浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
浙江天健会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
(一)公司法定名称:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
公司英文名称:ZheJiang GuYueLongShan ShaoXing Wine Co.LTD
英文缩写:GYLS
(二)公司法人代表:邱仁甫
(三)公司董事会秘书:沈镝
联系地址:浙江省绍兴市北海桥
联系电话:0575-5158435
传 真:0575-5166884
电子信箱:ShenDi@shaoxingwine.com
(四)公司注册地址:浙江省绍兴市北海桥
公司办公地址:浙江省绍兴市北海桥
邮政编码:312000
公司国际互联网网址:http://www.shaoxingwine.com
公司电子信箱:hjjt@shaoxingwine.com
(五)公司选定的信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
(六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:古越龙山
股票代码:600059
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额: 97255431.81
净利润: 82595779.67
扣除非经常性损益后的净利润: 78837068.53
主营业务利润: 151202765.45
其他业务利润: 3221961.48
营业利润: 90387505.06
投资收益: 3109215.61
补贴收入: 91254.00
营业外收支净额: 3667457.14
经营活动产生的现金流量净额: 17689352.31
现金及现金等价物净增加额: 4422283.44
注:“扣除非经常性损益后的净利润”指标的扣除项目和涉及金额
资产处理损益: 3698490.96
补贴收入(出口商品贴息): 91254.00
其他: -31033.82
合计: 3758711.14
(二)截至报告期未公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项目 1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(元) 393834621.10
388393146.51 388393146.51 348263365.55 348263365.55
净利润(元) 82595779.67
70368124.93 69333784.61 67391542.00 66881790.21
总资产(元) 1157422936.45
985482761.29 977976217.17 854684598.08 854684598.08
股东权益(元) 726039527.19
488488630.16 480944538.05 454120506.23 454120505.23
每股收益(元) 0.401
0.391 0.385 0.374 0.338
每股净资产(元) 3.52
2.71 2.67 2.52 2.52
调整后的每股净资产(元) 3.50
2.68 2.64 2.49 2.49
每股经营活动产生的
现金流量净额(元) 0.086
-0.444
净资产收益率(％) 11.381
4.401 4.421 4.841 3.41
注计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
(万股) (元) (元) (元)
未分配利润 股东权益合计
(元) (元)
期初数 18000 218375440.17 23865463.26 11932731.63
58703634.62 480944538.05
本期增加 2600 177699209.47 16527581.24 8263790.62
66068198.43 286294989.14
本期减少 41200000.00 41200000.00
期末数 20600 396074649.64 40393044.50 20196522.25
83571833.05 726039527.19
变动原因:
1、股本增加是由于报告期内本公司按10:3比例实施了配股方案；
2、资本公积金增加是由于本报告期内配股溢价增加所致；
3、盈余公积金和法定公益金增加是报告期内净利润按提取所致；
4、未分配利润的增加是因为公司在报告期内净利润提取两金后增加所致,未分配利润的减少是因为1999年度分配预案按1999年末总股本206,000,000股为基数,每10股派发现金红利2.00元减少所致。
三、股东情况介绍
(一)报告期末股东总数为43742户
(二)报告期末公司主要股东持股情况
名次 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(％) 备注
1 中国绍兴黄酒 国有法人股
集团公司 124100000 60.24
2 中证投资 5955563 2.891
3 中信上证 1055451 0.512
4 中信证券 797700 0.387
5 同益基金 741000 0.360
6 爱建公司 657960 0.319
7 黄华 557891 0.271
8 中证公司 552000 0.268
9 同盛基金 438803 0.213
10展华经贸 390000 0.189
上述前十位股东之间不存在关联关系；所持股份在报告期内没有发生质押或冻结情况。
四、股东大会简介
在报告期内共召开两次股东大会
(一)本公司于1999年1月29日召开1999年第一次临时股东大会(通讯方式),决议公告刊登于1999年1月30日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(二)本公司于1999年5月16日召开1998年度股东大会,决议公告刊登于1999年5月18日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、本公司所处的行业以及公司在本行业中的地位:本公司是国家黄酒行业大型一档企业,99年度本公司在生产规模、产销量、出口量及经济效益均居全国黄酒行业第一位。根据中国酿酒协会黄酒分会统计资料反映九九年主要黄酒企业情况如下:
单 位 销售收入(万元)
浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 39383
东风绍兴酒有限公司 17500
上海金枫酿酒公司 14000
加善县酒厂 13050
绍兴女儿红酿酒公司 9450
杭州西湖酒厂 4174
湖州欢众酒业有限公司 3676
舟山东海酒酒业有限公司 2600
无锡振太酒业有限公司 2549
江苏如皋酒厂 2360
2、公司主营业务的范围及其经营状况
本公司的主营业务主要是绍兴黄酒的生产和销售。面对激烈的市场竞争,今年公司通过积极拓展市场,强化内部管理,基本完成了预期的经营目标,实现主营业务收入39383万元,同比增长2％；黄酒出口创汇534美元,同比增长17.6％；实现利润总额9726万元,同比增长18.5％。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)黄酒市场竞争激烈,制约了公司的进一步发展和效益的进一步提高。针对上述困难,公司加大市场开发力度,及时调整产品结构,加快新品种开发步伐,努力降低生产成本,提高公司产品的市场竞争力,依然使主营业务收入有一定幅度的提高。主要采取的措施如下:
①加强营销策划,在全国许多大中城市开设古越龙山专卖店和古越龙山酒店,扩大产品知名度,扩大市场覆盖面,提高市场占有率；
②立足市场,依靠科技,1999年开发新品种10只,获市级以上新产品奖2只,新产品率增长一倍以上,新产品效益明显；
③加强内部管理,通过原辅材料招投标等挖潜增效工作,使公司年度利润增加500万元以上；
④利用电子商务,在全国及全球部分地区的网站上建立古越龙山黄酒销售网络,为古越龙山的网上销售作好铺垫。
(2)相对公司目前的发展状况,企业人才相对缺乏。在人才培养、引进上需加大力度,二000年公司将引进硕士及大学本科毕业生50余名,为公司发展主业,开拓新业提供人才保障。
(二)公司财务状况
1、主要财务指标:
项目 1999年末 1998年末 增减数
总资产 1157422936.45 977976217.17 179446719.28
长期负债 113923387.10 49950474.90 63972912.20
股东权益 726039527.19 480944538.05 245094989.14
主营业务利润
151202765.45 154442915.54 -3240150.09
净利润 82595779.67 69333784.61 13261995.06
变动的主要原因:
(1)总资产的增加是由于99年实施了配股；
(2)长期负债增加是由于长期借款增加；
(3)股东权益增加是由于实施了配股和利润的增加；
(4)主营业务利润减少是由于生产成本的增加；
(5)净利润增加是主要由于管理费用、销售费用及财务费用的降低。
2、审计解释说明
浙江天健会计师事务所以浙天会审(2000)第334号文出具给本公司有解释性说明的无保留审计意见。主要原因是本公司为增强发展后劲,每年都增加黄酒储备,而绍兴黄酒储存都是以传统的陶坛包装,平均23公斤/坛,因此99年底库存的包装物陶坛多达850万只,其价值达8500万元
。所以,本公司决定对包装物的核算采用永读盘存制,通过每年一次的实地盘点,将盘亏结果直接计入当期损益。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况:
本公司99年配股工作经中国证监会的严格审核于1999年7月20日中国证监会以证监公司字(1999)62号文下发“关于浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司申请配股的批复”,同意本公司向全体股东配售2600万股,其中向国有法人股股东配售710万股,向社会公众股股东配售1890万股。截止到1999年9月1日止,本公司实际配售2600万股,扣除配股费用,实际收到现金股款158664709.47元,中国绍兴黄酒集团公司下属瓶厂的净资产45034500元。现将配股募集资金的使用情况汇报如下:
(1)1999年度配股募集资金的基本情况
1999年配股实际募集现金为158664709.47元,实物净资产45034500元。根据配股说明书要求主要用于“建立扩大绍兴酒市场营销网络项目”等六个项目。
(2)募集资金实际投向的分布,投入项目进度,预计收益和已实现收益。
①建立扩大绍兴黄酒市场营销网络项目
该项目根据配股说明书应投入3500万元,到99年12月底实际已投入1570万元,其中投入1516.8万元用于成立上海沈永和餐饮管理公司,下设连锁经营酒店15家,目前已开始试营业。尚余部分资金将于2000年继续进行市场营销网络建设。②年产2万吨瓶酒灌装线技改项目
该项目根据配股说明书应投入2950万元,到1999年底该项目已基本完成投入试生产,目前已付工程款1818.08万元,部分余款尚未结清。99年实现利润约55万元。
③果酒及味淋酒生产线技改项目
该项目根据配股说明书应投入2900万元,到99年底已完成1000吨/年原汁果酒、1000吨/年味淋酒、3000吨/年瓶装及易拉罐装线的生产能力,目前已投入2019.33万元,尚余的生产能力需待产销基本平衡后再进行投资建设。
④黄酒酒糟综合开发及配套设施技术改造项目
该项目根据配股说明书应投入2810万元,到1999年底主生产线已投入使用,部分配套设施工程处于收尾阶段,目前已付工程款1372.8万元,尚有部分工程款未结清。
⑤年产2000吨低聚果糖技改项目
该项目根据配股说明书应投入1800万元,目前尚在进行可行性论证阶段。
⑥补充流动资金约2000万元。
根据实际募集资金及上述项目的应投入金额情况,目前已补充流动资金1906.47万元。
以上项目使用募集资金8686.68万元,尚余募集资金7179.79万元。
为提高资金使用效率,临时归还银行借款4380万元,到需要用时再借款,用于规定项目。
2、非募集资金的使用情况
(1)本公司出资4,000,000万元,与西安交通大学、绍兴市智能电子信息有限公司合资组建浙江西安交大龙山软件有限公司。但该公司于1999年底注册成立尚未正式营业,故本年未按权益法核算。
(2)仓储建设项目及零星设备的投资:
项目名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其他
固定资产 减少数
期末数 资金来源 工程进度
仓储建设项目432,340.96 5,773,793.21
6,206,134.17 借款 50％
零星设备 2,645,663.33 1,232,356.95 824,282.18 118,270.50
2,935,467.60 自有资金
(四)新年度的业务发展计划。
二000年公司将进一步完善以竞争机制为主要内容的企业内部改革,着力开拓黄酒主业的国内外市场,努力以技术创新为依托,优化生产要素配置,加快产业结构战略性调整步伐,积极拓展第二板块主业,提高经济增长质量,不断壮大企业实力。
1、深化内部改革,进一步提高企业管理效率。
要按照精简、高效的原则,实施公司机构改革。切实建立“责、权、利”有效结合的竞争机制；完善和建立一系列符合公司实际的考核评价模式,强化监管力度；积极利用先进管理技术,借鉴先进管理模式,推进企业管理现代化。
2、强化营销工作,努力提高市场占有率。
针对公司黄酒市场竞争日趋激烈的实际,销售工作仍将是公司今后工作的重中之重。公司将强化销售队伍和销售网络建设,实施“百城千店”战略,建立经销商、直销、专卖店、网上销售等形式的全方位、多层次的销售网络；有效细分市场,研究消费需求,加大品牌宣传力度。
3、加入WTO对公司的影响及入世之前的准备工作。
(1)黄酒作为中国的传统产业,其生产在世界上除日本之外主要是在中国,而我公司又是全国最大的黄酒生产企业,因此在中国加入WTO之后,将打破贸易壁垒,为公司全面占领世界黄酒市场打下坚实的基础。
(2)在加入WTO之前,公司要学习研究世贸组织成员国与公司行业有关的法律、政策及市场特点,明确公司产品在国际市场上的定位；增强国际市场的品牌意识；建立一支高素质外销人员队伍。
4、以科技为依托,开拓新兴产业。
“以黄酒主业为基础,发展黄酒相关行业,开发黄酒延伸产品,涉足高新技术,重点培育生物化工工程”是公司的发展战略。在新的一年里,我们决心努力加大技改投入,加快发展步伐。在已披露的电子信息、生物化工、黄酒相关行业等领域实施的几个重大项目争取完成技改投资1亿元,使第二板块主业开拓有一个较大的突破。
5、加大人才引进力度,增强企业发展后劲。
公司计划在二000年引进硕士、本科毕业生50余名,为公司营销领域、科研领域和第二板块主业开拓领域提供各类人才,培育和巩固企业“以人为本”的经营理念。
(五)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及重要决议
(1)1999年1月31日召开一届十一次会议,审议通过如下决议:
①通过1998年度总经理业务工作报告；
②通过1998年年度报告和报告摘要；
③通过1998年财务决算方案；
④通过1998年利润分配预案
⑤本公司1998年度股东大会召开的有关事宜另行公告。
以上决议刊登于1999年2月2日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(2)1999年4月13日召开了一届十二次会议,审议通过如下决议:
①通过公司关于1999年配股资格的自查报告；
②通过关于公司1999年度增资配股的预案；
③通过前次募集资金使用情况的说明；
④通过关于本次配股募集资金使用投向及可行性；
⑤通过关于与本次配股有关的关联交易问题的说明；
⑥通过关于暂缓实施十万吨绍兴黄酒工程项目有关情况的说明；
⑦通过关于同意刘莒生先生辞去公司董事、副总经理职务请求的议案；
⑧决定召开98年股东年会。
以上决议刊登于1999年4月14日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(3)1999年5月31日召开一届十三次会议,会议审议通过了与新昌长诏水库管理局共同投资组建“绍兴古越龙山低钠泉水有限公司”的议案。决议公告刊登于1999年6月2日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(4)1999年6月21日召开一届十四次会议,会议审议通过向中信实业银行绍兴支行贷款2000万元,用于糯米等原料的采购等议案。
(5)1999年8月9日召开一届十五次会议,会议审议通过了1999年度中期报告及利润分配方案:中期不分配,不转增。
(6)1999年10月10日召开一届十六次会议,会议审议通过关于投资组建浙江西安交大龙山软件有限公司的议案。决议公告刊登于1999年10月13日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(7)1999年12月15日召开一届十七次会议,审议通过如下决议:
①经中国绍兴黄酒集团公司董事会会议通过,拟决定将其持有的绍兴咸亨集团股份有限公司股份729.35万股以1.003元/股的价格转让给本公司,占该公司总股本的22.86％,本公司应付收购资金731.54万元。
②根据绍兴咸亨集团股份有限公司增资扩股预案,该公司总股本由目前的3190万股扩大到4000万股,本公司拟以1.003元/股的价格认购增扩的810万股股份,使本公司拥有咸亨集团1539.35万股股份,占总股本的38.48％,将成为该公司第一大股东,本公司应付认购资金812.43万元。
③以上行为所需资金本公司将以自有资金1543.97万元收购该公司股份。
④中国绍兴黄酒集团公司持有本公司60.24％的股权,本次收购系关联交易。
以上决议刊登于1999年12月16日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、董事会对股东大会决议执行情况:
1998年度利润分配方案实施情况,根据1999年5月16日公司1998年度股东大会决议通过的利润分配决议:
(1)按10股派2元现金(含税)的方案向全体股东分配红利,股权登记日1999年7月15日,除息日1999年7月16日,公告刊登于1999年7月10日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(2)以1998年末股本总额18000万股为基数,向全体股东按10:3的比例配股,配股价格为每股人民币8元,股权登记日1999年8月17日,除权日1999年8月18日,配股缴款起止日期为1999年8月18日到1999年8月31日,配股说明书刊登于1999年8月3日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 职务
任期起止日期 年初持股 年末持股 年度报酬
数(股) 数(股) (元)
邱仁甫 男 58 董事长
1997.11～2000.5 10000 13000 75380
傅建伟 男 40 董事兼总经理
1998.4～2000.5 0 0 74100
黄志顺 男 48 董事、副总经理
1997.5～2000.5 13500 17000 47230
董勇久 男 38 董事、副总经理
1997.5～2000.5 9360 12168 46460
何 锋 男 45 董事
1997.5～2000.5 13500 17550 47230
傅保卫 男 44 董事
1997.5～2000.5 9360 12168 42268
沈 镝 男 39 董事、董秘
1997.5～2000.5 13500 15000 44669
许为民 男 43 董事、总会计师
1999.1～2000.5 0 0 46460
孙永根 男 49 监事会主席
1997.5～2000.51 3500 17550 47230
钱梦瑜 男 49 监事
1997.5～2000.5 9360 12168 40102
陈生荣 男 45 监事
1999.1～2000.5 0 0 36260
2、公司员工情况
1999年公司现有员工1905人,其中中专以上学历员工占职工总数19％,各类专业人员占职工总数21％,生产人员占职工总数67％,离退休职工208人。
(八)本次利润分配预案:公司1999年度共实现净利润82,637,906.24元,提取10％法定公积金和10％法定公益金各8,263,790.62元,实际可分配利润66,110,325.00元,加上上年度未分配利润58,703,634.62元,本年度实际共可分配利润124,813,959.62元。董事会决定按10股派2元现金(含税)的方案向全体股东分配红利,提取可供股东分配的普通股利41,200,000元,尚余未分配利润83,613,959.62元转入下年度分配。该分配预案需99年度股东年会通过后实施。
(九)报告期内,公司选定的信息披露报纸无变更。
六、监事会报告
1999年度公司监事会按照证监会“法制、监督、自律、规范”的八字方针和《公司法》、《公司章程》的规定,以维护公司利益和股东利益出发,认真履行职责,开展广泛的监督工作。
(一)监事会会议情况
本年度公司监事会共召开三次会议,主要议题及通过的决议如下:
1、一届七次监事会。主要议程是在列席公司一届十一次董事会审议1999年度总经理业务工作报告、1998年度报告、1998年度财务决算方案、1998年度利润分配预案的基础上,经讨论认为本次董事会符合法定程序和公司章程的规定,审议的报告及方案反映了公司1999年度的经营状况,提出的分配预案是正确的。
2、一届八次监事会。主要议程是列席公司一届十二次董事会,听取董事会审议1999年配股资格的自查报告、1999年度增资配股的预案、前次募集资金的使用情况、本次募集资金投向及可行性、有关的关联交易问题的说明、暂缓实施年产10万吨黄酒项目的提议及说明及1998年度股东大会年会的内容、议程等。经讨论认为本次董事会符合法定程序和公司章程的规定。
3、一届九次监事会。主要议程是在列席公司一届十三次至一届二十一次董事会的基础上召开的。经讨论认为以往的历次董事会符合法定程序和公司章程的规定,会议审议通过的有关决定合法有效。
(二)浙江天健会计师事务所(原浙江会计师事务所改制设立)对本公司1999年度财务审计,出具了有解释性说明段的无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。有解释性说明的主要原因是本公司为增强发展后劲,每年都增加黄酒储备,而绍兴黄酒储存都是以传统的陶坛包装,平均23公斤/坛,因此99年底库存的包装物陶坛多达850万只,其价值达8500万元。所以,本公司决定对包装物的核算采用永续盘存制,通过每年一次的实地盘点,将盘于结果直接计入当期损益。
七、重要事项
(一)报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受到监管部门处罚。
(三)报告期内没有发生控股股东变更、总经理变更以及董事会秘书变动情况。报告期内,免去俞阿狗先生、傅炳荣先生公司董事,增补许为民先生为公司董事；免去陈培民先生公司监事,增补陈生荣先生为公司监事。
(四)报告期内公司将部分生产果酒用设备经过改造后出售给绍兴古越龙山果酒有限公司获得收益4,386,683.01元。
(五)关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
①存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质 法定代表人
中国绍兴黄酒集团公司 绍兴市 白酒、黄酒生产销售
公司控股股东 国有 邱仁甫
绍兴古越龙山低钠泉水 新昌县 低钠泉水生产销售
有限公司
控股子公司 有限责任 傅建伟
上海沈永和餐饮管理有 上海市 餐饮服务
限公司
控股子公司 有限责任 傅建伟
绍兴市古越龙山酒类批 绍兴市 酒类、饮料批发零售
发有限公司
控股子公司 有限责任 王永奎
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
中国绍兴黄酒集团公司
133410000.00 133410000.00
绍兴古越龙山低钠泉水有限公司
3000000.00 3000000.00
上海沈永和餐饮管理有限公司
16700000.00 16700000.00
绍兴市古越龙山酒类批发有限公司
2000000.00 2000000.00
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
中国绍兴黄酒集团公司
11,700万 65％ 710万 27.31 12,410万 60.24
绍兴古越龙山低钠泉水有限公司
210万 70.00 210万 70.00
上海沈永和餐饮管理有限公司
1,500万 89.82 1,500万 89.82
绍兴市古越龙山酒类批发有限公司
102万 51.00 102万 51.00
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
绍兴永盛酒业有限公司
同受中国绍兴黄酒集团公司控股,同一董事长
绍兴古越龙山酒业有限公司
同受中国绍兴黄酒集团公司控股,同一董事长
浙江西安交大龙山软件有限公司 联营企业
绍兴古越龙山果酒有限公司 联营企业
中国绍兴黄酒集团公司上海灌装厂 同一母公司
上海古越龙山绍兴酒专卖店 同一母公司
杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 同一母公司
绍兴古越龙山黄酒销售有限公司 同一母公司
2、关联方交易
(1)采购商品
项目企业名称
金额 占本期购货(％) 定价政策
包装物中国绍兴黄酒集团公司
10,945,236.03 14.89 包装物按成本价加15％利润率
库存商品中国绍兴黄酒集团公司
24,815,677.32 62.40 产成品按成本价加5％利润率
[注]:本年实施配股时中国绍兴黄酒集团公司以其所属的玻璃瓶厂经评估后的净资产配售投入本公司,故上述有关包装物的关联交易仅计算至1999年8月底,从9月起玻璃瓶厂并入本公司核算。向中国绍兴黄酒集团公司购入的库存商品主要是集团公司存储的大坛黄酒。
(2)其他关联交易
①绍兴永盛酒业有限公司为本公司提供灌装黄酒业务,本年共支付加工费5,981,826.50元。
②绍兴古越龙山酒业有限公司为本公司提供灌装黄酒业务,本年共支付加工费5,942,747.86元。
③根据本公司与中国绍兴黄酒集团公司签订的有关协议,本年向集团公司支付“古越龙山”和“沈永和”两项商标使用费4,217,000.04元,支付“花雕酒坛”和“包装酒坛”两项外观设计专利使用费50,000.00元,支付集团公司办公用房等租赁费559,394.04元。
(3)关联方应收应付款项余额
项目及企业名称
年末余额 占全部应付款的比重
本年 上年 本年 上年
应收账款
中国绍兴黄酒集团公司上海灌装厂
18167939.86 13.45％
其他应收款
绍兴古越龙山果酒有限公司
5180609.50 31.48％
其他应付款
中国绍兴黄酒集团公司
46152574.41 57449419.28 50.11％ 55.53％
绍兴永盛酒业有限公司
16065513.27 12609903.57 17.44％ 12.19％
绍兴古越龙山酒业有限公司
9321654.51 9795891.94 10.12％ 9.47％
预收账款
上海沈永和餐饮管理有限公司
14000000.00 82.81％
应付账款
上海古越龙山绍兴酒专卖店
567295.20 1.17％
绍兴市古越龙山酒类批发有限公司
15852.70 0.03％
(4)高级管理人员酬金
本年度本公司共有董事及高级管理人员11名,经公司董事会批准实际支付给高级管理人员酬金如下:5-10万元2人,1-5万元9人,合计54.74万元。另外上年度共有高级管理人员11名,实际支付的酬金为50.24万元。
(六)公司与控股股东在人员、资产、财务上基本实现了“三分开”。由于控股股东还有一定数量的大坛陈酒提供给本公司,还有在去年9月份以前玻璃瓶等包装物供应给本公司,存在相当数量的关联交易,具体参见审计报告合并会计报表有关项目注释。
(七)报告期内没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(八)报告期内公司继续聘用浙江天健会计师事务所负责公司审计工作。
(九)报告期内公司的合同履行正常,不存在为他人提供合同担保情况。
(十)报告期内公司无更改公司名称或股票简称的情况。
(十一)其他重大事项:
1、1999年2月本公司与绍兴古越龙山酒业有限公司、日本国美露香株式会社共同出资200万美元组建绍兴古越龙山果酒有限公司,本公司出资75万美元,占注册资本的37.50％。
2、根据公司一届十三次董事会决议,1999年5月本公司与新昌县长诏水库管理局出资300万元组建绍兴古越龙山低钠泉水有限公司,本公司出资210万元,占注册资本的70％,目前该公司已正常经营。
3、1999年8月本公司与上海普陀区古越龙山体育馆、绍兴市酿酒实业公司出资1,670万元组建上海沈永和餐饮管理有限公司,本公司出资1,500万元,占注册资本的89.82％,目前该公司尚未正式经营,本年已按权益法核算,但未合并报表。
4、根据公司一届十六次董事会决议,1999年10月本公司与西安交通大学、绍兴市智能电子信息有限公司出资1,000万元组建浙江西安交大龙山软件有限公司,本公司出资400万元,占注册资本的40％,在报告期内该公司尚未正式经营。
5、1999年12月本公司与绍兴县龙山化工物资有限公司、任建华等个人出资200万元组建绍兴古越龙山酒类批发有限公司,本公司出资102万元,占注册资本的51％,目前该公司尚未正式经营,未合并报表。
6、根据公司一届十七次董事会决议,本公司将以1.003元/股的价格向本公司控股股东中国绍兴黄酒集团公司转让729.35万股绍兴咸亨集团股份有限公司的法人股,合计金额731.54万元,根据绍兴咸亨集团股份有限公司增资扩股预案,本公司拟以1.003元/股的价格认购其中的810万股,合计金额812.43万元。转让及增资后,本公司将持有绍兴咸亨集团股份有限公司1,539.35万股,占其增资扩股后股本总额的38.48％,成为第一大股东。有关事项尚需经绍兴咸亨集团股份有限公司股东大会通过。
八、财务会计报告
(一)审计报告
浙天会审(2000)第334号
浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表及1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1999年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和1999年度的经营成果以及1999年度的现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外我们注意到贵公司包装物的核算采用永续盘存制,通过每年一次的实地盘点,将盘盈盘亏结果直接计入当期损益。
浙江天健会计师事务所 中国注册会计师:陈 翔
中国.杭州 中国注册会计师:朱大为
报告日期:2000年3月19日
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的,计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
2、坏账核算方法
(1)采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项余额的6％计提。
(2)坏账的确认标准为:
①债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回；
②债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
3、存货核算方法
(1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
(2)存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账,发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品按实际生产成本核算,发出产成品采用加权平均法计价。包装物核贷方算通过每年一次实地盘点,将盈亏金额直接计入当年损益；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
(3)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与市价孰低计价原则,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
4、短期投资核算方法
(1)短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
(2)期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提跌价准备。
5、长期投资核算方法
(1)长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。
(2)股权投资差额,在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的,借方差额在10年内平均摊销；贷方差额按不低于10年平均摊销。
(3)长期债权投资,以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
(4)期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
6、固定资产及累计折旧核算方法
(1)固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
(2)固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3％)确定折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20-35 2.77-4.85
通用设备 5-20 4.85-19.40
专用设备 5-11 8.11-19.40
运输工具 8 12.125
7、收入确认原则
(1)商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务
①劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
②劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法,确认劳务收入。
(3)他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产发生的利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产,发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。
8、所得税的会计处理方法
公司所得税,采用应付税款法核算。
9、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,均已在合并时抵销。
10、控股子公司及合营企业
(1)控制的所有的子公司及合营企业
子公司名称 注册地址 注册资本
经营范围 投资额 拥有权益比例(％)
绍兴古越龙山低纳泉水有限公司 新昌 3,000,000.00
低纳泉水生产销售 2100000.00 70
(2)未纳入合并报表范围子公司的情况、原因及对财务状况的影响说明
子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围
投资额 拥有权益比例(％) 未合并原因
上海沈永和餐饮
管理有限公司 上海 16,700,000.00 餐饮服务
15,000,000.00 89.82 尚未正式营业[注1]
绍兴古越龙山酒类
批发有限公司 绍兴 2,000,000.00 酒类批发
1,020,000.00 51 尚未正式营业[注2]
[注1]:本年由于上海沈永和餐饮管理有限公司处试营业阶段,故未合并报表,但本年已按权益法将上海沈永和餐饮管理有限公司的亏损应计入账,该公司1999年度实际亏损-535,702.23元(未经审计),本公司已按权益法计提投资收益-481,167.74元。
[注2]:本年由于绍兴古越龙山酒类批发有限公司尚未正式营业,故未合并报表。
11、存货/存货跌价准备 期末数523325342.88
(1)明细情况
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 26146647.29 27788629.10
包装物 88484925.65 104996964.53 [注]
低值易耗品 30869.82 1187380.36
库存商品 284786021.48 352928904.90
在产品 63882599.17 36423463.99
合计 463331063.41 523325342.88
[注]:本公司包装物的核算采用永续盘存制,通过每年一次的实地盘点,将盘亏结果直接计入当期损益。
(2)存货公允价值或可变现净值的确定依据说明
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与市价孰低计价原则,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司本期不需计提存货跌价准备。
12、公司无重大承诺事项、无重大或有事项。
九、备查文件目录
(一)载有法人代表、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件
(三)报告期内在中国证监会指定报表上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
(四)查阅地点:公司证券部
浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
2000年4月5日
资产负债表
1999年12月31日
会股01表
编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位：人民币元
期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 28287927.92 27970801.77 23865644.48 23865644.48
短期投资 18000000.00 18000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额18000000.00 18000000.00
应收票据 500000.00 500000.00 681986.00 681986.00
应收股利
应收利息
应收帐款 135054795.06 134441824.60 129779284.69 129779284.69
其他应收款 16456185.19 16066142.23 6144724.39 6144724.39
减:坏帐准备 9090658.82 9030478.01 8155440.54 8155440.54
应收款项净额
142420321.43 141477488.82 127768568.54 127768568.54
预付帐款 3470636.83 3470636.83 8504772.01 8504772.01
应收补贴款 2335670.15 2335670.15
存货 523325342.88 522979969.90 463331063.41 463331063.41
减:存货跌价准备
存货净额 523325342.88 522979969.90 463331063.41 463331063.41
待摊费用 1189623.35 1098666.73 3411701.68 3411701.68
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
719529522.56 717833234.20 627563736.12 627563736.12
长期投资:
长期股权投资
35687940.61 37603367.58 10000000.00 10000000.00
长期债权投资
长期投资合计
35687940.61 37603367.58 10000000.00 10000000.00
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
35687940.61 37603367.58 10000000.00 10000000.00
固定资产:
固定资产原价
436928098.54 435810873.04 356452109.46 356452109.46
减:累计折旧
111457924.31 111417854.42 59025261.35 59025261.35
固定资产净值
325470174.23 324393018.62 297426848.11 297426848.11
工程物资
在建工程 45554359.48 45506609.18 20499158.91 20499158.91
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
371024533.71 369899627.80 317926007.02 317926007.02
无形资产及其他资产:
无形资产 28583369.51 28583369.51 19540895.44 19540895.44
开办费 316216.57 284317.35 406167.75 406167.75
长期待摊费用2281353.49 2281353.49 2539410.84 2539410.84
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
31180939.57 31149040.35 22486474.03 22486474.03
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1157422936.45 1156485269.93 977976217.17 977976217.17
流动负债:
短期借款 55000000.00 55000000.00 175000000.00 175000000.00
应付票据 6100000.00 6100000.00 16500000.00 16500000.00
应付帐款 48369157.33 48340031.33 61330473.55 61330473.55
预收帐款 16905235.13 16905235.13 2749036.41 2749036.41
代销商品款
应付工资 11041189.40 11041189.40 11197245.69 11197245.69
应付福利费 11032382.54 11011014.47 9834319.29 9834319.29
应付股利 41200000.00 41200000.00 36000000.00 36000000.00
应交税金 28415629.85 28379207.05 20680926.02 20680926.02
其他应交款 432741.12 430904.90 136826.72 136826.72
其他应付款 92108381.16 92020184.19 103462376.54 103462376.54
预提费用 52462.60 52462.60
一年内到期的长期负债
6000000.00 6000000.00 10190000.00 10190000.00
其他流动负债
流动负债合计
316657179.13 316480229.07 447081204.22 447081204.22
长期负债:
长期借款 114000000.00 114000000.00 50069190.00 50069190.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 -76612.90 -76612.90 -118715.10 -118715.10
其他长期负债
长期负债合计
113923387.10 113923387.10 49950474.90 49950474.90
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 430580566.23 430403616.17 497031679.12 497031679.12
少数股东权益 802843.03
股东权益:
股本 206000000.00 206000000.00 180000000.00 180000000.00
资本公积 396074649.64 396074649.64 218375440.17 218375440.17
盈余公积 40393044.50 40393044.50 23865463.26 23865463.26
其中:公益金20196522.25 20196522.25 11932731.63 11932731.63
未分配利润 83571833.05 83613959.62 58703634.62 58703634.62
外币报表折算差额
股东权益合计
726039527.19 726081653.76 480944538.05 480944538.05
负债和股东权益总计
1157422936.45 1156485269.93 977976217.17 977976217.17
利润及利润分配表
1999年度
会股02表
编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位：人民币元
本年实际数 上年实际数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
393834621.10 392748241.23 388393146.51 388393146.51
减:折扣与折让
主营业务收入净额
393834621.10 392748241.23 388393146.51 388393146.51
减:主营业务成本
223426179.41 222822106.41 217702121.33 217702121.33
主营业务税金及附加
19205676.24 19202844.40 16248109.64 16248109.64
二、主营业务利润
151202765.45 150723290.42 154442915.54 154442915.54
加:其他业务利润
3221961.48 3221961.48 2828240.82 2828240.82
减:存货跌价损失
营业费用
30939028.65 30393170.76 38743962.23 38743962.23
管理费用
20473605.57 20211779.34 24745871.43 24745871.43
财务费用
12624587.65 12630991.56 11811181.39 11811181.39
三、营业利润
90387505.06 90709310.24 81970141.31 81970141.31
加:投资收益
3109215.61 2924642.58
补贴收入
91254.00 91254.00
营业外收入
5644715.48 5644636.44 583334.68 583334.68
减:营业外支出
1977258.34 1975127.91 512619.15 512619.15
四、利润总额
97255431.81 97394715.35 82040856.84 82040856.84
减:所得税
14756809.11 14756809.11 12707072.23 12707072.23
减:少数股东损益
-97156.97
五、净利润
82595779.67 82637906.24 69333784.61 69333784.61
加:年初未分配利润
58703634.62 58703634.62 39244116.53 39244116.53
盈余公积转入
六、可供分配的利润
141299414.29 141341540.86 108577901.14 108577901.14
减:提取法定盈余公积金
8263790.62 8263790.62 6937133.26 6937133.26
减:提取法定公益金
8263790.62 8263790.62 6937133.26 6937133.26
七、可供股东分配的利润
124771833.05 124813959.62 94703634.62 94703634.62
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
41200000.00 41200000.00 36000000.00 36000000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
83571833.05 83613959.62 58703634.62 58703634.62
现金流量表
1999年度
会股02表
编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位：人民币元
金 额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 482342549.52 483405438.67
收取的租金
收到的税费返还 91254.00 91254.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1559278.65 1552286.10
经营活动现金流入小计 483993082.17 485048978.77
购买商品、接收劳务所支付的现金 293761530.80 292899369.61
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36569692.22 36356442.62
支付的增值税款 24891552.18 24870977.33
支付的所得税款 15324084.59 15324084.59
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 21789329.31 21786997.51
支付的其他与经营活动有关的现金 73967540.76 74604366.35
经营活动现金流出小计 466303729.86 465842238.01
经营活动产生的现金流量净额 17689352.31 19206740.76
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 5650000.00 5650000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
5096285.54 5096285.54
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10746285.54 10746285.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
26677830.34 25512854.54
权益性投资所支付的现金 46328725.00 48428725.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 73006555.34 73941579.54
投资活动产生的现金流量净额 -62260269.80 -63195294.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 159569209.47 158669209.47
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
900000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 313000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 313000000.00
筹资活动现金流入小计 472569209.47 471669209.47
偿还债务所支付的现金 363000000.00 363000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 36000000.00 36000000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 24576008.54 24575498.94
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 423576008.54 423575498.94
筹资活动产生的现金流量净额 48993200.93 48093710.53
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4422283.44 4105157.29
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 82595779.67 82637906.24
加:少数股东损益 97156.97
计提的坏帐准备或转销的坏帐 935218.28 875037.47
固定资产折旧 22392174.70 22352104.81
无形资产摊销 851155.61 847611.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-5340877.08 -5341928.47
固定资产报废损失 688192.05 688192.05
财务费用 12925833.83 12925324.23
投资损失(减:收益) -3109215.61 -2924642.58
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -59994279.47 -59648906.49
经营性应收项目的减少(减:增加) -10606520.14 -22905365.19
经营性应付项目的增加(减:减少) -26019807.43 -12664090.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 17689352.31 19206740.76
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 28287927.92 27970801.77
减:货币资金的期初余额 23865644.48 23865644.48
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4422283.44 4105157.29
