国投资本股份有限公司
  2020 年度董事会审计与风险管理委员会
                      履职报告


    根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《国投资本股
份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则》等规定
及董事会赋予的权利和义务，2020 年度董事会审计与风险管
理委员会积极开展工作，认真履行职责。现将履职情况报告
如下：
    一、董事会审计与风险管理委员会基本情况
    2020 年 9 月 14 日，公司 2020 年第二次临时股东大会审
议通过《关于修改公司章程的议案》，为加强风险管理体系建
设，公司董事会审计委员会改名为董事会审计与风险管理委
员会，增加风险管理职能。同时公司八届十三次董事会同意
将《国投资本股份有限公司审计委员会工作细则》更名为《国
投资本股份有限公司审计与风险管理委员会工作细则》，审
计与风险管理委员会职责增加指导推进公司法治建设和风
险管理相关职能。
    2020 年度，公司董事会审计与风险管理委员会成员由张
敏先生（独立董事）、程丽女士（独立董事）、李樱女士担任，
其中张敏先生为主任委员。委员会成员中独立董事超过半数，
并由具备会计相关的专业经验和资格的独立董事担任主任
委员，符合监管要求及《公司章程》等相关规定。
    二、董事会审计与风险管理委员会会议召开情况
    报告期内，公司共召开审计与风险管理委员会会议 6 次，
共审议或听取 14 项议案，具体情况如下：
    1.2020 年 3 月 26 日，公司召开董事会审计委员会 2020
年第一次会议，全体委员出席会议，审议通过《2019 年度报
告及其摘要》、《2019 年度董事会审计委员会履职报告》、
《2019 年度财务决算报告》、《2020 年度财务预算报告》、《关
于 2019 年度利润分配预案》、《关于 2020 年度预计日常关联
交易的议案》、《前次募集资金使用报告和鉴证报告》、《2019
年度内部控制评价报告》共 8 个议案。
    2. 2020 年 4 月 27 日，公司召开董事会审计委员会 2020
年第二次会议，全体委员出席会议，审议通过《国投资本股
份有限公司 2020 年第一季度报告及其正文》。
    3. 2020 年 8 月 26 日，公司召开董事会审计委员会 2020
年第三次会议，全体委员出席会议，审议通过《国投资本股
份有限公司 2020 年半年度报告全文及摘要》。
    4.2020 年 10 月 28 日，公司召开董事会审计与风险管理
委员会 2020 年第四次会议，全体委员出席会议，审议通过
《国投资本股份有限公司 2020 年第三季度报告及其正文》。
    5.2020 年 11 月 27 日，公司召开董事会审计与风险管理
委员会 2020 年第五次会议，全体委员出席会议，审议通过
《国投资本股份有限公司关于变更主审会计师事务所的议
案》。
    6.2020 年 12 月 29 日，公司召开董事会审计与风险管理
委员会 2020 年第六次会议，全体委员出席会议，审议通过
《关于修改<国投资本股份有限公司内部审计管理办法>的
议案》、《国投资本股份有限公司 2020 年度审计计划》共 2 个
议案。
    三、董事会审计与风险管理委员会履行职责情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    2020 年 3 月 17 日，董事会审计委员会召开了公司 2019
年度审计过程中重大事项汇报沟通会，审计委员会听取了主
审所立信会计师事务所关于关键审计事项、会计政策变更、
审计过程中发现的重大事项以及初步审计结论等方面汇报，
并发表了审计过程中与审计机构的沟通意见。
    2020 年 11 月，针对公司拟将主审会计师事务所由立信
会计师事务所（特殊普通合伙）变更为信永中和会计师事务
所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）的事项，董事
会审计与风险管理委员会充分审查了信永中和相关资质等
材料，评估外部审计机构的独立性和专业性，审核外部审计
机构的审计费用，同意公司聘任信永中和为 2020 年度主审
会计师事务所。2020 年 12 月 29 日，董事会审计与风险管理
委员会与外部审计机构信永中和召开 2020 年度审计前的沟
通会议，与外部审计机构讨论和沟通年审计划、重点审计领
域和关键审计事项。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，董事会审计与风险管理委员审议通过《关于
修改<国投资本股份有限公司内部审计管理办法>的议案》，
进一步规范和加强公司内部审计工作，有效发挥内部审计工
作在公司治理、服务企业发展和风险防范中的作用。
    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，董事会审计与风险管理委员会认真审阅公司
4 次定期报告，重点关注公司财务报告的重大会计和审计问
题，关注会计准则和信息披露规则的执行情况等，认为公司
财务报告真实、完整、准确地反映了公司财务状况。
    （四）评估内部控制的有效性
    报告期内，董事会审计与风险管理委员会审议 通过
《2019 年度内部控制评价报告》，评估公司内部控制制度设
计的适当性、内部控制评价和审计的结果，督促内控体系建
设的不断完善。
    （五）对关联交易审核
    董事会审计与风险管理委员会严格按照《上海证券交易
所股票上市规则》和《上市公司关联交易实施指引》等法律
法规规定，持续关注公司关联交易情况。报告期内，审议通
过《关于 2020 年度预计日常关联交易的议案》，从必要性、
客观性、合理性等方面对公司日常关联交易进行审核，判断
其是否对公司有利、定价是否公允、是否损害公司及股东利
益等。
    （六）指导推进公司法治建设和风险管理体系建设工作
    报告期内，公司董事会审计委员会改名为董事会审计与
风险管理委员会，设立经营层风险与合规管理委员会，进一
步强化风险管理体系建设，公司全面梳理各类金融业务，初
步建立较为全面的风险指标体系；进一步优化风险分析模型，
实现了公司金融业务底层资产分类加总；持续排查子公司金
融业务风险状况，摸清公司整体风险底数；密切关注各类市
场风险信息，有针对性的开展风险排查和现场检查。报告期
内公司董事会审计与风险管理委员会听取了《公司法治建设
工作汇报》，系统总结回顾了过去 5 年公司法治建设经验成
果，以及 2020 年公司法治建设重点工作。
    四、总体评价
    2020 年度，公司董事会审计与风险管理委员会严格按照
《上市公司治理准则》、《公司章程》、《国投资本股份有
限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则》等规定履行
职责，恪尽职守、勤勉尽责，各位委员保证足够的时间和精
力履行委员会的工作，切实有效地监督公司的外部审计,指
导内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制体系、建立
健全公司风险管理体系并提供真实、准确、完整的财务报告。




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