2020 年第三次临时股东大会
          会议资料




      国投资本股份有限公司

   二〇二〇年十二月十六日召开




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议案：

           国投资本股份有限公司
     关于变更主审会计师事务所的议案

各位股东：
    国投资本股份有限公司（以下简称“公司”）自2015年
起聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立
信”）为公司提供审计服务，在执行过程中立信坚持独立、
客观、公正的原则，切实履行了审计机构应尽职责。因立信
已经连续五年为公司提供审计服务，综合考虑公司业务发展
和未来审计需要，公司决定不再续聘其为公司2020年度主审
会计师事务所。为保证审计工作顺利进行，公司拟聘任信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）
为公司2020年度主审会计师事务所。现将有关情况说明如下：
    一、拟聘任会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1.基本信息
    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信
永中和”）最早可追溯到 1986 年成立的中信会计师事务所，
2000 年，信永中和会计师事务所有限责任公司正式成立；
2012 年，信永中和由有限责任公司转制为特殊普通合伙制事
务所，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦


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A 座 8 层。信永中和总部位于北京，在全国设有 23 家境内分
所，并在香港、新加坡等地区和国家设有 13 家境外成员所
及 56 个办公室。
    信永中和已取得财政部颁发的《会计师事务所执业证
书》，是首批获得证券执业资质，获准从事金融审计相关业
务、H 股企业审计业务，拥有军工涉密业务咨询服务安全保
密资质的会计师事务所。信永中和建立了完备的质量控制制
度和内部管理制度，从事过各类证券服务业务，拥有一支经
验丰富的专业队伍。
    2.人员信息
    信永中和首席合伙人为叶韶勋先生，截止 2020 年 6 月
30 日，信永中和从业人员总数为 5,919 人，其中合伙人（股
东）228 人。2019 年末，信永中和注册会计师为 1,666 人，
截至 2020 年 6 月 30 日，信永中和注册会计师为 1,814 人，
其中从事过证券服务业务的注册会计师超过 800 人。
    3.业务规模
    信永中和 2019 年度业务收入为 27.6 亿元，净资产为 1.2
亿元。信永中和 2019 年度上市公司年报审计项目 300 家，
收费总额 3.4 亿元，涉及的主要行业包括制造业、建筑房地
产业、电力热力和燃气生产供应业、交通运输与仓储物流业、
金融业、软件与信息技术服务业等，资产均值约为 196 亿元。
    4.投资者保护能力

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    信永中和已购买职业保险并涵盖因提供审计服务而依
法所应承担的民事赔偿责任，2019 年度所投的职业保险，累
计赔偿限额为 1.5 亿元。
    5.独立性和诚信记录
    信永中和及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职
业道德守则》对独立性要求的情形。近三年，信永中和受到
证券监管部门行政处罚一次、行政监管措施七次，无刑事处
罚和自律监管措施。根据相关法律法规的规定，上述行政处
罚和监管措施不影响信永中和继续承接或执行证券服务业
务和其他业务，对其服务本公司不构成任何影响。
    （二）项目成员信息
    1.人员信息
    拟任项目合伙人及签字注册会计师：晁小燕，中国注册
会计师，自 1997 年起参与审计工作，具备 23 年审计经验，
主要从事资本市场相关审计服务，拥有证券服务业从业经验，
无在事务所外兼职。
    拟任独立复核合伙人：罗玉成，中国注册会计师，自 1993
年起参与审计工作，具备 27 年审计经验，主要从事资本市
场相关审计服务，拥有证券服务业从业经验，兼任中国上市
公司协会并购融资委员会委员,中国银行间交易商协会财务
会计专业委员会委员，湖南盐业独立董事。
    拟任项目签字注册会计师：杜伟，中国注册会计师，自

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2010 年起参与审计工作，具备 10 年审计经验，主要从事资
本市场相关审计服务，拥有证券服务业从业经验，无在事务
所外兼职。
    2.上述相关人员的独立性和诚信记录情况
    项目签字合伙人晁小燕、独立复核合伙人罗玉成、项目
签字注册会计师杜伟均具有丰富的行业服务经验，均不存在
违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，
最近三年无不良记录，未受到刑事处罚、行政处罚、行政监
管措施和自律处分。
    （三）审计收费
    参考市场定价原则，综合考虑公司业务规模、所处行业、
需配备的审计人员情况及投入的工作量，公司及子公司拟支
付信永中和 2020 年度审计费用总额 247 万元（其中，内控
审计费用 26 万元），较上年审计费用同比下降 12%。
    二、拟变更会计师事务所的情况说明
    （一）原聘任会计师事务所基本情况
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）于1927年在上海创
建，1986年复办，2000年成立上海立信长江会计师事务所有
限公司，2007年更名为立信会计师事务所有限公司。立信依
法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务从业资
格。2010年，立信获得首批H股审计执业资格。2011年1月改
制成为国内第一家特殊普通合伙会计师事务所。

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    公司自2015年起聘请立信为公司提供财务报告及内部
控制审计服务。截止2019年，立信已为公司连续服务5年。
2019年度审计报告签字会计师张帆签字1年；签字会计师王
红娜连续签字5年。
    （二）拟变更会计师事务所原因及沟通情况
    因立信与公司审计服务合同到期，经综合考虑公司业务
发展和未来审计需要，拟聘任信永中和为公司 2020 年度主
审会计师事务所。公司已就变更主审会计师事务所有关事宜
与原聘请主审会计师事务所进行了充分沟通，原聘请主审会
计师事务所对变更事宜无异议。前后任主审会计师事务所将
按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会
计师和后任注册会计师的沟通》的要求，做好沟通及配合工
作。
    三、拟变更会计事务所履行的程序
    （一）2020 年 11 月 27 日，公司召开董事会审计与风险
管理委员会 2020 年第五次会议，审议通过《国投资本股份
有限公司关于变更主审会计师事务所的议案》，公司董事会
审计与风险管理委员会充分审查了拟聘请的信永中和会计
师事务所相关资质等材料，认可信永中和的专业胜任能力、
投资者保护能力、独立性和诚信状况等，认为其具有为上市
公司提供审计服务的执业资质和专业能力，能够满足公司年
度财务审计和内部控制审计工作的要求。

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    （二）2020 年 11 月 27 日，公司独立董事出具《国投资
本股份有限公司独立董事关于变更主审会计师事务所的事
前认可意见》、《独立董事关于八届十五次董事会相关议案的
独立意见》，独立董事认为：公司拟聘请的信永中和会计师
事务所（特殊普通合伙）符合《证券法》的相关要求，具有
为上市公司提供审计服务的执业资质和经验能力，能够满足
公司年度财务审计和内部控制审计工作的要求。此次变更会
计师事务所的理由正当，审议程序符合相关法律法规和《公
司章程》的规定，不存在损害公司和股东利益的情形。
    （三）2020 年 11 月 27 日，公司召开八届十五次董事会，
审议通过《国投资本股份有限公司关于变更主审会计师事务
所的议案》，表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。
同意聘任信永中和会计师事务所为公司 2020 年度主审会计
师事务所。


    以上议案请各位股东审议。




                            国投资本股份有限公司
                               2020 年 12 月 16 日




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