国投资本股份有限公司 2021 年度
            董事会审计与风险管理委员会履职报告

           根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《国投资本股份有限
       公司董事会审计与风险管理委员会工作细则》等规定，2021 年度
       董事会审计与风险管理委员会积极开展工作，认真履行职责。现将
       履职情况报告如下：
           一、董事会审计与风险管理委员会基本情况
           2021 年度，公司董事会审计与风险管理委员会成员由张敏先
       生（独立董事）、程丽女士（独立董事）、李樱女士担任，其中张敏
       先生为主任委员。委员会成员中独立董事占多数，并由具备会计专
       业经验和资格的独立董事担任主任委员，符合监管要求及《公司章
       程》等相关规定。
           二、董事会审计与风险管理委员会会议召开情况
           报告期内，公司共召开审计与风险管理委员会会议 4 次，共
       审议通过及听取 17 项议案，具体情况如下：
                                委员出席
序号    会议名称      时间                                 审议通过或听取议案
                                  情况
                                           《2020 年年度报告及其摘要》、《2020 年度董事会审
                                           计与风险管理委员会履职报告》、《2020 年度财务决算
        2021 年第   2021 年 3   全体委员   报告》、《2021 年度财务预算报告》、《关于 2020 年度
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        一次会议    月 31 日      出席     利润分配预案》、《关于 2021 年度预计日常关联交易
                                           的议案》、《2020 年度募集资金存放于实际使用情况报
                                           告》、《2020 年度内部控制评价报告》、《法律与风险管
                                        理报告》、《2020 年度内部审计情况报告》共 10 项
     2021 年第   2021 年 4   全体委员   《2021 年第一季度报告及正文》、《关于会计政策变更
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     二次会议    月 27 日      出席     的议案》共 2 项

                                        《2021 年半年度报告及其摘要》、《2021 年上半年募
     2021 年第   2021 年 8   全体委员   集资金存放与实际使用情况报告》、《关于修订<国投
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     三次会议    月 25 日      出席     资本股份有限公司内部控制评价管理办法>的议案》
                                        共3项
                 2021 年
     2021 年第               全体委员   《2021 年第三季度报告》、《关于续聘 2021 年度财务
4                10 月 20
     四次会议                  出席     报表审计机构和内部控制审计机构的议案》共 2 项
                    日

        三、董事会审计与风险管理委员会履行职责情况
        （一）监督及评估外部审计机构工作
        2021 年 3 月 19 日，董事会审计与风险管理委员会召开了公司
    2020 年年报审计完成阶段沟通会，审计与风险管理委员会听取了
    主审所信永中和会计师事务所汇报《国投资本股份有限公司 2020
    年报审计治理层沟通报告（完成阶段）》，并与外部审计机构讨论和
    沟通审计结果、审计方法及在审计中发现的重大事项等。
        2021 年 10 月 20 日，董事会审计与风险管理委员会审议通过
    《国投资本股份有限公司关于续聘 2021 年度财务报表审计机构和
    内部控制审计机构的议案》，认为：信永中和会计师事务所（特殊普
    通合伙）具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良

    好的诚信状况。在为公司提供 2020 年度财务报告及内部控制审计
    服务工作中，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行
    了审计机构的责任与义务。董事会审计与风险管理委员会一致同
意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财
务报表审计机构和内部控制审计机构，并将提交董事会审议。
       （二）指导内部审计工作
       报告期内，董事会审计与风险管理委员会听取了《2020 年度
内部审计情况报告》，包括公司 2020 年度审计监督工作情况、发
现问题整改情况以及 2021 年度重点工作安排，持续关注公司内审
工作，督促公司内部审计计划的实施，指导内部审计部门的有效运
作。
       （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
       报告期内，董事会审计与风险管理委员会认真审阅公司 2 次
定期报告和 2 次季度报告，认为公司财务报告真实、准确、完整，
不存在欺诈、舞弊行为及重大错报。在审阅财务报告中，审计与风
险管理委员重点关注公司会计政策变更对报表及利润影响、财务
报表的真实性、运用大数据技术方法审计等情况。
       （四）评估内部控制的有效性
       报告期内，董事会审计与风险管理委员会审议通过《2020 年
度内部控制评价报告》；同意修订《国投资本股份有限公司内部控
制评价管理办法》，完善内控缺陷定量定性评价标准，明确相关机
构在内部控制评价中的职责。
       （五）对关联交易审核
       报告期内，董事会审计与风险管理委员会审议通过《关于 2021
年度预计日常关联交易的议案》，持续关注公司关联交易的必要性、
公允性、审批程序的规范性等。
    （六）指导推进风险管理体系建设
    报告期内，公司董事会审计与风险管理首次听取《公司 2020
年度法律与风险管理报告》，包括公司 2020 年度风险管理及法律
合规工作开展情况、2020 年公司风险合规整体情况、2021 年度法
律与风险重点工作，全面了解公司法律与风险工作现状。在行业风
险频发的背景下，董事会审计与风险管理委员会持续关注公司风
控情况，指导和监督公司持续强化风险管理和法律合规体系建设。
    四、总体评价
    2021 年度，公司董事会审计与风险管理委员会严格按照《上
市公司治理准则》、《公司章程》、《国投资本股份有限公司董事
会审计与风险管理委员会工作细则》等规定，秉持独立、客观、专
业的原则，恪尽职守、勤勉尽责，认真监督及评估外部审计机构、
指导内部审计工作、审阅财务报告、评估内部控制的有效性，充分
发挥专业委员会的职责，促进公司稳健经营、规范运作。


                                国投资本股份有限公司
                                审计与风险管理委员会
                                二〇二二年三月二十九日