大庆联谊石化股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
哈尔滨祥源会计师事务所为本公司出具的审计报告为有保留意见的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:大庆联谊石化股份有限公司
公司英文名称:DAQING LIANYI PETRO-CHEMICAL CO.LTD
2、公司法定代表人:于登祥
3、公司董事会秘书:柴铭
联系地址:黑龙江省大庆市大同区林源南街5号
联系电话:0459-6717944
联系传真:0459-6717944
E-Mail:dqlysby@public.hldqptt.net.cn
4、公司注册地址:黑龙江省大庆市大同区林源南街5号
邮政编码:163852
5、公司年度报告备置地点:公司投资部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:大庆联谊
公司股票代码:600065
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要财务指标:
单位:人民币元
利润总额: 17338844.58
净利润: 13938102.21
主营业务利润: 20562258.31
其他业务利润: 2194045.90
投资收益: 0.00
补贴收入: 0.00
营业外收支净额: -186523.32
经营活动产生的现金流量净额: -17126192.85
现金及现金等价物净增加额: 9529069.74
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(万元) 52269.41 71875.35 58732.44
净利润(万元) 1393.81 4522.81 9688.72
总资产(万元) 136148.81 108138.15 56510.91
股东权益(万元) 76938.23 75544.43 23164.28
每股收益(元/股) 0.087 0.283 0.88
加权每股收益(元/股) 0.087 0.316
每股净资产(元/股) 4.81 4.72 2.11
净资产收益率(％) 1.812 5.987 41.83
加权净资产收益率(％) 1.807 7.76
调整后的每股净资产(元/股) 4.79 4.72 2.09
注:(1)96年股本按11,000万股计算。
(2)主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(3)97年度会计数据和财务指标变动是由于国家追缴石脑油消费税,公司调整利润所致。
3、股东权益变动情况
单位:人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因
股本
160000000.00 160000000.00
资本公积
461573284.75 461573284.75
法定盈余公积
27988511.12 1393810.22 29382321.34 98年提取
公益金
16268220.86 1393810.22 17662031.08 98年提取
任意盈余公积金
41982766.77 2090715.33 44073482.10 98年提取
未分配利润
47631467.93 13938102.21 4766954.73 56208583.20 98年实现
利润和97
年未分配
利润
合计
755444251.43 768899702.47
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表
年度公司股份变动情况数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 发行新股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 103000000 103000000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 7000000 7000000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 110000000 110000000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
50000000 50000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 50000000 50000000
三、股份总数 160000000 160000000
2、股东情况介绍:
(1)截止报告期末,公司共有股东67,290户,内部职工股东12名(公司董、监事及高级管理人员锁定的内部职工股);
(2)公司前10名股东持股情况:
股东名称 年末持股数(股) 占总股本(％)
(1)大庆市联谊石油化工总厂 80660000 50.41
(2)大庆市油脂化工厂 18340000 11.46
(3)大庆市大同区林源建材公司 4000000 2.50
(4)大庆高新技术产业开发区白油厂 3500000 2.19
(5)大庆市联谊石油化工厂劳服公司 2000000 1.25
(6)大庆市联谊石化宾馆 1500000 0.94
(7)内蒙信托 248000 0.155
(8)刘大华 205400 0.128
(9)锡水公司 200000 0.125
(10)朱潮云 175500 0.110
持有本公司5％以上股份的股东为:
①大庆市联谊石油化工总厂,本年度内持有股数未发生变动,其所持股份无质押和冻结情况;
②大庆市油脂化工厂,本年度内持有股数未发生变动,其所持股份无质押和冻结情况;
前十名股东之间关联关系详细情况见《审计报告》。
(3)持有公司10％以上股份的法人股东情况为:
①大庆市联谊石油化工总厂,法定代表人为徐永海,经营范围:白油、沥青、石蜡;
②大庆市油脂化工厂,法定代表人为李秀军,经营范围:汽油、柴油、蜡油、渣油、液化气;
(4)报告期内无控股股东的变更情况;
(5)公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)。
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
于登祥 董事长 0 0 无
孙承绪 董事、总经理 2000 2000 无
徐永海 董事、 2000 2000 无
王启海 董事、副总经理 0 0 无
张 学 董事 0 0 无
李秀军 董事 2000 2000 无
王振富 董事 1000 1000 无
王景龙 董事 0 0 无
张树堂 董事 1000 1000 无
赵云成 监事会主席 0 0 无
孟庆发 监事 1000 1000 无
韩 燕 监事 1000 1000 无
柴 铭 董事会秘书 3000 3000 无
刘玉昌 副总经理 0 0 无
苏学刚 副总经理 0 0 无
曹海茹 副总经理 0 0 无
王洪玉 副总经理 0 0 无
李长春 总会计师 1000 1000 无
冷明月 总工程师 1000 1000 无
(四)股东大会简介
1、报告期内,本公司共召开了两次股东大会,分别为一九九八年临时股东大会和一九九七年度股东大会。
(1)临时股东大会
1998年1月6日,公司临时股东大会审议并通过了如下决议:
①经选举,薛永林同志当选为公司董事;
②会议通过了董事孙承绪同志关于公司1997年生产经营及投资项目进展情况的报告。
(2)1997年度股东大会
1998年4月22日,公司1997年度股东大会审议并通过了如下决议:
①《一九九七年度董事会工作报告》;
②《一九九七年度监事会工作报告》;
③《一九九七年度总经理业务报告》;
④《一九九七年度财务报告》;
⑤《一九九七年度利润分配预案》;
⑥《一九九八年度增资配股预案》;
⑦《公司章程修改草案》;
⑧《董事会投资权限为3,000万元的议案》。
2、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况(以本公司支付为限):
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
于登祥 男 55 三年 32000.00
孙承绪 男 47 三年 32000.00
徐永海 男 36 三年 未在本公司领取
王启海 男 32 三年 23000.00
张 学 男 32 三年 未在本公司领取
李秀军 男 37 三年 未在本公司领取
王振富 男 44 三年 未在本公司领取
王景龙 男 36 三年 未在本公司领取
张树堂 男 46 三年 未在本公司领取
赵云成 男 51 三年 24000.00
孟庆发 男 45 三年 未在本公司领取
韩 燕 女 33 三年 未在本公司领取
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
报告期内,本公司董事会共召开了三次会议,会议决议内容如下:
第一届董事会第十一次会议于1998年1月6日召开,会议通过了以下议案:
①选举薛永林同志为公司董事长;
②聘任原公司副总经理孙承绪同志为公司总经理。
第一届董事会第十二次会议于1998年3月17日召开,会议审议并通过了以下议案:
①公司1997年度报告及摘要;
②《董事会工作报告》;
③《总经理业务报告》;
④公司1997年度财务报告及利润分配预案,决定不进行分配,亦无公积金转增股本;
⑤根据《上市公司章程指引》修改公司章程;
⑥同意将授权公司董事会投资权限为3,000万元的议案提交股东大会审议;
⑦《公司1998年度增资配股预案》;
⑧配股预案尚须经股东大会表决后,报黑龙江省证管办、中国证监会审核后实施;
⑨通过了关于召开公司1997年度股东大会的有关事项。
第一届董事会第十三次会议于1998年8月20日召开,会议审议并通过了以下议案:
①《公司一九九八年中期报告》;
②决定公司一九九八年中期不分配,亦无公积金转增股本;
③根据总经理提名,决定聘任王加富先生、王启海先生为公司副总经理。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况:
①公司董事会一届十一次会议于1998年1月6日召开,聘任原副总经理孙承绪同志为公司总经理。
②公司董事会一届十三次会议于1998年8月20日召开,根据总经理提名,聘任王加富同志、王启海同志为公司副总经理。
③公司董事会一届十四次会议于1999年4月28日召开,因工作需要,解除徐永海同志、王加富同志公司副总经理职务,根据总经理提名,聘任苏学刚同志、刘玉昌同志、曹海茹同志、王洪玉同志为公司副总经理。
④报告期内无聘任或解聘公司董事会秘书的情况。
(3)对会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明:
公司董事会认为:公司98年财务报告是按照国家有关会计法律法规的规定和要求进行编制的,是真实、客观地反映了公司98年经营状况和财务成果的。
①对于大庆市联谊石油化工总厂所欠应收款项,公司已同大庆市联谊石油化工总厂签定偿还协议,大庆市联谊石油化工总厂已承诺用资产等偿还所欠款项全部本息。
②对于其他应收款项,公司决定加大清收欠款力度,尽最大努力在较短时间内收回。
③对审计报告中本年101,194,956.85元销售收入“手续尚需完备”情况的说明:公司为减少坏帐损失,销售部门实行先签合同—交款—后发货的结算方式,因购货单位结算不及时,财务部门只能根据合同、销售部门提供的发出数量等资料入销售收入。
④关于大庆市联谊石油化工总厂所欠资金占用费的情况:本公司已同大庆市联谊石油化工总厂签订了协议,大庆市联谊石油化工总厂承诺偿还该笔资金。
(4)公司没有对报告期内利润实现数作预测。
2、本次利润分配方案
1998年公司实现利润总额17,338,844.58元,净利润13,938,102.21元,提取10％法定公积金1,393,810.22元,10％的法定公益金1,393,810.22元,15％的任意公积金2,090,715.33元,加上滚存利润47,631,467.93元,两年合计可供分配利润为56,691,234.37元。根据公司实际情况,本公司董事会决定九八年不进行利润分配,亦无公积金转增股本。
3、本报告期内没有进行利润分配,亦无公积金转增股本。
4、报告期内配股方案的实施情况:
1998年3月17日,公司董事会一届十二次会议通过了1998年度增资配股预案,1998年4月22日,公司1997年度股东大会审议并通过该配股预案,有效期限为一年(即1998年4月22日-1999年4月22日)。有关配股材料的制作工作已于1998年中期完成,并上报中国证监会。后因公司涉嫌违法违规,接受国家有关部门调查,故有关配股工作无法完成。
5、公司指定信息披露报刊为《中国证券报》。
(六)监事会报告
1、监事会会议情况
报告期内,本公司监事会共召开了两次会议;参加了两次股东大会;并列席了三次董事会会议。
1998年1月6日,公司监事会召开会议,对公司董事会一届十一次会议情况进行讨论。
1998年4月22日,公司监事会召开会议,审议公司《1997年度报告
》。
2、公司未发生收购、出售资产的交易,未发现内幕交易。
3、公司的关联交易是按照相关协议或合同进行,是公平的,没有损害公司利益。
4、公司所涉嫌的违法违规行为,现正接受国家有关部门调查,尚无正式结论。公司原董事长薛永林、原董事王加富、原监事会主席薛玉贵因无法继续履行职责,已经公司一九九九年一次临时股东大会(1999年5月31日)决议免去董事、监事职务。监事会认为:由于公司未完全按国家有关规定依法规范运作、监督制约机制不够健全,导致公司存在一些违法违规的问题。公司应依照《公司法》、《公司章程》及有关规定加强整改、加强规范。并且,公司监事会的监督检察力量也很薄弱,未能发挥应有的作用,还需进一步加强。
5、公司委托哈尔滨祥源会计师事务所对公司98年度财务进行审计,出具了保留意见的审计报告。本公司监事会同意董事会对哈尔滨祥源会计师事务所出具的审计报告的事项所作的说明。
6、公司没有在报告期内作利润预测。
(七)业务报告摘要
1、公司报告期经营情况
1998年,公司面临的形势较为严峻。上半年,由于受东南亚经济危机影响及国外油品的冲击,致使国内石化行业低迷,市场需求不旺,油品价格不断下滑,给公司生产经营带来一定困难,使公司主要收入和利润有所下降。
1998年下半年,国家加大对石化行业的宏观调控,加大打击油品走私力度的同时,在国内加强对石化行业加工总量和油品销售的控制,受此影响,公司原油加工能力不足,销售收入下降,经济效益受到很大影响。
(1)公司主营业务情况
公司主营业务为石油炼制、石油开采、石化产品经销及国内商业。目前生产的主要产品以汽油、柴油、渣油、石脑油、蜡油、石油液化气及净化油为主。1998年公司实现主营业务收入522,694,118.87元,实现主营业务利润20,562,258.31元,实现利润总额17,338,844.58元,净利润13,938,102.21元。其中汽油实现销售收入77,899,213.12元,占14.90％,柴油实现销售收入131,927,720.24元,占25.24％,渣油实现销售收入98,366,703.32元,占18.81％,石脑油实现销售收入76,184,677.93元,占14.58％,液化气实现销售收入11,214,278.17元,占2.15％。
(2)公司财务状况及经营情况
指标项目 1998年(元) 1997年(元) 增长(％)
总资产 1361488057.92 1081381527.67 25.90
长期负债 4510322.27 5069422.65 -11.03
股东权益 769382353.64 755444251.43 1.85
主营业务利润 20562258.31 94681036.60 -78.28
净利润 13938102.21 45228140.80 -69.18
变动原因:
总资产的变动为流动资产和流动负债相应增加所致;
股东权益的变动为98年计提及97年利润调整所致。
主营业务利润、净利润的变动是由于公司经营环境的改变,效益滑坡所致。
(3)在经营中出现的问题及解决方案
由于国家对原油资源实行计划配置,导致公司加工量不足,另一方面,由于国家对成品油销售的控制,对公司销售利润造成一定影响。为此,公司采取如下措施:
①稳定生产,保证产品质量,通过挖潜改造,加强成本管理,降低加工损失,提高产品收率。
②优化生产加工方案,优化资源配置,根据市场实际情况,及时调整生产方案和产品结构。
2、公司投资情况
(1)募集资金使用情况说明
本报告期内公司没有募集资金,前次募集资金使用情况如下:
①齐齐哈尔富拉尔基油田的开发经营项目
公司在上市初同大庆市联谊石油化工总厂鉴定协议,将齐齐哈尔富拉尔基油田开发经营项目委托大庆市联谊石油化工总厂负责开发。经核实,大庆市联谊石油化工总厂未能按项目建设预期计划进行投入,挪用该项目资金12,935万元。大庆市联谊石油化工总厂现已承诺归还该项资金的全部本息。
②油品储运系统改造项目
公司计划投入油品储运系统改造项目资金为3,757万元。该项目已于1999年5月竣工并投入使用。该项目经济效益不单独核算,体现在公司整体的经济效益中。
③1000吨/年羟丙基甲基纤维素改扩建工程及2万吨/年五水偏硅酸钠工程项目
原计划投入1000吨/年羟丙基甲基纤维素,2万吨/年五水偏硅酸钠两个项目的资金共9800万元,由于市场变化,这两个项目的产品销价大幅下降,按当时的成本,在市场上已没有明显的优势,为保证广大股东利益,公司董事会经过认真调查研究,决定利用投入1000吨/年羟丙基甲基纤维素、2万吨/年五水偏硅酸钠两个项目的资金,委托大庆市联谊市石油化工总厂改建10万吨/年石油沥青项目,该项目属国家重点技改项目,年产值为13000万元,内部收益率可达10％以上,目前该项目正在进行试生产。但当时公司未按规定履行相关程序并及时进行信息披露,公司现已向有关部门提出募集资金投向变更申请。
(2)公司没有对其他项目进行投资。
3、国家宏观政策对公司生产经营的影响
1998年下半年开始,国家对石化行业加工总量进行限制,对成品油销售加强控制,石脑油增收消费税等宏观政策的调整将对公司生产经营产生一定影响。
4、1999年度业务发展计划
①将技术改造和降低成本作为首要任务,针对公司实际情况,对生产设备及工艺流程加强技术改造,努力寻求各种降低成本费用的渠道,降低生产成本,提高产品收率,提高经济效益。
②以效益为中心,以市场为导向,在保证生产经营活动顺利进行的同时,加强生产方案和产品结构的适时调整,努力做到科学、合理、灵活、高效。
③加强领导和管理,提高管理水平,建立完善的科学管理机制和监督制约机制;开源节流,压缩各项费用开支,降低管理费用,向管理要效益。
④精简人员,全面提高员工素质,建立精练、高效的员工队伍;调动广大员工的积极性和责任感,增强企业凝聚力,确保各项经济指标的顺利完成。
⑤努力寻找新的利润增长点,改变公司产品结构单一的局面,争取向高科技领域发展。
(八)重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。
3、重大关联交易事项:详细情况见《财务报告》有关“关联关系及其交易”项。
4、报告期内公司聘任哈尔滨祥源会计师事务所(原哈尔滨会计师事务所),无变动。
5、公司除以拟对大庆商业银行投资的股权作质押贷款19,000,000.00元外,无其他对外担保抵押等其他重大合同。
6、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
7、本公司不存在计算机2000年问题。
8、其他重大事项:公司因涉嫌利润虚假、募集资金使用虚假等违法、违规行为正在接受国家有关部门的调查。
公司原董事长薛永林,原董事、副总经理王加富,原监事会主席薛玉贵因涉嫌违法违规,无法履行职责。
公司于1999年5月31日召开临时股东大会免去以上三人的董、监事职务,选举于登祥、王启海为新任董事,选举赵云成为新任监事。同日,董事会一届十五次会议选举于登祥为公司董事长;监事会一届七次会议选举赵云成为公司监事会主席,并对上述事项于1999年6月1日在《中国证券报》上进行了披露。
(九)财务报告
1、审计报告
哈会师上市审字(1999)第029号
审计报告
大庆联谊石化股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了大庆联谊石化股份有限公司(以下简称贵公司)1998年12月31日母公司及合并的资产负债表、1998年度母公司及合并的利润表和利润分配表、1998年度母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经审计,我们发现:1.贵公司1998年12月31日应收帐款余额92,356,427.59元,其他应收款余额616,102,010.73元,我们无法采取有效的审计程序证实其可收回程度,尤其在应收帐款及其他应收款中贵公司第一大股东———大庆联谊石油化工总厂欠款达529,374,672.76元,对该款项的可收回性难以判断。2.贵公司本年度销售收入中有101,194,956.85元,系产品已经发出,但其与确认收入相关的手续尚需完备。
我们认为,除上述情况无法证实可能造成的影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:贵公司本年度以协议方式收取了第一大股———大庆联谊石油化工总厂的资金占用费15,121,143.97元,但截至本报告日该笔费用尚在“其他应收款”中挂帐。
哈尔滨祥源会计师事务所 中国注册会计师:李岩青
中国.哈尔滨 中国注册会计师:李丛艳
一九九九年六月十六日
2、会计报表附注
(一)公司简介
大庆联谊石化股份有限公司(以下简称本公司)是由大庆市联谊石油化工总厂、大庆市油脂化工厂和大庆市大同区林源建材公司三家法人单位共同发起,1993年10月8日经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1993]495号文件批准设立的定向募集股份有限公司,并于1993年12月20日依法登记注册,总股本11,000万股。
1997年4月28日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]167号文件批准,向社会公开发行人民币普通股5,000万股,发行价格为每股9.87元,发行后总股本16,000万股,其中法人股110,000,000股,占总股本的68.75％;社会公众流通股50,000,000股,占总股本的31.25％。
本公司地处大庆市,主要从事石油炼制、石化产品的生产、加工、经营,主要产品有汽油、柴油等20多个品种,行销全国20多个省市。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
本公司采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础;以历史成本为计价原则。
5.现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、购入日至到期日不超过三个月、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
6.坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:A.因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然无法收回的款项;B.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回,且具有明显特征表明无法收回的款项。
(2)坏帐损失的核算方法:采用备抵法,按中期期末和年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
7.存货核算方法
(1)存货分类:原材料、产成品、低值易耗品。
(2)存货计价:各种存货取得时按实际成本记帐;原材料、产成品发出采用全月一次加权平均法核算;低值易耗品采用一次摊销法核算。
(3)本公司未计提存货跌价准备。
8.短期投资核算方法
(1)短期投资按取得时的实际成本计价,投资收益按成本法核算。
(2)本公司未计提短期投资跌价准备。
9.长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法
A.按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算。
B.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上或虽占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权时,按权益法核算,并合并会计报表。
(2)长期债权投资核算方法
A.长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法摊销。
B.其他债权投资:按实际支付的价款入帐,应计的当期利息计入当期损益。
C.本公司未计提长期投资减值准备。
10.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
(2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价方法:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧方法:采用平均年限法,并按各类固定资产的原值、预计使用年限、预计净残值(原值的4％)确定其折旧率。
(5)各类固定资产折旧年限和折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 35 2.74％
通用设备 10--20 4.8％--9.6％
专用设备 12--15 6.4％--8％
运输设备 9 10.67％
其他设备 6--12 8％--16％
11.在建工程核算方法
(1)在建工程竣工交付使用时,确认为固定资产。在建工程按实际成本计价。对于已交付使用,但尚未办理竣工决算手续的在建工程,在交付使用之日起估价转入固定资产,待办理竣工决算手续后,再对原估价进行调整。
(2)利息资本化的计算方法:固定资产尚未交付使用前发生的借款利息计入在建固定资产成本;固定资产交付使用后发生的借款利息,计入当期损益。
12.无形资产计价和摊销方法
按取得时的实际成本计价,在受益期限内平均摊销。
13.开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费按实际成本计价,从开始生产经营的当月起,按5年的期限平均摊销。
(2)长期待摊费用按实际成本计价,在受益期限内平均摊销。
14.收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
15.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16.合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字[1995]11号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2号补充规定进行。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成,合并时将母子公司间重大内部投资、交易、债权、债务等均相互抵销。
合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额50％以上或者占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权时编制合并会计报表。
母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。
17.本年度会计政策、会计估计和合并会计报表的变更情况
(1)会计政策:从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,停止执行《股份制试点企业会计制度》,本公司此种变更仅为会计科目间的调整和增减,对损益不构成影响。
(2)会计估计:会计估计未变更。
(3)合并会计报表范围的变更情况:本公司合并会计报表范围本期未发生变更。
(三)税项
1.增值税:按应纳增值税销售收入的17％和13％(液化气)计算销项税。
2.消费税:本公司应纳消费税产品采用按量计征,即:每销售一吨汽油、柴油分别上缴277.60元、117.60元的消费税。
2.所得税:本公司所得税按应纳税所得额的15％缴纳。
3.城建税:按应纳增值税、消费税税额的7％缴纳。
注:(1)根据黑龙江省人民政府函[1997]17号文件规定,本公司上市后按15％税率征收企业所得税。
(2)根据齐齐哈尔市人民政府齐政发[1996]第10号文件,本公司的控股子公司齐齐哈尔联谊油田开发有限公司免征所得税五年。
(四)控股公司及合营企业
公司名称 注册资本 经营范围 所占权益比例(％) 是否合并
齐齐哈尔联谊油田
开发有限公司及销售
80,000,000.00 石油开采 88.75 合并
(五)合并会计报表附注
以下附注无特别注释,单位均为人民币元。
1.货币资金
货币资金1998年12月31日余额为17,782,206.41元。
项目 期初数 期末数
现金 167142.75 378858.97
银行存款 8085993.92 17403347.44
合计 8253136.67 17782206.41
货币资金比期初增长115.46％,主要系年末销售回款所致。
2.应收帐款
应收帐款1998年12月31日余额为92,356,427.59元。
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 117432735.82 99.00 54328385.41 58.82
1--2年 802107.10 0.70 10799662.94 11.69
1—3年 379494.59 0.30 26857801.66 29.08
3年以上 370577.58 0.41
合计 118614337.51 100 92356427.59 100
3.预付帐款
预付帐款1998年12月31日余额为2,515,849.24元。
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 2915765.84 100 1872989.18 74.45
1---2年 8010.00 0.31
2---3年 634850.06 25.24
合计 2915765.84 100 2515849.24 100
预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4.其他应收款
其他应收款1998年12月31日余额为616,102,010.73元。
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 53725619.61 90.26 607109968.22 98.54
1--2年 5546157.94 9.32 6337480.48 1.03
2--3年 254238.41 0.42 574637.59 0.09
3年以上 2079924.44 0.34
合计 59526015.96 100 616102010.73 100
其他应收款比期初增加了935.01％,主要系本公司第一大股东———大庆联谊石油化工总厂占用本公司资金增加所致。
其他应收款中大额非关联往来款项明细:
欠款单位名称 金额 性质和内容
大庆商业银行筹建处 19,760,000.00 预付投资款
5.存货
存货1998年12月31日余额为258,890,557.01元。
项目 期初数 期末数
原材料 178661321.56 200145231.02
产成品 122057268.22 58739915.08
低值易耗品 5410.91
合计 300718589.78 258890557.01
6.待摊费用
待摊费用1998年12月31日余额为789,257.85元。
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 60671.95 20683.62 39988.33
保险费 499159.45 1432457.97 1182347.90 749269.52
其他 129346.70 129346.70
合计 689178.10 1432457.97 1332378.22 789257.85
7.固定资产
固定资产原值及累计折旧1998年12月31日余额分别为354,528,946.06元和46,724,331.77元。
1、固定资产原值
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 107269350.46 31649196.68 5244176.69 133674370.45
通用设备 59464243.22 12429123.08 9191192.13 62702174.17
专用设备 113460145.99 24180057.71 137640203.70
运输设备 13682728.95 5172183.92 100337.86 18754575.01
其他设备 1494916.73 262706.00 1757622.73
合计 295371385.35 73693267.39 14535706.68 354528946.06
2、累计折旧
房屋建筑物 8112584.99 3139172.28 59933.45 11191823.82
通用设备 5256074.71 3058633.97 259986.62 8054722.06
专用设备 14039456.58 7478709.62 21518166.20
运输设备 3444624.19 1991726.19 5348.00 5431002.38
其他设备 378550.95 150066.36 528617.31
合计 31231291.42 15818308.42 325268.07 46724331.77
3、固定资产净值
264140093.93 307804614.29
8.在建工程
在建工程1998年12月31日余额为58,752,803.88元。
工程名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 项目进度
油田工程
57933441.52 5170642.20 4756837.38 58347246.34
储油池
239312.54 239312.54
助剂厂
263843432.75 3859522.88 267536710.63 166245.00
合计
322016186.81 9030165.08 272293548.01 58752803.88
在建工程比期初降低了81.75％,主要系在建工程中的油品储运系统中的27,706,102.88元、五水偏硅酸钠工程47,145,310.41元、羟丙基甲基纤维素工程47,911,067.76元,富拉尔基油田129,350,000.00元,共计252,112,481.05元资金投出后被本公司第一大股东———大庆联谊石油化工总厂占用,本期由在建工程调入其他应收款中。
上述在建工程项目期初数及期末数中均无利息资本化金额。
9.无形资产
无形资产1998年12月31日余额为4,646,174.74元。
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
电权 5447282.73 4864066.09 217891.35 4646174.74
合计 5447282.73 4864066.09 217891.35 4646174.74
10.短期借款
短期借款1998年12月31日余额为39,000,000.00元。
借款类别 期初数 期末数
信用贷款 10000000.00 20000000.00
股权质押贷款 19000000.00
合计 10000000.00 39000000.00
短期借款比期初增长了290％,主要系由于流动资金紧张,增加借款所致。
11.应付帐款
应付帐款1998年12月31日余额为115,620,872.58元。
期初数 期末数
26076637.34 115620872.58
应付帐款期末比期初增长343.39％,主要系本公司资金不足,未及时归还所欠货款所致。
应付帐款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
12.应付股利
应付股利1998年12月31日余额为145,762,979.83元。
类别金额形成原因
法人股股利145,762,979.83应付未付法人股股东股利
13.未交税金
未交税金1998年12月31日余额为128,737,986.47元。
项目 期初数 期末数
增值税 4889984.73 24431288.15
消费税 54935111.43 77466762.89
城建税 8435893.68 9714189.44
房产税 828329.12 1310241.61
所得税 13298892.11 15531002.11
资源税 88217.52
营业税 336.27
代扣税金 284166.00
合计 82476428.59 128737986.47
未交税金比期初增长56.09％,主要系应计未缴的增值税、消费税增加所致。
根据本公司对以前年度及本年度纳税情况的自查及税务机关的复查,共补缴以前消费税15,274,870.00元,所得税-2,520,353.55元,已相应调整了各项目的年初数。
14.其他应付款
其他应付款1998年12月31日余额为75,490,441.26。
年初数 年末数
40325157.87 75490441.26
其他应付款期末比期初增长87.20％,主要系“未交税金”中所述以前年度漏缴税款税务机关收取的税收滞纳金及罚款尚未支付所致。
其他应付款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
其他应付款中非关联大额往来明细:
企业名称 金额 性质和内容
大庆市国税局 29,104,644.00 税收滞纳金及罚款
大庆市财政局 1,500,000.00 财政周转金借款
15.预提费用
预提费用1998年12月31日余额为4,022,759.83元。
类别 期初数 期末数
检修费 847000.00
电费 832640.29 474431.08
蒸汽 3200000.00
利息 348328.75
合计 1679640.29 4022759.83
预提费用期末比期初增长了139.50％,主要原因系预提的蒸汽费及农行利息未结算所致。
16.股本
项目 期初数 本期变动增减(+/-) 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股
1、发起人股份 110000000 110000000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 110000000 110000000
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合计 110000000 110000000
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 50000000 50000000
已流通股份合计 50000000 50000000
三、股份合计 160000000 160000000
17.资本公积
资本公积1998年12月31日余额为461,573,284.75元。
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 461573284.75 461573284.75
合计 461573284.75 461573284.75
18.盈余公积
盈余公积1998年12月31日余额为91,117,834.52元。
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
法定盈余公积金 27988511.12 1393810.22 29382321.34
公益金 16268220.86 1393810.22 17662031.08
任意盈余公积金 41982766.77 2090715.33 44073482.10
合计 86239498.75 4878335.77 91117834.52
根据本公司章程及第一届十六次董事会决议,以1998年净利润为基数,提取10％的法定盈余公积,10％的公益金,15％的任意盈余公积。
19.未分配利润
未分配利润1998年12月31日余额为56,691,234.37元。
项目 1998年度 1997年度
(1)净利润 13938102.21 45228140.80
加:年初未分配利润 47631467.93 18321084.09
(2)可供分配利润 61569570.14 63549224.89
减:提取法定盈余公积 1393810.22 4547930.56
提取法定公益金 1393810.22 4547930.56
提取任意盈余公积 2090715.33 6784221.12
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
(3)未分配利润 56691234.37 47631467.93
根据本公司对本年度及以前年度的纳税情况的自查及税务机关的复查,查出应补交的税款、滞纳金及罚款共计影响以前年度损益43,386,647.45元,对此依据本公司第一届第十六次董事会决议,相应调整了本公司1997年度的利润表及利润分配方案,即1997年度净利润减少43,386,647.45元,提取的法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积分别减少4,338,664.75元、4,338,664.75元、6,507,997.12元,1997年末未分配利润减少28,201,320.83元。
根据本公司第一届第十六次董事会决议,对1998年度可供分配利润本次不进行分配。
20.其他业务利润
其他业务利润1998年度发生额为2,194,045.90元。
种类 收入 成本 利润
材料销售 21117039.47 21523473.34 -406433.87
固定资产出租 1540549.22 1540549.22
蒸汽收入 724778.76 724778.76
装检车收入 329426.15 329426.15
其它 5725.64 5725.64
合计 23717519.24 21523473.34 2194045.90
21.财务费用
财务费用1998年度发生业务额为-13,629,169.40元。
类别 1998年度 1997年度
利息支出 1651146.25 303509.41
减:利息收入 15281378.43 81729.35
其他 1062.78 1205.60
合计 -13629169.40 222985.66
财务费用比上年同期降低212.13％,主要系本公司与大庆联谊石油化工总厂
签订的占用资金协议本期收取大庆联谊石油化工总厂资金占用费 15121143.97元所致。
22.支付的其他与经营活动有关的现金
1998年度支付的其他与经营活动有关的现金为 53633946.05
元。主要项目如下:
主要项目 金额
预付对大庆商业银行投资款 19760000.00
其他主要系支付的管理费用、营业费用等。
(六)关联关系及其交易
1.关联方概况
(1)存在控制关系的关联方概况
a.关联方名称及其与本公司关系
关联方名称 与本企业关系 拥有股权比例
大庆联谊石油化工总厂 母公司 53.75％
齐齐哈尔联谊油田开
发有限公司 子公司 88.75％
b.关联方概况
关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 法定代表
大庆联谊石油化工总厂
有限责任 大庆市萨 石油开采及石 薛永林
尔图区 化产品经销
齐齐哈尔联谊油田开发有限公司
有限责任 齐齐哈尔 石油开采及销售 刘云峰
富拉尔基
c.关联方的注册资本及其变化
关联方的名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
大庆联谊石油化工总厂 36240000.00 36240000.00
齐齐哈尔联谊油田开发有限公司
80000000.00 80000000.00
d.关联方所持股份或拥有权益及其变化
关联方名称 年初数 占注册资本比例 年末数 占注册资本比例
大庆联谊石油化工总厂
80660000.00 73.33％ 80660000.00 53.75％
齐齐哈尔联谊油田
71000000.00 88.75％ 71000000.00 66.75％
开发有限公司
(2)不存在控制关系的关联方情况
a.关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
大庆市油脂化工厂 股东
大庆市大同区林源建材公司 股东
大庆高新技术产业开发区白油厂 股东
大庆市联谊石油化工劳服公司 股东
大庆市联谊石化宾馆 股东
(3)其他交易事项
①根据本公司与大庆联谊石油化工总厂签定的委托销售、储运及材料供应协议,本期本公司共向大庆联谊石油化工总厂支付销售费用119,100.00元、储运费用129,000.00元及材料采购费用185,400.00元。
②根据本公司与大庆联谊石油化工总厂签定的原材料供应协议,本期大庆联谊石油化工总厂向本公司供应原油267,955.441吨,总金额为人民币231,455,634.70元,另向本公司供应其他材料共计人民币17,835,229.65元。
③根据本公司与大庆联谊石油化工总厂签订的协议,本期本公司收取大庆联谊石油化工总厂资金占用费15,121,143.97元。
(4)关联方应收、应付款项
项目 年末余额 占全部应收(应付)
款项余额的比重
1998年 1997年 1998年 1997年
应收帐款---大庆联谊石油化工总厂
18994093.49 20.57％
其他应收款---大庆联谊石油化工总厂
510380579.27 82.84％
(七)或有事项及承诺事项
截止1998年12月31日,本公司除以拟对大庆商业银行投资的股权作质押贷款19,000,000.00元外,无其他对外担保抵押、或有财务负债。
(八)资产负债表日后事项
截止1999年6月16日,本公司未发生影响报告期或报告期后财务状况和经营成果的重大事项。
(九)其他重要事项
1.根据本公司对本年度及以前年度的纳税情况的自查及税务机关的复查,查出应补交的税款、滞纳金及罚款共计影响以前年度损益43,386,647.45元,对此依据本公司第一届第十六次董事会决议,相应调整了本公司1997年度的利润表及利润分配方案,即1997年度净利润减少43,386,647.45元,提取的法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积分别减少4,338,664.75元、4,338,664.75元、6,507,997.12元,1997年末未分配利润减少28,201,320.83元。
2.本公司第一届第十五次董事会选举于登祥为本公司董事长。
(十)公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期:1993年10月8日
2、公司注册登记地点:黑龙江省大庆市
3、工商登记号码:12824683-5
4、税务登记号码:230606129475322
5、股票上市交易所的名称:上海证券交易所
6、公司在上市交易场所的编号:600065
7、公司股票主承销机构名称:申银万国证券股份有限公司
8、公司未上市股票的托管机构名称:黑龙江证券登记有限公司
9、会计师事务所名称:哈尔滨祥源会计师事务所
办公室:哈尔滨市道里区东安街5号
备查文件
公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件,以供中国证监会、上交所、省证管办及股东查询,备查文件包括:
1、载有董事长签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大庆联谊石化股份有限公司董事会
董事长:
一九九九年六月十六日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:大庆联谊石化股份有限公司 单位:元
年初数 期末数
资产 行次 母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 8051254.13 8253136.67 17719824.62 17782206.41
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 117294491.34 118614337.51 90502256.38 92356427.59
减：坏帐准备
351883.48 355843.02 271506.77 277069.28
应收帐款净额
116942607.86 118258494.49 90230749.61 92079358.31
预付帐款 1390909.74 2915765.84 199143.10 2515849.24
应收补贴款
其他应收款
86785856.88 59526015.96 637083531.90 616102010.73
存货 295702627.30 300718589.78 247900096.07 258890557.01
减：存货跌价准备
存货净额 295702627.30 300718589.78 247900096.07 258890557.01
待摊费用 351724.80 689178.10 679363.29 789257.85
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
509224980.71 490361180.84 993812708.59 988159239.55
长期投资：
长期股权投资
71251164.80 69398108.56 1000000.00
长期债权投资
长期投资合计
71251164.80 69398108.56 1000000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
71251164.80 69398108.56 1000000.00
固定资产：
固定资产原价
242069241.42 295371385.35 295749342.82 354528946.06
减：累计折旧
29557740.02 31231291.42 42743945.47 46724331.77
固定资产净值
212511501.40 264140093.93 2530555397.35 307804614.29
工程物资 1126035.46
在建工程
264082745.29 322016186.81 405557.54 58752803.88
固定资产清理 -810.00
待处理固定资产损失
固定资产合计
476594246.69 586156280.74 253410954.89 367682643.63
无形资产及其他资产：
无形资产 2418674.67 4864066.09 2302674.63 4646174.74
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
2418674.67 4864066.09 2302674.63 4646174.74
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1059489066.87 1081381527.67 1318924446.67 1361488057.92
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 10000000.00 29000000.00 39000000.00
应付票据
应付帐款
13977257.59 26076637.34 100634223.57 115620872.58
预收帐款 312014.93 464388.30 63420126.55 63855601.21
代销商品款
应付工资
应付福利费
1609538.18 793409.07 1816297.16 1101229.16
应付股利
145762979.83 145762979.83 145762979.83 145762979.83
应交税金
82128054.52 82476428.59 129230335.94 128737986.47
其他应交款
4246061.91 4257374.51 5321419.34 5333328.90
其他应付款
54602808.10 40325157.87 70808380.89 75490441.26
预提费用 847000.00 1679640.29 3548328.75 4022759.83
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
303485715.06 311836015.80 549542093.03 578925199.24
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 4510322.27 4510322.27
住房周转金
其他长期负债
559100.38 559100.38
长期负债合计
559100.38 5069422.65 4510322.27
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
304044815.44 316905438.45 549542093.03 583435521.51
少数股东权益 9031837.79 8670182.77
股东权益
股本 160000000.00 160000000.00 160000000.00 160000000.00
资本公积
461573284.75 461573284.75 461573284.75 461573284.75
盈余公积 86151591.07 86239498.75 91029926.84 91117834.52
其中：公益金
16243104.38 16268124.01 17636914.60 17559476.79
未分配利润
47719375.61 47631467.93 56779142.05 56691234.37
股东权益合计
755444251.43 755444251.43 769382353.64 769382353.64
负债及股东权益总计
1059489066.87 1081381527.67 1318924446.67 1361488057.92
利润表
1998年度
编制单位:大庆联谊石化股份有限公司 单位:元
上年同期累计数 本年累计数
项目 注释
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
709894514.90 718753525.74 513684538.01 522694118.87
减：折扣与折让
主营业务收入净额
709894514.90 718753525.74 513684538.01 522694118.87
减：主营业务成本
581279131.52 589303084.31 448402884.98 459097916.75
主营业务税金及附加
34734333.71 34769404.83 43000712.41 43033943.81
二、主营业务利润
93881049.67 94681036.60 22280940.62 20562258.31
加：其他业务利润
496487.10 497078.63 2183383.41 2194045.90
减：存货跌价损失
营业费用 2122845.71 2156531.34 2706367.84 299374.60
管理费用 13681374.35 13797687.20 15941248.27 15862731.11
财务费用 -258088.88 222985.66 -14811294.48 -13629169.40
三、营业利润
78831405.59 79000911.03 20628002.40 17525367.90
加：投资收益 251164.80 -2853056.24
补贴收入
营业外收入 8338421.47 8535908.76 220.00
减：营业外支出
29119624.00 29203614.14 74446.56 186743.32
四、利润总额
58301367.86 5833205.65 17700499.60 17338844.58
减：所得税 13073227.06 13073227.06 3762397.39 3762397.39
减:少数股东损益 31837.79 -361655.02
五、净利润
45228140.80 45228140.80 13938102.21 13938102.21
利润分配表
1998年度
编制单位:大庆联谊石化股份有限公司 单位:元
上年同期累计数 本年累计数
项目 注释
母公司 合并 母公司 合并
一、净利润 45228140.80 45228140.80 13938102.21 13938102.21
加：年初未分配利润
18321084.09 18321084.09 47719375.61 47631467.93
盈余公积转入
二、可供分配的利润
63549224.89 63549224.89 61657477.82 61569570.14
减：提取法定盈余公积
4522814.08 4547930.56 1393810.22 1393810.22
提取法定公益金 4522814.08 4547930.56 1393810.22 1393810.22
三、可供股东分配的利润
54503596.73 54453363.77 58869857.38 58781949.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
6784221.12 6821895.84 2090715.33 2090715.33
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 47719375.61 47631467.93 56779142.05 56691234.37
现金流量表
1998年度
编制单位:大庆联谊石化股份有限公司 单位:元
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 320257598.14 320257598.14
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 45422904.32 45422904.32
现金流入小计 365680502.46 365680502.46
购买商品、接受劳务支付的现金 272191061.67 272191061.67
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12583357.04 14555254.92
实际缴纳的增值税款 20147272.08 20429090.79
支付的所得税款 1530287.39 1530287.39
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
20461860.49 20467054.49
支付的其他与经营活动有关的现金 56712860.95 53633946.05
现金流出小计 383626699.62 382806695.31
经营活动产生的现金流量净额 -17946197.16 -17126192.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 266313.60 942170.93
权益性投资所支付的现金 1000000.00 1000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1266313.60 1942170.93
投资活动产生的现金流量净额 -1266313.60 -1942170.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 59000000.00 59898477.35
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 59000000.00 59898477.35
偿还债务所支付的现金 30000000.00 30000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 118918.75 1301043.83
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 30118918.75 31301043.83
筹资活动产生的现金流量净额 28881.25 28597433.52
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9668570.49 9529069.74
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 13938102.21 13938102.21
加:少数股东损益 -361655.02
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -80376.71 -78773.74
固定资产折旧 13186205.45 15452223.43
无形资产摊销 116000.04 217891.35
待摊费用的减少(减:增加) -327638.49 -100079.75
开办费、长期待摊费用销售
预提费用的增加(减:减少) 2004671.25 1646462.04
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 14530.85
固定资产报废损失
财务费用 -14653896.47 -13471771.39
投资损失(减收益) 2853056.24
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 47634084.74 41659586.28
经营性应收项目的减少(减增加) -245317675.34 -254721114.45
经营性应付项目的增加(减减少) 162701269.92 178678405.34
其他
经营活动产生的现金流量净额 -17946197.16 -17126192.85
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 17719824.62 17782206.41
减:货币资金的期初余额 8051254.13 8253136.67
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9668570.49 9529069.74
