青岛海信电器股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
青岛海信电器股份有限公司董事会
一、 公司简介
一、 公司法定中文名称:青岛海信电器股份有限公司
公司英文名称:HISENSE ELECTRIC CO.,LTD.
公司名称缩写:HXDQ
二、公司法定代表人:于淑珉
三、公司董事会秘书:盛 强
联系地址:青岛市江西路11号
电话:(0532)3863463
传真:(0532)3888515
邮编:266071
四、公司注册地址及办公地址:青岛市江西路11号
邮政编码:266071
公司电子信箱:hisenzqb @public.qd.sd.cn
五、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
六、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:海信电器
股票代码:600060
二、 会计数据和业务数据摘要
一、本年度利润构成及现金流量项目: 单位:元
利润总额: 170,692,597.24
净利润: 118,887,838.32
扣除非经常性损益后的净利润: 79,815,334.97
主营业务利润: 391,831,174.59
其他业务利润: 13,494,293.04
营业利润: 133,164,385.12
投资收益: -1,544,291.23
补贴收入: 35,915,046.47
营业外收支净额: 3,157,456.88
经营活动产生的现金流量净额: 93,282,963.93
现金及现金等价物净增加额: 72,699,490.06
注:非经常性损益系指补贴收入和营业外收支净额,涉及金额为:39,072,503.35元
二、公司近三年主要会计数据和财务指标:
单位:元
序号 项 目
1999年度 1998年度
调整前 调整后
1997年度
调整前 调整后
(1) 主营业务收入
2,982,074,124.76 2,402,513,920.70 2,402,513,920.70
2,082,634,394.97 2,082,634,394.97
(2) 净利润
118,887,838.32 140,928,706.12 124,775,805.30
137,298,383.09 119,230,106.76
(3) 总资产
2,457,069,280.13 2,329,195,018.10 2,292,931,054.39
1,979,170,345.38 1,859,940,238.62
(4) 股东权益
1,332,850,551.66 1,245,745,280.02 1,211,524,102.87
829,834,964.99 811,766,688.66
(5) 每股收益(摊薄)
0.287 0.476 0.421
0.509 0.442
每股收益(加权)
0.335 0.501 0.487
0.557 0.483
每股收益(扣除非经常性损益)
0.193 0.361 0.306
0.498 0.431
(6) 每股净资产
3.216 4.208 4.092
3.074 3.007
调整后的每股净资产
3.202 4.165 4.049
3.019 2.952
(7) 每股经营活动产生的现金流量净额
0.225 -0.534 -0.534
(8) 净资产收益率(％)
8.92 11.31 10.30
16.55 14.69
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]÷年度末普通股股份总数
(九八、九九年度指标按此公式计算)
加权平均每股收益=当期净利润÷[ 期末普通股股份总数÷(1+配股比例 增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴结束日下一月份至报告期末的月份数÷12]
(九八、九九年度指标按此公式计算)
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总数
三、报告期内股东权益变动情况:
单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
296,065,337.00 661,289,525.63 83,629,598.14
24,482,450.53 170,539,642.10 1,211,524,102.87
本期增加
118,426,135.00 9,444,026.05 36,359,800.71
12,119,933.57 82,528,037.61 246,757,999.37
本期减少 125,431,550.58
125,431,550.58
期末数
414,491,472.00 545,302,001.10 119,989,398.85
36,602,384.10 253,067,679.71 1,332,850,551.66
变动原因:1、股本增加系报告期实施了98年度公积金转增股本方案;
2、资本公积增加系股本溢价及确认的被投资单位投资准备,减少系资产评估增值摊销及报告期实施了98 年度公积金转增股本方案;
3、盈余公积、法定公益金增加系本年度利润提取所致;
4、未分配利润增加系本年度新增净利润所致。
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日公司股东总数为119629户。
2、截止1999年12月31日前十名股东持股情况:
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本％
<1> 海信集团公司(国有法人股) 287091472 69.26
<2> 天津农信 1323111 0.319
<3> 张燕吉 555531 0.134
<4> 王相荣 427688 0.103
<5> 张玉姣 347760 0.084
<6> 王虎 333933 0.081
<7> 黄瑞华 330000 0.080
<8> 财政证券 249211 0.060
<9> 单勇 245000 0.0591
<10> 兴和基金 244528 0.0590
3、持有10％以上股份的法人股东情况
海信集团公司为本公司的发起人股东。
法人代表:周厚健
经营范围:国有资产委托营运; 电视机、 影碟机、音响、广播电视设备、空调器、电子计算机、电话、 通讯产品、网络产品、电子产品的制造、销售及软件开发;销售及服务, 技术开发,咨询、 自营进出口业务(按外经贸部核准项目经营), 对外对外经济技术合作业务(按外经贸部核准项目经营)。
本年度内获得本公司转增股份82026135股, 年末持有本公司股份数量为287091472股,其持有的本公司股份无质押、冻结情况。
4、本报告期内公司控股股东没有发生变更,前十名股东之间不存在关联情况。
四、股东大会简介
本报告期内公司共召开两次股东大会。
1、公司于1999年1月28 日以通讯表决的方式召开临时股东大会,本次股东大会决议刊登于1999年1月28日《上海证券报》、《证券时报》。
2、公司于1999年5月15日召开1998 年度股东大会,本次股东大会决议刊登于99年5月16日《上海证券报》、《证券时报》。
五、 董事会报告
一、 公司经营情况:
报告期内,在某些彩电厂家囤积彩管, 八大彩管厂“停产保价”情况下, 国内彩电业又相继开始了三次彩电降价大战,公司面临前所未有的市场考验。 在董事会和经营班子的坚强领导下, 公司推出“市场年”策划战略,在行业率先推出绿色环保彩电和全平彩电, 并加大促销力度和结算体系的管理,优化售后服务, 使公司挺过困难,保持规模和效益的稳定增长。
1、 公司所处的行业以及在本行业中的地位:
公司所属信息家电行业,是中国最大的电视机生产企业。现有三个控股彩电子公司、一个控股计算机公司、一个相对控股软件公司,基本形成彩电、计算机、 软件三大产业支撑架构。报告期内, 彩电零售量市场占有率达到10.16％,居全国第四位。(据北京中怡康经济咨询有限公司调查资料)
2、 公司经营业务范围及经营状况:
经营范围:公司主要从事彩色电视机制造; 广播电视设备和电子计算机制造;通讯产品制造; 信息技术产品制造;家用、商用及其它电器电子产品制造。
1999年,公司全年共产销彩电186万台,实现销售收入29.82亿元,税后利润1.19亿元,净资产收益率为8.92％。
主要工作回顾:
(1)、加大了高清晰度数字化彩电和大屏幕多媒体网络视讯终端的开发,报告期内, 推出荣获中国001号“环境标志产品”的绿色环保电视,及智能电视、 世纪屏电视、大中华背投电视、多媒体电视、 网络机顶盒等几十款国内领先产品。主动出击全平彩电市场, 率先将拥有自主知识产权的29寸环保全平电视价位降至5000 元以下,旋风式启动国内全平机市场, 数月稳居国内同类机销量增幅第一。
(2)、TF2999D、TF2988、TC2980 等七种彩电产品获得中国电磁兼容认证中心首次颁发的产品电磁兼容认证证书。在同行业中名列第二, 标志着公司品质保证系统和质量监测手段已进入国际标准序列。1999 年海信电视的服务体系首家通过ISO9001 国际质量标准认证。 在1999 年中国质量协会进行的彩电质量跟踪评价中(含国外品牌),海信电视获得12项评价中的八项第一, 综合排名第一的好成绩。
(3)、实施计算机产业结构调整,与母公司共同组建专业计算机制造经营公司,为公司实现3C信息化产业的主导目标打下坚实基础。
(4)、完善采购价格及成本控制程序,加强物流管理,提高财务控制能力。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内由于国内各彩电生产厂家轮番降价, 竞争激烈,使本公司产品的平均价格下降, 导致公司销售收入虽然增长但利润有所下降,降价对公司产生一定影响。针对当前情况,公司积极加大科研开发力度, 不断推出高技术含量的产品, 开发出的绿色环保电视和纯平电视等新产品,成为公司新的利润增长点。 同时公司加强对服务网络的扩建和监控,努力降低生产成本, 提高产品质量,有力保证了生产经营的持续稳定发展。另外, 公司在挖掘主营产品效益潜力的同时, 加大对信息产业的投资力度, 加快实施本公司产业结构调整和产品结构调整的整体规划,做大、 做强本公司的计算机软件产业和多媒体计算机硬件制造业,确立公司3C信息化产业的主导目标。
二、公司财务状况:
本公司于1997年4月发行A种股票,募集资金4.256亿元。98年中期,公司实施了配股方案,募集资金2.31亿元(包括发行费用), 公司的生产规模和经济效益进一步扩大。公司销售收入比去年同期增长24.12％,达到29.82亿元,利润1.71亿元;公司总资产、长期负债、 股东权益、主营业务利润、 净利润等项目变动情况及主要原因如下:
项 目 1999年末(万元) 1998年末(万元) 增加(+,-)
总资产 245707 229293 7.16％
长期负债 61 299 -79.60％
股东权益 133285 121152 10.01％
主营业务利润 39183 32507 20.54％
净利润 11889 12478 -4.72％
说明:
1、 本年度总资产项目比去年同期上升7.16％, 主要原因是报告期公司生产规模扩大,资产存量增加;
2、 本年度长期负债项目比去年降低79.60％,主要原因是报告期公司结算了以前年度的住房周转金;
3、 本年度股东权益项目比去年上升10.01％,主要原因系本年度新增净利润所致;
4、 本年度主营业务利润项目比去年上升20.54％,主要原因是公司生产规模扩大,销售收入增加;
5、 本年度净利润项目比去年下降4.72％,主要原因是:受市场影响,报告期公司产品销售价格下降, 而销售费用不断上升,导致净利润下降。
三、公司投资情况
1、 1999年12月,公司出资3000 万元与海信集团公司合资组建青岛海信计算机有限公司。 公司出资占计算机公司注册资本的75％。青岛海信计算机有限公司主要从事计算机制造,销售; 计算机终端及外部设备制造,销售;网络产品制造,销售;信息电器制造,销售;Internet通讯产品制造,销售;产品服务。
2、 募集资金使用情况
(1) A股资金使用情况
97年4月公司发行A种股票7000万股, 募集可运用资金42560万元,其中项目计划投资26573万元, 补充流动资金14640万元。98年公司报经青岛市证券管理委员会、中国证监会批准,并于98年12月28 日在《上海证券报》临98009号公告中披露,将“出口组合音响”项目资金变更为彩电流动资金, 将“数字影碟机”项目计划投资调减为3200万元;变更资金总额达4957万元,其中450万元用于参股投资组建“青岛海信软件股份有限公司”, 其余资金用于补充彩电生产流动资金。至98年底,A股所承诺各项目均已完成投资。
(2)配股资金使用情况:
98年7月公司以97年末股本按10:3 比例向社会股东配售2100万股,共募集可使用资金2.256亿元,计划项目投资1.81亿元,其余用于补充流动资金。 受国家经济形势及公司自身发展的需要,公司审慎投资, 按配股承诺项目投入使用。报告期公司配股资金投入情况如下:
A、引进专用仪器设备开发生产大屏幕数字化多媒体终端技改项目
报告期共投入资金2219万元, 主要用于公司内部技术研发计算机网络、信号测试设备、 编码解码设备及配套工程等的安装建设。通过本项目, 公司电子信息产品的开发研制水平将进一步提高, 产品结构将得到进一步优化, 生产的大屏幕数字化多媒体终端产品达到国际先进水平,形成公司新的经济增长点。
B、机壳注塑和喷涂生产线技改项目
报告期公司共投入资金516万元,用于喷涂线体的改造;今年将继续实施、引进注塑设备和模具等内容。 预计上半年完工后,年增20万套机壳塑压喷涂能力, 将有力提高机壳质量和装饰效果。
C、引进数字化机芯技术改造项目
报告期公司投入1170万元, 用于开发引进数字化机芯生产技术。为争取市场主动权, 开发低成本机芯是本项目的优势,从而带来高附加值整机产品, 以适应市场的变化。随着该项目的逐渐投入, 将逐步提高公司高档大屏幕彩电的市场竞争力和经济效益。
D、彩电售后服务网络建设项目
项目计划投资985万元,实际98年即投资996 万元,主要用于扩建新网点,购置售后服务微机网络设施、 交通工具及维修仪器。99年由于公司生产规模进一步扩大,维修服务工作需求相应增加, 为更好地配合维修工作的需要,公司决定本年度继续对该项目进行投入。 由于投资充足,很好的改善了公司服务硬件设施, 使海信服务体系通过了ISO9001认证,提升了海信电视服务形象,对海信品牌知名度的提升起到了较好的拉动作用。
受国家宏观形势和彩电市场发展方向的影响, 并结合公司的远期规划,公司决定对“生产54 厘米多媒体彩电20 万台技改项目”和“家用多媒体计算机生产线改造二期工程扩容项目”暂缓投入。 公司董事会正对此进行分析研究,相关调整正在积极论证之中。
配股资金承诺项目的投资情况如下表: 单位:万元
项目名称
98年计划投资总额 98年实际投资 99年实际投资 实际总投资额
开发生产大屏幕数字化多媒体终端技改项目
4100 2219 2219
54厘米多媒体彩电技改项目
4123
机壳注塑和喷涂线技改项目
2956 516 516
引进数字化机芯技改项目
2956 1170 1170
多媒体计算机二期扩容项目
2980
彩电售后服务网络建设项目
984.5 996 390.6 1386.6
合 计
18099.5 996 4295.6 5291.6
四、公司生产经营环境及宏观政策、法规变化, 对公司的财务状况和经营成果产生了以下重要影响:
1、因执行财政部财会字[1999]35号文件、49号文件的有关规定,对公司1999 年度及以前年度的财务状况和经营成果所产生的影响,见本报告“七、 重要事项”部分及会计报表附注3中的有关说明。
2、 本报告期内, 中美就中国加入世界贸易组织(WTO)达成协议,该事项对本公司影响如下:
第一、加入WTO后,国家将降低关税,公司进口材料成本将相应降低,有利于增强公司产品竞争力;
第二、中国加入WTO,将有利于公司占领全球新兴地区的市场,为公司今后扩展国际市场、 提高公司盈利水平创造条件;
第三、中国加入WTO,将有利于公司同国外企业加强国际间的经贸及技术合作, 学习国外的先进技术和管理手段,提高公司的技术水平和产品竞争能力;
第四、由于彩电产业一个充分竞争的市场, 在加入WTO之前已完全开放,中国加入WTO 后对公司的生产经营不会有大的负面影响。
五、新年度业务发展计划:
1、加强公司开发力量,改革产品开发管理机制,争取形成有储备式新品结构, 为未来一到两年的市场准备好人才、技术及产品。
2、在现有工资改革的基础上,进一步引入课题制、承包制、年薪制、竞争上岗制等有效的激励机制。 对市场、服务、管理人员实行资格准入制度。
3、抓好企业信息中心建设,抓好市场预测工作,引入新的市场决策机制,科学决策,系统策划。
4、以用户满意为宗旨,完善服务管理体制,加强培训,做好服务宣传的系统策划及实施, 从根本上提升服务质量及服务形象。
5、研究并实施公司统一采购制度,完善招标比价管理,降低采购成本,提高物料供应计划管理水平。
六、 董事会日常工作情况:
(1)、报告期内董事会的会议情况和决议内容:
1999年度共召开了一届董事会第七、八、九、 十次会议:
七次会议于1999年4月12日召开,审议1998年董事会工作报告、总经理工作报告、年度报告、年报摘要、 年度财务决算报告、利润分配预案。
本次会议公告刊登于4月13日的《上海证券报》和《证券时报》
八次会议于1999年7月30日召开,审议1999年中期报告、中期利润分配预案。
本次会议公告刊登于7月31日的《上海证券报》和《证券时报》
九次会议于1999年12月21日召开, 聘任汤业国先生为总经理,并不再担任股份公司总会计师职务; 推举于淑珉女士担任董事长,并不再担任总经理; 聘任弭良源先生为副总经理;解聘刘琴女士副总经理职务, 并聘任其担任贵阳海信电子有限公司总经理; 同意周厚健先生辞去董事长职务,仍保留董事职务。
本次会议公告刊登于12月23 日的《上海证券报》和《证券时报》
十次会议于1999年12月27日召开, 通过了关于投资组建“青岛海信计算机有限公司”的投资方案。
本次会议公告刊登于12月29 日的《上海证券报》和《证券时报》
(2)、董事会对股东大会决议的执行情况
本届董事会按照公司章程第94条规定, 执行报告期内两次股东大会的决议:实施临时股东大会关于调整A股部分资金调整为参股青岛海信软件股份有限公司和增加流动资金的议案;实施了99 年度股东大会通过的资本公积金每10股转增4股的方案。
七、 董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 年龄 年初持股数(股) 增加数(股)
年末持股数(股) 原因 任职期限
周厚健 董事 43 6500 2600
9100 转增 97.4.8-2000.4.8
王希安 董事 55 6240 2496
8736 转增 97.4.8-2000.4.8
于淑珉 董事长(女) 49 6500 2600
9100 转增 97.4.8-2000.4.8
刘国栋 董事 48 6500 2600
9100 转增 97.4.8-2000.4.8
王培松 董事 39 6500 2600
9100 转增 97.4.8-2000.4.8
马明太 董事 54 6500 2600
9100 转增 97.4.8-2000.4.8
蒋守俭 董事 46 6500 2600
9100 转增 97.4.8-2000.4.8
夏晓东 董事 56 6500 2600
9100 转增 97.4.8-2000.4.8
常振明 董事 44 0
0 97.4.8-2000.4.8
肖建林 监事会召集人 32 0
0 99.4.13-2002.4.13
刘振顺 监事 30 0
0 99.4.13-2002.4.13
宗月宁 监事(女) 36 4550 1820
6370 转增 97.4.8-2000.4.8
盛 强 董秘(女) 37 4550 1820
6370 转增 97.4.8-2000.4.8
汤业国 总经理 37 0 0
0 99.12.22-2002.12.22
弭良源 副总经理 42 0 0
0 99.12.22-2002.12.22
高玉岭 副总经理 34 0 0
0 98.8.31-2001.8.31
袁清林 财务负责人 33 4550 1820
6370 转增 97.4.8-2000.4.8
上述董事、监事及高级管理人员中,周厚健、王希安、刘国栋、王培松、马明太、夏晓东、常振明、 肖建林、刘振顺不在公司领取报酬。其他人员年度报酬总额为17.4万元。其中年度报酬在2万元以上者3人,在 1万元至2万元者5人。
在公司董事会一届九次会议上, 决定聘任汤业国先生为总经理,并不再担任股份公司总会计师职务; 推举于淑珉女士担任董事长,并不再担任总经理; 聘任弭良源先生为副总经理;解聘刘琴女士副总经理职务, 并聘任其担任贵阳海信电子有限公司总经理; 同意周厚健先生辞去公司董事长职务,仍保留董事职务。
在公司监事会一届四次监事会会议上, 由于工作变动的原因,刘永琴女士不再担任公司监事会召集人、 许宝山先生不再担任公司监事; 增选肖建林先生为公司监事会召集人、刘振顺先生为公司监事。
八、 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司99年度主营业务收入298207.41万元,利润总额17069.26万元,净利润11888.78万元, 加上期初未分配利润17053.96万元,可供分配的利润为28942.75 万元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定, 本公司提取10％的法定公积金计1211.99万元,提取10％法定公益金计1211.99万元,可供股东分配的利润为26518.76万元。由于目前彩电行业竞争日趋激烈, 公司市场开拓和管理费用大幅增加,同时由于生产规模的扩大, 生产经营资金需求也相应增加, 为公司的长远发展和股东的长远利益考虑, 公司董事会经讨论决定:本年度拟不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本, 此预案将提交1999年度股东大会审议。
六、监事会报告
本公司监事会于1999年4月12日召开了一届四次监事会会议,审议1998年度监事会工作报告、1998 年年度报告、年报摘要、1998年财务决算报告、1998 年利润分配预案、审议通过了变更监事议案:由于工作变动的原因,刘永琴女士不再担任公司监事会召集人、 许宝山先生不再担任公司监事;增选肖建林先生为公司监事会召集人、刘振顺先生为公司监事。
本监事会作为公司常设的监察机构,按照《公司法》及《公司章程》(修正案)的有关规定, 监事会成员列席了公司四次董事会议和股东大会, 查阅了公司九八年度、九九年度的会计资料和财务报表, 审核了公司九九年年终决算报告及年度审计报告等相关资料。 对公司董事及公司高级管理人员在执行股东大会决议及遵守公司章程等情况进行了监督,并参与公司重大决策的讨论, 依据公司运营的实际情况,本监事会发表独立意见如下:
1、 公司报告期内未发生收购、出售资产事项, 也无损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。
2、 公司董事及高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、 公司在对外投资及处理关联交易中都以维护股东利益为出发点,按规范的程序进行, 无任何损害股东权益的行为发生,也没有发生损害公司利益的情况。
4、 本届监事会认为公司在全国家电市场竞争日趋激烈的情况下,公司不断试制新产品开拓市场, 使公司经营业绩稳步扩大。
5、 公司决策程序是合法的, 公司建立健全了相关的内部控制制度, 未发现公司董事经理人员执行职务时违犯法律法规公司章程或损害小股东或公司利益行为。
6、关联交易事项遵循了合法、公平、公正的原则,无损害上市公司利益。
七、 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司出资3000 万元与海信集团公司合资组建青岛海信计算机有限公司, 本公司占计算机公司注册资产的75％。此次投资行为已于1999年12月29 日在《上海证券报》及《证券时报》上公告。 随着海信计算机公司的发展, 公司主业将逐渐向计算机及信息产业拓展,为公司未来的发展开拓新的利润空间。 由于此次投资行为发生于99年末, 故不会对公司本年度利润构成大的影响。
三、 报告期内公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
四、报告期内控股股东未变化。 在九次董事会会议上,聘任汤业国先生为总经理, 并不再担任股份公司总会计师职务;推举于淑珉女士担任董事长, 不再担任股份公司总经理;聘任弭良源先生为副总经理; 解聘刘琴女士副总经理职务, 并聘任其担任贵阳海信电子有限公司总经理;同意周厚健先生辞去董事长职务, 仍保留董事职务。
五、重大关联交易事项
1、本公司的产品主要通过海信集团公司对外销售,本公司与海信集团公司之间的结算价格由本公司根据市场价格确定。 本报告期内本公司无任何高于或低于正常销售价格的情况;
2、本公司已经就土地使用权、商标使用权等方面在97 年公司组建时即与海信集团公司签定了土地租赁协议和商标使用许可协议,本报告期内公司已结算以上费用;
3、本公司本年度向公司的三个子公司贵阳海信电子有限公司、淄博海信电子有限公司、 辽宁海信电子有限公司销售一部分原材料, 价格为:成本价(采购价)+采购运费。
以上关联交易的详细情况见年报正文中会计报表附注8“关联方交易事项披露”部分。
4、本公司与控股股东海信集团公司在人员、资产、财务上已完全实现了“三分开”。
5、本公司聘请的审计机构为山东汇德会计师事务所,本年度聘任情况无变更。
6、其他重大担保合同情况。
截止1999年12月31日, 本公司对外提供担保的贷款金额为25305万元。
7、报告期内公司名称和股票简称未变更。
8、根据财政部财会字[1999]35号文、49号文的有关规定,公司采用追溯调整法,调整了97年度、98 年度个别会计报表及合并会计报表相关的“坏帐准备”、 “存货跌价准备”等科目余额, 同时相应调整了相关权益项目。调整前后的会计数据如下:
项目
1997年度 1998年度
调整前 调整后 调整前 调整后
坏帐准备
439,982.55 7,978,725.49 1,514,757.10 18,691,228.22
存货跌价准备
0.00 11,182,302.24 0.00 19,087,492.59
未分配利润
96,108,868.16 78,040,591.83 194,180,514.88 170,539,642.10
八、财务会计报告
一、 审计报告
本公司会计报表经山东汇德会计事务所注册会计师牟敦潭、李江山审计,并出具了无保留意见的(2000 )汇所审字第5--066号审计报告。
二、会计报表(见附表)
三、会计报表附注
附注1、公司简介
青岛海信电器股份有限公司(以下简称本公司)成立于1997年4月17日,本公司前身是海信集团公司所属的青岛海信电器公司。1996年12月23 日青岛市经济体制改革委员会青体改发 [1996]129 号文件批准原青岛海信电器公司作为发起人,采用募集方式,组建股份有限公司。1997年4月本公司成功发行人民币A股股票7,000万股。
本公司主要经营业务是电视机的制造, 广播电视设备、通讯产品制造,信息技术产品制造,家用、 商用电器、电子产品制造。
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)记帐基础:执行权责发生制。
(5)计价原则:历史成本。
(6)现金等价物的确定标准:指企业持有的年限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法:坏帐的确认标准是因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的应收款项。坏帐损失的核算方法采用备抵法。 计提方法为帐龄分析法,计提比例为:
帐 龄 计 提 比 例
1年以内 5％
1—2年 10％
2—3年 20％
3—5年 50％
5年以上 100％
(8)存货核算:
a.原材料按计划成本核算,并按月结转成本差异。
b.在产品、产成品按实际成本计价, 发出计价按移动平均法计算。
c. 存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取,计提方法为备抵法。
(9)短期投资:按实际支付的价款计价。短期投资跌价准备按年末市价低于其成本的差额计提。
(10)长期投资:
a.长期股权投资:对占被投资企业20％以下(含 20％)权益性资本的采用成本法核 算,占被投资企业 20％以上(不含20％)权益性资本的采用权益法核算, 对占被投资企业50％以上(不含50 ％)权益性资本的纳入合并报表范围。
b. 股权投资差额:在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的, 借方差额按不超过10年平均摊销;贷方差额按不低于10年平均摊销。
c. 长期债权投资:按实际支付的价款扣除应计利息后计价入帐,实际成本与债券面值的差额, 在债券存续期内平均摊销。
d. 长期投资减值准备按长期投资可收回金额低于长期投资帐面金额的差额计 提。
(11)固定资产及累计折旧:
固定资产按实际成本计价,以使用年限在一年以上,单位价值2000元以上为标准。 固定资产折旧采用直线法平均计算,残值率为3％,并按固定资产类别确定其使用年限。
固定资产使用年限如下表:
固定资产类别 使用年限 折旧率(年)
房屋及建筑物 40 2.425％
通 用 设 备 14 6.929％
专 用 设 备 8 12.125％
通 用 仪 表 10 9.700％
专 用 仪 表 10 9.700％
运 输 设 备 8 12.125％
(12)在建工程:
在建工程按照实际发生成本计价, 完工交付使用,依据工程竣工决算报告日期确认转入固定资产的时点,已经交付使用但未办理竣工决算手续的估价入帐。
(13) 无形资产:无形资产是指专利权和专有技术,按实际成本计价,按十年平均摊销,无残值。
(14)开办费:分五年摊销,不留残值。
(15)长期待摊费用:按实际使用时间分24 个月摊销(模具费)。
(16)收入确认的原则:
商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务(不包括长期合同): 按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
(17)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(18)合并会计报表的编制方法:
执行财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定,相同项目的数据逐项汇总, 母公司的长期投资与子公司的权益相互抵消,母公司与子公司之间、 子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵消。
附注3、会计政策(估计)变更
根据财政部财会字[1999]35号文件规定,从1999年1月1日起:
(1)坏帐准备原采用应收帐款余额百分比法,现根据应收款项(应收帐款、 其他应收款)期末余额采用帐龄分析法。
(2)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价,并按存货项目计提跌价准备。
(3)短期投资原不计提跌价准备,现改为计提短期投资跌价准备。
(4)长期投资原不计提减值准备,现改为计提长期投资减值准备。
上述会计政策变更已根据财政部上述文件的要求,采用追溯调整法, 调整了资产负债表上期初留存收益及其他相关项目,利润及利润分配表的上年数栏, 已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为 36,263,963.71元, 其中因坏帐准备会计政策变更的累计影响数为17,955,150.04元,因存货计价方法变更的累计影响数为18,308,813.67 元, 短期投资跌价准备及长期投资减值准备的变更无影响。由于会计政策的变更, 分别调减1997年度净利润18,068,276.33元,1998年度净利润16,152,900.82元;调减1999年年初留存收益34,221,177.15元,其中,未分配利润23,640,872.78元,盈余公积10,580,304.37元;调减1999年年初少数股东权益2,042,786.56元。利润及利润分配表上年数栏的“年初未分配利润”调减了12,647,793.44元,“提取法定盈余公积”调减了1,808,044.22元,“提取法定公益金”调减了1,716,717.75元,“提取任意盈余公积”调减了1,635,059.51元。
附注4、税 项:
1、 增值税:按销售收入的17 ％计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳。
2、 营业税:按租赁费、商标使用费收入的5％缴纳。
3、 城市维护建设税:按缴纳增值税、 营业税税额的7％缴纳。
4、 教育费附加:按缴纳增值税、营业税税额的3％缴纳。
5、 所得税:母公司按应纳税所得额的33 ％缴纳,根据青岛市人民政府青政字[1997]10 号文件批准,由财政返还18％,实际税负为15％;辽宁海信电子有限公司、淄博海信电子有限公司及贵阳海信电子有限公司按应纳税所得额的33％缴纳。
附注5、合并会计报表范围
名 称 股 本 本公司
所占权益比例
辽宁海信电子有限公司 55,000,000.00 51％
淄博海信电子有限公司 34,700,000.00 51％
贵阳海信电子有限公司 37,755,100.00 51％
附注6、承诺事项
截止1999年12月31日, 青岛海信电器股份有限公司对外提供担保的贷款金额25,305万元。
附注7、其他重要事项
根据公司董事会的决议,本公司1999 年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
九、公司的其他有关资料
一、 公司于97年4月17 日在青岛市工商行政管理局注册登记;
二、企业法人营业执照注册号:26462882-X-1
三、税务登记号:37020226462882X
四、 公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司;
五、 公司聘请的会计师事务所:山东汇德会计师事务所;
办公地址:青岛市东海路18号金都花园金海大厦 14层。
十、备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
二、载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
三、 报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公告稿。
青岛海信电器股份有限公司董事会
二零零零年四月五日
资产负债表
一九九九年十二月三十一日
编制单位：青岛海信电器股份有限公司 单位:(人民币)元
1999年12月31日 1999年1月1日
资产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
224791511.07 177132729.82 152092021.01 139205470.65
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
124130865.00 96687710.00 382379500.00 366478500.00
应收股利
应收利息
应收帐款
314455432.51 246169746.09 338431110.71 291046103.63
其他应收款
34413209.03 28183684.04 28170066.51 23711199.33
减:坏帐准备
18180941.48 14099416.80 18691228.22 16056519.91
应收款项净额
330687700.06 260254013.33 347909949.00 298700783.05
预付帐款
222918598.20 229421599.90 134147493.19 92372196.95
应收补贴款
7516306.84 7266306.84 5222132.29 3951109.74
存货
1082030737.20 814704295.54 767779473.21 547670292.57
减:存货跌价准备
30225413.19 29067523.03 19087492.59 17498351.94
存货净额
1051805324.01 785636772.51 748691980.62 530171940.63
待摊费用
75912.08 8921.59
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
1961926217.26 1556399132.40 1770451997.70 1430880001.02
长期投资:
长期股权投资
42680049.60 136735990.41 14224340.80 104906991.19
长期债权投资
长期投资合计
42680049.60 136735990.41 14224340.80 104906991.19
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
42680049.60 136735990.41 14224340.80 104906991.19
固定资产:
固定资产原价
610119148.35 435549665.58 581661730.49 414736800.65
减:累计折旧
291098325.86 209925215.23 253673295.56 185872147.31
固定资产净值
319020822.49 225624450.35 327988434.93 228864653.34
工程物资
在建工程
31396519.69 30549752.99 82470959.04 79873931.04
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
350417342.18 256174203.34 410459393.97 308738584.38
无形资产及其他资产:
无形资产
96367348.00 74699674.85 85105734.15 71266999.98
开办费
445354.63 643546.39
长期待摊费用
5232968.46 4989855.12 12046041.38 12046041.38
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
102045671.09 79689529.97 97795321.92 83313041.36
递延税项:
递延税款借项
资产总计
2457069280.13 2028998856.12 2292931054.39 1927838617.95
流动负债:
短期借款
263538240.22 193000000.00 250900000.00 206500000.00
应付票据
261700000.00 191700000.00 247720000.00 220720000.00
应付帐款
502515874.06 360922890.39 493405032.46 306561681.80
预收帐款
43892187.60 10825997.53
代销商品款
应付工资
2186268.53 2186268.53
应付福利费
-14024419.93 -16222982.47 -10903380.25 -12503890.44
应付股利 10767.81
应交税金
-50569786.59 -46464079.48 -26210313.90 -16952900.35
其他应交款
1294853.29 1242703.61 1136625.62 1069194.21
其他应付款
22658658.85 9055105.46 21636825.33 7932990.99
预提费用
51580.56 580589.74
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
1033243456.59 693233637.51 991288412.87 713327076.21
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
607799.34 607799.34 2992068.66 2992068.66
其他长期负债
长期负债合计
607799.34 607799.34 2992068.66 2992068.66
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
1033851255.93 693841436.85 994280481.53 716319144.87
少数股东权益
90367472.54 87126469.99
股东权益:
股本
414491472.00 414491472.00 296065337.00 296065337.00
资本公积
545302001.10 545302001.10 661289525.63 661289525.63
盈余公积
119989398.85 119723603.58 83629598.14 83363802.87
其中:公益金
36602384.10 36520091.76 24482450.53 24358436.03
未分配利润
253067679.71 255640342.59 170539642.10 170800807.58
外币报表折算差额
股东权益合计
1332850551.66 1335157419.27 1211524102.87 1211519473.08
负债和股东权益总计
2457069280.13 2028998856.12 2292931054.39 1927838617.95
利润及利润分配表
一九九九年度
编制单位：青岛海信电器股份有限公司 单位:(人民币)元
项 目 本年累计数 上年累计数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
2982074124.76 2297419330.92 2402513920.70 1806014021.34
减:折扣与折让
287692.30
主营业务收入净额
2981786432.46 2297419330.92 2402513920.70 1806014021.34
减:主营业务成本
2584942880.31 1996531446.04 2071238281.13 1525527744.55
主营业务税金及附加
5012377.56 4407341.43 6204517.00 5781838.44
二、主营业务利润
391831174.59 296480543.45 325071122.57 274704438.35
加:其他业务利润
13494293.04 12914237.60 6749746.34 7045038.64
减:存货跌价损失
11137920.60 11569171.09 7905190.35 6316049.70
营业费用
170747753.09 100995558.37 85427504.28 58639117.25
管理费用
90353477.32 62623858.38 89290047.13 69807122.56
财务费用
-78068.50 -2537223.99 992149.45 -572857.68
三、营业利润
133164385.12 136743417.20 148205977.70 147560045.16
加:投资收益
-1544291.23 -2756966.51 -694595.77 -421120.31
补贴收入
35915046.47 35915046.47 31732132.29 30461109.74
营业外收入
5415282.99 5292180.43 4673421.30 4631541.30
减:营业外支出
2257826.11 1661480.50 2269806.56 1615032.53
四、利润总额
170692597.24 173532197.09 181647128.96 180616543.36
减:所得税
52969878.31 52332861.37 57275929.45 55845367.85
减:少数股东损益
-1165119.39 -404605.79
五、净利润
118887838.32 121199335.72 124775805.30 124771175.51
加:年初未分配利润
170539642.10 170800807.58 83461074.72 83461074.72
盈余公积转入
六、可供分配的利润
289427480.42 292000143.30 208236880.02 208232250.23
减:提取法定盈余公积金
12119933.57 12119933.57 12622813.76 12477147.55
减:提取法定公益金
12119933.57 12119933.57 12559439.85 12477147.55
七、可供股东分配的利润
265187613.28 267760276.16 183054626.41 183277955.13
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
12119933.57 12119933.57 12514984.31 12477147.55
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
253067679.71 255640342.59 170539642.10 170800807.58
现金流量表
一九九九年度
编制单位：青岛海信电器股份有限公司 单位:(人民币)元
项目 合并金额 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3414985312.06 2742454062.95
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款 28564165.96 25230000.00
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 20749564.02 20731093.26
经营活动现金流入小计 3464299042.04 2788415156.21
购买商品、接收劳务所支付的现金 2990364131.19 2449011433.78
经营租赁所支付的现金 1526988.35
支付给职工以及为职工支付的现金 55637672.33 41125861.58
支付的增值税款 50208596.04 44073414.55
支付的所得税款 58470931.79 55144757.98
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 46460498.63 45023405.72
支付的其他与经营活动有关的现金 168347259.78 86589274.99
经营活动现金流出小计 3371016078.11 2720968148.60
经营活动产生的现金流量净额 93282963.93 67447007.61
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
7079190.29 7079190.29
收到的其他与投资活动有关的现金 848656.00 848656.00
投资活动现金流入小计 7927846.29 7927846.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
12240782.53 2348716.00
权益性投资所支付的现金 7299547.00 7299547.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19540329.53 9648263.00
投资活动产生的现金流量净额 -11612483.24 -1720416.71
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 229238240.22 198000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 229238240.22 198000000.00
偿还债务所支付的现金 216600000.00 211500000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 3806476.60
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 17802754.25 14299331.73
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 238209230.85 225799331.73
筹资活动产生的现金流量净额 -8970990.63 -27799331.73
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额
72699490.06 37927259.17
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 29947448.95 29947448.95
以存货偿还债务 27738107.02
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 118887838.32 121199335.72
加:少数股东损益 -1165119.39
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -427378.79 -1874195.16
固定资产折旧 47999710.96 42370579.01
无形资产摊销 10015473.15 5155143.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-170973.21 -170973.21
固定资产报废损失 224217.62
财务费用 -78068.50 -2537223.99
投资损失(减:收益) 1544291.23 2756966.51
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -314251263.99 -267034002.97 经营性应收项目的减少(减:增加) 173561738.32 143731794.62 经营性应付项目的增加(减:减少) 27294454.12 -6231518.90 经营活动产生的现金流量净额 93282963.93 67447007.61 八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 224791511.07 177132729.82
减:货币资金的期初余额 152092021.01 139205470.65
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 72699490.06 37927259.17
