大庆联谊石化股份有限公司2007年半年度报告

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、吴明宁董事、张劲松独立董事、李金亮独立董事、钟学庆独立董事未出席董事会，分别以传真方式进行表决。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司负责人李秀军、主管会计工作负责人韩兵声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称：大庆联谊石化股份有限公司
    公司法定中文名称缩写：大庆联谊
    公司英文名称：DAQING LIANYI PETRO-CHEMICAL CO., LTD.
    公司英文名称缩写：DQLY
    2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
    公司A股简称：*ST联谊
    公司A股代码：600065
    3、公司注册地址：黑龙江省大庆市大同区林源南街5号
    公司办公地址：黑龙江省大庆市大同区林源南街5号
    邮政编码：163852
    公司国际互联网网址：无
    公司电子信箱：cm600065@263.net
    4、公司法定代表人：李秀军
    5、公司董事会秘书：柴铭
    电话：0459－6717944
    传真：0459－6717944
    E-mail：cm600065@263.net
    联系地址：黑龙江省大庆市大同区林源南街5号大庆联谊石化股份有限公司投资部
    公司证券事务代表：李◇
    电话：0459－6717944
    传真：0459－6717944
    E-mail：cm600065@263.net
    联系地址：黑龙江省大庆市大同区林源南街5号大庆联谊石化股份有限公司投资部
    6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点：公司投资部
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元币种:人民币

                                                                          本报告期末比上年度
                                         本报告期末       上年度期末
                                                                            期末增减（％）
 总资产                                 564,791,422.10   511,428,089.22                 10.43
 所有者权益（或股东权益）               163,161,865.19   132,762,591.10                 22.90
 每股净资产(元)                                0.6855            0.5578                 22.90
                                           报告期                         本报告期比上年同期
                                                           上年同期
                                        （1－6月）                            增减（％）
 营业利润                                21,730,514.61   -44,341,885.73                149.01
 利润总额                               29,687,398.58    -45,551,641.01                165.17
 净利润                                 30,399,274.09    -44,900,002.95                167.70
 扣除非经常性损益的净利润                22,442,390.12   -45,523,981.21                149.30
 基本每股收益(元)                              0.1277           -0.2339                154.60
 稀释每股收益(元)                               0.1277          -0.2339                154.60
 净资产收益率(%)                                 18.63           -33.82   增加52.45个百分点
 经营活动产生的现金流量净额             -8,034,783.75     -2,136,418.46               -276.09
 每股经营活动产生的现金流量净额                -0.0338           -0.011               -207.27
2、非经常性损益项目和金额
                                                                     单位:元币种:人民币
                      非经常性损益项目                                      金额
                       营业外收支净额                                  7,956,883.97
                             合计                                      7,956,883.97
                            三、股本变动及股东情况
 (一)股份变动情况表
     报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
                                                                                                       单位：股
报告期末股东总数                                                                                               28,492
前十名股东持股情况
                                               持股比                    报告期    持有有限售条      质押或冻结的股
       股东名称                股东性质                    持股总数
                                                例(%)                    内增减     件股份数量            份数量
深圳市淞江投资担保集
                           境内非国有法人        29.33    69,819,490          0        69,819,490   质押40,002,000
团有限公司
黑龙江省大庆联谊石油
                           境内非国有法人        22.96    54,640,000          0        54,640,000   质押54,640,000
化工总厂
中国农业银行大庆市分
                           国有法人               3.09     7,350,000          0        7,350,000    未知
行
大庆市大同区林源建材
                           境内非国有法人         2.02     4,800,000          0         4,800,000   质押4,800,000
公司
大庆高新区联谊润滑油
                           境内非国有法人         1.76     4,200,000          0        4,200,000    质押4,200,000
调合厂
大庆市联谊劳动服务站       境内非国有法人         1.01     2,400,000          0        2,400,000    托管
大庆市联谊石化宾馆         境内非国有法人         0.76     1,800,000          0        1,800,000    质押1,800,000
岳国良                     境内自然人             0.39       922,560          0                 0   未知
何汝忠                     境内自然人             0.33       780,735          0                 0   未知
陈星亮                     境内自然人             0.31       744,000          0                 0   未知
 前十名无限售条件股东持股情况
              股东名称                           持有无限售条件股份数量                           股份种类
               岳国良                                     922,560                               人民币普通股
               何汝忠                                     780,735                               人民币普通股
               陈星亮                                     744,000                               人民币普通股
               岳国忠                                     536,610                               人民币普通股
               陈鹏年                                     353,085                               人民币普通股
               郑瑜辉                                     337,900                               人民币普通股
               朱潮云                                     326,504                               人民币普通股
               李建勇                                     324,601                               人民币普通股
               王英久                                     318,990                               人民币普通股
               林秉梅                                     286,380                               人民币普通股
 上述股东关联关系或一致行动关         公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
 系的说明                             股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。

    公司第1至7名股东为有限售条件股东，第4、5、6、7名股东是黑龙江省大庆联谊石油化工总厂下属企业，第3名股东为国有股东，第8—10名股东为无限售条件股东，未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。

 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                                        单位：股
                                                         有限售条件股份可上市交易情况
                                           持有的有限
序                                                                            新增可上
            有限售条件股东名称             售条件股份                                               限售条件
号                                                        可上市交易时间      市交易股
                                              数量
                                                                              份数量
                                                                                           淞江集团承诺在大庆联谊
                                                                                           股份过户完成后的三年内
1    深圳市淞江投资担保集团有限公司        69,819,490    2009年12月14日
                                                                                           不转让在大庆联谊拥有的
                                                                                           权益。
                                                                                           黑龙江省大庆联谊石油化
                                                                                           工总厂承诺在规定限售期
                                                                                           满后，通过证券交易所挂
2    黑龙江省大庆联谊石油化工总厂          54,640,000    2007年12月29日                    牌交易出售股份数量占公
                                                                                           司股份总数的比例在12
                                                                                           个月内不超过5%，在24
                                                                                           个月内不超过10%。
3    中国农业银行大庆市分行                 7,350,000    2007年12月29日
4                                                                                          其他非流通股股东承诺自
     大庆市大同区林源建材公司               4,800,000    2007年12月29日
                                                                                           股权分置改革方案实施之
5    大庆高新区联谊润滑油调合厂             4,200,000    2007年12月29日
                                                                                           日起，12个月内不上市交
6    大庆市联谊劳动服务站                   2,400,000    2007年12月29日                    易或者转让所持股份。
7    大庆市联谊石化宾馆                     1,800,000    2007年12月29日
 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
                    战略投资者或一般法人的名称                                           约定持股期限
                                      无                                                        无
       2、股份质押或冻结情况：

    （1）2006年12月20日，深圳市淞江投资担保集团有限公司将其持有的大庆联谊4000.2万股质押给交通银行股份有限公司齐齐哈尔分行，目前未解除质押。
    （2）2000年，黑龙江省大庆联谊石油化工总厂将其持有的大庆联谊2400万股（占公司总股本的12.5%，占黑龙江省大庆联谊石油化工总厂所持法人股的24.80%）质押给中国农业银行大庆市分行铁西支行，目前尚未解除质押。
    2003年，联谊总厂将其所持1000万股（占公司总股本的5.21%，占黑龙江省大庆联谊石油化工总厂所持法人股的10.33%）质押给中国农业银行大庆市分行萨尔图支行，目前尚未解除质押。
    2003年，联谊总厂将84万股法人股质押给中国农业银行大庆市分行萨尔图支行，目前未解除质押。
    2003年，联谊总厂将60万股法人股质押给交通银行齐齐哈尔分行，目前未解除质押。
    2006年12月19日，黑龙江省大庆联谊石油化工总厂及其下属企业将所持有的大庆联谊法人股2820万股为深圳市淞江投资担保集团有限公司在大庆市商业银行股份有限公司贷款提供质押，目前未解除质押。
    （3）2003年1月6日，公司第五大股东◇◇大庆市联谊劳动服务站将其持有的大庆联谊法人股240万股转让给中昊财务有限责任公司，并于2003年3月3日，与中昊财务有限责任公司签订了股权托管协议。
    3、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    1、2007年1月8日，第三届董事会第三十二次会议审议通过，李秀军先生辞去公司总经理职务；聘任迟云海先生为公司总经理。公告刊登在2007年1月9日《上海证券报》上。
    2、2007年1月15日，第三届董事会第三十三次会议审议通过，关于公司董事换届选举的预案。推选李秀军、郑松光、徐永海、张文超、孙润豪、吴明宁、柴铭、张劲松、王海翔、李金亮、钟学庆为公司第四届董事会董事候选人，其中张劲松、王海翔、李金亮、钟学庆为独立董事候选人。公告刊登在2007年1月17日《上海证券报》上。以上预案经2007年2月1日公司2007年第一临时股东大会审议通过。公告刊登在2007年2月3日《上海证券报》上。
    3、2007年1月15日，第三届监事会第十一次会议审议通过，关于公司监事换届选举的预案。推选马兴南、吴礼生、程云舟为第四届监事会股东代表出任的监事候选人。公告刊登在2007年1月17日《上海证券报》上。以上预案经2007年2月1日公司2007年第一临时股东大会审议通过，由公司职工代表大会选举产生的杨耀宇先生、朱德才先生共同组成公司第四届监事会，公告刊登在2007年2月3日《上海证券报》上。
    4、2007年2月1日，第四届董事会第一次会议审议通过，选举李秀军先生为第四届董事会董事长。选举张文超先生为第四届董事会副董事长。聘任迟云海先生为公司总经理；柴铭先生为公司董事会秘书。聘任王启海先生为公司技术总监；曹海茹先生、张济民先生、王振全先生、于强先生为公司副总经理；韩兵女士为公司总会计师。公告刊登在2007年2月3日的《上海证券报》上。
    5、2007年2月1日，第四届监事会第一次会议审议通过，选举程云舟先生为公司第四届监事会主席。公告刊登在2007年2月3日的《上海证券报》上。
    6、2007年4月24日，第四届董事会第三次会议审议通过，关于于强同志不再担任公司副总经理职务的议案。公告刊登在2007年4月28日的《上海证券报》上。
    五、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    1、公司经营情况
    公司以石油炼制为主业，所处行业及经营范围未发生变化。报告期内，受国际、国内市场影响，原油价格持续上涨，成品油价格未做调整，使公司主业仍然面临巨大困难。2007年上半年，实现营业收入254,303,673.19元，营业利润21,730,514.61元，净利润29,687,398.58元。
    2、公司股票恢复上市情况
    公司于2007年5月11日向上海证券交易所提出股票恢复上市的申请，5月21日，公司收到上海证券交易所上证上字[2007]105号《关于受理大庆联谊石化股份有限公司恢复股票上市申请的通知》；5月28日，收到上海证券交易所上证上函[2007]0536号《关于对大庆联谊石化股份有限公司恢复上市申请材料的补充意见函》，公司于6月26日将恢复上市申请材料补充意见的答复上报上海证券交易所。
    2007年6月29日，公司收到上海证券交易所上证上函[2007]0638号《关于对大庆联谊石化股份有限公司恢复上市申请材料再次补充的意见函》，按照该《意见函》的要求，公司正与大股东◇◇深圳市淞江投资担保集团有限公司协商准备补充材料，齐备后及时向上海证券交易所提供相关资料。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表

                                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                    营业收入      营业成本
                                                          毛利率                               毛利率比上年同期增
 分行业或分产品        营业收入           营业成本                  比上年同      比上年同
                                                            (%)                                        减(%)
                                                                    期增减(%)    期增减(%)
      分行业
 制造业              254,303,673.19    243,852,047.46       4.11         54.51        38.95     增加10.74个百分点
      分产品
 汽、柴油            189,667,491.63    185,474,552.54       2.21        250.96       184.09     增加23.02个百分点
 其他油品             38,400,320.21     37,592,537.49       2.10        258.96       234.38      增加7.19个百分点
 代码式计量表          4,457,240.16      3,382,759.64      24.11        -38.91       -40.85      增加2.49个百分点
 材料收入             15,893,619.17     16,358,847.09      -2.93        -61.15       -60.13      减少2.64个百分点
 注气                    631,346.16        738,925.07     -17.04        -15.99        46.39     减少49.88个百分点
 租赁                  4,966,999.98        304,425.63      93.87        661.31       747.52      减少0.62个百分点
 其他                    286,655.88                       100.00        -38.05      -100.00      增加5.79个百分点
 合计                254,303,673.19    243,852,047.46       4.11         54.51        38.95     增加10.74个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。

      2、主营业务分地区情况
                                                                                       单位:元币种:人民币
              地区                            营业收入                       营业收入比上年增减(%)
           中国境内                      254,303,673.19                                  54.51

    3、公司在经营中出现的问题与困难
    （1）2007年上半年国际、国内原油价格的持续上升，给公司主营业务带来了不利的影响。
    （2）流动资金短缺，融资渠道不畅，给公司生产经营带来不良的影响。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    1)、公司于1997年通过首次发行募集资金481,000,000.00元。
    公司前次募集资金被控股股东－－黑龙江省大庆联谊石油化工总厂挪用。2006年，公司通过股权转让，将联谊总厂及大庆市油脂化工厂持有的5681万股股权转让给深圳市淞江投资担保集团有限公司，截止本报告期末，淞江集团代联谊总厂现金偿还非经营性占用资金226,355,845.60元，联谊总厂占用公司非经营性资金归还完毕。
    2、非募集资金项目情况
    东莞市水晶房地产开发有限公司现有注册资本为1,000万元，其中：大庆联谊石化股份有限公司占51％的股权，为大庆联谊石化股份有限公司的控股子公司。东莞市水晶房地产开发有限公司投资建设开发的东莞“水晶之城”项目位于东莞市常平镇板石村南城路。该项目占地面积13,449.77平方米，总建筑面积约54,311平方米，容积率约为3.5，地面楼高十二层，其中地下车库一层、商业裙楼三层、塔楼九层为住宅。项目的住宅部分定位为小户型精品住宅及酒店式公寓、商业部分定位为专业批发市场。项目分为两部分开发建设：商业裙楼三层和地下车库一层，面积分别为18,335平方米和7,237平方米；住宅塔楼九层，面积约为28,853平方米。预计项目在2008年10月底可竣工验收交付使用。该项目目前已经完成桩基础工程，正在进行地下室的施工建设。
    深圳市汇润商业地产经营有限公司现有注册资本为200万元，大庆联谊石化股份有限公司出资200万元，占100%股权，为大庆联谊石化股份有限公司的全资子公司。深圳市汇润商业地产经营有限公司目前经营业务主要是对位于西安市的润菊公寓和升平大厦商业地产的经营。公司计划对润菊公寓和升平大厦进行改造，由原来的单纯商业租赁经营模式改为酒店经营为主，商业租赁经营为辅的经营模式。公司将把润菊公寓和升平大厦改造成经济型酒店，该酒店总共拥有60间客房，配套经营茶餐厅。目前，公司正在拟定经济型酒店的设计方案，并在2007年9月份进入全面装修阶段，预计可在2007年11月份底完成全部装修工程，开始对外营业。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会、上海证券交易所发布的有关法律、法规以及《公司章程》的规定，规范公司日常运作，加强信息披露，重视投资者关系管理工作，维护中小投资者的合法权益，圆满完成了董事会、监事会的换届选举工作，同时结合公司实际情况，对《信息披露管理办法》进行了修订，使公司内部管理制度进一步完善。
    根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）和黑龙江证监局《关于进一步做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》（黑证监上字[2007]2号）文件精神，公司开展了治理专项活动，对照通知逐一进行自查，并形成了自查报告和整改计划，有关内容已公告，并通过网络平台听取广大投资者的批评建议。
    1、关于股东与股东大会
    公司根据《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，并聘请律师出席股东大会，出具法律意见书。确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的权利。
    2、关于控股股东与上市公司的关系
    公司控股股东与公司在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及经营活动，依法行使股东权利和履行股东义务。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司董事长和控股股东董事长分设。
    3、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求。全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，学习有关法律法规，行使和履行作为董事的权利、义务和责任。
    4、关于监事与监事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求。全体监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制
    公司正在逐步完善绩效评价与激励约束机制。公司高级管理人员的聘任公开、透明，并符合法律、法规和《公司章程》的规定。
    6、关于相关利益者
    公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等利益相关者的合法权益，与其建立畅通、有效的沟通渠道，共同推动公司持续、健康地发展。
    7、关于信息披露与透明度
    公司依据《信息披露管理办法》，指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露、接待股东来访、咨询等，注意加强与股东的沟通与交流，增强信息披露的透明度，股东信息及时向董事会汇报。指定《上海证券报》为公司信息披露报纸。公司能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，及时、准确、完整地进行信息披露，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
    (二)重大诉讼仲裁事项
    2004年，黑龙江省高级人民法院对公司因虚假陈述判公司赔偿的456起案件，公司已预提了赔偿款，并已于2005年及2006年部分赔偿。申银万国作为连带责任人共赔偿650万元，为此，申银万国已向法院提起诉讼，要求公司承担部分赔偿责任，目前此案件正在审理中。
    (三)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (四)报告期内公司重大关联交易事项
    1、非经营性关联债权债务往来

                                                                                 单位:万元
                                               向关联方提供资金     关联方向上市公司提供资金
             关联方               关联关系
                                               发生额      余额       发生额         余额
深圳市淞江投资担保集团有限公司    控股股东     643.14       0            0          342.31
黑龙江省大庆联谊石油化工总厂      参股股东       0          0        5,935.58          0
              合计                   --        643.14       0        5,935.58       342.31

    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额643.14万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额342.31万元。
    (五)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (六)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (七)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (八)担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    (九)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十)承诺事项履行情况
    报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    报告期内公司无其他重大事项。
    (十三)信息披露索引

                                                                                 刊载的互联网网
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公司第三届董事会第三十二次会议
                                   《上海证券报》d4版        2007年1月9日       www.sse.com.cn
决议公告
公司第三届董事会第三十三次会议
决议暨召开2007年第一次临时股东
                                   《上海证券报》d15版       2007年1月17日      www.sse.com.cn
大会的公告、公司第三届监事会第
十一次会议决议公告
公司2006年度业绩预盈公告           《上海证券报》14版        2007年1月27日      www.sse.com.cn
公司2007年第一次临时股东大会决
议公告、公司第四届董事会第一次
                                   《上海证券报》15版        2007年2月3日       www.sse.com.cn
会议决议公告、公司第四届监事会
第一次会议决议公告
公司获得贴息公告、公司关于非经
                                   《上海证券报》d7版        2007年4月4日       www.sse.com.cn
营性资金占用清欠进展情况的公告
公司第四届董事会第二次会议决议
公告、公司关于非经营性资金占用     《上海证券报》d39版       2007年4月13日      www.sse.com.cn
清欠进展情况的公告
公司2006年年度报告摘要、公司第
四届董事会第三次会议决议公告、     《上海证券报》74、75版    2007年4月28日      www.sse.com.cn
第四届监事会第二次会议决议公告
公司第四届董事会第四次会议决议
                                   《上海证券报》a15版       2007年5月8日       www.sse.com.cn
公告
公司关于向上海证券交易所提出恢
                                   《上海证券报》a15版       2007年5月14日      www.sse.com.cn
复上市申请的公告
公司关于上海证券交易所受理公司
                                   《上海证券报》d19版       2007年5月22日      www.sse.com.cn
股票恢复上市申请的公告
公司关于上海证券交易所恢复上市
                                   《上海证券报》d6版        2007年5月29日      www.sse.com.cn
申请补充材料的公告
公司关于召开2006年度股东大会的
                                   《上海证券报》c8版        2007年5月31日      www.sse.com.cn
通知
公司2006年度股东大会决议公告       《上海证券报》21版        2007年6月23日      www.sse.com.cn
公司上报恢复上市补充材料的公告     《上海证券报》d7版        2007年6月27日      www.sse.com.cn
公司关于上海证券交易所恢复上市
                                   《上海证券报》27版        2007年6月30日      www.sse.com.cn
申请再次补充材料的公告
                          七、财务会计报告(未经审计)
       (一)财务报表
                                               合并资产负债表
                                               2007年06月30日
编制单位:大庆联谊石化股份有限公司                                                        单位:元币种:人民币
              项目                   附注                期末余额                            年初余额
 流动资产：
 货币资金                           (六)1                         4,876,110.55                       1,437,988.08
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产
 应收票据
 应收账款                           (六)2                        21,389,688.66                      16,798,225.89
 预付款项                           (六)4                        58,842,062.90                      17,272,710.66
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                         (六)3                        44,848,085.66                      15,435,800.22
 买入返售金融资产
 存货                               (六)5                        37,365,975.14                      49,784,161.19
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                                                         1,731.71                         648,843.19
 流动资产合计                                                   167,323,654.62                     101,377,729.23
 非流动资产：
 发放贷款及垫款
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                       (六)6                        33,369,889.51                      33,884,865.73
 投资性房地产
 固定资产                           (六)7                       237,896,668.21                     247,996,909.29
 在建工程
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                           (六)8                       125,972,431.62                     127,913,365.26
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                       (六)10                           62,725.13                          89,166.70
 递延所得税资产                                                     166,053.01                         166,053.01
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                                 397,467,767.48                     410,050,359.99
 资产总计                                                       564,791,422.10                     511,428,089.22
 流动负债：
 短期借款                           (六)11                       53,200,000.00                      20,000,000.00
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
 拆入资金
 交易性金融负债
 应付票据
 应付账款                           (六)12                      24,006,968.69                       26,470,270.17
 预收款项                           (六)13                      51,496,527.05                       66,522,922.77
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                       (六)14                      24,957,282.38                       21,359,852.51
 应交税费                           (六)15                     163,708,575.94                      154,812,119.15
 应付利息                                                          108,784.60
 应付股利
 其他应付款                         (六)16                      79,068,776.06                       84,128,590.42
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债                                                      422,660.00
 流动负债合计                                                  396,969,574.72                      373,293,755.02
 非流动负债：
 长期借款
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款
 预计负债
 递延所得税负债
 其他非流动负债
 非流动负债合计
 负债合计                                                      396,969,574.72                      373,293,755.02
 所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                 (六)17                     238,009,490.00                      238,009,490.00
 资本公积                           (六)18                     415,098,233.15                      415,098,233.15
 减：库存股
 盈余公积                           (六)19                      97,999,506.76                       97,999,506.76
 一般风险准备
 未分配利润                         (六)20                    -587,945,364.72                     -618,344,638.81
 外币报表折算差额
 归属于母公司所有者权益合计                                    163,161,865.19                      132,762,591.10
 少数股东权益                                                    4,659,982.19                        5,371,743.10
 所有者权益合计                                                167,821,847.38                      138,134,334.20
 负债和所有者权益总计                                          564,791,422.10                      511,428,089.22
公司法定代表人:李秀军                   主管会计工作负责人:韩兵
                                             母公司资产负债表
                                               2007年06月30日
编制单位:大庆联谊石化股份有限公司                                                        单位:元币种:人民币
               项目                  附注                期末余额                            年初余额
 流动资产：
 货币资金                                                        3,680,412.75                          227,065.42
 交易性金融资产
 应收票据
 应收账款                           (七)1                       18,385,576.08                       13,603,478.95
 预付款项                                                       15,104,240.61                       16,576,882.91
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                         (七)2                       97,431,320.81                       22,546,162.14
 存货                                                           10,576,393.36                       24,577,575.03
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                                                                                          627,243.19
 流动资产合计                                                  145,177,943.61                       78,158,407.64
 非流动资产：
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                       (七)3                       39,530,905.06                       38,045,881.28
 投资性房地产
 固定资产                                                      235,371,285.65                      245,016,853.83
 在建工程
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                                      124,363,222.58                      125,854,256.42
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                                                                           89,166.70
 递延所得税资产
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                                399,265,413.29                      409,006,158.23
 资产总计                                                      544,443,356.90                      487,164,565.87
 流动负债：
 短期借款                                                       53,200,000.00                       20,000,000.00
 交易性金融负债
 应付票据
 应付账款                                                       19,312,794.06                       21,619,767.93
 预收款项                                                       48,640,458.52                       64,898,661.95
 应付职工薪酬                                                   24,591,746.79                       20,947,405.33
 应交税费                                                      163,529,617.28                      154,733,456.47
 应付利息                                                          108,784.60
 应付股利
 其他应付款                                                     69,399,549.27                       72,287,370.13
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债                                                       52,480.00
 流动负债合计                                                  378,835,430.52                      354,486,661.81
 非流动负债：
 长期借款
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款
 预计负债
 递延所得税负债
 其他非流动负债
 非流动负债合计
 负债合计                                                      378,835,430.52                      354,486,661.81
 所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                                            238,009,490.00                      238,009,490.00
 资本公积                                                      415,098,233.15                      415,098,233.15
 减：库存股
 盈余公积                                                       97,999,506.76                       97,999,506.76
 未分配利润                                                   -585,499,303.53                     -618,429,325.85
 所有者权益（或股东权益）合计                                  165,607,926.38                      132,677,904.06
 负债和所有者权益（或股东权
                                                               544,443,356.90                      487,164,565.87
 益）总计
公司法定代表人:李秀军                   主管会计工作负责人:韩兵
                                        合并利润表
                                       2007年1-6月
编制单位:大庆联谊石化股份有限公司                                      单位:元币种:人民币
                      项目                         附注       本期金额          上期金额
 一、营业总收入                                   (六)21    254,303,673.19   164,582,696.44
 其中：营业收入                                   (六)21    254,303,673.19   164,582,696.44
 利息收入
 已赚保费
 手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                             233,658,182.36   206,558,767.21
 其中：营业成本                                   (六)22    243,852,047.46   175,490,866.85
 利息支出
 手续费及佣金支出
 退保金
 赔付支出净额
 提取保险合同准备金净额
 保单红利支出
 分保费用
 营业税金及附加                                   (六)23     10,084,060.06     3,049,234.49
 销售费用                                                     1,038,339.39       731,217.84
 管理费用                                         (六)24     22,800,405.00    24,244,878.74
 财务费用                                         (六)25      2,154,189.92     3,042,569.29
 资产减值损失                                               -46,270,859.47
 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
 投资收益（损失以“－”号填列）                   (六)26      1,085,023.78    -2,365,814.96
 其中：对联营企业和合营企业的投资收益
 汇兑收益（损失以“-”号填列）
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）                          21,730,514.61   -44,341,885.73
 加：营业外收入                                   (六)27      8,005,300.00           370.00
 减：营业外支出                                   (六)28         48,416.03     1,210,125.28
 其中：非流动资产处置损失
 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                      29,687,398.58   -45,551,641.01
 减：所得税费用
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）                          29,687,398.58   -45,551,641.01
 归属于母公司所有者的净利润                                  30,399,274.09   -44,900,002.95
 少数股东损益                                                  -711,875.51      -651,638.06
 六、每股收益：
 （一）基本每股收益                                                 0.1277          -0.2339
 （二）稀释每股收益                                                 0.1277          -0.2339
公司法定代表人:李秀军           主管会计工作负责人:韩兵
                                       母公司利润表
                                       2007年1-6月
编制单位:大庆联谊石化股份有限公司                                      单位:元币种:人民币
                       项目                         附注      本期金额          上期金额
 一、营业收入                                      (七)4    249,846,433.03   157,281,617.37
 减：营业成本                                      (七)4    240,469,287.82   169,772,009.54
 营业税金及附加                                              10,068,097.79     3,004,887.55
 销售费用                                                       266,765.98       321,355.15
 管理费用                                                    20,364,738.24    20,212,167.57
 财务费用                                                     2,093,919.26     2,979,270.06
 资产减值损失                                               -47,309,790.63
 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
 投资收益（损失以“－”号填列）                    (七)5      1,085,023.78    -3,011,779.78
 其中：对联营企业和合营企业的投资收益
 二、营业利润（亏损以“－”号填列）                          24,978,438.35   -42,019,852.28
 加：营业外收入                                               8,000,000.00
 减：营业外支出                                                  48,416.03     1,169,911.47
 其中：非流动资产处置净损失
 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                      32,930,022.32   -43,189,763.75
 减：所得税费用
 四、净利润（净亏损以“－”号填列）                          32,930,022.32   -43,189,763.75
公司法定代表人:李秀军           主管会计工作负责人:韩兵
                                          合并现金流量表
                                           2007年1-6月
    编制单位:大庆联谊石化股份有限公司                                      单位:元币种:人民币
                         项目                            附注        本期金额           上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                                       238,326,473.46     124,505,366.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金                            (六)29      68,975,744.78      20,502,479.15
经营活动现金流入小计                                               307,302,218.24     145,007,845.58
购买商品、接受劳务支付的现金                                       251,660,067.03     126,337,766.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金                                       7,994,158.78      10,736,413.06
支付的各项税费                                                       6,030,360.27       6,345,622.14
支付其他与经营活动有关的现金                            (六)30      49,652,415.91       3,724,462.29
经营活动现金流出小计                                               315,337,001.99     147,144,264.04
经营活动产生的现金流量净额                                          -8,034,783.75      -2,136,418.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金                                               1,600,000.00       1,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                        275,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                 1,600,000.00       1,275,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                      21,328,860.14         875,500.53
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                21,328,860.14         875,500.53
投资活动产生的现金流量净额                                         -19,728,860.14         399,499.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金                                                 133,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                               133,200,000.00
偿还债务支付的现金                                                 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                   1,998,233.64       1,386,160.93
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                               101,998,233.64       1,386,160.93
筹资活动产生的现金流量净额                                          31,201,766.36      -1,386,160.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                         3,438,122.47      -3,123,079.92
加：期初现金及现金等价物余额                                         1,437,988.08       4,314,574.80
六、期末现金及现金等价物余额                                         4,876,110.55       1,191,494.88
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                              29,687,398.58     -45,551,641.01
加：资产减值准备                                                   -46,270,859.47      -3,483,264.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                      11,182,601.71      12,445,630.06
无形资产摊销                                                         1,944,113.64       1,948,164.63
长期待摊费用摊销                                                        33,853.13          92,129.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
                                                                                        1,108,205.57
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                     39,613.81
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                       2,058,093.84       1,386,160.93
投资损失（收益以“－”号填列）                                      -1,085,023.78       2,365,814.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                                    12,418,186.05      36,452,610.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                         -11,327,206.83       8,251,204.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                          -6,675,940.62     -17,191,047.01
其他
经营活动产生的现金流量净额                                          -8,034,783.75      -2,136,418.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                                       4,876,110.55       1,191,494.88
减：现金的期初余额                                                   1,437,988.08       4,314,574.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                             3,438,122.47      -3,123,079.92
    公司法定代表人:李秀军           主管会计工作负责人:韩兵
                                    母公司现金流量表
                                       2007年1-6月
编制单位:大庆联谊石化股份有限公司                                      单位:元币种:人民币
                     项目                       附注        本期金额           上期金额
 一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金                             230,218,937.59     116,364,613.09
 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的现金                              62,165,781.00      18,923,321.07
 经营活动现金流入小计                                     292,384,718.59     135,287,934.16
 购买商品、接受劳务支付的现金                             220,914,690.89     119,055,790.85
 支付给职工以及为职工支付的现金                             7,150,959.29       9,584,954.76
 支付的各项税费                                             5,714,669.38       5,915,950.33
 支付其他与经营活动有关的现金                              86,827,137.92       1,811,909.62
 经营活动现金流出小计                                     320,607,457.48     136,368,605.56
 经营活动产生的现金流量净额                               -28,222,738.89      -1,080,671.40
 二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金                                     1,600,000.00       1,000,000.00
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
                                                                                 275,000.00
 现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                       1,600,000.00       1,275,000.00
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                            1,125,680.14         814,742.60
 现金
 投资支付的现金
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                       1,125,680.14         814,742.60
 投资活动产生的现金流量净额                                   474,319.86         460,257.40
 三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                       133,200,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流入小计                                     133,200,000.00
 偿还债务支付的现金                                       100,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         1,998,233.64       1,386,160.93
 支付其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流出小计                                     101,998,233.64       1,386,160.93
 筹资活动产生的现金流量净额                                31,201,766.36      -1,386,160.93
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                               3,453,347.33      -2,006,574.93
 加：期初现金及现金等价物余额                                 227,065.42       2,446,856.20
 六、期末现金及现金等价物余额                               3,680,412.75         440,281.27
 补充资料
 1．将净利润调节为经营活动现金流量：
 净利润                                                    32,930,022.32     -43,189,763.75
 加：资产减值准备                                         -47,309,790.63      -3,458,287.92
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                           10,727,814.21      11,224,627.03
 折旧
 无形资产摊销                                               1,491,033.84       1,491,033.84
 长期待摊费用摊销                                              89,166.70          89,166.66
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                               1,108,205.57
 （收益以“－”号填列）
 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
 财务费用（收益以“－”号填列）                             1,998,233.64       1,386,160.93
 投资损失（收益以“－”号填列）                            -1,085,023.78       3,011,779.78
 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
 存货的减少（增加以“－”号填列）                          14,001,181.67      36,485,168.63
 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）               -33,109,788.72       8,056,289.13
 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                -7,955,588.14     -17,285,051.30
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                               -28,222,738.89      -1,080,671.40
 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3．现金及现金等价物净变动情况：
 现金的期末余额                                             3,680,412.75         440,281.27
 减：现金的期初余额                                           227,065.42       2,446,856.20
 加：现金等价物的期末余额
 减：现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                   3,453,347.33      -2,006,574.93
公司法定代表人:李秀军           主管会计工作负责人:韩兵
                                                    合并所有者权益变动表
                                                           2007年1-6月
          编制单位:大庆联谊石化股份有限公司
                                                                                                    单位:元币种:人民币
                                                                   本期金额
                                          归属于母公司所有者权益
                                                                       一
 项目
                                                                       般                             少数股东权
                                              减：                                                                   所有者权益合计
          实收资本(或股                                                风                       其         益
                               资本公积       库存      盈余公积               未分配利润
                本)                                                    险                       他
                                                股
                                                                       准
                                                                       备
一、上
年年末    238,009,490.00    415,741,328.34            97,999,506.76          -613,832,164.55         5,290,377.13     143,208,537.68
余额
加：会
计政策                         -643,095.19                                     -4,512,474.26            81,365.97      -5,074,203.48
变更
前期差
错更正
二、本
年年初    238,009,490.00    415,098,233.15            97,999,506.76          -618,344,638.81         5,371,743.10     138,134,334.20
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
                                                                               30,399,274.09          -711,760.91      29,687,513.18
少以
“－”
号填
列）
（一）
                                                                               30,399,274.09          -711,760.91      29,687,513.18
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和                                                                             30,399,274.09          -711,760.91      29,687,513.18
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
   2．盈
   余公积
   转增资
   本（或
   股本）
   3．盈
   余公积
   弥补亏
   损
   4．其
   他
   四、本
   期期末    238,009,490.00    415,098,233.15            97,999,506.76         -587,945,364.72          4,659,982.19     167,821,847.38
   余额
                                                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                     上年同期金额
                                              归属于母公司所有者权益
                                                                           一
                                                                           般
   项目                                            减：                                                   少数股东权
              实收资本(或股                                                风                       其                    所有者权益合计
                                    资本公积       库存      盈余公积              未分配利润                  益
                    本)                                                    险                       他
                                                    股
                                                                           准
                                                                           备
一、上年
              192,000,000.00    462,750,818.34            97,999,506.76          -612,449,154.00         4,081,600.17     144,382,771.27
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
              192,000,000.00    462,750,818.34            97,999,506.76          -612,449,154.00         4,081,600.17     144,382,771.27
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
                                                                                  -43,152,279.98          -651,665.40     -43,803,945.38
少以
“－”号
填列）
（一）净
                                                                                  -43,152,279.98          -651,665.40     -43,803,945.38
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述
（一）和
                                                                                  -43,152,279.98          -651,665.40     -43,803,945.38
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
              192,000,000.00    462,750,818.34            97,999,506.76          -655,601,433.98         3,429,934.77     100,578,825.89
期末余额
             公司法定代表人:李秀军                   主管会计工作负责人:韩兵
                                             母公司所有者权益变动表
                                                     2007年1-6月
    编制单位:大庆联谊石化股份有限公司
                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                   本期金额
       项目                                                减：
                      实收资本(或股
                                           资本公积        库存       盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
                            本)
                                                            股
一、上年年末余额      238,009,490.00    415,741,328.34             97,999,506.76      -613,832,164.55    137,918,160.55
加：会计政策变更                           -643,095.19                                  -4,597,161.30     -5,240,256.49
前期差错更正
二、本年年初余额      238,009,490.00    415,098,233.15             97,999,506.76      -618,429,325.85    132,677,904.06
三、本年增减变动
金额（减少以                                                                            32,930,022.32     32,930,022.32
“－”号填列）
（一）净利润                                                                            32,930,022.32     32,930,022.32
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额      238,009,490.00    415,098,233.15             97,999,506.76     -585,499,303.53     165,607,926.38
                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                     上年同期金额
                                                                减：
         项目              实收资本(或股
                                                资本公积        库存      盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
                                 本)
                                                                 股
一、上年年末余额           192,000,000.00    462,750,818.34             97,999,506.76    -612,449,154.00     140,301,171.10
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额           192,000,000.00    462,750,818.34             97,999,506.76    -612,449,154.00     140,301,171.10
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填
列）
（一）净利润                                                                              -43,152,279.98     -43,152,279.98
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
                                                                                          -43,152,279.98     -43,152,279.98
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额           192,000,000.00    462,750,818.34             97,999,506.76    -655,601,433.98      97,148,891.12

    公司法定代表人:李秀军                   主管会计工作负责人:韩兵
    （二）公司概况
    大庆联谊石化股份有限公司（下称“公司”）是由黑龙江省大庆联谊石油化工总厂
    (原名为大庆市联谊石油化工总厂，下称“联谊总厂”)、大庆市油脂化工厂（下称“油脂厂”)和大庆市大同区林源建材公司三家法人单位共同发起，1993年10月8日经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1993]495号文件批准设立的定向募集股份有限公司，并于1993年12月20日依法登记注册，总股本11,000万股。
    1997年4月24日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]167号文件批准,向社会公开发行人民币普通股5,000万股，发行价格为每股9.87元，发行后总股本16,000万股。根据2001年3月22日召开的2001年第一次临时股东大会决议，公司以2000年末总股本16,000万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，送股后公司总股本19,200万股。
    根据联谊总厂、油脂厂与深圳市淞江投资担保集团有限公司（下称“淞江集团”）于2006年11月14日签订的《股份转让协议书》，联谊总厂持有的大庆联谊法人股3480.2万股及油脂厂持有的大庆联谊法人股2200.8万股过户给淞江集团，股份性质仍为社会法人股。三方于2006年12月15日办理了股权过户手续，此次过户完成后，淞江集团持有公司5681万股，占公司总股本的29.59%，成为公司第一大股东，联谊总厂成为第二大股东，油脂厂不再持有公司法人股。
    根据2006年12月11日召开的2006年第三次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议，公司以资本公积金向淞江集团每10股定向转增2.29股，合计转增13,009,490股，向流通股股东每10股定向转增5.5股，合计转增3300万股，其他非流通股股东不获资本公积金转增的股份。转增后公司总股本23,800.949万股。
    截止2007年6月30日公司总股本为23,800.949万股，其中法人股14,500.949万股，占总股本的60.93%；社会公众流通股9,300万股，占总股本的39.07%。
    公司地处大庆市，依托地域资源优势，主要从事石油炼制、石化产品的生产、加工、经营，主要产品有汽油、柴油、沥青等40多个品种，行销多个省市。在发展主业的同时，公司积极涉足高科技水、电、气代码式预付费计量产品的研发与销售，形成了多元化发展的格局。目前，公司亦开始涉足房地产开发。
    （三）公司主要会计政策、会计估计和会计差错
    1、会计制度
    执行《企业会计准则》和《企业会计准则—基本准则》及其应用指南。
    2、会计期间
    自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    记账本位币为人民币。
    4、记账原则和计价基础
    记账原则按权责发生制；计价基础按历史成本。
    5、外币业务核算方法
    对发生的外币经济业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
    期末，对外币货币性项目，采用资产负债日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同产生的汇兑差额，计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。对公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指公司持有的期限短（购入日至到期日不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、金融工具的核算方法
    7-1金融在初始确认时分为以下四类：
    A公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允从价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
    B持有至到期投资
    C应收款项
    D可供出售金融资产
    7-2金融负债的分类
    金融负债在初始确认时分为以下两类：
    A以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    B其他金融负债
    7-3金融工具的计量
    A初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益。其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
    B按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是下列情况除外：
    1持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
    2在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    C除下列情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：
    1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣除将来结算金融负债时可能发生的交易费用。
    2与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
    D金融工具公允价值变动开成的利得或损失的处理
    1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
    2可供出售金融资产公允价值变动形成的利得和损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
    7-4金融资产转移
    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。
    7-5金融资产公允价值的确定存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值，金融资产不存在活跃市场的采用估值技术确定公允价值。
    7-6金融资产减值期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产，连同单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。对应收款项采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：

          账   龄                                    计提比例
         1年以内                                         6%
         1-2年                                          10%
         2-3年                                          40%
         3年以上                                        90%

    8、存货核算方法
    (1)存货分类为：原材料、在产品、产成品、库存商品和低值易耗品。
    (2)存货数量的盘存方法：采用永续盘存制。
    (3)存货计价：各种存货按取得时的实际成本计价；原材料、库存商品发出采用加权平均法核算；领用低值易耗品时一次性摊销。
    (4)存货跌价准备的确认标准及计提方法：由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
    可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
    9、长期投资核算方法
    长期股权投资的初始计量
    长期股权投资在取得时按初始投资成本计量，实际初始投资成本一般为取得该项投资面付出的资产，发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用，但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得被合并方所有者权益的账面价值的份额。
    长期股权投资的后续计量
    对被投资单位能够实施控制，不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价公允价值不能可能计量的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
    在按权益法对长期股权投资核算时，先对被投资单位的净利润按取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
    长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本，对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
    (4)长期股权投资减值准备
    按成本法核算的，在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。其他长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期股权投资减值准备。长期股权投资准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
    10、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产标准：固定资产是指同时具备以下特征的有形资产：A.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；B.使用年限超过1年。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠的计量时才予以确认。
    (2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
    (3)固定资产计价方法：按取得时实际成本入账。
    (4)固定资产折旧方法：采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的4%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用，不预留残值)确定固定资产折旧年限和年折旧率如下：

      资产类别         估计使用年限       年折旧率       预计净残值率
    房屋建筑物               35               2.74%           4%
    通用设备             10－20          9.6%－4.8%           4%
    专用设备             12－15            8%－6.4%           4%
    运输设备                  9              10.67%           4%
    其他设备              6－12             16%－8%           4%

    (5)固定资产减值准备确认标准及计提方法
    期末对单项固定资产按照该资产所属的资产组为基础确定可收回金额，根据资产组或资产组合的可收回金额低于其账面价值的差额，确认减值损失，计入当期损益；同时将该损失金额进行分摊，以抵减资产组或资产组组合中资产的账面价值。
    11、在建工程核算方法
    (1)在建工程计价：在建工程成本按实际工程支出确定。在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工决算手续的，先按估计的价值转入固定资产，待确定实际价值后，再对原估价进行调整。
    (2)在建工程减值准备的确认标准及方法：在建工程存在长期停建，并在可预见的未来3年内不会重新开工；项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或足以证明在建工程已经发生减值的其他情形时。期末按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。
    12、借款费用核算方法
    (1)借款费用确认原则：可直接归属于资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款利息，于发生的当期确认为费用，计入当期损益。
    (2)借款费用资本化：A资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金，转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；B.借款费用已经发生；C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。若固定资产的购建活动发生非正常中断，而且中断期间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化。
    (3)借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    13、无形资产核算方法
    (1)无形资产计价方法：无形资产应按取得时的实际成本计价。
    (2)无形资产摊销方法：土地使用权按规定使用年限以直线法平均摊销；其他无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
    合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
    合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
    合同规定受益年限，法律也规定有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
    (3)无形资产减值准备：期末对单项无形资产按照该资产所属的资产组为基础确定可收回金额，根据资产组或资产组合的可收回金额低于其账面价值的差额，确认减值损失，计入当期损益；同时将该损失金额进行分摊，以抵减资产组或资产组组合中资产的账面价值。
    14、长期待摊费用核算方法
    (1)长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。一般不超过5年。
    (2)筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
    15、收入实现确认原则
    (1)销售商品：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，如劳务已经提供，与交易相关的价款能够流入企业时，确认劳务收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入企业，已经发生的成本和未完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)让渡资产使用权：让渡无形资产以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司；收入金额能够可靠计量。
    16、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
    资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础确认所产生的递延所得税资产，资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的确认所产生的递延所得税负债。
    17、财务报表合并范围的确定原则和合并会计报表的编制方法
    (1)合并财务报表范围的确定原则：母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权（含当期可执行的或可转换的认股权证、可转换公司债券等潜在表决权），或母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，但通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；根据章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；在被投资单位的董事会或类似机构会议上有权投多数票的被投资单位，纳入合并财务报表的编制范围。对于符合上述纳入合并范围条件，但按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司；已宣告破产的子公司；非持续经营的所有者权益为负数的子公司；母公司不再控制的子公司；联合控制主体；其他非持续经营的或母公司不能控制的被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
    （2）合并财务报表的编制方法：合并财务报表以母公司、纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资料为依据，按照合并财务报表相关文件规定编制而成。同时子公司采用的主要会计政策依据公司统一的会计政策厘定。合并财务报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时予以抵销。
    18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更
    无
    (2)会计估计变更
    无
    (3)会计差错更正
    无
    （四）税项
    一）主要税种和税率
    1、增值税：除液化气外的产品按应纳税销售额的17%(液化气按应纳税销售额的13%)扣除当期允许抵扣的进项税后的余额缴纳。
    2、消费税：应纳消费税产品采用按量计征,即：每销售1吨汽油和溶剂油、柴油分别按277.60元、117.60元计缴消费税。
    3、营业税：技术开发收入和租赁收入按5%税率计缴。
    4、城市维护建设税：按当期应纳流转税税额的7%计缴。东莞市水晶房地产开发有限公司按当期应纳流转税税额的1%计缴。
    5、教育费附加：按当期应纳流转税税额的3%计缴。
    6、价格调节基金：按当期应纳流转税税额的2%计缴。
    7、土地增值税：公司控股子公司东莞市水晶房地产开发有限公司根据东莞税务部门的相关规定，土地增值税按销售额的0.5%计缴。
    8、围防护费：按当期应纳流转税税额的0.1%计缴。
    9、企业所得税：按应纳税所得额的33%的税率计缴。另公司控股子公司北京联谊智衡高科技有限公司按应纳税所得额的15%的税率计缴。
    二）主要税收优惠政策
    公司控股子公司北京联谊智衡高科技有限公司系在北京高新技术开发区注册的高新技术企业，企业所得税税率为15%。公司控股子公司东莞市水晶房地产开发有限公司根据东莞税务部门的相关规定，土地增值税按销售额的0.5%计缴。
    （五）控股子公司及合营企业

      1、公司控股子公司及合营企业情况：
                                                 拥有权益比例
              公司名称                注册资本                  注册地址   所属行业  是否合并
                                                 直接    间接
大庆联谊伟华高科技有限公司             2000万元   58%           大庆市      制造业      是
北京联谊智衡高科技有限公司             1000万元          70%    北京市      制造业      是
大庆森拓运输有限公司                    260万元98.08%           大庆市      运输业      是
东莞市水晶房地产开发有限公司           1000万元   51%           东莞市      房地产      是
大庆世纪维丰化工有限公司               1400万元   49%           大庆市      制造业      否
深圳市汇润商业地产有限公司(注1)         200万元100％            深圳市      服务业      是
齐齐哈尔信和经贸有限公司(注2)          2502万元99.92%           齐齐哈尔    经贸业      否

    注1公司本期购入深圳市汇润商业地产有限公司100%的股权，本期列入合并范围。
    注2公司拥有齐齐哈尔信和经贸有限公司99.92%的股权，但该公司成立后无正常经营活动，且公司已拟将其进行注销，不纳入合并范围。
    （六）合并会计报表主要项目注释（货币单位：人民币元）
    1、货币资金

                           项      目                                       期末数                                        期初数
                 现金                                                       869,923.90                                    211,813.39
                 银行存款                                                 4,006,186.65                                  1,226,174.69
                 其他货币资金
                           合      计                                     4,876,110.55                                  1,437,988.08
              2、应收账款
               (1)账龄分析
                                                 期末数                                                                       期初数
   账龄           账面余额             比例%          坏账准备               账面价值              账面余额         比例%         坏账准备            账面价值
1年以内         11,118,784.37          12.04            667,127.06         10,451,657.31           2,612,253.40         3.13         156,735.20       2,455,518.20
 1-2年           1,995,184.11           2.16            199,518.41          1,795,665.70           2,252,773.38         2.70        225,277.34        2,027,496.04
 2-3年           2,435,870.24           2.64            974,348.09          1,461,522.15           8,909,161.86        10.67       3,563,664.74       5,345,497.12
3年以上         76,808,435.05           83.16        69,127,591.55          7,680,843.50          69,697,145.20        83.50      62,727,430.67       6,969,714.53
   合计        92,358,273.77           100.00        70,968,585.11         21,389,688.66          83,471,333.84       100.00    66,673,107.95       16,798,225.89

    (2)持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款情况

                          项            目                                期末欠款余额              比例%            期初欠款余额                  比例%
        5%（含5%）以上股份的股东单位                                  49,034,115.58                 53.10             49,034,115.58                58.74

    关联公司往来详见附注七。
    (3)期末应收账款欠款金额前五名的欠款金额总计为65,885,213.81元,占应收账款期末数的71.34%。
    (4)应收账款坏账准备变动情况

                      项       目                  期初余额                 本期计提数               本期转回数                期末余额
              应收账款坏账准备                 66,673,107.95               4,295,477.16                   ——             70,968,585.11

    *、本期公司坏账准备计提为账龄分析法，且公司应收账款大部分为三年以上款项，按公司会计估计应按90%计提坏账准备，故坏账准备期末余额较大。
    3、其他应收款

               (1)账龄分析
                                                 期末数                                                                      期初数
    账龄           账面余额             比例%          坏账准备              账面价值             账面余额          比例%         坏账准备            账面价值
   1年以内       41,898,788.21          53.90      2,513,927.29        39,384,860.92           3,037,766.85         3.14          180,193.85      2,857,573.00
   1-2年         1,973,444.77            2.54        197,344.47         1,776,100.30           1,225,787.34         1.27          121,325.73      1,104,461.61
   2-3年         1,281,222.34            1.65        512,488.95           768,733.39           3,649,763.04         3.78        2,058,780.72      1,590,982.32
   3年以上      32,578,152.82           41.91     29,659,761.77          2,918,391.05         88,747,376.25        91.81       78,864,592.96     9,882,783.29
     合计       77,731,608.14          100.00     32,883,522.48         44,848,085.66         96,660,693.48       100.00       81,224,893.26     15,435,800.22

    (2)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款情况

                               项         目                     期末欠款余额              比例(%)           期初欠款余额            比例(%)
            5%（含5%）以上股份的股东单位                                   0                                59,355,845.60              61.41

    关联公司往来详见附注七。
    (3)期末其他应收款欠款金额前五名的欠款金额总计为42,213,234.49元,占其他应收款期末数的54.31%。
    (4)其他应收款坏账准备变动情况
    项  目       期初余额   本期计提数 本期转回数 其他原因转出数  期末余额其他应收款坏账准备81,224,893.26 5,078,890.26 53,420,261.04        32,883,522.48
    *、其他应收款坏账准备本期大幅减少是因为原大股东联谊总厂偿还部分占用资金，欠公司款项减少，原计提的坏账准备大幅冲回所致。2003年至2005年，公司控股股东联谊总厂财务状况恶化，偿债能力下降，根据公司董事会和股东会决议对控股股东联谊总厂所欠其他应收款按个别认定法累计计提了204,716,226.76元的坏账准备。2006年11月14日，淞江集团与联谊总厂、油脂厂签署了《股份转让协议》，根据协议约定，截止2007年6月30日，淞江集团本期已实际提供59,355,845.60元给联谊总厂，并已由联谊总厂偿还给公司。据此，公司本期冲回原计提的联谊总厂所欠其他应收款坏账准备53,420,261.04元。
    **、因公司其他应收款大部分为三年以上款项，按公司会计估计应按90%计提坏账准备，故坏账准备期末余额较大。
    ***、公司间接控股子公司北京联谊智衡高科技有限公司在生产基地建设过程中向沈阳、温州合作伙伴共计转款3,394,242.09元，均为三年以上欠款。由于合作伙伴财务状况恶化，所以对上述欠款按100%的比例计提坏账准备。
    4、预付账款
    (1)账龄分析

                        期   末   数                   期   初   数
    账  龄        金    额         比例(%)          金   额         比例(%)
   1年以内      54,653,316.73       92.88       13,954,984.58        80.79
   1-2年         1,196,164.72       2.03         1,766,181.77        10.23
   2-3年         1,496,131.34       2.54         1,214,132.17         7.03
   3年以上       1,496,450.11       2.55           337,412.14         1.95
    合  计     58,842,062.90       100.00       17,272,710.66       100.00

    (2)预付账款期末数58,842,062.90元比期初数17,272,710.66元增加240.66%，主要系本年预付购房款所致。
    (3)期末预付账款欠款金额前五名的欠款金额总计为54,021,752.09元,占预付账款期末数的91.81%。
    (4)期末预付账款中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
    5、存货
    (1)明细情况

                                     期   末  数                                         期   初  数
      项目名称         账面余额        跌价准备         账面价值             账面余额         跌价准备       账面价值
    原材料           11,833,944.10        516,742.96     11,317,201.14      13,345,058.83     496,906.78    12,848,152.05
    在建开发产品     17,463,042.00       ——            17,463,042.00      16,491,778.65      ——         16,491,778.65
    自制半成品        1,423,524.03       ——             1,423,524.03         757,105.09      ——            757,105.09
    库存商品          7,162,823.22            615.25      7,162,207.97      21,932,542.68   2,245,417.28    19,687,125.40
         合计        37,883,333.35        517,358.21     37,365,975.14      52,526,485.25   2,742,324.06    49,784,161.19

    *、在建开发产品系子公司东莞市水晶房地产开发有限公司所开发项目“东莞水晶之城”。
    (2)存货取得方式
    本公司存货的取得方式均为外购或自制。
    (3)存货跌价准备增减变动情况

      项目名称          期初余额           本期计提           本期转回        其他原因转出         期末余额
     原材料              496,906.78        19,836.18             ——              ——             516,742.96
     库存商品          2,245,417.28                        2,244,802.03                                   615.25
     合计              2,742,324.06          19,836.18       2,244,802.03                           517,358.21

    存货可变现净值的确定方法：依据会计报告期期末各存货品种的公允市场价格或具有代表性的近期销售价格减去销售所必须的估计费用及相关税金后确定可变现净值。本期转回数系期末存货可变现净值回升所致。
    (4)公司没有用于债务质押的存货。

          6、长期投资
          （1）长期投资分类
                      期     初     数                                                          期    末   数
    项  目            金  额        减值准备      本期增加            本期减少               金  额          减值准备
长期股权投资33,884,865.73             ——      2,000,000.00         2,514,976.22        33,369,889.51
长期债权投资          ——           ——           ——               ——                  ——                —
  合     计      33,884,865.73        ——      2,000,000.00         2,514,976.22        33,369,889.51
          （2）长期股权投资
          ①其他股权投资
              项    目                         期初数                   本期增加               本期减少               期末数
大庆市商业银行股份有限公司                   20,000,000.00                    ——                   ——           20,000,000.00
大庆联谊新华沥青有限责任公司                  1,554,528.83                    ——                                   1,554,528.83
大庆世纪维丰化工有限公司                      2,637,558.09                                      492,108.87           2,145,449.22
齐齐哈尔信和经贸投资有限公司                  6,706,416.55                    ——               22,867.35           6,683,549.20
北京国电联谊高科技有限公司                    2,986,362.26                    ——                                   2,986,362.26
  深圳市汇润商业地产经营有限公司                                        2,000,000.00         2,000,000.00
               合  计                        33,884,865.73              2,000,000.00          2,514,976.22          33,369,889.51
             7、固定资产及累计折旧
              (1)明细情况
                                       期初数               本期增加             本期减少              期末数
        1）固定资产原价合计         501,908,141.42         1,025,680.14                            502,933,821.56
        房屋及建筑物                 172,983,578.16                                                172,983,578.16
        通用设备                     100,131,365.69          637,042.73                            100,768,408.42
        专用设备                     196,431,024.88          238,750.41                            196,669,775.29
        运输设备                      26,176,952.74          149,887.00                             26,326,839.74
        其他设备                       6,185,219.95                                                  6,185,219.95
        2）累计折旧合计             207,011,060.65        11,125,921.22                            218,136,981.87
        房屋及建筑物                  43,721,297.25        2,362,060.02                             46,083,357.27
        通用设备                      42,925,905.24        1,589,718.69                             44,515,623.93
        专用设备                      97,570,603.19        5,978,324.11                            103,548,927.30
        运输设备                      19,240,698.75          850,787.53                             20,091,486.28
        其他设备                       3,552,556.22          345,030.87                              3,897,587.09
        3）固定资产净值合计         294,897,080.77                                                  284,796,839.69
        房屋及建筑物                 129,262,280.91                                                126,914,809.89
        通用设备                      57,205,460.45                                                 56,238,195.49
        专用设备                      98,860,421.69                                                 93,120,847.99
        运输设备                       6,936,253.99                                                  6,235,353.46
        其他设备                       2,632,663.73                                                  2,287,632.86
        4）减:固定资产减值            46,900,171.48                                                 46,900,171.48
        准备                                                                                   
        5）固定资产净额              247,996,909.29                                                237,896,668.21

    8、无形资产

        (1)明细情况
         项  目              期初数        本期增加   本期转出     本期摊销          期末数
  土地使用权              124,275,821.12     ——       ——      1,411,046.40    122,864,774.72
  专利权                    2,059,108.84     ——       ——        452,920.80      1,606,188.04
  电力设施                  1,564,035.30     ——       ——         77,587.44      1,486,447.86
  软件                         14,400.00   3,180.00     ——          2,559.00         15,021.00
         合   计         127,913,365.26    3,180.00    ——      1,944,113.64    125,972,431.62
  减:无形资产减值准备        ——                                                    ——
         净   值          127,913,365.26   3,180.00              1,944,113.64    125,972,431.62
        (2)累计摊销情况
      项   目       原始金额         累计摊销额          剩余摊销期限        取得方式
     土地使用权    136,150,000.00    13,285,225.28   541、476、47、30个月      抵债
     专利权          8,400,000.00     6,793,811.96       11和30个月            投资
     电力设施        3,291,748.00     1,805,300.14         138个月             投资
     软件               27,180.00        12,159.00          30个月             购买
        合计       147,868,928.00    21,896,496.38

    (3)无形资产减值准备本期无计提，主要因公司无形资产价值并无出现减值迹象，不需计提。
    9、资产减值准备明细

                                                                                 本期减少额         
           项目                    年初账面余额       本期计提额                                       期末账面余额
                                                                           转回         转销        
一、坏账准备                      147,898,001.21     9,374,367.42      53,420,261.04                  103,852,107.59
二、存货跌价准备                    2,742,324.06        19,836.18       2,244,802.03                      517,358.21
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备               46,900,171.48                                                       46,900,171.48
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
              合计                197,540,496.75    9,394,203.60     55,665,063.07                    151,269,637.28
         10、长期待摊费用
          (1)明细情况
           种类                期初数              本期增加               本期摊销              期末数
      开办费                                        62,725.13                                 62,725.13
      土地占用费              89,166.70                                   89,166.70
           合计               89,166.70             62,725.13             89,166.70             62,725.13

    *、本期新增开办费系子公司深圳市汇润商业地产经营有限公司所发生的筹建费。
    (2)累计摊销情况

        项目名称                原始金额              摊销期限            累计摊销额            剩余摊销期限
      土地占用费                 535,000.00            24个月              535,000.00
      开办费                      62,725.13            12个月                                       12个月
           合计                  597,725.13                                535,000.00

    11、短期借款

          (1)借款类别
               借款类别                              期末数                              期初数
               质押借款                                                            20,000,000.00
               保证借款                          53,200,000.00
          (2)明细情况
               贷款银行                             贷款金额                年利率%           贷款资金用途
   大庆市商业银行华侨支行                       20,000,000.00                 7.029                购原料
   大庆市商业银行华侨支行                       28,000,000.00                 8.307                购原料
   大庆市商业银行华侨支行                        5,200,000.00                 5.913                购原料
         12、应付账款
          (1)账龄分析
    账龄            期末数            比例%       期初数            比例%
    1年以内         3,239,575.64      13.49       4,551,627.20      17.19
    1-2年           2,034,731.74      8.48        5,232,280.60      19.77
    2-3年            4,637,155.40     19.32        7,479,622.78      28.26
    3年以上         14,095,505.91     58.71        9,206,739.59      34.78
       合计         24,006,968.69    100.00       26,470,270.17     100.00

    (2)应付账款期末数24,006,968.68元比期初数26,470,270.17元下降9.31%，主要系本期部分支付前期欠款所致。
    (3)期末应付账款欠款金额前五名的欠款金额总计为6,075,579.56元,占应付账款期末数的25.31%。
    (4)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

     (5)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明：
    名称           金额             欠款时间       欠款原因
  南通六建      1,447,465.97          2-3年         工程款

    13、预收账款
    (1)账龄分析

       账龄            期末数         比例%         期初数          比例%
    1年以内         26,487,478.19      51.44      41,655,590.52      62.62
    1-2年           17,265,300.16      33.53      20,778,251.80      31.23
    2-3年            4,749,477.75       9.22         318,111.98       0.48
    3年以上          2,994,270.95       5.81       3,770,968.47       5.67
       合计         51,496,527.05     100.00      66,522,922.77     100.00

    (2)期末预收账款欠款金额前五名的欠款金额总计为29,879,074.83元,占预收账款期末数的58.02%。
    (3)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (4)账龄超过1年的大额预收账款情况的说明：

     名称                   金额          欠款时间      欠款原因
  上海光威石油公司      4,859,430.66       1-2年          油款
    14、应付职工薪酬
   项  目           期初数         本期增加额       本期支付额         期末数
    工资         3,049,306.35      7,260,901.90    6,442,878.46     3,867,329.79
   福利费        2,681,423.23      1,016,526.27      703,830.02     2,994,119.48
 住房公积金      4,670,000.00                          2,533.00     4,667,467.00
  工会经费       1,123,474.53        145,218.05                     1,268,692.58
  教育经费       1,020,316.93        108,913.53       90,244.00     1,038,986.46
   取暖费        2,551,528.17        950,590.50      321,287.19     3,180,831.48
   统筹金        6,263,803.30      1,680,727.60        4,675.31     7,939,855.59
    合计        21,359,852.51     11,162,877.85    7,565,447.98    24,957,282.38

    15、应交税费

            税  种                  期末数                期初数
      增值税                     39,596,752.87          36,094,983.04
      消费税                     93,997,722.37          89,913,993.87
      营业税                         68,050.00              66,100.00
      城市维护建设税              6,324,862.93           5,792,891.39
      企业所得税                 15,667,811.18          15,667,811.18
      房产税                        734,076.02             588,169.36
      土地使用税                  1,547,549.00           1,288,051.50
      代扣代缴个人所得税             46,924.20              54,730.26
      产品税                      1,310,241.61           1,310,241.61
      车船使用税                      2,090.00               2,090.00
      教育费附加                  4,196,316.16           3,968,869.21
      价格调节基金                  216,179.60              64,187.73
            合  计              163,708,575.94         154,812,119.15

    *、公司所欠税费主要为应计未缴的陈欠税费，目前，公司在新增应缴税费按期足额缴纳的条件下，陈欠税费暂时欠缴。
    16、其他应付款

      (1)账龄分析
     账龄          期末数         比例%         期初数         比例%
   1年以内      11,887,615.66      15.03     38,761,162.75     46.08
   1-2年        19,596,279.83      24.78      4,693,213.49      5.58
   2-3年         1,864,335.45       2.36      7,162,999.63      8.51
   3年以上      45,720,545.12      57.83     33,511,214.55     39.83
   合计         79,068,776.06     100.00     84,128,590.42    100.00

    (2)其他应付款期末余额79,068,776.06元比期初数84,128,590.42元减少6.02%，主要系本期其他单位、个人往来款减少所致。
    (3)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

            单位名称           期末应付金额比例(%) 期初应付金额 比例(%)
  深圳市淞江投资担保集团有限公司3,423,082.39 4.33   9,854,469.69 11.13

    关联公司往来详见附注七。
    (4)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
    账龄三年以上的其他应付款主要系陈欠税务机关的税收滞纳金和罚款。
    (5)对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容：

          名称                    金额                       欠款时间
    滞纳金及罚款            22,227,922.20                    三年以上

    (6)期末其他应付款欠款金额前五名的欠款金额总计为39,724,914.86元，占其他应付款期末数的50.24%。
    17、股本

                                                                                            数量单位：股
                                                         本期增减变动（＋、－）
         项     目             期初数        发行新股   配股     股权分置改革        小   计       期末数
(1)有限售条件股份             145,009,490     ——      ——                                     145,009,490
①国家持有股份                   ——         ——      ——         ——            ——           ——
②国有法人持有股份               ——         ——      ——         ——            ——           ——
③其他内资持有股份            145,009,490     ——      ——                                     145,009,490
 其中:境内法人持有股份        145,009,490     ——      ——                                     145,009,490
       境内自然人持有股份        ——         ——      ——         ——            ——           ——
(2)无限售条件股份              93,000,000     ——      ——                                      93,000,000
①人民币普通股                 93,000,000     ——      ——                                      93,000,000
(3)股份总数                   238,009,490     ——      ——                                     238,009,490

    *、根据2006年12月11日召开的2006年第三次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议，公司以资本公积金向淞江集团每10股定向转增2.29股，合计转增13,009,490股，向流通股股东每10股定向转增5.5股，合计转增3300万股，其他非流通股股东不获资本公积金转增的股份。转增后公司总股本23,800.949万股。公司工商变更登记正在办理当中。
    18、资本公积

       项     目               期初数              本期增加            本期减少               期末数
 股本溢价                    414,871,608.49                                                 414,871,608.49
 其他资本公积转入                226,624.66                                                     226,624.66
         合计              415,098,233.15                                                  415,098,233.15
       19、盈余公积
       项目                   期初数                本期增加            本期减少               期末数
   法定盈余公积           50,976,736.56                                                     50,976,736.56
    法定公益金
　  任意盈余公积          47,022,770.20                                                     47,022,770.20
  　  合  计              97,999,506.76                                                     97,999,506.76

    20、未分配利润

                 项   目                                 金   额
    期初余额                                         -618,344,638.81
    加：本期净利润                                     30,399,274.09
    减：本期减少
    其中(1)提取法定盈余公积金
         (2)提取职工奖励及福利基金
         (3)分配股利
    期末余额                                         -587,945,364.72

    *、期末余额-587,945,364.72元比期初数-618,344,638.81元增加，系本年净利润增加所致。
    21、营业收入

     (1)地区分部收入
    项     目         2007年中期     比例(%)     2006年中期      比例(%)
中国境内            254,303,673.19     100.00   164,582,696.44    100.00
       合计         254,303,673.19     100.00   164,582,696.44    100.00

    *、营业收入本期数254,303,673.19元比上期数164,582,696.44元增加54.52%，主要系因本期油品销售销售数量增加所致。
    (2)业务分部收入

     项  目          2007年中期     比例(%)      2006年中期     比例(%)
  汽、柴油        189,667,491.63     74.59     54,042,051.92    32.84
  渣油                                         49,765,022.10    30.24
  其他油品         38,400,320.21     15.10     10,697,517.76     6.50
  代码式计量表      4,457,240.16     1.76       7,296,181.18     4.44
  材料收入         15,893,619.17     6.25      40,915,223.93    24.85
   注气               631,346.16     0.24         751,545.27     0.45
   租赁             4,966,999.98     1.95         652,428.56     0.40
   其他               286,655.88     0.11         462,725.72     0.28
     合  计       254,303,673.19    100.00    164,582,696.44    100.00
    22、营业成本
     (1)营业成本
     项    目         2007年中期      比例(%)     2006年中期     比例(%)
   中国境内          243,852,047.46   100.00    175,490,866.85   100.00
                                                175,490,866.85
      合  计         243,852,047.46   100.00                       100.00

    *、营业成本本期数243,852,047.46元比上期数175,490,866.85元增加38.96%，主要系本期销售增加所致。
    (2)业务分部成本

        项目         2007年中期      比例(%)     2006年中期      比例(%)
    汽、柴油       185,474,552.54       76.06    65,286,980.34    37.21
    渣油                                         51,642,128.65    29.43
    其他油品        37,592,537.49       15.42    11,242,466.78     6.41
    代码式计量表     3,382,759.64        1.39     5,718,857.31     3.26
    材料支出        16,358,847.09        6.71    41,032,985.39    23.39
    注气               738,925.07        0.30       504,753.64     0.28
    租赁               304,425.63        0.12        35,919.56     0.01
    其他                                             26,775.18     0.01
    合计           243,852,047.46      100.00   175,490,866.85   100.00
     23、营业税金及附加
            类别                 2007年中期             2006年中期
     消费税                      8,610,936.52           2,555,286.21
     营业说
     城建税                        861,184.33            293,165.34
     教育费附加                    369,079.00            125,642.28
     价格调节基金                  242,860.21             75,140.66
           合  计               10,084,060.06          3,049,234.49
     24、管理费用
           类  别               2007年中期              2006年中期
          管理费用              22,800,405.00           24,244,878.74
     25、财务费用
         项   目                2007年中期                2006年中期
     利息支出                   2,167,208.12                 3,085,680.00
       减:利息收入                 19,898.70                    46,050.55
     其  他                         6,880.50                     2,939.84
         合   计                2,154,189.92                 3,042,569.29
     26、投资收益
                        股权投资收益
     项 目                                         债券投资长期投资   合  计
    名 称       成本法      权益法  股权投资差额摊销成本法 减值准备   金  额
短期投资        ——        ——         ——       ——    ——       ——
长期股权投资  1,600,000.00                                          1,085,023.78
                          -514,976.22               ——    ——
长期债权投资    ——        ——         ——       ——    ——      ——
                          -514,976.22                               1,085,023.78
   合   计    1,600,000.00                          ——    ——
     27、营业外收入
                  主要项目类别                 本期数          上年同期数
                    罚款收入                   5,300.00          370.00
               处置固定资产净收益
                     违约金
                    补贴收入                 8,000,000.00
                      合计                   8,005,300.00        370.00
     本期营业外收入800万元为政府补贴收入。
     28、营业外支出
             支出项目                  2007年中期              2006年中期
       罚款、滞纳金                        48,416.03                 62,305.90
       处理固定资产损失                                           1,108,205.57
       捐赠                                    ——
       固定资产减值准备                        ——
       诉讼赔偿                                ——
       固定资产报废损失                        ——                  39,613.81
              合  计                       48,416.03              1,210,125.28

    *、营业外支出本期48,416.03元比上期1,210,125.28元下降了96%，主要系因上期对公司闲置或毁损的固定资产进行处置所致。
    29、收到其他与经营活动有关的现金

                    项      目                        2007年中期
     黑龙江省大庆联谊石油化工总厂                    59,355,845.60
     其他                                            9,619,899.18
                    合      计                       68,975,744.78
     30、支付其他与经营活动有关的现金
                    项      目                          2007年中期
     深圳市淞江投资担保集团有限公司                    19,255,846.60
     其他                                              30,396,569.31
                      合  计                           49,652,415.91

    （七）母公司会计报表主要项目附注（货币单位：人民币元）
    1、应收账款

                                              期末数                                                                      期初数
 账龄           账面余额            比例%           坏账准备              账面价值             账面余额         比例%        坏账准备             账面价值
1年以内        10,391,399.37           11.82         623,483.96            9,767,915.41          569,658.19        0.72          34,179.49           535,478.70
1-2年             103,600.00            0.12          10,360.00               93,240.00        1,403,515.48        1.77         140,351.55         1,263,163.93
2-3年           1,571,362.94            1.79         628,545.17              942,817.77        8,158,466.81       10.30       3,263,386.72         4,895,080.09
3年以上          75,816,029.03         86.27        68,234,426.13          7,581,602.90       69,097,562.22       87.21      62,187,805.99         6,909,756.23
  合计           87,882,391.34       100.00         69,496,815.26         18,385,576.08       79,229,202.70      100.00      65,625,723.75        13,603,478.95
           2、其他应收款
                                              期末数                                                                    期初数
   账龄           账面余额            比例%       坏账准备             账面价值             账面余额          比例%         坏账准备              账面价值
 1年以内             86,839,325.93    70.94     2,330,359.55          84,508,966.38        2,550,103.86         2.64            153,006.23      2,397,097.63
 1-2年                1,414,095.63      1.16        141,409.56         1,272,686.07        9,486,338.34         9.83             81,906.53         9,404,431.81
 2-3年                9,531,249.49      7.78        345,590.59         9,185,658.90        4,597,449.17         4.76          1,838,979.67         2,758,469.50
 3年以上             24,640,094.79     20.12     22,176,085.33         2,464,009.46      79,861,632.09        82.77      71,875,468.89         7,986,163.20
    合计            122,424,765.84    100.00    24,993,445.03         97,431,320.81       96,495,523.46       100.00         73,949,361.32        22,546,162.14
           3、长期投资
          (1)长期投资分类
                                   期       初       数                                                                           期      末     数
        项    目                金    额            减值准备              本期增加                本期减少                    金    额            减值准备
   长期股权投资              38,045,881.28             ——             2,000,000.00                 514,976.22            39,530,905.06             ——
                                 ——                  ——                 ——                     ——                      ——                 ——
   长期债权投资
      合     计              38,045,881.28              ——            2,000,000.00                514，976.22            39,530,905.06              ——
          (2)长期股权投资
            ①其他股权投资
                     项     目                   期初数            本期增加              本期减少               期末数
  大庆市商业银行股份有限公司                20,000,000.00                                                  20,000,000.00
  大庆联谊新华沥青有限责任公司               1,554,528.83                                                   1,554,528.83
                                                                                                            2,145,449.22
  大庆世纪维丰化工有限公司                   2,637,558.09                                492,108.87
                                                                                                            6,683,549.20
  齐齐哈尔信和经贸投资有限公司               6,706,416.55                                 22,867.35
  东莞市水晶房地产开发有限公司               4,843,372.63                                                    4,843,372.63
  大庆联谊伟华高科技有限公司                   655,948.63                                                      655,948.63
  大庆森拓运输有限公司                       1,648,056.55                                                    1,648,056.55
  深圳市汇润商业地产经营有限公司                                2,000,000.00                                 2,000,000.00
               合   计                     38,045,881.28         2,000,000.00            514,976.22        39,530,905.06

    4、营业收入及营业成本

                                 主营业务收入                                     主营业务成本
    种类             2007年中期               2006年中期               2007年中期               2006年中期
                                              54,042,051.92
汽、柴油           189,667,491.63                                    185,474,552.54            65,286,980.34
                                              49,765,022.10
渣油                                                                                           51,642,128.65
                                              10,697,517.76                                     11,242,466.78
其他油品             38,400,320.21                                    37,592,537.49
                    15,893,619.17              40,915,223.93           16,358,847.09            41,032,985.39
材料收入
                      4,966,999.98                652,428.56              304,425.63                35,919.56
  租赁
                        631,346.16                751,545.27              738,925.07               504,753.64
  注气
                        286,655.88                457,827.83                                        26,775.18
  其他
                   249,846,433.03             157,281,617.37          240,469,287.82           169,772,009.54
  合计
        5、投资收益
      项   目                       股权投资收益                             债券投资     长期投资        合   计
      名   称           成本法            权益法        股权投资差额摊销      成本法     减值准备         金  额
  短期投资              ——               ——               ——             ——        ——            ——
  长期股权投资       1,600,000.00        -514,976.22                           ——        ——         1,085,023.78
  长期债权投资          ——              ——                ——            ——        ——            ——
      合   计        1,600,000.00        -514,976.22                           ——        ——         1,085,023.78

    （八）关联方关系及其交易的披露（货币单位：人民币元）
    1、存在控制关系的关联方情况
    （1）存在控制关系的关联方

                                  注册                                  与公司    经济性质      注册       持有    法定
          企业名称                地址           主要业务                关系      或类型       资本       股份    代表人
深圳市淞江投资担保集团          深圳市   投资兴办实业（具体项目另      大股东   有限责任     20000万元   29.33%   郑松光
有限公司                                 行申报）；国内商业、物资
                                         供销业（不含专营、专控、
                                         专卖商品）。担保业务。
黑龙江省大庆联谊石油化工总厂    大庆市   石油开采及石化产品经销       原大股东  集体所有制   3624万元    22.96%   徐永海
大庆联谊伟华高科技有限公司      大庆市   电子计量仪表设计、生产电      子公司   有限责任     2000万元      58%    于登祥
                                         子计量仪表设计、生产成套
                                         设备开发
北京联谊智衡高科技有限公司      北京市   代码式预付费计量仪表生        子公司   有限责任     1000万元      70%    李长春
                                         产、研发、销售
大庆森拓运输有限公司            大庆市   运输服务                      子公司   有限责任      260万元    98.08%   田志民
大庆世纪维丰化工有限公司        大庆市   化工产品的生产和销售          子公司   有限责任     1400万元      49%    宋朝辉
齐齐哈尔信和经贸有限公司       齐齐哈尔  化工原料、建材、金属材料      子公司   有限责任     2502万元    99.92%   雍玉莹
东莞市水晶房地产开发有限公司    东莞市   水晶之城项目开发经营（凭      子公司   有限责任     1000万元      51%    郑松光
                                         有效资质证经营）
深圳汇润商业地产经营有限公司    深圳市   房地产开发、经纪、咨询，      子公司   有限责任      200万元     100%    郑镇盛
                                         物业出租、经营管理

    (2)存在控制关系的关联方注册资本变化情况

                   企业名称                       期初余额          本年增加数     本年减少数         期末余额
     深圳市淞江投资担保集团有限公司            100,000,000.00          ——           ——        100,000,000.00
     黑龙江省大庆联谊石油化工总厂              36,240,000.00           ——           ——         36,240,000.00
     大庆联谊伟华高科技有限公司                20,000,000.00           ——           ——         20,000,000.00
     北京联谊智衡高科技有限公司                10,000,000.00           ——           ——         10,000,000.00
     大庆森拓运输有限公司                       2,600,000.00           ——           ——          2,600,000.00
     大庆世纪维丰化工有限公司                  14,000,000.00           ——           ——         14,000,000.00
     东莞市水晶房地产开发有限公司              10,000,000.00           ——           ——         10,000,000.00
     齐齐哈尔信和经贸有限公司                  25,020,000.00           ——           ——         25,020,000.00
     深圳汇润商业地产经营有限公司                                  2,000,000.00       ——         2,000,000.00

    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

                                           期初数              本期增加             本期减少              期末数
             关联方名称                 金额      比例%      金额      比例%      金额      比例%      金额      比例%
深圳市淞江投资担保集团有限公司         ——      ——       69,819,490  29.33    ——       ——      69,819,490   29.33
黑龙江省大庆联谊石油化工总厂           54,640,000  22.96    ——      ——                            54,640,000   22.96
大庆联谊伟华高科技有限公司             11,600,000  58.00    ——      ——       ——       ——      11,600,000   58.00
北京联谊智衡高科技有限公司              7,000,000  70.00    ——      ——       ——       ——       7,000,000   70.00
深圳汇润商业地产经营有限公司                               2,000,000   100.00    ——       ——       2,000,000  100.00
大庆森拓运输有限公司                    2,550,000  98.08    ——      ——       ——       ——       2,550,000   98.08
大庆世纪维丰化工有限公司                6,859,400  49.00    ——      ——                             6,859,400   49.00
东莞市水晶房地产开发有限公司            5,100,000  51.00                         ——       ——       5,100,000   51.00
齐齐哈尔信和经贸有限公司               25,000,000  99.92    ——      ——       ——       ——      25,000,000   99.92

    (4)存在控制关系的关联方交易
    A、应收账款

                       关联方名称                                期末数                    期初数
         黑龙江省大庆联谊石油化工总厂                      49,034,115.58              49,034,115.58

    B、其他应收款

                       关联方名称                               期末数                     期初数
         黑龙江省大庆联谊石油化工总厂                                       0         59,355,845.60

    C、其他应付款

                      关联方名称                                期末数                     期初数
       深圳市淞江投资担保集团有限公司                       3,423,082.39                9,854,469.69
       齐齐哈尔信和经贸有限公司                             3,257,912.23                3,257,912.23

    2、不存在控制关系的关联方情况
    (1)不存在控制关系的关联方

                        关联方名称                                                    与公司关系
          大庆市油脂化工厂                                                               原股东
          大庆市大同区林源建材公司                                                        股东
          大庆高新区联谊润滑油调合厂                                                       股东
          大庆市联谊劳动服务站                                                            股东
          大庆市联谊石化宾馆                                                              股东
          中国农业银行大庆市分行                                                          股东
          大庆市商业银行股份有限公司                                                  非控股子公司
          北京国电联谊高科技有限公司                                                  非控股子公司
          大庆市新华沥青有限责任公司                                                  非控股子公司

    (2)不存在控制关系的关联方交易
    A、其他应付款

             关联方名称                期  初  数         期  末  数
    北京国电联谊高科技有限公司        2,616,714.67        2,616,714.67

    （九）非经常性损益

                   项   目                               2007年中期
    处置长期资产的损益
    扣除减值准备后的营业外收支                            7,956,883.97
    冲回对原控股股东欠款计提的坏账准备
    坏账损失
    其他非经常性损益
                   合   计                               7,956,883.97

    （十）股份支付：
    无
    （十一）或有事项：
    无
    （十二）承诺事项：
    无
    （十三）资产负债表日后事项：
    无
    （十四）其他重要事项：
    无
    （十五）补充资料：
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：

                                                        单位:元币种:人民币
                                净资产收益率（%）            每股收益
          报告期利润
                              全面摊薄    加权平均   基本每股收益 稀释每股收益
 归属于公司普通股股东的净利润     18.63       18.63       0.1277        0.1277
 扣除非经常性损益后归属于公司
                                  13.75       13.75       0.0943        0.0943
 普通股股东的净利润

    2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
    无
    3、2006年半年度净利润差异调节表

                                                          单位:元币种:人民币
                         项目                                   金额
 2006年半年度净利润（原会计准则）                              -43,803,918.04
 追溯调整项目影响合计数                                         -1,747,722.97
 其中：
 2006年半年度净利润（新会计准则）                              -45,551,641.01
                       假定全面执行新会计准则的备考信息
 其他项目影响数合计
 其中：
 2006年半年度模拟净利润

    八、备查文件目录
    1、载有董事长签名的2007年半年度报告文本。
    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的财务报告文本。
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。



    董事长：李秀军
    大庆联谊石化股份有限公司
    2007年8月28日