国投资本股份有限公司
                全面风险管理办法

                       第一章       总   则
    第一条 为加强和规范国投资本股份有限公司（以下简
称公司）全面风险管理工作，提高风险管理水平，根据
《中央企业全面风险管理指引》及相关监管规定，结合公
司实际，制定本办法。
    第二条 本办法所称全面风险管理是指围绕公司总体经
营目标，通过在公司管理的各个环节和经营过程中执行风
险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全
全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、
风险管理组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系
统，为实现可计量、可控制、可承受的风险管理总体目标
提供合理保证的过程和方法。
    第三条 本办法所指风险是指企业收益的不确定性。主
要包括信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、合规
风险、流动性风险、声誉风险、信息科技风险、洗钱与恐
怖融资风险、国别风险、战略风险等。
    （一）信用风险，是指由于债务人或交易对手违约或
其信用评级、履约能力降低造成损失的风险。
    （二）市场风险，是指因市场价格（利率、汇率、股
票价格和商品价格）的不利变动而使表内和表外业务发生
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损失的风险。
    （三）操作风险，是指由不完善或有问题的内部程序、
人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
    （四）法律风险，是指由于提供的产品、服务、信息
或从事的交易以及签署的合同协议等文件存在对我方不利
的法律缺陷，与客户、交易对手及利益相关方发生法律纠
纷（诉讼或仲裁）等不利后果的风险。
    （五）合规风险，是指因企业和员工未遵循境内外法
律法规、监管规定、行业准则及国际条约、规则等，引发
法律责任、受到相关处罚、遭受财务损失和声誉损失的风
险。
    （六）流动性风险，是指无法以合理成本及时获得充
足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正
常业务开展的其他资金需求的风险。
    （七）声誉风险，是指由金融企业行为、从业人员行
为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对
金融企业形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正
常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。
    （八）信息科技风险，是指信息科技在运用过程中，
由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷等产生的
风险。
    （九）洗钱与恐怖融资风险，是指产品或服务被不法
分子利用从事洗钱或恐怖融资活动，进而对公司造成不利
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影响的风险。
    （十）国别风险，是指由于某一国家或地区的经济、
政治、社会文化及事件，导致该国家或地区借款人或债务
人没有能力或者拒绝偿付债务，或使公司在该国家或地区
的业务遭受损失，或使公司遭受其他损失的风险。
    （十一）战略风险，是指因缺乏对市场环境的了解、
战略定位不当、关键资源能力不足、公司业务条线和机构
之间缺乏战略协同、无法形成有效的盈利模式，以及战略
推动力和执行力不足，导致对公司盈利、资本、声誉产生
影响的现有或潜在风险。
    除上述风险外，还包括监管部门或公司要求关注的其
他风险。
    第四条 公司实行风险并表管理，将符合风险并表管理
条件的各控股投资企业纳入公司全面风险管理范围。本办
法所称的控股投资企业，是指公司直接或间接出资设立的
全资和控股企业，含受托管理的全资或控股的投资企业。
    第五条     公司全面风险管理工作应遵循以下原则：
    （一）全面性原则。坚持“业务做到哪里，风控就要
延伸到哪里”，覆盖各控股投资企业所有风险种类和不同
风险之间的相互影响，实现全级次、全业务、全流程、全
员化的风险管理。
    （二）有效性原则。在确保全面风险管理相对独立的
基础上，通过专业的风险管理工具、机制，使风险管理更
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加贴近市场和业务，坚持实质重于形式，保证风险管理目
标落到实处。
    （三）前瞻性原则。积极研究和辨识外部市场和监管
形势变化，主动跟踪、分析、报告外部相关重大风险事件
对本公司的关联影响，提高对各类风险的预警、预判能力，
保障公司各项业务稳健经营。
    （四）匹配性原则。确保将风险控制在与公司发展战
略和经营目标相匹配并可承受的范围内，全面提高公司对
风险的掌控力、可控力，保障经营发展不碰红线、不越底
线，走在市场曲线的前面。
    （五）分级管理原则。分级管理原则指公司与各级控
股投资企业形成分级的风险管理体系，公司负责推进全面
风险管理体系建设、组织实施风险管理过程、同时对各级
控股投资企业面临的重大风险进行再管理；各级控股投资
企业对其自身面临的经营、管理风险进行管理。


                第二章     组织架构与职责
    第六条 公司及各控股投资企业均须建立组织架构健全、
职责边界清晰的风险治理架构，建立多层次、相互衔接、
有效制衡的风险管理运行机制。
    第七条 公司董事会是公司风险管理最高决策机构，主
要职责包括：
    （一）确定公司全面风险管理架构和总体目标；
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    （二）审定公司风险管理基本制度；
    （三）审定公司风险偏好；
    （四）听取公司风险管理有关情况报告。
    董事会下设的审计与风险管理委员会对董事会负责，
在董事会授权范围内推进公司全面风险管理体系建设工作，
及其他需履行的职责。
    第八条 公司经理层组织贯彻落实公司董事会及其下设
委员会、总裁办公会对风险管理工作的各项要求，主要职
责包括：
    （一）指导公司全面风险管理体系的完善，包括但不
限于风险偏好、风险管理信息系统；
    （二）听取公司风险管理有关情况的报告，组织研究
重大风险事件的应对策略及应对方案；
    （三）审议公司风险管理规章制度及管理机制；
    （四）协调公司重大风险事件处置；
    （五）其他需经理层履行的职责。
    经理层下设的公司风险与合规管理委员会（以下简称
风险合规委员会）是公司总裁办公会研究风险管理的议事
机构，在经理层授权范围内履行全面风险管理的相关职能。
风险合规委员会办公室设在公司风险合规部，是公司全面
风险管理的牵头部门。
    第九条 公司风险合规部为负责全面风险管理工作的专
职部门，牵头开展全面风险的日常管理工作，主要职责包
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括：
    （一）根据外部监管、公司管理要求，拟定适合本公
司特点的全面风险管理体系，包括但不限于风险偏好；
    （二）牵头拟定公司风险管理规章制度及管理机制；
    （三）跟踪、分析、报告外部重大风险事件对公司的
关联影响；
    （四）督导各控股投资企业落实整改重大风险隐患，
协调各控股投资企业重大风险事件处置工作；
    （五）建立健全本公司风险预警监控指标体系；
    （六）负责组织本公司相关风险应对和风险事件处置
工作；
    （七）编制公司全面风险管理相关报告；
    （八）对控股投资企业的全面风险管理工作进行监督
检查和考核评价；
    （九）组织开展全面风险管理相关培训；
    （十）其他需风险合规部履行的职责。
    第十条 公司各相关职能部门负责各自职责范围内的主
责风险的归口管理工作，负责研究完善归口风险管控机制，
对相关风险开展识别、评估、计量、监测、报告等工作，
并根据内外部环境变化动态调整。
    第十一条 各控股投资企业应根据公司风险管理要求，
结合本企业管控模式、经营特点等，建立完善全面风险管
理组织架构，结合外部监管要求及内部管理现状，设置风
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险管理专职部门。各控股投资企业风险管理分管领导及部
门负责人变动的，须 3 日内向公司风险合规部报备。
    第十二条   各控股投资企业主要职责包括：
    （一）根据外部监管、公司管理要求，制定适合本企
业特点的全面风险管理体系；
    （二）制定本企业的全面风险管理相关制度和工作机
制，把风险管理有机融入企业生产经营各环节，形成管理
闭环；
    （三）跟踪、分析、报告外部重大风险事件对本企业
的关联影响；
    （四）开展风险管理的日常监测，有效辨识业务开展
过程中的各类风险，及时发现风险隐患，制定风险应对措
施和处置预案并落实整改；
    （五）建立健全本企业风险预警监控指标体系；
    （六）负责开展本企业相关风险应对和风险事件处置
工作；
    （七）编制本企业的全面风险管理相关报告；
    （八）组织开展本企业的全面风险管理相关培训；
    （九）其他需各控股投资企业履行的职责。


                  第三章   风险偏好管理
    第十三条 风险偏好是指公司在风险承受范围内根据发
展战略、年度经营目标以及所面临的宏观经济、经营环境
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所愿意承担的风险类型和水平。
    第十四条 公司及各控股投资企业须严格按照公司要求，
结合自身业务特点、外部监管等，制定风险偏好管理相关
制度，建立完善的风险偏好管理体系。
    第十五条 公司对风险偏好的实施情况开展日常监测，
跟踪风险偏好实施情况。


                  第四章   程序与机制
    第十六条 风险识别是指查找各业务单元、各项重要经
营活动及其重要业务流程中在未来特定期间内是否存在重
大风险源。风险评估是从风险发生的可能性和影响程度等
方面进行评估，包括对风险之间的关系分析，确保评估结
果的准确性、客观性和合理性，为风险决策提供充分可靠
的评估信息。
    第十七条 公司相关职能部门及控股投资企业应按照职
责分工、行业特点、业务实际情况等，对潜在风险源实行
动态跟踪辨识、评估，必要时可聘请有资质、信誉好、风
险管理专业能力强的中介机构协助实施。
    第十八条 公司及各控股投资企业对能够量化的风险，
通过风险计量技术，加强对相关风险的计量。采用内部模
型计量风险的，应当遵守相关监管要求，确保风险计量的
一致性、客观性和准确性。对难以量化的风险，应当建立
风险识别、评估、控制和报告机制，确保相关风险得到有
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效管理。
    第十九条 公司及各控股投资企业应建立健全风险预警
和处置机制，完善金融风险预警监控指标体系，动态跟踪
风险预警监控指标变动情况，开展日常风险监测，主动跟
踪市场动态，及时进行风险排查，确保金融风险早发现、
早预警、早报告、早处置。各控股投资企业应结合本企业
处置实践和管理需要，建立健全涵盖核销、清收、转让、
重组、以物抵债、资产证券化等处置方式的配套管理制度
及操作细则，并及时根据法律法规要求和业务实际修订调
整。
    第二十条 公司应形成公司风险报告机制。各控股投资
企业以公司的风险报告机制为基础，结合监管要求、行业
及经营特点，建立完善本企业的风险报告机制，包括定期
报告、专项报告、风险信息报告、重大风险事件报告等。
    第二十一条 涉及安全生产、资源节约与生态环境保护、
网络安全、法律纠纷、舆情风险、专项合规和境外经营的
风险情况报告，还应按照国家有关部委、我国驻外使领馆
或其他政府部门的有关制度执行。
    第二十二条 公司建立健全全面风险管理考核评价工作
机制，将风险管理工作情况纳入对控股投资企业及其负责
人年度绩效考核，按照分级管理进行考核评价。
    第二十三条 公司建立健全全面风险管理监督检查工作
机制，对所属控股投资企业进行监督检查；控股投资企业
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应自主进行内部监督检查。监督检查可采取现场或非现场
的方式进行。
    第二十四条 公司建立健全全面风险管理责任追究机制，
对风险管理工作中违反相关法律、法规、监管要求或未勤
勉尽责造成重大损失或严重负面影响的，向相关企业下发
警示函，约谈相关风险管理负责人，并按照有关规定严肃
追究相关企业和个人的责任。公司及各控股投资企业原则
上根据管理层级进行风险管理责任追究，各控股投资企业
应对内部风险管理责任追究做出规定。
    第二十五条 公司及各控股投资企业应加强风险管理工
作协同，整合各类风险管理力量，调动各类风险管理资源，
上下联动，协同开展风险管理工作。在保障信息安全、合
规的基础上，各单位应聚焦风险防控，积极组织开展多种
形式的风险信息沟通交流，做好信息资讯和风险管理经验
的共享，及时发现关联影响，协同开展风险应对工作。
    第二十六条 公司及各控股投资企业拟开展任一新业务，
须对新业务的风险收益情况进行充分论证，合理评估自身
风险管理能力，严格履行内部审批程序后方可开展，并逐
级报送公司备案，其中：
    （一）需向监管机构或自律组织申请获取行政许可的
新业务，公司及相关控股投资企业须逐级提交公司审核后，
按要求向监管机构或自律组织申请开展；
    （二）已获得监管机构或自律组织准予行政许可，但
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超过 2 年未实际开展，拟再次开展的业务，公司及相关控股
投资企业须逐级提交公司审核后方可开展。
    控股投资企业应重点加强对新业务开展后各类风险的
动态辨识评估，及时排查应对风险隐患，并按照公司风险
管理报告有关制度要求，定期将新业务风险报告逐级报送
公司。
    第二十七条 公司及各控股投资企业应当在并表基础上
管理集中度风险与大额风险暴露，监控大额风险暴露。公
司根据宏观政策、监管要求、公司战略及业务实际等情况
设置预警线，动态监测集中度风险与大额风险管理情况并
报告。
    第二十八条 公司大额风险暴露是指公司并表后的资产
组合对单个交易对手或一组有关联的交易对手、行业或地
理区域、特定类别的产品等超过公司资本一定比例的风险
集中暴露。


                   第五章   工具与系统
    第二十九条 公司及各控股投资企业应根据外部监管、
公司要求和本企业业务需要，建立健全压力测试管理机制，
对主要风险、主要业务开展压力测试，明确压力测试的方
法流程、情景设计、保障支持、验证评估以及结果运用，
按季度向公司报送压力测试工作开展情况和监管要求变动
情况。
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    第三十条 公司建立风险管理信息系统，在保障共享信
息安全、合规的基础上，促进公司内部风险信息共享，实
现风险统一视图、金融风险信息报送、数据分类统计加总、
关键风险指标监测、风险偏好系统化支持以及内部评级、
压力测试、风险计量等功能，推动风险管理实现 IT 硬控制。
    第三十一条 各控股投资企业应按照公司风险管理要求，
制定本企业的风险管理信息化建设方案，建立与监管要求、
业务发展和风险偏好相适应的风险管理信息系统，将相关
风险管理职能、工具和方法固化到系统中，并在依法合规
的前提下实现数据共享。
    第三十二条 公司及各控股投资企业应加强金融风险数
据管理，建立统一的数据收集标准以及数据质量管控体系，
遵循“谁主管、谁负责”的原则，落实风险数据录入、复
核和动态更新等方面的责任，确保风险数据的准确性、完
整性和一致性，满足风险识别、评估、计量、监测与报告
的要求。


                  第六章   文化与其他
    第三十三条 持续推进全面风险管理体系建设，建立统
一的风险管理文化，坚持“风险管理是核心竞争力”的价
值导向，树立“严守底线-赋能发展-助力经营-创造价值”
的风险管理理念，并自上而下贯穿各单位。
    第三十四条 公司建立全面风险管理培训机制，加强对
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风险管理理念、知识、流程、工具、系统等的交流和培训，
提高全员风险意识和管理水平。公司及各控股投资企业应
根据公司要求和自身行业特点、工作需要等，组织开展风
险管理相关交流和培训。
    第三十五条 公司建立完善全面风险管理专家库，为公
司全面风险管理提供专业支撑。各控股投资企业应根据自
身行业特点和工作需要建立本板块风险管理专家库。


                      第七章     附则
    第三十六条   本办法的修改和解释归董事会。
    第三十七条 本办法经董事会批准后生效及实施，原
《国投资本股份有限公司风险管理办法》（国投资本〔2019〕
40 号）废止。




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      附件：


                 公司各类风险的归口管理部门


序号     归口管理部门                 风险类型
  1          综合部               信息科技风险
  2        投资发展部               战略风险
  3        股权管理部               国别风险
  4          财务部                 流动性风险
                        信用风险、市场风险、操作风险、法律
  5       风险合规部
                        风险、合规风险、洗钱与恐怖融资风险
  6       证券事务部        公司治理风险、公共关系风险
  7       党群工作部                声誉风险




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