200 4160
孙永根 监事会主席 0 13500 7500 6000
陈培民 监事 0 9360 5200 4160
钱梦瑜 监事 0 9360 5200 4160
四.募集资金使用情况
1.本公司在1997年4月25日向社会公开发行3500万股按8.84元/股的发行价格募集资金30940万元,于5月5日资金到位,扣除发行费用实际可 使用的资金为30009万元,按招股说明书承诺,该募集资金将首先用于收 购黄酒集团公司在建的四万吨绍兴酒"双加"项目,并将本次募集的剩余 资金投入该项目的续建工程。
该资金募集时承诺的投资项目与实际投资项目情况如下表:
募集时承诺 投资金额 实际投资项目 实际投资金额
的投资项目 (万元) (万元)
收购集团公司 20000 收购集团公司 19573
在建四万吨项目 在建四万吨项目
收购后续建 10009 续建四万吨项目 9612
四万吨项目 并投入流动资金
合计 30009 合计 29185
年末剩余募集资金824万元,将继续用于该工程的扫尾结算款项并补充流动资金。
2.该项目资金的投入情况,项目进度及预计收益
募集资金已全部按规定用途使用,整个项目已于97年底前完成,并投入试生产。该项目分为两期,第一期工程二万吨传统工艺黄酒生产线及 配套工程,由本公司发起人集团公司建设,并于96年8月竣工,于10月份投料,97年5月产出合格品,经陈酿一年后到98年可逐渐销售产生预期效益,第二期工程二万吨机械化黄酒生产线及配套工程,于97年7月开始全面进行设备安装调试工作,并于12月18日试车成功,12月28日进行投料试生产,98年2月初已产出首批合格品。产品产出后经陈酿一年逐步投放国内外市场,将给公司带来可观的经济效益。
五.重要事项
1.报告期内的股东大会、董事会会议、监事会情况简介
(1)股东大会简介
1)本公司于97年5月8日在绍兴国际大酒店召开了公司创立大会暨首届股东大会,出席会议的股东或经股东授权的代理人共268名,代表股份65861000股,占本公司股本总额的65.86%,符合《公司法》和本公司章程 的有关规定，大会审议表决形成如下决议：
第一.通过"浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司筹建情况的报告";
第二.通过"浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司章程";
第三.通过"浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司设立费用的报告";
第四.通过"关于选举公司第一届董事会董事的议案";
第五.通过"关于选举公司第一届监事会监事的议案"。
第六.通过"关于公司3150万股社会公众股股票在上海证券交易所上市交易的议案";
第七.通过"关于以募集资金收购中国绍兴黄酒集团公司在建四万吨绍兴黄酒双加项目的议案";
第八.通过"关于以出让方式取得公司土地使用权的议案";
第九.通过"关于授权董事会对公司3000万元以下的投资、联营、兼并、收购行使决定权的议案";
2)97年8月24日在本公司会议室召开第一次临时股东大会,出席会议的股东或经股东授权的代理人共18名,代表股权65095115股,占公司股本总额的65.1%,符合《公司法》和公司章程的有关规定,大会审议表决形 成如下决议:
第一.通过"关于资本公积金转增股本的方案"
第二.通过《关于实施国务院批准国家计委转发的计机轻(1997)1178号文"扩建年产10万吨黄酒工程"的议案》;
3)97年11月29日在本公司会议室召开第二次临时股东大会,出席会 议的股东或经股东授权的代理人共15名,代表股权117171940股,占公司 股本总额的65.1%,符合《公司法》和本公司章程的有关规定,大会审议 表决通过"修改公司章程第四十二条的议案"和"增补邱仁甫同志为第一 届董事会董事的议案";
(2)董事会会议简介
1)一届一次董事会选举余龙生同志为公司董事长,聘任余龙生同志 为公司总经理,聘任俞阿狗、黄志顺、刘莒生、董勇久同志为副总经理,聘任傅炳荣同志为总会计师,聘任沈镝同志为董事会秘书。
2)一届二次董事会审议通过1997年中期报告,并讨论通过了"关于实施公积金转增股本的议案"和《关于实施经国务院批准国家计委转发的 计机轻(1997)1178号文"扩建年产10万吨黄酒工程"的议案》。
(3)监事会会议简介
本年度监事会单独召开了四次会议,中心议题分别为:第一次会议选举监事会主席;第二次会议,讨论董事会通过的"公司九七年中期报告"、"扩建年产10万吨黄酒项目"、"公积金转增股本"及"召开临时股东大会"等四项议案;第三次会议对公司充实领导力量,增补董事议案的讨论;第 四次会议,审议公司董事、总经理和其它高级管理人员执行公务的情况, 评议公司创立以来的经营运作状况。
2.报告期内发生的增资扩股事项简介
(1)本公司经中国轻工总会推荐,中国证监会审核同意,于97年4月25日公发人民币普通股3500万股,发行价为8.84元/股,5月8日组建成立浙 江古越龙山绍兴酒股份有限公司,5月16日3150万股社会公众股在上交所挂牌上市。
(2)经第一次临时股东大会决议通过,公司实施公积金转增股本方案,以当时总股本10000万股为基数向全体股东以10:8的比例转增股本。
(3)根据有关规定,630万股公司职工股已于97年11月17日起上市流 通。
3.报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介
根据首届股东大会的授权,公司董事会对3000万元以下的投资、联 营、兼并、收购行使决定权,一届三次董事会决定投资1000万元人民币 参与绍兴市城市合作银行股份有限公司的发起设立。一届四次董事会决定出资561万元以资产有偿转移方式兼并绍兴市鉴湖酿酒总厂,一届五次董事会决定出资1498万元以固定资产有偿转移方式兼并绍兴市黄酒厂。
4.97年第二次临时股东大会通过"关于增补印仁甫同志为第一届董 事会董事",本公司为规范运作,加强内部制约机制,一届六次董事会会议 同意余龙生同志关于辞去浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司董事长职务的请求,经控股股东中国绍兴黄酒集团公司建议,董事会同意选举印仁甫同志为第一届董事会董事长,同意选举余龙生同志为副董事长。
5.重大关联交易事项说明
(1)本公司的发起人中国绍兴黄酒集团公司拥有黄酒自营出口权,报告期内为本公司代理出口黄酒销售收入为3904万元,根据协议规定收取 代理费164万元。
(2)本公司向中国绍兴黄酒集团公司采购玻璃瓶3734万元,协议规定价格为玻璃瓶成本价加15%的利润率,本公司向中国绍兴黄酒集团公司收购绍兴黄酒5679万元,协议规定价格为成本价加5%利润率。
(3)中国绍兴黄酒集团公司的控股企业绍兴永盛酒业有限公司为本 公司提供灌装黄酒业务,本年共支付加工费882万元。
(4)中国绍兴黄酒集团公司的控股企业绍兴古越龙山酒业有限公司 为本公司提供灌装黄酒业务,本年共支付加工费726万元。
(5)根据本公司与中国绍兴黄酒集团公司签订的有关协议,本年向集团公司支付"古越龙山"和"沈永和"两项商标使用费280万元,支付办公用房等租赁费37万元。
6.公司本年度利润扣除新股申购冻结资金利息收入后的实现数与预测数的差异高于利润总额预测数的17%。
7.本公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
8.期后事项
本公司凌江等简易仓库于1998年1月22日遭遇大雪时倒塌,造成部分固定资产损坏,部分库存坛装黄酒破损,初步估计损失500万元,现保险公司正在理赔中。
9.1997年度利润分配预案
经浙江会计师事务所审计,1997年公司完成净利润68112212.42元, 其中1-4月份完成净利润11646476.94元,5-12月份完成净利润56465735.48元,根据招股说明书承诺"新股东将不享受股份公司1997年1月1日至本 次股票发行之前的滚存利润",所以1-4月份净利润11646476.94元应分配给中国绍兴黄酒集团公司,5月份公司成立后净利润56465735.48元由全 体股东共同享受分配,按公司章程规定计提10%的法定公积金为5646573.55元,计提10%的法定公益金为5646573.55元,其余45172588.38元,结转98年进行股利分配,公司本年度拟不进行分配,提请九八年股东年会审议 。
六.财务报告
一.审计意见
公司财务报告业经浙江会计师事务所陈翔、韦健亚注册会计师审计,并出具了无保留意见的审计报告[浙会审(1998)第157号]
二.会计报表(附后)
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
三.会计报表附注
(一)公司简介:
本公司系经浙江省人民政府证券委员会浙证委(1997)23号文批准, 由中国绍兴黄酒集团公司独家发起,采用募集方式设立的股份有限公司 。1997年4月15日经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)139号文批 准向规劝开发行人民币A种股票3500万股,每股面值1元,发行价8.84元, 本公司于1997年5月8日正式成立,取得浙江省工商行政管理局14294330 -3号企业法人营业执照,注册资本为1亿元,公司股票于1997年5月16日在上海证券交易所挂牌交易,本公司一届二次董事会研究并经临时股东大 会决议,由资本公积金向全体股东按10:8的比例转增股本8000万元,转送后股本总额为1.8亿元,已取得变更后的企业法人营业执照。
本公司经营范围:黄酒、白酒、饮料、副食品及食品原辅料的开发 、制造、销售。
(二)公司采用的主要会计政策
1.会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3.记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
4.坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的千分 之五计提。
5.存货核算方法
原材料采用计划成本法核算:产成品按实际成本计价;发出和销售产成品采用加权平均法核算;低值易耗品领用按一次摊销法核算。
6.长期投资核算方法
(1)债券投资,按实际支付的价款记帐。若实际支付的款项中含有债券利息,将这部分利息记入"长期投资-应计利息"。
(2)股票投资和联营投资,股票投资和其他投资占被投资企业股权比例20%(含)以下的按成本法核算;股权在20%(不含)以上、50%(含)以下的按权益法核算;股权在50%以上的按权益法核算,并合并报表。
7.固定资产核算方法
固定资产的标准为使用年限在1年以上,单位价值在2000元以上的房屋,建筑物和生产经营设备、工具、器具、以及不属于生产经营主要设 备但单价在2000元以上,使用年限在两年以上的物品,均按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别,估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率如下:
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-35 2.77-4.85
通用设备 5-20 4.85-19.4
专用设备 5-11 8.81-19.4
运输工具 8-13 7.46
8.在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算,在工程完工验收合格交 付使用的当月转入固定资产。
9.无形资产核算方法
无形资产按实际发生额核算,在有效期内分期平均摊销。
10.递延资产及其摊销
递延资产按实际发生额核算,按项目的受益期平均摊销。
11.收入确认原则
商品销售在商品已经发出,商品所有权已转移给买方,收到货款或取得收取货款的证据时,作为营业收入的实现。
12.税项
税项 税率
(1)增值税 税率为17%;
(2)消费税 黄酒按240元/吨计缴;
白酒按销售收入的10%计缴;
(3)城市建设维护税 按应交增值税、营业税、消费税税额
的7%计缴;
(4)教育费附加 按应交增值税、营业税、消费税税额
的4%计缴;
(5)所得税 税率为15%(根据浙江省人民政府浙政发
(1997)28号号文批准,公司上市后,所得税
按15%的税率缴纳)
13.利润分配方法:根据上市招股说明书,公司股票发行日前实现的 净利润归公司发起人所有,发行日后实现的净利润新老股东共同享有的 原则,本年度1-4月份净利润归黄酒集团公司,5-12月份净利润在提取10%法定公积金,10%法定公益金后剩余部分为可供分配利润。
(三)会计报表主要项目注释
A.资产负债表有关项目注释 1997年12月31日余额
1.货币资金 41,603,038.97
(1)项目 年初数 年末数
现金 34,405.47 24,586.58
银行存款 13,090,573.10 41,578,452.39
合计 13,124,978.57 41,603,038.97
2.应收帐款
(1)帐龄分析 年初数 年末数
1年以内的 56,658,394.11 占99.29% 109,458,321.46 占98.85%
1-2年的 352,328.97 占 0.62% 944,672.83 占 0.85%
2-3年的 55,080.48 占 0.09% 324,398.20 占 0.30%
合计 57,065,803.56 100% 110,727,392.49 100%
(2)无持有本公司5%以上股份的主要股东单位欠款
(3)年末数较年初数增加94.03%的主要原因是由于销售量扩大和收 款期延长,相应应收款增加。
3.预付帐款 18,748,946.04
(1)帐龄分析 年初数 年末数
1年以内 5,064,423.64 占91.10% 18,748,946.04 占100%
1-2年 494,941.60 占 8.90%
合计 5,560,365.24 100% 18,748,946.04 100%
(2)无持有本公司5%以上股份的主要股东单位欠款
(3)年末数较年初数增加270.21%,主要原因是预付回购2000吨冬酿 陈年加饭酒款。
4.其他应收款 6,995,753.35
(1)帐龄分析 年初数 年末数
1年以内的 3,504,258.77 占99.70% 6,954,950.35 占99.42%
1-2年的 5,310.00 占0.15% 35,953.00 占0.15%
2-3年的 5,350.00 占0.15%
3年以上的 4,850.00 占0.07%
合计 3,504,258.77 100% 6,995,753.35 100%
(2)类别分析 年初数 年末数
暂付款 1,038,379.98 5,021,332.34
存出保证金 1,724,100.34 660,000.00
备用金 752,438.45 1,314,421.01
合计 3,514,918.77 6,995,753.35
(3)无持有本公司5%以上股份的主要股东单位欠款。
(4)占本项目总额10%(含)以上的非关联单位帐款
单位名称 发生原因 期限 年末数 所得收益
绍兴县青甸湖酒厂 收购定金 1998年 660,000.00 0
深圳新华贸易公司 广告费 1998年 500,000.00 0
北京金萍果广告公司 广告费 1998年 1,100,000.00 0
5.待摊费用 3,142,833.03
类别 年初数 年末数
保险费 140,000.00 432,590.33
94年初存货已征
税额未抵扣额 2,710,242.70
合计 140,000.00 3,142,833.03
6.存货 351,674,754.22
(1)其中 年初数 年末数
原材料 14,050,168.55 20,837,861.91
包装物 19,115,301.00 32,614,577.16
在产品 39,428,261.15 77,873,787.02
低值易耗品 158,404.55 107,748.06
库存商品 60,458,482.06 220,240,780.07
合计 133,210,617.31 351,674,754.22
(2)年末数较年初数增长164%的原因主要是
1)本公司年产四万吨绍兴黄酒技改项目传统黄酒车间开始生产;
2)本公司购入绍兴市冶金机电实业总公司存货3964万元;
3)本公司购入绍兴市糖业烟酒公司存货3051万元。
7.长期投资 10,000,000.00
(1)其他投资
被投资单位 持股比例 投资期限 年末余额
绍兴市城市合作银行 10% 未设定 10,000,000.00
(2)年初余额为0,长期投资均为本年增加
8.固定资产及累计折旧 264,414,885,55/42,302,444.13
(1)固定资产
类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物48,682,184.00 128,146,590.58 178,828,774.58
通用设备 5,939,330.00 2,191,043.06 8,130,375.06
专用设备 55,167,606.00 23,734,654.27 8,080.00 78,894,180.27
运输设备 561,557.64 561,557.64
合计 100,789,120.00 154,633,845.55 8,080.00 264,414,885.55
注:本年增加包括在建工程完工转入136,555,996.79元
(2)累计折旧
类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及 7,585,105.00 5,670,546.74 13,255,651.74
建筑物
通用设备 2,963,685.00 964,327.78 3,928,012.78
专用设备 17,879,284.00 7,151,906.22 4,048.13 25,027,142.09
运输设备 91,637.52 91,637.52
合计 28,428,074.00 13,878,418.26 4,048.13 42,302,444.13
(3)固定资产年末余额较年初增加140.84%,主要原因是本公司年产 四万吨黄酒工程项目传统黄酒车间交付使用增加固定资产,以及本年购 入绍兴市黄酒厂固定资产原值17,340,029.79元和兼并鉴湖酿酒厂增加 固定资产6,294,528.30元。
(4)累计折旧年末数较年初数增长48.81%,主要原因是增加上述固定资产后计提折旧增加。
9.在建工程 66,895,678.49
其中:(1)自营工程
工程名称
预算数 年初数 本年增加 本年转出
年末数 资金来源 工程进度
(1)四万吨黄酒技改工程
368,870,000.00 197,077,219.79 135,447,310.53
61,629,909.26 募股资金 (注1)(注2)
(2)十万吨黄酒生产工程
974,280,000.00 30,000.00
30,000.00 自筹 前期费用
(3)沈永和酒厂食堂及仓库工作
600,000.00 1,759,299.26
1,759,299.26 自筹 已完工未使用
(4)零星工程
4,585,156.23 1,108,686.26
3,476,469.97 自筹 已完工未使用
合计
1,343,750,000.00 203,451,675.28 136,555,996.79
66,895,678.49
注1:该工程系向中国绍兴黄酒集团公司购入
注2:该工程传统黄酒车间已投入使用,其房屋及建筑物和机器设备 暂估入固定资产反映并计提折旧,余额为年产四万吨黄酒项目机制黄酒 车间在建工程。
(2)上述项目系购入后续建资本化利息为0
(3)在建工程均为本年增加数,系按本年募股资金预定用途购入四万吨黄酒技改项目支出及发生部分零星工程支出。
10.无形资产 19,944,664.96
均为本年度受让的国有土地使用权,具体为:
地块名称
土地面积 出让年限 地价总额 本年摊销 年末数
总部西区土地
14,502平方米 50年 2,378,328.00 31,711.04 2,346,616.96
总部北区土地
16,552平方米 50年 2,511,344.00 33,484.59 2,477,859.41
沈永和酒厂新厂区土地
14,757平方米 50年 1,962,681.00 26,169.08 1,936,511.92
沈永和酒厂老厂区土地
45,809平方米 50年 5,726,125.00 76,348.33 5,649,776.67
七眼桥车北地块
197,198平方米 50年 7,610,000.00 76,100.00 7,533,900.00
合计
288,788平方米 50年 20,188,478.00 243,813.04 19,944,664.96
11.递延资产 3,392,732.07
项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 0 609,251.75 81,233.54 528,018.15
其他递延支出 3,118,000.00 65,265.46 318,551.54 2,864,713.92
合计 3,118,000.00 674,517.21 399,785.14 3,392,732.07
12.短期借款 80,000,000.00
借款类别
年初数 年末数 借款期限 月利率(千分之)
(1)银行借款
其中:担保
47,000,000.00 0
信用
0 40,000,000.00 97.12.31-98.12.15 7.92
信用
0 40,000,000.00 97.12.31-98.04.05 7.0125
(2)其他单位借款
4,000,000.00 0
合计51,000,000.00 80,000,000.00
(3)年末数较年初增长56.86%的主要原因是本年购入绍兴市黄酒厂等项 目扩大生产,增加流动资金借款。
13.应付帐款 72,513,053.79
无持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款
14.预付货款 1,240,095.43
无持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款
15.未付利润
根据上市招股说明书"公司股票发行日前实现的净利润归公司发起 人所有,发行日后实现的净利润新老股东共同享有"的原则,经董事会决 议,本年度1-4月净利润归黄酒集团公司。
16.未交税金
税种 年初欠交 年末欠交
增值税 2,845,547.04 991,609.23
营业税 0 5.27
消费税 1,797,915.58 -13,743.00
城市建设维护税 4,308.56 628,032.96
粮附税 0 19,546.75
所得税 3,282,626.54 10,284,845.65
合计 7,930,397.72 11,910,296.84
17.其他未交款 116,053.43
项目 年初欠交 年末欠交
教育费附加 2,154.28 68,644.17
社会发展基金 0 12,862.73
水利建设基金 0 6,431.36
义务兵役费 0 3,878.85
农村发展基金 0 24,280.00
其他 0 -43.68
合计 2,154.28 116,053.43
18.其他应付款
(1)持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款:
单位名称 年初数 年末数
中国绍兴黄酒集团公司 0 163,644,772.90
年末数较年初数增长1167.86%,主要是与中国绍兴黄酒集团公司往 来款增加。
19.一年内到期的长期负债 9,000,000.00
贷款单位 金额 到期日 借款条件
工商银行绍兴市分行 3,000,000.00 98.11.20 信用
工商银行绍兴市分行 5,000,000.00 98.11.25 信用
工商银行绍兴市分行 1,000,000.00 98.12.25 信用
合计 9,000,000.00
20.长期借款 6,000,000.00
借款类别 年初数 年末数 借款期限 年利率 备注
其中:信用
银行借款 35,000,000.00 6,000,000.00 92.8-99.12 无
21.长期应付款 4,190,000.00
系根据公司与绍兴市土地管理局签订的土地使用权出让合同应在1999年6月支付的土地使用权价款。
22.其他长期负债 -140,042.42
系住房周转金借方余额140,042.42,主要是支付的住房补贴等净支 出。
23.股本 180,000,000.00
1)根据中国证券监督管理委员会证监发字(1997)139号文和140号文批准向社会公开发行人民币A种股票35,000,000股,其中内部职工股3,500,000股,发行价每股8.84元,共募集资金309,400,000.00元,扣除发行费用后实际募集资金300,090,479.71元,其中35,000,000.00元计入股本, 另265,090,479.71元计入资本公积,募集资金业经浙江会计师事务所验 证确认,并出具浙会验字(1997)第67号验资报告。
2)本公司一届二次董事会研究并经1997年8月24日临时股东大会决 议,由资本公积金向全体股东按10:8的比例转增股本8000万元,其中国有法人股5200万元,公司内部职工股280万元,社会公众股2520万元,增加股 本数业经浙江会计师事务所验证确认,并出具浙会验字(1997)第164号验资报告。
24.资本公积 218,375,440.17
项目 金额
年初数 33,239,023.12
本年增加 265,136,417.05(注1)
其中:股票溢价净收入 265,090,479.71
股票发行时有效申购冻结资金利息收入 45,937.34
本年减少 80,000,000.00(注2)
年末数 218,375,440.17
注1:本年增加265,136,417.05系股票发行溢价净收入265,090,479.71元和公开发行股票有效申购冻结资金利息收入45,937.34元增加。
注2:本年减少80,000,000.00元,详见注释22。
25.盈余公积 11,293,147.10
项目
期初数 0
本期增加数 11,293,147.10
其中:法定盈余公积金 5,646,573.55
公益金 5,646,573.55
期末数 11,293,147.10
B.利润及利润分配表有关项目注释 1997年度金额
26.财务费用 4,769,992.49
类别 上年数 本年数
利息支出 4,855,318.44 5,027,608.50
减:利息收入 142,427.06 278,279.45
其他 21,555.92 20,663.44
合计 4,734,447.30 4,769,992.49
27.营业外收入 8,876,154.62
主要内容 上年数 本年数
无效申购冻结资金利息收入 0 8,861,826.21
罚款收入 3,537.77 13,164.51
处理固定资产收益 100,452.58 0
无法支付的应付款项 116,777.58 0
其他 81,574.17 1,163.51
小计 302,342.10 8,876,154.62
本年较上年增加2836%,主要原因是公司本年按财政部财工字(1996)434号文规定将公开发行股票期间投资者无效申购部分冻结资金利息收 入8,861,826.21元,一次性计入本科目。
(四)分行业资料,本公司的经营未涉及到不同行业的业务。
(五)关联方关系及其交易
一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
中国绍兴黄酒集团公司
绍兴市北海桥 白酒黄酒 持本公司65% 国营 邱仁甫
生产销售 股份同一董事长
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中国绍兴黄酒集团公司 13341万元 0 0 13341万元
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 % 本年增加 % 本年减少 % 年末数 %
中国绍兴黄
酒集团公司 6500万元 100 5200万 0 0 11700万 65
二)本公司与关联方交易
1.不存在控制关系关联方关系的性质(有交易的关联方)
企业名称 与本企业关系
绍兴永盛酒业有限公司 同受中国绍兴黄酒集团公司控股
绍兴古越龙山酒业有限公司 同受中国绍兴黄酒集团公司控股,同一董
事长
2.采购商品 本年
企业名称
金额 占年度购货% 定价政策
中国绍兴黄酒集团公司
37,340,963.25 30.16 包装物成本价加15%利润率
中国绍兴黄酒集团公司
14,772,878.66 19.89 产成品成本价加5%利润率
注:本公司上年尚未改制成立。
3.销售商品 本年
企业名称 金额 占年度销货% 定价政策
中国绍兴黄酒集团公司 39,040,617.36 11.23%
按出口销售额5%支付代理费
注:本公司上年尚未改制成立。
4.其他关联交易
(1)绍兴永盛酒业有限公司为本公司提供灌装黄酒业务,本年共支付加工费8,816,473.51元。
(2)绍兴古越龙山酒业有限公司为本公司提供灌装黄酒业务,本年共支付加工费7,264,045.34元。
(3)根据本公司与中国绍兴黄酒集团公司签订的有关协议,本年度向集团公司支付"古越龙山"和"沈永和"两项商标使用费2,803,333.02元, 支付"花雕酒坛"和"包装酒坛"两项外观设计专利使用费41,666.63元支 付集团公司办公用房等租赁费372,930.02元。
(4)本公司委托中国绍兴黄酒集团公司代理出口销售黄酒,本年实际代理销售额39,040,617.36元,共支付代理费1,640,308.17元。
5.关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 年末余额 占全部应付款的比重%
其他应付款
中国绍兴黄酒集团公司 162,914,900.42 83.32
绍兴永盛酒业有限公司 2,876,686.96 1.47
绍兴古越龙山酒业有限公司 3,343,865.05 1.71
注:本公司上年尚未改制成立。
(六)期后事项
本公司凌江等简易仓库于1998年1月22日遭遇大雪时倒塌,造成部分固定资产损坏,部分库存坛装黄酒破损,初步估计损失500万元,现保险公司正在理赔中。
(七)其他事项
1.根据1997年5月8日,日本公司首届股东大会通过收购中国绍兴黄 酒集团在建年产四万吨绍兴黄酒双加项目的议案和本公司与集团公司收购协议,经浙江资产评估公司浙评(1997)第93号资产评估报告和绍兴市 国有资产管理局绍市国资(1997)38号文确认,评估基准日为1997年5月31日,评估确认价值为147,756,670.47元(均系在建工程),截止1997年6月30日,已支付黄酒集团公司147,756,670.47元。
2.根据1997年5月8日,日本公司首届股东大会决议通过的关于出让 方式取得公司土地使用权的议案,公司与绍兴市土地管理局于1997年6月28日分别签订了绍市土补合字(1997)第2号、3号、4号、5号关于出让市区北海桥原中国绍兴黄酒集团公司西北等四宗国有土地的土地使用权出让合同,共占地91,590平方米,合同总价为12,578,478.00元,土地使用权出让年限为50年,自1997年5月8日起计算,土地价款分三次缴清,其中4,198,478.00元在合同签订后半个月内缴清,余款8,380,000.00元分二次分别在1998年6月底和1999年6月底前缴清,截止1997年12月31日公司已支 付土地价款4,198,478.00元(原有关土地租赁协议终止执行)。
3.本公司于1997年10月23日通过一届四次董事会《收购兼并绍兴市鉴湖酿酒总厂》的议案,出资570万元资产有偿转让方式兼并绍兴市糖业烟酒总公司下属鉴湖酿酒总厂,截止1997年12月31日,本公司已支付转让款5,607,406.56元。
4.本公司于1997年11月11日通过一届五次董事会决议,并经绍兴市 政府协调,出资1148万元以固定资产有偿转让方式兼并绍兴市冶金机电 实业总公司下属绍兴市黄酒厂、兼并后取消绍兴市黄酒厂法人资格。截止1997年12月31日,本公司已支付转让款14,977,380.58元。
浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司董事会
一九九八年三月十日
