浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司1998年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1.公司法定名称:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
公司英文名称:ZheJiang GuYueLongShan ShaoXing WineCo.LTD
英文缩写:GYLS
2.公司法人代表:邱仁甫
3.公司董事会秘书:沈镝
联系电话:0575-5158435
传 真:0575-5166884
4.公司注册地址:浙江省绍兴市北海桥
公司办公地址:浙江省绍兴市北海桥
邮政编码:312000
公司电子信箱:hjjt@shaoxingwine.com
5.公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
6.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:古越龙山
股票代码:600059
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度主要利润指标情况
利润总额 82990374.25元
净利润 70368124.93元
主营业务利润 154398640.62元
其他业务利润 2828240.82元
投资收益 0.00元
补贴收入 0.00元
营业外收支净额 70715.53元
经营活动产生的
现金流量净额 -79958762.11元
现金及现金等价
物净增加额 -17737394.49元
2.公司前三年主要会计数据和财务指标
项 目 单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 元 388393146.51 348263365.55 304093013.54
净利润 元 70368124.93 68112212.42 46978684.60
总资产 元 985482761.29 854684598.08 296810400.43
股东权益 元 488488630.16 454841175.65 98239023.12
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益 元/股 0.391 0.391 0.378 0.592 0.72
每股净资产 元/股 2.71 2.53 3.96 1.51
净资产收益率 ％ 14.4 14.93 14.97 24.63 47.8
调整后的每股净资产
元/股 2.68 2.49 1.46
注:计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期未的月份数-6)/12](98年指标按此方式计算)
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结转下一月份至期末的月份数/12](98年指标按此公式计算)
3.报告期内股东权益变动情况(万元)
项 目 股本 资本 盈余 其中: 未分配 合计
公积 公积 公益金 利润
期初数 18000 21838 1129 565 4445 45412
本期增加 / 0 1407 703 7037 8444
本期减少 / 0 0 0 5007 5007
期末数 18000 21838 2536 1268 6475 48849
变动原因说明:
(1)年度内公司股本未发生变化
(2)年度内公司资本公积金未发生变化
(3)年度内公司将本年度净利润按10％的比例计提法定盈余公积金以致本期盈余公积增加
(4)年度内公司按10％的比例计提公益金,以致公益金增加
(5)年度内未分配利润增加2030万元,系实现利润及利润分配所致
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
截止1998年12月31日公司股本结构如下表:(单位:万股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
(一)尚未流通股份
1.发起人股份 11700 11700
其中:
国有法人股 11700 11700
境内法人持有股份
其它
2.募集法人股
3.内部职工股
4.公司职工股
尚未流通股份合计 11700 11700
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
6300 6300
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已流通股份合计 6300 6300
(三)股份总数 18000 18000
2.股东情况介绍
(1)报告期末股东总数47454个,其中公司职工股除公司董事及高级管理人员所持131940股暂时冻结外已全部上市流通。
(2)主要股东持股情况:
名称 年末持股数量(股) 占总股本比例(％) 备注
中国绍兴黄酒 国有
集团公司 117000000 65.00 法人股
中证太平 1149130 0.638
金泰基金 1125209 0.625
中信证券 927930 0.515
中信上海 856650 0.476
中信证券 662542 0.368
肖萍 655852 0.364
裕阳基金 638156 0.355
丁秀兰 637846 0.354
丁一娈 543785 0.302
(3)持有本公司5％以上股份的股东只有中国绍兴黄酒集团公司一家,年度内股份没有变动,所持股份没有发生质押或冻结情况。
(4)控股股东与其它前十位股东之间不存在关联关系。
(5)持股10％以上的法人股东情况
名 称 年末持股数(万股) 占总股本比例(％)
中国绍兴黄酒集团公司 11700 65
法定代表人:邱仁甫
经营范围:绍兴黄酒、白酒、玻璃器具;粮食、饮料、罐头、食品、副食品、百货、五金交电、建筑材料。
(6)现任董事、监事及高级管理人员持股及变动情况在股东大会简介中与年度报酬情况一并披露。
四、股东大会简介
1.本年度召开股东大会情况
公司本年度召开一次股东大会即九七年度股东大会,具体内容如下:
(1.)通过1997年度董事会工作报告;
(2.)通过1997年度监事会工作报告;
(3.)通过1997年度总经理工作报告;
(4.)通过1997年度财务决算报告及利润分配方案;
(5.)通过公司一九九八年配股方案;
配股方案在实施过程中,因公司没有经过一个完整的会计年度,要根据新的配股政策在99年实施。
(6.)通过了按《上市公司章程指引》全面修改后的公司章程。
(7.)通过了余龙生先生关于辞去公司一届董事会董事的请求,通过了关于增补傅建伟先生为公司一届董事会董事的议案。
2.现任董事、监事及高级管理人员持股及年度报酬等情况
姓 名 性别 年龄 职务 年初 年末 来源 本年报酬
持股数 持股数
邱仁甫 男 56 董事长 0 10000 市场购入 72385元
傅建伟 男 39 董事、总经理 0 0 68465元
黄志顺 男 46 董事、
副总经理 13500 13500 47050元
俞阿狗 男 40 董事 13500 13500 47050元
刘莒生 男 51 董事、
副总经理 16000 16000 11550元
董勇久 男 38 董事、
副总经理 9360 9360 44502元
何锋 男 43 董事 13500 13500 47050元
傅炳荣 男 46 董事 13500 13500 45468元
沈镝 男 37 董事、董秘13500 13500 44523元
傅保卫 男 42 董事 9360 9360 40028元
孙永根 男 48 监事会主席13500 13500 47050元
陈培民 男 43 监事 9360 9360 10419元
钱梦瑜 男 47 监事 9360 9360 40615元
许为民 男 41 总会计师 0 0 40353元
3.董事、监事及高级管理人员变动情况
根据公司1997年度股东大会的决议,原公司董事余龙生先生因工作调动辞去董事职务,增补傅建伟先生为本公司董事。
根据俞阿狗先生本人提出辞职请求,董事会同意其辞去公司副总经理职务。
根据公司总经理提议,董事会解聘傅炳荣先生公司总会计师职务,聘任许为民先生为公司总会计师。
五、董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
本报告期内共召开四次董事会会议,具体内容及决议摘要如下:
———公司第一届第七次董事会会议于1998年3月6日在本公司会议室召开,会议审议并通过如下决议:
①通过一九九七年年度报告。
②通过一九九七年度财务决算和利润分配预案。
③通过一九九八年配股预案。
④通过公司章程修改方案。
⑤决定召开一九九七年度股东大会。
———公司第一届八次董事会会议于1998年4月2日在公司会议室召开,会议审议并通过如下决议:
因工作调动,董事会同意余龙生先生关于辞去浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司副董事长、总经理职务的请求。同意聘任傅建伟先生为浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司总经理。董事会建议增补傅建伟先生为浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司董事,提请九七股东年会审议。
———公司第一届九次董事会会议于1998年7月20日在公司会议室召开,会议审议并通过1998年中期报告。
———公司第一届十次董事会会议于1998年12月27日在公司会议室召开,会议审议并通过如下决议:
①根据公司首届股东大会的授权,审议通过关于投资组建绍兴古越龙山果酒有限公司的议案
②审议通过调整部分高级管理人员的议案
(1)经俞阿狗先生提出辞呈,同意辞去其公司副总经理职务。
(2)经总经理提议,同意免去傅炳荣先生其公司总会计师职务。
(3)经总经理提议,同意聘任许为民先生为公司总会计师职务。
③决定召开临时股东大会
2.本年度利润分配预案
经浙江天健会计师事务所审计,1998年度共实现净利润70368124.93元,按公司章程规定提取10％法定公积金7036812.49元,提取10％法定公益金7036812.49元,加上上年未分配利润45172588.38元,减去上年清交税款720670.42元,本年度共可分配利润100746417.91元,董事会决议按10股派2元(含税)的比例向全体股东分配红利,尚余64746417.91元转入下年度分配。本预案将提交98年度股东大会审议。
3.1998年度内未实施利润分配及公积金转增股本。
六、监事会报告
1998年公司监事会按照证监会“法制、监督、自律、规范”的八字方针和《公司法》、《公司章程》赋予的职责,围绕股东大会通过的决议,开展广泛的监督工作。
1.监事会会议情况
本年度公司监事会共召开三次会议,主要议题及通过的决议如下:
———一届四次监事会
主要议程是对公司董事、总经理及其他高级管理人员自去年创立以来执行公务的情况发表意见。
———一届五次监事会
主要议程是同意陈培民先生因工作调动要求辞去公司监事的请求,并推荐陈生荣先生为监事会监事人选,提请股东大会审议。
———一届六次监事会
主要议程是在列席公司一届十次董事会听取人事任免事项情况的基础上,经讨论认为本次董事会符合法定程序和公司章程的规定,会议审议通过的人事任免决定合法有效。
2.浙江天健会计师事务所(原浙江会计师事务所改制设立)出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。
七、业务报告摘要
1.公司经营情况
(1)公司的主营业务业绩概述
本公司的主营业务全部为绍兴黄酒生产和销售。九八年共生产黄酒为82747吨,比九七年增长17.17％,主营业务收入为38839万元,比九七年增长11.52％,其中出口创汇达455万美元,比九七年下降12％。出口产品收购值为3895万元,比九七年下降12.2％,实现利润8299万元,比九七年增长4.1％。
(2)公司的财务状况
指标名称 1998年 1997年 增长比率％
总资产(元) 985482761.29 854684598.08 15.30
净资产(元) 488488630.16 454841175.65 7.40
长期负债(元) 49950474.90 10049957.58 397.02
股东权益(元) 488488630.16 454841175.65 7.40
主营业务利润(元) 154398640.62 121620562.23 26.95
净利润(元) 70368124.93 67391542.00 4.42
注:九七年度剔除新股申购冻结资金利息后的净利润为60579660.14元,九八年的净利润比九七年同比增长16.17％。
(3)公司员工情况
1998年公司现有员工1903人,离退休职工170人,其中中专以上学历员工占职工总数18％,各类专业人员占职工总数20％,生产人员占职工总数67％。
(4)在经营中出现的问题、困难及解决方案
日益激烈的市场环境以及受东南亚金融危机的影响,九八年产品出口的实物量虽比九七年增长1.86％,但由于日元贬值使出口创汇有较大幅度的下降。如何充分发挥主业优势,积极拓展相关产业,寻找新的利润增长点,一直是公司决策层在研究和思考的问题。公司着重从以下三方面入手解决这一问题。①依靠科技进步,加快传统产业改造。②加大营销力度,拓展国内外市场。③加大投入和利用外资,积极培育新的经济增长点。
2.公司投资情况
(1)报告期内对内投资情况
第一、本年度继续投资四万吨黄酒工程16112012.27元,其中去年公发时募集资金的余额仍按招股说明书的承诺全部用于该项目的扫尾结算款项,该工程已完成竣工决算,转入固定资产。
第二、十万吨黄酒工程仓储项目的可行性报告已经国家计委批准,已开始实施,本年财务支出数为672340.96元。
第三、完成沈永和酒厂食堂及仓库工程,报告期内投入733564.60元,已竣工转入固定资产。
第四、继续对沈永和酒厂白酒工程实施改造,报告期内共投入4063832.02元,该项目已竣工转入固定资产。
第五、引进瓶酒灌装线项目,报告期内共投入17151154.62元,现已投入试生产。
(2)报告期内无对外投资。
3.新年度业务发展计划
九九年公司的工作方针是依靠科技创新,加大营销力度,加强资本运作,壮大企业实力。工作总体要求是:认真贯彻落实党的十五大精神,充分发挥本公司的规模、品牌、技术、融资等优势,依靠科技力量,走内涵发展之路,加快传统产业改造步伐。切实做到科技发展上新的台阶,市场销售有新的突破,企业管理有新的面貌,经济效益有新的增长。
(1)依靠科技进步,加快传统产业改造。
1999年公司将加大科研投入的力度,以黄酒技术中心为基础,走“产、学、研”联合之路,充分发挥与无锡轻大的紧密合作,引进人才,利用轻大的科研力量和科研成果改造传统的酿造方式。
(2)加大营销力度,拓展国内外市场。
一是要解放思想,转变观念,突破黄酒销售地域性强的现状,逐步打开北方市场。要突破黄酒销售季节性强的现状,开发低度洒,逐步使黄酒成为全天候产品。
二是以“古越龙山”成为国家驰名商标为契机,通过导入CI战略,全面提升公司及品牌形象,建立起适合市场竞争要求的现代企业营销体系。
三是加强销售网络建设和市场细分工作,在中心城市设办事处或分公司,完善和加强专卖店建设,年内达到在各地设置专卖店50家的目标。
四是突破现有外销模式,走出国门创办公司,今年力争在国外设立二家分公司。
(3)积极利用外资,培育新的经济增长点。1999年公司将与日本国美露香株式会社合资创办果洒公司,投资200万美元,形成年产2000吨原汁果酒的生产能力。
八、重大事件说明
1.本公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2.在1997年年报中披露的关于本公司凌江等简易仓库于1998年1月22日遭遇大雪时压塌,造成部分固定资产损坏,部分库存坛装黄酒破损的事项,现保险公司已理赔完毕,共计收到保险公司赔款收入3,461,381.65元。
3.关联交易
(1)关联方的关系
企业名称 与本企业的关系
中国绍兴黄酒集团公司 持本公司65％的股份,同一董事长
绍兴永盛酒业有限公司 同受中国绍兴黄酒集团公司控股
绍兴古越龙山酒业有限公司 同受中国绍兴黄酒集团公司控股
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
中国绍兴黄酒集团公司注册资本期初数为13341万元,期末数为13341万元,本年没有变化。
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
中国绍兴黄酒集团公司所持股份年初、年末数均为11700万股,占65％,本年没有变化。
(4)本公司与关联方的交易
A、采购商品
项 目 企业名称 金额 占本期购货(％)
包装物 中国绍兴黄酒集团公司 67,638,144.20 42.23％
定价政策
包装物按成本价加15％利润率
库存商品 中国绍兴黄酒集团公司 9,718,114.93 38.70％
产成品按成本价加5％利润率
B.销售商品
企业名称 金额 占本期购货(％) 定价政策
中国绍兴黄酒 7,550,084.21 4.17％ 按出口销售额
集团公司 5％支付代理费
(5).其他关联交易
A、绍兴永盛酒业有限公司为本公司提供灌装黄酒业务,本年共支付加工费7,674,114.83元。
B、绍兴古越龙山酒业有限公司为本公司提供灌装黄酒业务,本年共支付加工费6,775,637.61元。
C、根据本公司与中国绍兴黄酒集团公司签订的有关协议,本年向集团公司支付“古越龙山”和“沈永和”两项商标使用费4,207,900.04元,支付“花雕酒坛”和“包装酒坛”两项外观设计专利使用费50,000.00元,支付集团公司办公用房等租赁费559,394.04元。
D、本公司委托中国黄酒集团公司代理销售黄酒,本年实际代理销售额7,550,084.21元,共支付代理费416,366.68元。
4.公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5.报告期内,公司聘请的会计师事务所为浙江天健会计师事务所(原浙江会计师事务所改制设立)。
6.报告期内无重大合同(如担保、抵押)事项
7.报告期未更改公司名称及股票简称。
8.其他重大事件。
“2000年问题”对公司经营活动影响不大。
九、财务报告
一、审计意见
公司财务报告业经浙江天健会计师事务所(原浙江省会计师事务所)陈翔、韦健亚注册会计师审计,并出具了无保留意见审计报告[浙天会审(1999)第41号]。
二、会计报表(附后)
资产负债表
利润及利润分配表
现金流量表
三、会计报表附注(单位:人民币元)
〈一〉公司简介
本公司系经浙江省人民政府证券委员会浙证委(1997)23号文批准,由中国绍兴黄酒集团公司独家发起,采用募集方式设立的股份有限公司。1997年4月15日经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)139号文批准向社会公开发行人民币A种股票3500万股,每股面值1元,发行价8.84元。本公司于1997年5月8日正式成立,取得浙江省工商行政管理局14294330-3号企业法人营业执照,注册资本为1亿元。公司股票于1997年5月16日在上海证券交易所挂牌交易。本公司一届二次董事会研究并经临时股东大会决议,由资本公积金向全体股东按10:8的比例转增股本8000万元,转送后股本总额为1.8亿元,已取得变更后的企业法人营业执照。
本公司经营范围:黄酒、白酒、饮料、副食品及食品原辅料的开发、制造、销售。
〈二〉、公司采用的主要会计政策和会计估计
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐;对各种外币帐户的外币年末余额,按年末市场汇价调整,差额作为汇兑损益处理。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的年限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。
8.存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入帐;发出原材料成本采用加权平均法法;入库产成品按实际生产成本核算;发出产成品采用加权平均法核算;包装物核算通过每年一次实地盘点,将盈亏金额直接计入当年损益;领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
本公司本年未计提存货跌价准备。
9.长期投资核算方法
长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以下,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,按权益法核算,并合并报表。
长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续年间内,按直线法予以摊销。
本公司本年未计提长期投资减值准备。
10.固定资产计价和折旧
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的物品。
固定资产折旧采用平均年限法计算。按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20-35 2.77-4.85
通用设备 5-20 4.85-19.4
专用设备 5-11 8.11-19.4
运输工具 8 12.125
11.在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
12.无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用年限内分年平均摊销。
13.开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益年内平均摊销。
14.收入确认原则
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
15.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
〈三〉税项
1.增值税:税率为17％;
2.消费税:黄酒按240元/吨计缴,白酒按销售收入的10％计缴;
3.城市维护建设税:按应交增值税、消费税、营业税税额的7％计缴;
4.教育费附加:按应交增值税、消费税、营业税税额的4％计缴;
5.所得税:税率为15％(根据浙江省人民政府浙政发(1997)28号文批准, 公司上市后,所得税实际税负为15％)。
〈四〉利润分配
根据公司董事会确定的1998年度利润分配预案,本年度净利润分配比例如下:
1.提取法定盈余公积金10％;
2.提取法定公益金10％;
3.支付普通股股利,每10股派发现金股利2元(含税),尚余未分配利润转入下年度分配。
本利润分配预案尚待公司1998年度股东大会审议。
〈五〉会计报表主要项目注释
(A)资产负债表主要项目注释1998年12月31日余额
1.货币资金23,865,644.48
项 目 年初数 年末数
现 金 24,586.58 267,895.16
银行存款 41,578,452.39 23,597,749.32
合 计 41,603,038.97 23,865.644.48
2.应收帐款129,779,284.69
(1)帐龄分析 年初数 年末数
帐 龄 金额 比例 金额 比例
1年以内的 109,458,321.46占98.85％ 103,595,270.95占79.82％
1-2年的 944,672.83占 0.85％ 25,585,398.84占19.72％
2-3年的 324,398.20占 0.30％ 0.12占 0.00％
3年以上的 598,614.78占 0.46％
合 计 110,727,392.49占 100％ 129,779,284.69占 100％
(2)无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位欠款。
3.其他应收款6,144,724.39
(1)帐龄分析 年初数 年末数
帐 龄 金额 比例 金额 比例
1年以内的 6,954,950.35占99.42％ 5,504,684.13占89.58％
1-2年的 35,953.00占 0.51％ 292,644.26占 4.76％
2-3年的 342,546.00占 5.58％
3年以上的 4,850.00占 0.07％ 4,850.00占 0.08％
合 计 6,995,753.35占 100％ 6,144,724.39 100％
(2)类别分析 年初数 年末数
借款及暂付款 5,021,332.34 5,013,915.42
存出保证金 660,000.00 162,202.34
备用金 1,314,421.01 13,900.00
其他 954,706.63
合 计 6,995,753.35 6,144,724.39
(3)无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位欠款。
(4)占本项目总额10％(含)以上的非关联单位帐款
单位名称 发生原因 年末数
绍兴县湖塘镇人民政府 转让土地款 1,242,749.20
4.存货463,331,063.41
(1)其中 年初数 年末数
原材料 20,837,861.91 26,146,647.29
包装物 32,614,577.16 88,484,925.65 [注]
在产品 77,873,787.02 63,882,599.17
低值易耗品 107,748.06 30,869.82
库存商品 220,240,780.07 284,786,021.48
合 计 351,674,754.22 463,331,063.41
(2)变动幅度达30％(含)以上且占资产总额5％(含)以上的原因分析:
年末较年初余额增加31.75％,主要原因是本年公司生产能力扩大,陈酒储备增加,相应产成品、包装物等存货增大。
[注]:包装物的核算采用永续盘存制,通过每年一次实地盘点,将盈亏金额直接计入当年损益。
5.待摊费用3,411,701.68
类 别 年初数 年末数
99年度保险费 432,590.33 701,458.98
94年初存货已征税款未抵扣额 2,710,242.70 2,710,242.70
合 计 3,142,833.03 3,411,701.68
6.长期股权投资10,000,000.00
被投资单位 持股比例 投资期限 年末余额
绍兴市商业银行 10％ 长期 10,000,000.00
7.固定资产及累计折旧356,452,109.46/59,025,261.35
(1)固定资产
类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 176828774.58 49734666.57 365463.79 226197977.36
通用设备 8130373.07 1536123.48 1015767.16 8650729.39
专用设备 78894180.26 42516264.81 537100.00 120873345.07
运输设备 561557.64 168500.00 730057.64
合 计 264414885.55 93955554.86 1918330.95 356452109.46
注:①本年增加包括从在建工程完工转入92,856,080.28元
②上述固定资产无对外抵押、担保。
(2)变动幅度达30％(含)以上且占资产总额5％(含)以上的原因分析:
年末较年初余额增加35.94％,主要原因是本年酿酒三厂竣工投入使用,固定资产原值增加。
(3)累计折旧
类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 13255651.74 8311196.65 21566848.39
通用设备 3928012.78 653198.91 701233.18 3879978.51
专用设备 25027142.09 8605428.49 330.893.00 33301677.58
运输设备 91637.52 185119.35 276756.87
合 计 42302444.13 17754943.40 1032126.18 59025261.35
(4)净值 222112441.42 76200611.46 886204.77 297426848.11
8.在建工程20,499,158.91
工程名称
预算数 年初数 本年增加 本年转出 年末数
资金来源
(1)四万吨黄酒
生产工程
368870000.00 61629909.26 16112012.27 77741921.53 0.00
募股资金
(2)十万吨工程
974280000.00 30000.00 672340.96 702340.96
自筹
仓储项目
(3)沈永和酒厂
食堂及仓库工程
1398500.00 1225479.26 733564.60 1959043.86 0.00
自筹
(4)沈永和酒厂
白酒工程
6500000.00 533820.00 4063832.02 4597652.02 0.00
自筹
(5)瓶酒灌装线
设备工程
29500000.00 0.00 17151154.62 17151154.62
自筹
(6)零星工程
3476469.97 8079239.35 8910045.99 2645663.33
自筹
合 计
1380548500.00 66895678.49 46812143.82 93208663.40 20499158.91
以上项目均为自营工程,本年资本化利息为3,864,000.00。
[注]本年在建工程转出数为93,208,663.40元,其中转入固定资产92,836,080.28元,其余352,583.12元分别转入管理费用等科目。
9.无形资产19,540,895.44
地块名称 出让期限 地价总额 年初数 本年摊销 年末数
总部西区土地 50年 2,378,328.00 2,346,616.96 47,566.56
2,299,050.40
总部北区土地 50年 2,511,344.00 2,477,859.41 50,226.88
2,427,632.53
沈永和酒厂新
厂区土地 50年 1,962,681.00 1,936,511.92 39,253.62
1,897,258.30
沈永和酒厂老
厂区土地 50年 5,726,125.00 5,649,776.67 114,522.50
5,535,254.17
七眼桥东北
地块 50年 7,610,000.00 7,533,900.00 152,199.96
7,381,700.04
合 计 20,188,478.00 19,944,664.96 403,769.52
19,540,895.44
10.开办费406,167.75
项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 528,018.15 121,850.40 406,167.75
11.长期待摊费用2,539,410.84
项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
供配电贴费 1,118,700.02 124,299.96 994,400.06
供水增容费 1,687,500.00 187,500.00 1,500,000.00
电话初装费 58,513.90 13,503.12 45,010.78
合 计 2,864,713.92 325,303.08 2,539,410.84
12.短期借款175,000,000.00
(1)借款类别
年初数 年末数 借款期限 月利率(‰)
均为银行借款
其中:
银行担保借款
80000000.00 175000000.00 98.8.6-99.9.30 5.3525-6.3525
合 计
80000000.00 175000000.00
(2)变动幅度达30％(含)以上且占资产总额5％(含)以上的原因分析:
年末较年初余额增加218.75％,主要原因是本年公司生产能力扩大,陈酒储备增加,相应银行借款增加。
13.应付帐款61,330,473.55
无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
14.应付股利36,000,000.00
项 目 金额
国有法人股 23,400,000.00
社会公众股 12,600,000.00
合 计 36,000,000.00
系根据本公司董事会1998年度利润分配预案,应付各股东1998年度的股利。
15.应交税金20,616,378.03
税 种 年初欠交 年末欠交
增值税 1,175,769.17 6,025,333.22
营业税 5,005.27 46,403.45
消费税 -2,141.16 -759,498.79
城市维护建设税 792,698.31 11,671.07
粮附税 19,546.75 36,320.04
所得税 10,303,626.58 15,256,149.04
其 他 230,406.04
合 计 12,524,910.96 20,616,378.03
16.其他应交款163,826.72
项 目 年初欠交 年末欠交
教育费附加 162,738.66 26,261.29
社会发展基金 12,862.73 53,646.55
水利建设基金 6,631.36 80,040.03
义务兵役费 15,640.66 3,878.85
农村发展基金 24,280.00
其 他 -43.68
合 计 222,109.73 163,826.72
17.其他应付款103,462,376.54
(1)持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款:
单位名称 年初数 年末数
中国绍兴黄酒集团公司 163,644,772.90 57,449,419.28
(2)变动幅度达30％(含)以上且占资产总额5％(含)以上的原因分析:
年末较年初余额减少43.88％,主要原因是本年公司向中国绍兴黄酒集团公司清偿有关债务,相应应付款减少。
18.一年内到期的长期负债10,190,000.00
类 别 年初数 年末数
单位信用借款 6,000,000.00
土地使用权应付价款 4,190,000.00
合 计 10,190,000.00
其中土地使用权应付价款系根据公司与绍兴市土地管理局签订的土地使用权出让合同应在1999年支付的价款。
19.长期借款50,069,190.00
借款类别 年初数 年末数 借款期限 月利率(‰)
单位信用借款 6,000,000.00 92.8-99.12.31 无
银行担保借款 50,069,190.00 98.12-2000.12 6.105
20.住房周转金-118,715.10
主要是支付的住房补贴等净支出。
21.股本180,000,000.00
本年增减变动(+、-)
项 目 年初数 缩股 送股 公积金 转股 其他 小计 年末数
(一)尚未流通股份
1.发起人股份
拥有股份 117,000,000.00 117,000,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.社会公众受让国家股、法人股转配
尚未流通股份合计
117,000,000.00 117,000,000.00
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
63,000,000.00 63,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资
4.其他
已流通股份合计
63,000,000.00
(三)股份总数
180,000,000.00 180,000,000.00
22.资本公积218,375,440.17
均为股本溢价款,本年无变动。
23.盈余公积25,366,772.08
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积金 5,646,573.55 7,036,812.49 12,683,386.04
法定公益金 5,646,573.55 7,036,812.49 12,683,386.04
合 计 11,293,147.10 14,073,624.98 25,366,772.08
本年增加数系根据本公司董事会1998年度利润分配预案,计提的1998年度法定盈余公积金和法定公益金。
24.未分配利润 64,746,417.91
年初余额 44,451,917.96
本年增加 70,368,124.93
本年减少 50,073,624.98
年末余额 64,746,417.91
(B)利润及利润分配表主要项目注释1998年度金额
1.其他业务利润2,828,240.82
业务种类 业务收入 业务支出 利 润
材料销售 10,413,472.13 7,585,231.31 2,828,240.82
合 计 10,413,472.13 7,585,231.31 2,828,240.82
2.财务费用11,811,181.39
(1)类别 上年数 本年数
利息支出 5,027,608.50 12,689,529.88
减:利息收入 278,279.45 1,188,551.25
其 他 20,663.44 310,202.76
合 计 4,769,992.49 11,811,181.39
(2)变动幅度达30％(含)以上且占报告期利润总额10％以上的原因分析:
本年较上年增长2.47倍,主要原因是本年借款增加相应增加利息支出所致。
3.营业外收入583,334.68
(1)明细情况
主要内容 上年数 本年数
无效申购冻结资金利息收入 8,861,826.21
罚款收入 13,164.51 2,351.04
无法支付的应付款项 253,828.79
其 他 1,163.90 327,154.85
小 计 8,876,154.62 583,334.68
(2)在1997年年报中披露的关于本公司凌江等简易仓库于1998年1月22日遭遇大雪时压塌,造成部分固定资产损坏,部分库存坛装黄酒破损的事项,现保险公司已理赔完毕,共计收到保险公司赔款收入3,461,381.65元。
4.营业外支出512,619.15
项 目 上年数 本年数
固定资产清理损失 4,031.87 355,062.46
罚款支出 18,000.00 45,142.58
赔款支出 79,604.83 10.750.00
捐赠支出 553,265.00
其 他 56,622.27 101,664.11
合 计 711,523.97 512,619.15
(C)现金流量表有关项目注释
1.支付的其他与经营活动有关的价值较大的现金,分项单独列示如下:
其中: 项 目 金额
偿还中国绍兴黄酒集团公司债务 106,195,353.62
广告费 12,128,865.00
运杂费 5,154,989.43
商标使用费 4,207,900.04
2.支付的其他与投资活动有关的价值较大的现金,分项单独列示如下:
其中: 项 目 金额
支付土地出让金 4,190,000.00
〈六〉、分行业资料
行 业
营业收入 营业成本
本年数 上年数 本年数 上年数
营业毛利
本年数 上年数
工 业
348263365.55 388393146.51 212526440.71 217680396.25
135736924.84 170712750.26
合 计
348263365.55 388393146.51 212526440.71 217680396.25
135736924.84 170712750.26
〈七〉、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称注册地址主营业务与本企业关系经济性质法定代表人
中国绍兴黄绍兴市北白酒、黄酒持本公司65％股国营邱仁甫
酒集团公司海桥生产、销售份,同一董事长
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称期初数本期增加本期减少期末数
中国绍兴黄酒集团公司13341万元0013341万元
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
中国绍兴黄酒
集团公司 11700万 65％ 11700万 65％
(二)本公司与关联方的交易
1.不存在控制关系的关联方关系的性质(有交易的关联方)
企业名称 与本企业关系
绍兴永盛酒业有限公司 同受中国绍兴黄酒集团公司控股,同一董事长
绍兴古越龙山酒业
有限公司 同受中国绍兴黄酒集团公司控股,同一董事长
2.采购商品
项 目 企业名称 金额占本期购货(％)
包装物 中国绍兴黄酒集团公司 67,638,144.20 42.23％
定价政策
包装物按成本价加15％利润率
库存商品 中国绍兴黄酒集团公司 9,718,114.93 38.70％
产成品按成本价加5％利润率
3.销售商品
企业名称 金额占本期购货(％) 定价政策
中国绍兴黄酒集团公司 7,550,084.21 4.17％
按出口销售额5％支付代理费
4.其他关联交易
(1)绍兴永盛酒业有限公司为本公司提供灌装黄酒业务,本年共支付加工费7,674,114.83元。
(2)绍兴古越龙山酒业有限公司为本公司提供灌装黄酒业务,本年共支付加工费6,775,637.61元。
(3)根据本公司与中国绍兴黄酒集团公司签订的有关协议,本年向集团公司支付“古越龙山”和“沈永和”两项商标使用费4,207,900.04元,支付“花雕酒坛”和“包装酒坛”两项外观设计专利使用费50,000.00元,支付集团公司办公用房等租赁费559,394.04元。
(4)本公司委托中国黄酒集团公司代理销售黄酒,本年实际代理销售额7,550,084.21元,共支付代理费416,366.68元。
5.关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 年末余额 占全部应付款的比重
其他应付款 本年 上年 本年 上年
中国绍兴黄酒集团公司
57,449,419.28 162,914,900.42 55.53％ 83.32％
绍兴永盛酒业有限公司
12,609,903.57 2,876,686.96 12.19％ 1.47％
绍兴古越龙山酒业有限公司
9,795,891.94 3,343,865.05 9.47％ 1.71％
〈八〉、无重大或有关事项
〈九〉、资产负债表日后事项
根据1999年1月31日公司董事会关于1998年度利润分配预案决议,本公司1998年度的利润分配预分方案为向全体股东按每10股派发现金2元(含税),尚余的未分配利润转入下年度分配。
〈十〉、其他事项
1.公司于1998年6月19日与北京大三元酒家有限公司、北京德兰德勒经济发展有限公司签订了为年两年的独家销售委托书,委托对方在北京地区销售“沈永和”牌绍兴酒。本年已发生1,585万元高档陈年坛酒业务,该项业务的毛利占本年毛利的8.54％。
2.本年经绍兴市税务局对本公司1997年度税务清算后应补交属于1997年度的各项税款及附加720,670.42元,其中:补交增值税184,159.94元,消费税11,601.84元,营业税5,000.00元,城建税164,665.35元,教育费附加94,094.49元,义务兵役费11,761.81元,水利基金200.00元,印花税150,068.21元,房产税80,337.83元,企业所得税18,780.95元。经公司董事会同意,公司已进行了相应的会计处理,分别增加应交税金科目余额614,614.12元、其他应交款科目余额106,056.30元、减少年初未分配利润720,670.42元。
浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司董事会
一九九九年一月三十一日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 1998年12月31日
(会股01表)金额单位:人民币元
资 产 注释号 行次 年初数 年末数
流动资产： 4160.038.97 23865644.48
货币资金
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 681986.00
应收股利
应收利息
应收帐款 110727392.49 129779284.69
减：坏帐准备 553636.96 648896.42
应收帐款净额 110173755.53 129130388.27
预付帐款 18748964.04 8504772.01
应收补贴款
其他应收款 6995753.35 6144724.39
存货 351674754.22 463331063.41
减：存货跌价准备
存货净额 351674754.22 463331063.41
待摊费用 3142833.03 6411701.68
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 532339081.14 635070280.24
长期投资：
长期股权投资 10000000.00 10000000.00
长期债权投资
长期投资合计 10000000.00 10000000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 10000000.00 10000000.00
固定资产：
固定资产原价 264414885.55 356452109.46
减：累计折旧 42302444.13 59025261.35
固定资产净值 222112441.42 297426848.11
工程物资
在建工程 66895678.49 20499158.91
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 289008119.91 317926007.02
无形资产及其他资产：
无形资产 19944664.96 19540895.44
开办费 528018.15 406167.75
长期待摊费用 2864713.92 2539410.84
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 23337397.03 22486474.03
递延税项：
递延税款借项
资产总计 854684598.08 985482761.29
负债及股东权益 注释号 行次 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 80000000.00 175000000.00
应付票据 16500000.00
应付帐款 72513053.76 61330473.55
预收帐款 1240095.43 2749036.41
代销商品款
应付工资 11359584.89 11197254.69
应付福利费 7658605.67 9834319.29
应付股利 11646476.94 36000000.00
应交税金 12524910.96 20616378.03
其他应交款 222109.73 163826.72
其他应付款
预提费用
一年内到期的长期负债 9000000.00 10190000.00
其他流动负债
流动负债合计 390514135.27 447043656.23
长期负债：
长期借款 6000000.00 50069190.00
应付债券
长期应付款 4190000.00
住房周转金 -14042.42 -118715.10
其他长期负债
长期负债合计 10049957.58 49950474.90
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 400564092.85 496994131.13
少数股东权益
股东权益
股本 180000000.00 180000000.00
资本公积 218375440.17 218375440.17
盈余公积 11293147.10 25366772.08
其中：公益金 5646573.55 12683386.04
未分配利润 44451917.96 64746417.91
外币报表的算差额
股东权益合计 454120505.23 488488630.16
负债及股东权益总计 854684598.08 985482761.29
利润及利润分配表
编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
(会股02表)单位:人民币元
项 目 注释号 行次 上年数 本年数
一、主营业务收入 348263365.55 388393146.51
减：折扣与折让
主营业务收入净额 348263365.55 388393146.51
减：主营业务成本 212526440.71 217680396.25
主营业务税金及附加 14116362.61 16314109.64
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 121620562.23 154398640.62
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 262804.96 2828240.82
减：存货跌价损失
营业费用 23913736.28 38743962.23
管理费用 21620891.80 26752079.10
财务费用 4769992.49 11811181.39
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
加：投资收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入 8876154.62 583334.68
减：营业外支出 711523.97 512619.15
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 79743377.27 82990374.25
减：所得税 12351835.27 12622249.32
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 67391542.00 70368124.93
加：年初未分配利润 444519177.96
盈余公积转入
六、可供分配的利润 67391542.00 114820042.89
减：提取法定盈余公积金 5646573.55 7036812.49
提取法定公益金 5646573.55 7036812.49
七、可供股东分配的利润 56098394.90 100746417.91
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11646476.94 36000000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 44451917.96 64746417.91
现金流量表
编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 1998 年度
(会股03表)单位:人民币元
项目 注释号 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 383349905.07
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 62875773.88
收到的除增值税以外的其他税费返回 --
收到的其他与经营活动有关的现金 1434363.64
现金流入小计 447660042.59
购买商品、接受劳务支付的现金 272286442.04
经营租赁所支付的现金 --
支付给职工以及为职工支付的现金 32525597.29
支付的增值税款 55629026.18
支付的所得税款 7669726.87
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 19693567.41
支付的其他与经营活动有关的现金 139814444.91
现金流出小计 527618804.70
经营活动产生的现金流量净额 -79958762.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 3461381.65
现金流入小计 3461381.65
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 44298791.69
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 4190000.00
现金流出小计 48488791.69
投资活动产生的现金流量净额 -45027410.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 475000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 475000000.00
偿还债务所支付的现金 339000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 11646476.94
偿付利息所支支付的现金 17104745.40
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 367751222.34
筹资活动产生的现金流量净额 107248777.66
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17737394.49
附注：
项 目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 70368124.93
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 95259.46
固定资产折旧 17634728.73
无形资产摊销 403769.52
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 355062.46
固定资产报废损失
财务费用 12121384.15
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -111656309.19
经营性应收项目的减少(减增加) -5870451.56
经营性应付项目的增加(减减少) -106714485.73
增值税增加净额(减减少) 44325302.98
其他 -1021147.86
经营活动产生的现金流量净额 -79958762.11
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 23865644.48
减:货币资金的期初余额 41603038.97
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -17737394.49
