大庆联谊石化股份有限公司二ＯＯ一年年度报告 二ＯＯ二年四月四日 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告经公司董事会二届九次会议审议通过，李建民董事、金占明独立董事因故没有参加会议。 辽宁天健会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：大庆联谊石化股份有限公司 公司英文名称：DAQING LIANYI PETRO-CHEMICAL CO.,LTD. 公司名称缩写：DQLY 2、公司法定代表人：刘凯 3、公司董事会秘书：柴铭 联系地址：黑龙江省大庆市大同区林源南街5号大庆联谊石化股份有限公司投资部 联系电话：0459-6717944 联系传真：0459-6717944 电子信箱：cm600065@263.net 4、公司注册地址：黑龙江省大庆市大同区林源南街5 号 公司办公地址：黑龙江省大庆市大同区林源南街5 号 公司邮政编码：163852 公司电子信箱：dqlysby@public.dq.hl.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司投资部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：大庆联谊 公司股票代码：600065 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001 年4 月5 日 公司首次注册登记地点：黑龙江省大庆市 企业法人营业执照注册号：2300001100228 税务登记号码：230606129475322 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所 办公地址：黑龙江省哈尔滨市道里区马迭尔大厦8 层 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要利润指标： (单位：人民币元) 项目 金额 利润总额 -61,547,502.61 净利润 -57,330,278.23 扣除非经常性损益后的净利润 -57,728,431.33 主营业务利润 18,605,850.00 其他业务利润 13,667,541.86 营业利润 -59,408,158.26 投资收益 736,719.80 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -2,876,064.15 经营活动产生的现金流量净额 -35,775,197.56 现金及现金等价物净增减额 -22,982,668.90 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 1、存货盘盈 3,535,785.12 2、投资收益 736,719.80 3、资金占用费 923,867.00 4、营业外收入 151,285.37 5、营业外支出 3,027,349.52 6、所得税 -74,420.67 2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 指标项目 单位 2001年度 2000年度 主营业务收入 元 549,955,227.68 484,836,963.72 净利润 元 -57,330,278.23 24,981,320.17 总资产 元 1,216,835,783.66 1,369,322,946.24 股东权益（不含少数股东权益） 元 723,965,160.84 781,295,439.07 每股收益 元/股 -0.2986 0.1561 每股净资产 元/股 3.7707 4.882 调整后的每股净资产 元/股 3.6953 4.8624 净资产收益率 % -7.919 3.20 每股经营活动产生的现 元 -0.1863 0.144 金流量净额 指标项目 1999年度 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 326,408,680.66 326,408,680.66 净利润元 6,087,480.01 -3,001,021.52 总资产元 1,234,697,248.37 1,225,608,746.84 股东权益（不含少数股东权益） 773,402,620.43 764,314,118.90 每股收益 0.038 -0.0188 每股净资产 4.83 4.7770 调整后的每股净资产 4.83 4.7770 净资产收益率 0.787 -0.3926 每股经营活动产生的现金流量净额 0.055 0.055 3、利润表附表： 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算。 2001年度利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.570 2.472 营业利润 -8.206 -7.893 净利润 -7.919 -7.617 扣除非经常性损益后的净利润 -7.974 -7.670 2001年度利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0969 0.0969 营业利润 -0.3094 -0.3094 净利润 -0.2986 -0.2986 扣除非经常性损益后的净利润 -0.3007 -0.3007 4、本报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 160,000,000.00 461,573,284.75 97,999,506.76 19,628,223.15 本期增加 32,000,000.00 本期减少 期末数 192,000,000.00 461,573,284.75 97,999,506.76 19,628,223.15 变动原因 送股 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 61,722,647.56 781,295,439.07 本期增加 本期减少 89,330,278.23 50,798,584.43 期末数 -27,607,630.67 730,496,854.64 变动原因 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表数量 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 103,000,000 20,600,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 7,000,000 1,400,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 110,000,000 22,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 10,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 10,000,000 三、股份总数 160,000,000 32,000,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 123,600,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 8,400,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 132,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 三、股份总数 192,000,000 （2）股票发行与上市情况： ①截止报告期末前三年，公司没有股票及其衍生证券的发行。 ②报告期内公司因送股引起公司股份总数及结构的变动。 公司于2001 年3 月22 日召开的2001 年度第一次临时股东大会，审议通过了2000 年度利润分配预案，每10 股送红股2 股，并派发现金红利0.50 元（含税）。具体实施时间为：2001 年3 月28 日为股权登记日，3 月29 日为除权除息及红股上市日，4 月10 日为红利发放日。 ③公司内部职工股的发行日期为1997 年4 月30 日，发行价格为9.87 元/股，发行数量为500 万股。已于1997 年11 月23 日上市流通。 本公司原董事王振富先生因工作变动原因辞去董事职务满六个月，其所持大庆联谊1200 股（因公司股票送股原因，原1000 股增加为1200 股）己于2001年12 月26 日上市流通。因公司实施了每10 股送红股2 股的利润分配预案，公司现存的内部职工股均为高级管理人员持有，持股数由年初的13,000 股变更为14,400 股。 2、股东情况介绍： （1）报告期末公司股东总数为40,686 户。 （2）主要股东持股情况： ①持有本公司5%（含5％）以上股份的股东情况： 序号 股东名称 持股数量 股份增减变动 占总股本比 股份类别 （股） 情况（+，-） 例（%） 1 黑龙江省大庆联谊石油 96,792,000 +16,132,000 50.41 法人股 化工总厂 2 大庆市油脂化工厂 22,008,000 +3,668,000 11.46 法人股 ②股份质押和冻结情况： A、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东黑龙江省大庆联谊石油化工总厂，本年度内持有股份因公司送股而发生变动，其所持股份质押情况如下： 2000 年，黑龙江省大庆联谊石油化工总厂将其持有的部分法人股2900 万股（送股后为3480 万股）（占公司总股本的18.125%，占黑龙江省大庆联谊石油化工总厂所持法人股的35.95%）质押给交通银行大庆分行；将所持2000 万股（送股后为2400 万股）（占公司总股本的12.5%，占黑龙江省大庆联谊石油化工总厂所持法人股的24.80%）质押给中国农业银行大庆市分行铁西支行，2001年末未解除质押；将所持500 万股（送股后为600 万股）（占公司总股本的3.125%，占黑龙江省大庆联谊石油化工总厂所持法人股的6.20%）质押给大庆市市区农村信用合作社联合社，目前贷款已还清，已解除质押。 2001 年，联谊总厂将其所持1000 万股（送股后）（占公司总股本的5.21%，占黑龙江省大庆联谊石油化工总厂所持法人股的10.33%）质押给广东发展银行大庆分行。 B、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东大庆市油脂化工厂，本年度内将其持有股份的2200 万股（送股后）（占公司总股本的11.46%，占大庆市油脂化工厂所持法人股的99.96%）质押给交通银行大庆分行。 ③公司前10 名股东的持股情况： 序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例 （%） 1 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 96,792,000 50.41 2 大庆市油脂化工厂 22,008,000 11.46 3 大庆市大同区林源建材公司 4,800,000 2.50 4 大庆高新技术产业开发区联谊白油厂 4,200,000 2.19 5 大庆市联谊劳动服务站 2,400,000 1.25 6 大庆市联谊石化宾馆 1,800,000 0.94 7 谢均华 232,497 0.12 8 周学群 211,700 0.11 9 朱潮云 210,648 0.11 10 宋雪健 181,796 0.09 ④第2—6 名股东是黑龙江省大庆联谊石油化工总厂下属企业，第7—10 名股东为流通股股东。 ⑤公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的。 （3）公司控股股东情况介绍： 股东名称：黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 法定代表人：李建民 成立日期：1993 年4 月17 日 主要业务和产品：汽油、柴油、蜡油、渣油、白油、涂料油、液化气、石蜡加工销售 注册资本：3624 万元人民币 股权结构：总厂属集体制企业 (4)其他持股在10%以上(含10%)的法人股东： 公司名称：大庆市油脂化工厂 法定代表人：李秀军 成立日期：1990 年10 月31 日 经营范围：汽油、柴油、蜡油、渣油、涂料油、液化气 注册资本：1200 万元人民币 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持 年末持 股数量 股数量 刘 凯 男 31 董事长 2000.6.-2003.6 1000 1200 李秀军 男 40 董事、总经理 2000.6.-2003.6 2000 2400 李建民 男 44 董事 2000.6.-2003.6 0 0 王启海 男 35 董事、副总经理 2000.6.-2003.6 0 0 张 学 男 35 董事 2000.6.-2003.6 0 0 孙承绪 男 50 董事 2000.6.-2003.6 2000 2400 于登祥 男 53 董事 2000.6.-2003.6 0 0 程显学 男 37 董事 2000.6.-2003.6 0 0 金占明 男 46 独立董事 2001.6.-2003.6 0 0 赵云成 男 54 监事会主席 2000.6.-2003.6 0 0 孟庆发 男 48 监事 2000.6.-2003.6 1000 1200 韩 燕 女 36 监事 2000.6.-2003.6 1000 1200 滕永臣 男 38 监事 2001.6.-2003.6 0 0 蒋南军 男 41 监事 2001.6.-2003.6 0 0 刘玉昌 男 51 副总经理 2000.6.-2003.6 0 0 曹海茹 男 46 副总经理 2000.6.-2003.6 0 0 王洪玉 男 41 副总经理 2000.6.-2003.6 0 0 李长春 男 45 总会计师 2000.6.-2003.6 1000 1200 冷明月 男 59 总工程师 2000.6.-2003.6 1000 1200 柴 铭 男 33 董事会秘书 2000.6.-2003.6 3000 3600 姓名 增减变 增减变动原因 动 量 刘 凯 200 送股 李秀军 400 送股 李建民 0 王启海 0 张 学 0 孙承绪 400 送股 于登祥 0 程显学 0 金占明 0 赵云成 0 孟庆发 200 送股 韩 燕 200 送股 滕永臣 0 蒋南军 0 刘玉昌 0 曹海茹 0 王洪玉 0 李长春 200 送股 冷明月 200 送股 柴 铭 600 送股 说明：公司董事、监事在股东单位任职情况如下 姓名 任职单位及职务 李建民 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂董事长 于登祥 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂副董事长 孟庆发 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂企管部部长 韩燕 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 滕永臣 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 蒋南军 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂财务部部长 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2001 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据中国石化行业有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 公司现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的有13 人，年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴）为26.5万元；金额最高的前三名董事报酬总额为6.6 万元；金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为6.9 万元；其中年度报酬数额在2 万元以下的有6 人；年度报酬在2 万元以上的有7 人。 不在公司领取报酬的董事、监事名单：李建民、于登祥、孟庆发、韩燕、滕永臣、蒋南军。2001 年度，独立董事金占明先生没有在公司领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 经2001 年1 月16 日董事会二届三次会议审议决定，于登祥同志不再担任公司董事长职务；推选刘凯同志担任公司董事长职务；解聘苏学刚同志公司副总经理职务。 经2001 年2 月4 日董事会二届四次会议审议决定，聘任李秀军同志为公司副总经理。 2001 年5 月27 日召开了董事会二届六次会议，同意孙承绪先生辞去公司总经理职务，聘任李秀军先生为公司总经理；同意王振富先生辞去公司董事职务，聘请金占明先生为公司独立董事，并经2001 年6 月28 日2001 年第二次临时股东大会审议通过。 2001 年5 月27 日监事会二届四次会议决定，并经2001 年6 月28 日2001年第二次临时股东大会审议通过，增补滕永臣、蒋南军为公司监事。 4、公司员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司在册员工1945 人，其中：生产人员1338 人，销售人员53 人，技术人员60 人，财务人员29 人，管理人员54 人，其他人员411人；退休职工11 人；上述人员中中专以上学历517 人，高级职称12 人，中级职称116 人，初级职称277 人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，先后制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》等管理制度。从总体来看，公司的运作和管理基本符合中国证监会和国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》的要求，主要体现在以下几方面： （1）关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，尽可能地使更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系 控股股东依法行使股东的权利，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推选累积投票制度；董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》，确保董事会的高效运作和科学决策；公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，明确作为董事的权利、义务和责任；公司将按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，增加独立董事人数，建立独立董事制度。 （4）关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够本着对股东和公司利益负责的精神，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 （7）关于信息披露与透明度 公司制定了《信息披露管理办法》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变动情况。 公司将严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，全面系统的修改《公司章程》，建立完善《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》，强化公司规范动作，努力寻求股东利益最大化，切实维护广大投资者利益。 2、独立董事履行职责情况 公司已于2001 年6 月28 日聘任金占明先生为公司独立董事，独立董事严格按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求进行工作，并争取在2002 年6 月30 日前再增补一名独立董事。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的分开情况 （1）业务方面 公司业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系和自主经营能力。 （2）人员方面 公司与控股股东在劳动、人事、工资的管理等方面是相互独立，完全分开的。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，并在公司领取薪酬。 （3）资产方面 公司拥有独立的生产体系和辅助生产及配套设备；拥有自己的无形资产；拥有独立的销售系统；资产独立完整，权属清晰。 （4）机构方面 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 （5）财务方面 公司有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并开设了独立的银行账户。 六、股东大会情况简介 2001 年度公司召开了四次股东大会，即一次年度股东大会，三次临时股东大会。 1、公司于2001 年1 月18 日在《上海证券报》上刊登了董事会二届三次会议决议关于召开2000 年度股东大会的公告。2001 年2 月18 日，2000 年度股东大会如期召开。本次会议出席股东及授权代表6 人，代表股份数为110,000,000股，占公司总股本的68.75%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名投票方式表决，审议形成了以下决议： （1）审议通过了2000 年度董事会工作报告； （2）审议通过了2000 年度监事会工作报告； （3）审议通过了2000 年度财务工作报告； （4）审议否决了公司2000 年度利润分配及公积金转增股本的预案； （5）审议通过了修改公司章程的预案。 本次股东大会的决议公告刊登在2001 年2 月20 日《上海证券报》上。 2、根据2001 年2 月18 日董事会二届五次会议决定，公司于2001 年2 月20日在《上海证券报》刊登了召开2001 年第一次临时股东大会公告。2001 年3 月22 日，2001 年第一次临时股东大会如期召开。本次会议出席股东及授权代表6人，代表股份数为110,000,000 股，占公司总股本的68.75%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名投票方式表决，审议形成了以下决议： （1）审议通过了公司2000 年度利润分配预案。 本次临时股东大会决议公告刊登在2001 年3 月23 日《上海证券报》上，同时还刊登了2000 年度分红派息及股本变动公告。 3、根据2001 年5 月27 日董事会二届六次会议决定，公司于2001 年5 月29日在《上海证券报》刊登了召开2001 年第二次临时股东大会公告。2001 年6 月28 日，2001 年第二次临时股东大会如期召开。本次会议出席股东及授权代表12人，代表股份数为132,645,281 股，占公司总股本的69.09%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名投票方式表决，审议形成了以下决议： （1）审议通过了王振富先生辞去公司董事职务的预案； （2）审议通过了聘请金占明先生为公司独立董事的预案； （3）审议通过了增补滕永臣先生为公司监事的预案； （4）审议通过了增补蒋南军先生为公司监事的预案； （5）审议通过了修改公司章程部分条款的预案； （6）审议通过了黑龙江省大庆联谊石油化工总厂偿还公司资产的预案。关联股东予以回避。 本次临时股东大会决议公告刊登在2001 年6 月29 日《上海证券报》上。 4、公司于2001 年8 月24 日在《上海证券报》上刊登了关于召开2001 年第三次临时股东大会的公告。2001 年9 月25 日，2001 年第三次临时股东大会如期召开。本次会议出席股东及授权代表6 人，代表股份数为132,000,000 股，占公司总股本的68.75%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名投票方式表决，审议形成了以下决议： （1）审议通过了聘请辽宁天健会计师事务所负责公司审计工作的预案。 （2）审议通过了黑龙江省大庆联谊石油化工总厂用齐齐哈尔富拉尔基油田、哈尔滨联谊酒店及地下油罐等资产偿还公司欠款的的预案。 本次临时股东大会决议公告刊登在2001 年9 月26 日《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司为石油化工行业，主营石油炼制，石化产品经销及国内商业，主要产品有汽油、柴油、液化气、渣油、石脑油等。2001 年实现主营业务收入549,955,227.68元，主营业务利润18,605,850.00 元。 （1）2001 年主营业务收入、主营业务利润构成情况 产品 主营业务收入 主营业务利润 汽油、柴油 379,211,075.03 -3,575,760.20 渣油 25,250,984.94 6,248,175.29 沥青 9,724,085.04 199,738.68 其他油品 122,628,421.98 10,380,152.91 代码式计量表 9,829,985.47 4,486,805.87 服务 3,310,675.22 866,737.45 （2）2001 年主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品 产品 销售收入 销售成本 毛利率 汽油、柴油 379,211,075.03 382,786,835.23 -0.94% 其他油品 122,628,421.98 112,248,269.07 8.46% 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司控股子公司——大庆联谊伟华高科技有限公司。 截止报告期末，公司持有大庆联谊伟华高科技有限公司58%的股权。该公司注册资本2000 万元，经营范围为：电子计量仪表设计、生产；热工、热力系统测控及成套设备开发；计算机及配套设备、系统集成开发，技术服务。该公司2001 年度实现主营业务收入9,829,985.47 元，实现净利润-8,069,658.54 元，系由于会计政策变更，开办费用一次性摊销所致。 （2）公司参股公司——大庆市商业银行。 截止报告期末，公司持有大庆市商业银行10%的股权。该银行注册资本2亿元，主营银行业务。2000 年，公司取得投资收益110 万元，2001 年划入公司帐户。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商的采购金额为344,305,458.50 元，占公司采购总额的80.5%；公司前五名销售客户的销售金额为420,573,875.66 元，占公司销售总额的65.36%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）问题与困难 2001 年，是石油价格大幅波动的一年，石油、石化市场不景气，原油价格、成品油价格频繁调整；随着国际市场油品价格的整体回落，成品油价格下降幅度大于原油价格下降幅度，以成品油生产、销售为主的我公司受到严重影响，出现了首次亏损。 国家产业政策的限制，使成品油销售依然受石油公司控制，自主经营受到限制，对待变化频繁的油品市场价格，反应滞后，严重影响了公司的效益。 （2）解决方案 ①加强企业内部管理，大力开展成本核算，从根源上进行分析，抓好每一环节成本控制，降低生产成本。 ②加强企业安全生产管理，消除隐患，努力提高产品收率，挖潜增效。 ③建立完善网络化信息管理，及时了解国际、国内市场动态，合理调整产品结构，减少市场风险。 ④稳步推进企业用工制度，实施减员增效。 ⑤多渠道进行融资，保证了生产经营所需资金。 5、公司本年度未作利润预测。 （二）公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 报告期内，公司无新增募集资金。 公司前次募集资金被控股股东黑龙江省大庆联谊石油化工总厂（以下简称“总厂”）挪为它用。2001 年度，总厂用大庆市联谊道路沥青厂、大庆市联谊石化宾馆、齐齐哈尔富拉尔基油田等资产和资金近3.65 亿元归还给公司，公司针对剩余应收款召开了董事会二届八次会议，制定了清收方案，力争2002 年彻底解决欠款问题。 2、报告期内非募集资金投资情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （三）公司主要财务状况和经营成果 单位：元 指标项目 2001年 2000年 增长率% 总资产 1,216,835,783.66 1,369,322,946.24 -11.14 长期负债 0 0 股东权益 730,496,854.64 781,295,439.07 -6.50 主营业务利润 18,605,850.00 55,782,392.37 -66.65 净利润 -57,330,278.23 24,981,320.17 -329.49 变动原因： 1、总资产的减少是由于受到国际油品市场的冲击，国内油品价格持续下跌，使主营业务利润大辐下滑。 2、股东权益减少是由于经营亏损所致。 3、主营业务利润及净利润下降是由于成品油价格下降，利润降低及改变坏账计提比例(由0.3%改为6%)所致。 （四）生产经营环境及宏观政策、法规的变化对公司的影响 2001 年12 月11 日，我国正式加入世界贸易组织，这必将对公司的生产经营产生一定的影响。 1、不利影响 关税减让的影响：我国政府承诺，从2002 年起，汽油关税税率从9％降至5％，根据我国现行成品油定价机制，汽油价格有可能因关税下调而降低。汽油等产品是本公司的主要产品，其价格下调对公司效益将产生一定影响。 市场准入的影响：2002 年成品油（含燃料油）进口配额的准入量为2200 万吨，以后每年增长15％，直至2004 年1 月1 日取消配额。这势必对国内油品市场带来冲击，影响国内炼油企业的加工量和市场占有率，并对油品价格到位造成压力。 2、有利影响 入世后，国内汽车消费量的增加以及纺织等相关行业的发展将会进一步拉动成品油和化工产品的市场需求，为本公司进一步拓展市场带来机遇。同时进口关税减让，会相应降低进口原材料、设备的价格，有利于降低企业生产经营成本。入世后面对国际石化大公司的强烈竞争，迫使我们进一步转换机制和体制，促使公司调整结构，加强管理，提高质量，增强市场竞争力。 （五）公司董事会、管理层对会计师事务所出具的审计报告的说明 1、保留意见涉及事项的基本情况 由于大庆联谊石化股份有限公司（以下简称公司）上市募集资金被控股股东黑龙江省大庆联谊石油化工总厂（以下简称总厂）挪为它用，2000 年度，总厂欠公司应收款及其他应收款共602,381,977.14 元，2001 年公司董事会加强了清收欠款的力度，总厂用资产和资金近3.65 亿元归还给公司，但剩余款项在2001年没有归还给公司；同时由于偿还资产数量较大，资产过户手续复杂，所以偿债资产所需部分法律手续在报告期内没有完成。 2、注册会计师对该事项的基本意见 我所接受大庆联谊石化股份有限公司（以下简称贵公司）董事会的委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债和合并资产负债表、2001 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。经过我们的审查，虽然我们履行了我们认为必要的审计程序，但在以下二个方面我们无法取得我们认为完全适当和充分的审计证据，所以我们对贵公司上述二项出据辽天会证审字（2002）278 号保留意见审计报告，现对所保留的事项说明如下： （1）在审计过程中，我们发现贵公司第一大股东——黑龙江省大庆联谊石油化工总厂截止2001 年12 月31 日累计欠款290,388,485.12 元，其中：往来欠款237,021,229.23 元；欠销货款48,098,546.02 元；欠预付购材料款5,268,709.87元；在实施审计过程中我们虽然通过函证获得回函金额与公司账面金额相符的审计证据，但由于欠款金额巨大，欠款的收回性及收回时间均对贵公司财务状况和经营成果造成重大影响，我们虽采用多种我们认为必要的审计方法，仍无法取得我们认为充分和适当的审计证据对欠款的可收回性及收回的时间作出合理的估计和判断，所以我们在审计报告中对以上欠款的可收回性及对贵公司财务状况和经营成果的影响程度出具保留意见。 （2）根据贵公司股东大会决议和与贵公司第一大股东——黑龙江省大庆联谊石油化工总厂签定的偿还债务合同书等法律文件，本期贵公司第一大股东——黑龙江省大庆联谊石油化工总厂以其所控制的资产365,060,572.11 元偿还其所欠贵公司债务。在实施审计过程中，我们对偿债业务进行全过程审计，贵公司与第一大股东——黑龙江省大庆联谊石油化工总厂在偿债过程中虽然经过评估、盘点交接等必要的法律手续，但我们审计发现所偿债资产中房产并未办理过户，债权性资产无债务人的确认，油田开采权未办理变更，另偿债资产是否存在潜在的义务无法证实，而偿债资产的合法性，对贵公司财务数据的真实性与准确性构成直接影响。由于上述情况的存在且我们无法取得我们认为充分和适当的审计证据，所以我们对以上偿债资产的合法性及对贵公司财务状况及经营成果的影响程度出具保留意见。 3、公司董事会对该事项的意见及具体解决措施 （1）关于公司第一大股东――黑龙江省大庆联谊石油化工总厂欠应收款48,098,546.02 元；其他应收款237,021,229.23 元；预付账款5,268,709.87 元，公司董事会二届八次会议已制定了清收方案，公司董事会将认真执行该清收方案，力争2002 年彻底解决欠款问题。 （2）关于公司第一大股东――黑龙江省大庆联谊石油化工总厂偿债资产部分法律手续不够完备事宜，由于总厂所偿还资产数量较大，部分资产归还已接近报告期末，且经营范围属不同行业，资产过户手续非常复杂，部分资产产权过户注册需变更公司经营范围，及公司营业执照年检，而变更公司经营范围需经股东大会修改公司章程；公司营业执照年检需会计师出具的审计报告。因此，部分资产的产权过户及工商登记手续没有及时完成。公司董事会将在年报披露后尽快完成该部分资产产权过户及注册。 4、该事项对本公司的影响及消除的可能性 由于总厂欠公司款项数额较大，会对公司的财务状况产生一定的影响。但根据公司董事会二届八次会议制定的清收方案及总厂的还款承诺，随着欠款的不断清收，对公司财务指标的影响将逐渐减小；关于偿债资产部分法律手续不够完备事宜，公司目前已将所需法律手续准备就绪，待公司营业执照年检后，马上进行办理，该事项不会对公司产生影响。 （六）新年度业务发展计划 1、进一步完善公司法人治理结构，做好信息披露，依法规范运作。 2、加大技术创新、技术改造，推进新技术、新工艺的应用，提高产品收率和产品质量。 3、做好认证工作，争取2002 年上半年通过ISO9001 质量体系、ISO14001环境管理体系、OHSAS18001 职业安全健康的三合一管理体系认证，提高公司管理、服务水平，提高质量，降低成本，提高产品竞争力，创造优美的生存环境，树立公司良好形象。 4、抓好成本核算工作，搞好经济运行分析，降低物耗、能耗，减少人为损失，努力降低各项费用，控制成本支出，提高各项经济指标。 5、加强企业内部管理，建立完善干部考核、聘用、劳动用工等多元化的绩效考评及约束激励机制，充分调动员工的积极性，对员工加强业务培训，提高全员整体素质。 6、协调各方关系，妥善解决与关联方关系。结合公司战略发展要求，搞好资本运营。 7、对投资控股的大庆联谊伟华高科技有限公司进一步加大投资力度，并加强管理，努力开发预付费领域的新产品，同时，通过合作授权等商业手段，建立全国性的销售网，力争取得较好的投资回报。 8、加强新项目的研发工作，努力寻找新的利润增长点。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期公司内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度，公司董事会共召开了六次会议，主要情况如下： （1）2001 年1 月16 日，公司董事会召开二届三次会议，会议审议通过以下决议： ①2000 年年度报告及摘要； ②2000 年度董事会工作报告； ③2000 年度财务报告； ④2000 年度利润分配及公积金转增股本预案； ⑤预计2001 年度利润分配政策； ⑥关于人事变动的议案； ⑦关于召开2000 年度股东大会的有关事项。 本次董事会决议公告刊登于2001 年1 月18 日的《上海证券报》上。 （2）2001 年2 月4 日，公司董事会召开二届四次会议，会议审议通过聘任李秀军同志为公司副总经理的预案。 本次董事会决议公告刊登于2001 年2 月6 日的《上海证券报》上。 （3）2001 年2 月18 日，公司董事会召开二届五次会议，会议审议通过以下决议： ①新的2000 年度利润分配预案； ②关于召开2001 年第一次临时股东大会的有关事项。 本次董事会决议公告刊登于2001 年2 月20 日的《上海证券报》上。 （4）2001 年5 月27 日，公司董事会召开二届六次会议，会议审议通过以下决议： ①孙承绪先生辞去公司总经理职务的议案； ②聘任李秀军先生为公司总经理的议案； ③同意王振富先生辞去公司董事职务的预案； ④聘请金占明先生为公司董事的预案； ⑤修改《公司章程》部分条款的预案； ⑥黑龙江省大庆联谊石油化工总厂偿还公司资产的预案； ⑦关于召开2001 年第二次临时股东大会的有关事项。 本次董事会决议公告刊登于2001 年5 月29 日的《上海证券报》上。 （5）2001 年8 月5 日，公司董事会召开二届七次会议，会议审议通过以下决议： ①公司2001 年中期报告及其摘要； ②固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款四项减值准备的计提方法； ③拟聘请辽宁天健会计师事务所负责公司审计工作的预案； ④黑龙江省大庆联谊石油化工总厂用齐齐哈尔富拉尔基油田、哈尔滨联谊酒店及地下油罐等资产偿还公司欠款的预案。 本次董事会决议公告刊登于2001 年8 月7 日的《上海证券报》上。 （6）2001 年12 月27 日，公司董事会召开二届八次会议，会议审议通过了应收大股东及关联方款项的清收方案。 本次董事会决议公告刊登于2001 年12 月29 日的《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 关于2001 年第一次临时股东大会审议通过的2000 年度利润分配方案：以2000 年12 月31 日总股本16000 万股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股，并派发0.50 元现金红利。董事会根据股东大会授权已于2001 年4 月10 日全部完成分配实施工作。股权登记日为2001 年3 月28 日，除权除息及红股上市日为3 月29 日，红利发放日为4 月10 日。 关于2001 年第二次、第三次临时股东大会审议通过的大股东用资产偿还公司欠款的预案，董事会根据股东大会授权已完成了相关资产的交接工作，过户手续正在办理中。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案及2002 年利润分配政策 1、2000 年度利润分配方案 根据辽宁天健会计师事务所出具的审计报告，2001 年度公司实现净利润-57,330,278.23 元，加上调整后的年初未分配利润61,722,647.56 元，本年度实现的可供股东分配的利润为4,392,369.33 元。由于本年度发生亏损，根据《公司章程》的有关规定，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2、预计公司2002 年度利润分配政策 2002 年度，利润主要用于弥补上年度亏损，拟不进行利润分配，具体分配方案将根据公司当时实际情况确定。 （九）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》，没有变更。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 2001 年度，公司监事会共召开了三次会议；参加了四次股东大会；并列席了六次董事会会议，主要情况如下： 1、2001 年1 月16 日，公司监事会召开二届三次会议，审议形成如下决议： （1）审议通过了公司2001 年度监事会工作报告； （2）监事会认为：哈尔滨祥源会计师事务所出具的哈祥源上市审字（2001）第001 号审计报告真实反映了公司2001 年度财务状况和经营成果。 本次监事会会议决议公告刊登于2001 年1 月18 日的《上海证券报》上。 2、2001 年5 月27 日，公司监事会召开二届四次会议，审议通过了增补两名监事的预案。 本次监事会会议决议公告刊登于2001 年5 月29 日的《上海证券报》上。 3、2001 年8 月5 日，公司监事会召开二届五次会议，审议通过了2001 年中期报告及其摘要，监事会认为中期报告客观、真实地反映了报告期内公司的经营情况。 本次监事会会议决议公告刊登于2001 年8 月7 日的《上海证券报》上。 （二）监事会对有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定要求，对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行监督和检查，认为2001 年度公司董事会能够遵守有关法律、法规的规定，进一步完善了内部控制制度，在股东大会授权及《公司章程》规定的范围内行使职权，决策程序合法，董事、经理在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司财务会计制度健全，公司董事、监事及高级管理人员能够严格按照财务制度，履行必要的手续，依章办事，没有违法、违规行为。 3、公司最近无募集资金 前次募集资金被控股股东黑龙江省大庆联谊石油化工总厂挪为它用，2001年，控股股东已用大庆市联谊道路沥青厂、齐齐哈尔富拉尔基油田等近3.2 亿元资产偿还了部分欠款，剩余部分已制定了还款计划，公司监事会将督促董事会采取有效措施，尽快收回剩余欠款。 4、公司未发生收购、出售资产的交易，未发现内幕交易。 5、公司的关联交易是公平的，按照相关协议或合同进行，没有损害上市公司利益。 6、辽宁天健会计师事务所对本公司出具了有保留意见审计报告，公司监事会认为：公司聘请的辽宁天健会计师事务所对公司2001 年度财务报告出具的有保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果，监事会认为该报告是客观中肯的，并且董事会对辽宁天健会计师事务所出具审计报告的事项所作的说明是客观的。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、报告期内重大关联事项 详细情况见“会计报表附注”之“（七）关联关系及其交易”项。 4、重大合同及其履行情况 （1）公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。 （2）报告期内公司无重大合同、担保事项发生。 （3）报告期内公司没有委托他人进行现金资金管理事项。 5、公司或持股5%以上股东承诺事项的履行情况： 2001 年2 月14 日，公司第一大股东--黑龙江省大庆联谊石油化工总厂在《上海证券报》上公告还款计划。 2001 年5 月29 日，黑龙江省大庆联谊石油化工总厂用资产偿还欠款的预案在《上海证券报》上公告。具体内容为：黑龙江省大庆联谊石油化工总厂用其所属的大庆市萨尔图区联谊运输大队、大庆高新技术产业开发区联谊白油厂、大庆市联谊道路沥青厂、大庆市联谊石化宾馆、大庆市联谊劳动服务站、大庆市联谊石油化工总厂化工分厂等六家企业的资产共计21,001.39 万元（经中锋资产评估有限责任公司评估）偿还给公司，上述六家企业现有职工648 人须由本公司负责安置。该预案经2001 年6 月28 日第二次临时股东大会审议通过。 2001 年5 月27 日，本公司第二大股东--大庆市油脂化工厂与北京华资银团集团签订股权转让协议，公告刊登在5 月29 日的《上海证券报》上。大庆市油脂化工厂为黑龙江省大庆联谊石油化工总厂全资下属企业，联谊总厂拟将该转让资金的8000 万元用于履行5 月29 日公告中披露的以8000 万元现金偿还公司的承诺，到2001 年中期，联谊总厂筹措了2000 万元现金还给公司。 2001 年6 月14 日，黑龙江省大庆联谊石油化工总厂及其关联公司分别与北京华资银团集团、上海长通投资管理有限公司签订了股权转让协议，并在2001年6 月20 日公告中承诺：本次股权转让金中的13964.736 万元用于偿还大庆联谊的其他应收款。但由于受让方北京华资仅支付1000 万元受让金，上海长通仅支付158 万元保证金，其余受让资金一直没有支付，致使该承诺一直无法兑现。 2001 年8 月7 日，黑龙江省大庆联谊石油化工总厂用齐齐哈尔富拉尔基油田、哈尔滨联谊酒店、地下油罐等资产偿还公司欠款的预案在《上海证券报》上公告。该预案经2001 年9 月25 日第三次临时股东大会审议通过。 2001 年12 月29 日，公司董事会将公司应收大股东及关联方款项的清收方案公告在《上海证券报》上。大股东承诺：用土地使用权；用近4000 万元的资产及股权转让资金偿还应收款项。 6、报告期内，因公司原聘任的哈尔滨祥源会计师事务所更名，已不具备法人资格，经2001 年9 月25 日召开的第三次临时股东大会审议，通过了聘请辽宁天健会计师事务所负责公司审计工作。根据双方签订的《审计业务约定书》，公司已支付会计师事务所2000 年年度财务报告审计费用30 万元，并承担差旅费；2001 年年度财务报告审计费用40 万元，同时承担差旅费，目前尚未支付。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、其他重大事项 （1）本公司第二大股东--大庆市油脂化工厂，于2001 年5 月27 日与北京华资银团集团签订协议，将其持有的大庆联谊发起人法人股2200.8 万股转让给北京华资银团集团。该转让公告刊登在2001 年5 月29 日的《上海证券报》上。 （2）本公司第一大股东黑龙江省大庆联谊石油化工总厂及其关联公司于2001 年6 月14 日分别与北京华资银团集团、上海长通投资管理有限公司签订了《股份转让协议书》。该转让公告刊登在2001 年6 月20 日的《上海证券报》上。同时，在当天的《上海证券报》上还刊登了北京市北方律师事务所关于大庆联谊4780.8 万股公司法人股股权转让协议的法律意见书。 （3）公司针对股权转让事宜发布警示性公告，刊登在2001 年9 月8 日的《上海证券报》上。 （4）2001 年11 月10 日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了关于独立董事任职资格及独立性意见的公告。 十、财务会计报告 1、审计报告 辽天会证审字(2002)278号 审计报告 大庆联谊石化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2001年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们发现：（1）贵公司2001年12月31日应收账款余额122,142,419.77元，其中贵公司第一大股东—黑龙江省大庆联谊石油化工总厂欠款48,098,546.02元；其他应收款余额296,938,444.51元，其中贵公司第一大股东—黑龙江省大庆联谊石油化工总厂欠款237,021,229.23元；预付账款余额34,577,226.15元，其中贵公司第一大股东—黑龙江省大庆联谊石油化工总厂欠款5,268,709.87元。我们无法采取有效的审计程序证实该等款项的可收回性及对贵公司财务状况和经营成果的影响程度；（2）贵公司第一大股东—黑龙江省大庆联谊石油化工总厂本期以其所控制的资产偿还贵公司债务365,060,572.11元，由于偿债资产所需部分法律手续不够完备，所以我们无法证实偿债资产的合法性及对贵公司财务状况和经营成果的影响程度。 我们认为，除上述无法证实可能造成的影响外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况和2001年度经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 林英士 中国·沈阳 二〇〇二年四月二日 中国注册会计师 付晓明 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注 (一)公司简介 大庆联谊石化股份有限公司(以下简称本公司)是由黑龙江省大庆联谊石油化工总厂(原名为大庆市联谊石油化工总厂)、大庆市油脂化工厂和大庆市大同区林源建材公司三家法人单位共同发起，1993 年10 月8 日经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1993]495 号文件批准设立的定向募集股份有限公司，并于1993 年12 月20 日依法登记注册，总股本11,000 万股。 1997 年4 月24 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]167号文件批准,向社会公开发行人民币普通股5,000 万股,发行价格为每股9.87 元，发行后总股本16,000 万股，其中法人股11,000 万股,占总股本的68.75%；社会公众流通股5,000 万股，占总股本的31.25%。 根据2001 年3 月22 日召开的2001 年第一次临时股东大会决议，本公司以2000 年末股本16,000 万股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股。送股后，截止2001 年12 月31 日本公司总股本为19,200 万股，其中法人股13,200 万股，占总股本的68.75%；社会公众流通股6,000 万股，占总股本的31.25%。 本公司地处大庆市，依托地域资源优势，主要从事石油开采、石油炼制、石化产品的生产、加工、经营，主要产品有汽油、柴油、沥青等40 多个品种，行销省内外多个省市。在主营业务稳定发展的同时，本公司积极涉足服务业和高科技水、电、气代码式预付费计量产品的研发与销售，形成了多元化发展的格局。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度：采用公历制，即公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3.记账本位币：人民币。 4.记账基础:权责发生制;计价原则:历史成本。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币入账，月末外币账户余额按月末市场汇价（中间价）进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额列入当期“财务费用”或资本化。 6.现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、购入日至到期日不超过三个月、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年（含1 年）的投资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）计价；债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。持有的投资出售或收回时，按实际成本结转。短期投资的期末计价按成本与市价孰低的原则计价，短期投资跌价准备按单项投资计提。 8.坏账核算方法 (1)坏账的确认标准：A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的款项；B.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明无法收回的款项。 以上大额不能收回的应收款项报经董事会批准后作为坏账。 (2)坏账损失的核算方法：采用备抵法。按中期期末和年末应收款项余额的6%计提坏账准备，但如有明显证据表明个别应收款项按6%计提坏账不能反映坏账最佳估计时，按最佳估计比例计提坏账准备。 9.存货核算方法 (1)存货分类：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 (2)存货计价：各种存货采用永续盘存制。取得时按实际成本记账;原材料、产成品发出采用加权平均法核算;低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 (3)存货跌价准备的确认标准及计提方法：存货如遭受毁损、全部或部分陈旧及销售价格低于成本时，对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备依据单项存货可变现净值低于成本的部分提取。 10.长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资是指持有时间准备超过一年的股权投资，包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款确定的价值入账。企业对被投资单位无控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按成本法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）长期股权投资差额核算方法：对长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，合同规定投资期限的按投资期限摊销；无规定投资期限的，按10 年平均摊销并计入投资损益。 （3）长期投资减值准备确认标准和计提方法：按个别项目计算确定。长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，应在已计提减值准备的范围内转回。 11.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在２000 元以上，并且使用期限超过2 年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价方法：按实际成本计价。 （4）固定资产折旧方法：采用年限平均法计算，根据各类固定资产的原值或账面价值、预计使用年限和预计净残值率(原值的4%)确定其折旧率。各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 预计使用使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 35 2.74% 4% 通用设备 10--20 4.8%--9.6% 4% 专用设备 12--15 6.4%--8% 4% 运输设备 9 10.67% 4% 其他设备 6--12 8%--16% 4% （5）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末固定资产按账面净值与可收回金额孰低计价。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面净值的差额，按单项予以计提减值准备。固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。 12.在建工程核算方法 （1）在建工程计价：在建工程按实际成本计价。当工程已达到预定可使用状态时转入固定资产核算，尚未办理竣工决算手续的，按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后，再对原估价进行调整。 （2）利息资本化的计算方法：工程建设的专门借款，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款利息，予以资本化，计入在建固定资产成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的借款利息，于发生当期直接计入财务费用。 （3）在建工程减值准备的确认标准和方法：在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对可收回金额低于账面净值的差额，计提在建工程减值准备。 13.无形资产计价、摊销方法及减值准备 （1）无形资产计价方法：按取得时的实际成本入账。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币交易换入的无形资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （2）无形资产摊销方法：采用直线法。合同与法律两者中有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定的年限平均摊销；两者均规定年限的，按孰低原则平均摊销；两者均未规定年限的，按受益年限平均摊销，受益年限一般不超过十年。 （3）无形资产减值准备：期末对无形资产各项目进行检查，按可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14.长期待摊费用摊销方法 （1）开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 （2）长期待摊费用摊销方法：在受益期限内平均摊销，一般不超过5 年。 15.收入确认原则 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；相关的收入已经实现或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业且金额能够可靠计量时确认劳务收入的实现。 16.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 17.合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表暂行规定》及有关文件。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据进行编制。但对行业特殊及规模较小子公司，符合财政部财会字[1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的文件规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等均相互抵销。 母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。 18.本年度会计政策、会计估计变更 （1）会计政策变更及影响：本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财会字[2001]17号《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定通知》等文件规定，自2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。因此本公司本期应计提固定资产减值准备、无形资产减值准备、在建工程减值准备及委托贷款减值准备，作为会计政策变更，采用追溯调整法处理。本次会计政策变更的影响数及累计影响数如下： 项目 固定资产 无形资产 在建工程 减值准备 减值准备 减值准备 对上年度留存收益影响 812,541.16 其中:对2000年度未分配利润影响 528,151.75 对2001年初留存收益累计影响 9,901,042.69 其中：对2001年初未分配利润 6,435,677.75 累计影响 对本期净利润影响 586,714.96 项目 委托贷款 合计 减值准备 对上年度留存收益影响 812,541.16 其中:对2000年度未分配利润影响 528,151.75 对2001年初留存收益累计影响 9,901,042.69 其中：对2001年初未分配利润 6,435,677.75 累计影响 对本期净利润影响 586,714.96 （2）会计估计变更及影响：根据2001 年12 月27 日本公司董事会纪要，按照谨慎性原则在总结历史经验基础上，本公司对应收款项计提坏账准备比例标准由按应收款项余额的3‰计提改变为按应收款项余额6%计提。由于上述会计估计变更使本期净利润减少27,062,896.66 元。 (三)税项 1.增值税：按应纳增值税收入的17％和13%(液化气)计算销项税，扣除符合规定可以抵扣的购买商品等支付的进项税后缴纳。 2.消费税:本公司应纳消费税产品采用按量计征,即:每销售一吨汽油、柴油分别按277.60 元、117.60 元缴纳消费税。 3.所得税（注）：本公司所得税按应纳税所得额的15%缴纳。 4.城建税：按应纳流转税税额的7％缴纳。 5.教育费附加：按应纳流转税税额的3％缴纳。 注：根据黑龙江省人民政府函[1997]17 号文件规定，本公司上市后按应纳税所得额的33%税率缴纳企业所得税，后返还应纳所得税额的18%。 (四)控股公司及合营企业 本公司控股子公司具体情况如下： 企业名称 注册资本 经营范围 大庆联谊伟华 2000万元 代码式预付费计量仪表 高科技有限公司 研发、销售 北京大庆联谊伟华 1000万元 代码式预付费计量仪表 高科技有限公司 研发、销售 大连美特热量表 100万元 仪器仪表及配件批发零售 有限公司 企业名称 本公司投资额所占权益比例 大庆联谊伟华 58% 高科技有限公司 北京大庆联谊伟华 间接控股70% 高科技有限公司 大连美特热量表 间接控股55% 有限公司 大庆联谊伟华高科技有限公司、北京大庆联谊伟华高科技有限公司由于上年度处于筹建阶段，基本无生产经营活动，所以未纳入合并范围。本年度业已正式生产经营，因此将其纳入合并范围。 本公司投资组建大连美特热量表有限公司，虽然本公司持有其股份50%以上，但由于其规模小，根据财政部财会字[1996]2 号文件精神，本年度未将其纳入合并范围。 (五)会计报表附注 以下附注无特别注释,单位均为人民币元。 1.货币资金 项目 2000-12-31 2001-12-31 现金 150,321.70 192,014.61 银行存款 38,206,944.14 15,182,582.33 合计 38,357,265.84 15,374,596.94 货币资金期末比期初降低59.92%，主要系购原油欠款年末集中结算所致。 2.应收账款 账龄 2000-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 61,394,491.97 66.97 184,183.48 1--2年 6,415,785.63 7.00 19,247.36 2--3年 21,264,908.38 23.20 63,794.72 3年以上 2,600,716.61 2.83 7,802.15 合计 91,675,902.59 100 275,027.71 账龄 2001-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 70,900,630.15 58.05 4,254,037.81 1--2年 33,702,673.30 27.59 2,022,160.40 2--3年 6,315,785.63 5.17 378,947.14 3年以上 11,223,330.69 9.19 673,399.84 合计 122,142,419.77 100 7,328,545.19 应收账款欠款金额前五名的累计欠款金额为85,017,493.73 元,占应收账款期末余额的69.61%。 应收账款期末比期初增长33.23%,主要系年末油品市场价格下滑，为减轻库存压力，调整销售策略，扩大赊销范围所致。 根据2001 年12 月27 日本公司董事会纪要，对应收款项计提坏账比例的标准由按应收款项余额的3‰计提变更为按应收款项余额6%计提。 应收账款中含持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款48,098,546.02 元，详见本注释（七）。 欠款较大的非关联单位如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 天津奥海 18,580,160.20 2001年 货款 大庆林源炼油厂 8,596,504.10 2000-2001年 货款 河北晋州第二石油公司 6,418,530.22 2001年 货款 石家庄中京实业公司 3,323,753.19 1999-2001年 货款 塔河石油公司 1,945,462.40 2000-2001年 货款 3.其他应收款 账龄 2000-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 599,481,871.44 93.83 1,798,445.61 1--2年 35,793,269.83 5.60 107,379.81 2--3年 463,082.83 0.07 1,389.25 3年以上 3,183,260.71 0.50 9,549.78 合计 638,921,484.81 100 1,916,764.45 账龄 2001-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 282,643,758.01 95.19 20,133,912.88 1--2年 10,928,909.63 3.68 655,734.58 2--3年 684,174.58 0.23 41,050.48 3年以上 2,681,602.29 0.90 160,896.13 合计 296,938,444.51 100 20,991,594.07 其他应收款欠款金额前五名的累计欠款金额为261,744,556.52 元,占其他应收款期末余额的88.15%。 其他应收款中含持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款237,021,229.23 元，详见本注释（七）。 本期本公司间接控股子公司—北京大庆联谊伟华高科技有限公司在生产基地建设过程中向沈阳、温州合作伙伴分别转款2,572,306.36、805,658.95 元，由于合作伙伴财务状况恶化，所以对上述欠款按100%的比例计提坏账准备。除上述外，根据前述2001 年12 月27 日本公司董事会纪要，均按6%的比例计提坏账准备。 其他应收款期末比期初降低53.53%，主要系本公司控股股东黑龙江大庆联谊石油化工总厂归还欠款所致。 其他应收款中大额非关联往来款项明细： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质和内容 大庆市林源加油站 9,292,121.67 2001 年垫付购货款 大庆市联恒铁路运输公司 7,676,149.77 2001 年代付运费 林志超 4,384,529.50 2001 年信汇自带预购材料款 大庆市高新技术开发区仪表厂 3,370,526.35 2001 年工程款 王钧石 1,010,000.00 2001 年往来款 4.预付账款 2000-12-31 2001-12-31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 31,524,136.05 99.27 34,152,490.37 98.77 1--2年 76,456.73 0.24 270,235.78 0.78 2--3年 154,500.00 0.49 3年以上 154,500.00 0.45 合计 31,755,092.78 100 34,577,226.15 100 预付账款中含持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款5,268,709.87元,详见本注释（七）。 预付账款中欠款较大的单位如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 大庆华谊石油开采公司 9,000,000.00 2001年 预付原料款 大庆市开发区流量计公司 3,166,829.70 2001年 预付工程款 大庆市电力局工程队 2,990,325.40 2001年 预付工程款 安徽萧县安装公司 2,687,628.75 2001年 预付工程款 中国石油天然气勘探公司 2,220,352.00 2001年 预付原油款 5.存货 项目 2000-12-31 2001-12-31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 产成品 212,502,827.54 164,090,938.69 11,880,392.55 原材料 28,134,918.45 44,075,718.05 2,202,818.77 物资采购 2,865,700.48 自制半成品 1,000,721.18 低值易耗品 473,257.20 在途材料 77,450.00 包装物 2,295.00 在产品 45,501.51 合计 240,683,247.50 212,586,080.60 14,083,211.32 存货可变现净值的确定方法：依据会计报告期期末各存货品种的公允市场价格或具有代表性的近期销售价格减去销售所必须的估计费用后确定可变现净值。 存货跌价准备期末比期初增长100%，主要系中国油品市场与国际接轨，本期国际油品市场价格不断下滑，部分产成品和原材料的账面成本高于可变现净值所致。 6.待摊费用 项目 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-12-31 保险费 408,718.37 2,048,493.04 1,360,124.74 1,097,086.67 报刊费 22,749.56 5,624.40 17,125.16 取暖费 55,412.50 55,412.50 其他 330,166.33 330,166.33 合计 738,884.70 2,126,655.10 1,695,915.47 1,169,624.33 待摊费用期末比期初增长58.30%，主要系增加保险投入，使应由下期受益并摊销的保险费大幅上升所致。 7.长期投资 2000-12-31 （1）项目 金额 减值准备 本期增加 权益法调整 长期股权投资 31,600,000.00 3,750,000.00 -363,280.20 合计 31,600,000.00 3,750,000.00 -363,280.20 2001-12-31 （1）项目 合并减少 金额 减值准备 长期股权投资 11,600,000.00 23,386,719.80 合计 11,600,000.00 23,386,719.80 （2）被投资公司名称 投资年限 占注册资 期初余额 本比例 1、大庆市商业银行（注） 无约定年限 10% 20,000,000.00 股份有限公司 2、大庆联谊伟华高 无约定年限 58% 11,600,000.00 科技有限公司 3、北京国电联谊高 10年 40% 科技有限公司 4、大连美特热量表 10年 55% 有限公司 合计 31,600,000.00 （2）被投资公司名称 本期增减额 期末余额 减值准备 1、大庆市商业银行（注） 20,000,000.00 股份有限公司 2、大庆联谊伟华高 -11,600,000.00 科技有限公司 3、北京国电联谊高 2.990.364.08 2.990.364.08 科技有限公司 4、大连美特热量表 396.355.72 396.355.72 有限公司 合计 -8,213,280.20 23,386,719.80 注：系根据大庆联谊石化股份有限公司董事会公告，2000 年4 月25 日本公司与大庆市财政局、大庆市振富建筑安装工程公司、黑龙江省宏伟集团有限公司等发起人成立的大庆商业银行股份有限公司。 长期投资减值准备：大庆市商业银行股份有限公司财务状况及经营成果均良好，根据本公司长期投资减值准备核算方法，本期不计提长期投资减值准备；北京国电联谊高科技有限公司、大连美特热量表有限公司均按权益法核算，不计提长期投资减值准备。 8.固定资产 1、固定资产原值 项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 房屋建筑物 148,443,775.02 114,541,312.90 2,056,100.00 通用设备 68,886,309.51 25,349,324.84 442,626.90 专用设备 122,653,187.92 112,495,880.33 运输设备 66,603,850.60 21,510,336.33 3,984,755.53 其他设备 2,114,475.61 4,192,215.32 74,750.00 合计 408,701,598.66 278,089,069.72 6,558,232.43 2、累计折旧 房屋建筑物 20,143,529.44 5,662,438.45 305,598.42 通用设备 13,820,464.27 4,493,812.89 31,655.12 专用设备 35,260,619.40 10,661,214.55 89,325.46 运输设备 33,895,150.92 6,760,724.98 1,171,725.10 其他设备 854,130.26 339,004.42 10,323.35 合计 103,973,894.29 27,917,195.29 1,608,627.45 3、固定资产净值 304,727,704.37 4、固定资产减值准备 9,901,042.69 586,714.96 5、固定资产净额 294,826,661.68 1、固定资产原值 项目 2001-12-31 房屋建筑物 260,928,987.92 通用设备 93,793,007.45 专用设备 235,149,068.25 运输设备 84,129,431.40 其他设备 6,231,940.93 合计 680,232,435.95 2、累计折旧 房屋建筑物 25,500,369.47 通用设备 18,282,622.04 专用设备 45,832,508.49 运输设备 39,484,150.80 其他设备 1,182,811.33 合计 130,282,462.13 3、固定资产净值 549,949,973.82 4、固定资产减值准备 10,487,757.65 5、固定资产净额 539,462,216.17 固定资产减值准备： 项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 房屋及建筑物 6,325,253.86 44,653.63 6,369,907.49 通用设备 747,629.89 747,629.89 专用设备 2,456,274.86 44,837.89 2,501,112.75 运输设备 371,884.08 497,223.44 869,107.52 其他设备 合计 9,901,042.69 586,714.96 10,487,757.65 项目 原因 房屋及建筑物 价值下降 通用设备 价值下降 专用设备 价值下降 运输设备 抵债价值高估 其他设备 合计 固定资产原值期末比期初增长66.44%，主要原因为黑龙江省大庆联谊石油化工总厂以固定资产偿还其欠款252,387,853.24 元[详见本附注(七)]及在建工程本期完工转入178,925.79 元所致。 9．在建工程 工程名称 2000-12-31 本期增加 本期转固定资产 其他减少 办公楼 2,344,018.08 热表检定装置 830,980.30 其他 659,849.31 493,569.39 178,925.79 209,156.64 合计 659,849.31 3,668,567.77 178,925.79 209,156.64 工程名称 2001-12-31 资金来源 进度 办公楼 2,344,018.08 自筹 95% 热表检定装置 830,980.30 自筹 95% 其他 765,336.27 自筹 80% 合计 3,940,334.65 本期在建工程项目未发生利息资本化。 本期在建工程项目无应计提减值准备的情况发生，不计提减值准备。 在建工程期末比期初增长497.16%，主要系本期为改善办公环境修缮办公楼和购置热表检定装置所致。 10.无形资产 项目 原始金额 2000-12-31 本期增加 本期摊销 电权 3,291,748.00 2,070,682.63 391,748.00 122,521.13 土地使用权 525,000.00 261,000.00 235,000.00 42,708.33 财务软件 55,333.02 55,333.02 21,251.05 专利权 8,407,167.00 8,407,167.00 1,814,072.16 商标权 6,600.00 6,600.00 440.00 合计 12,285,848.02 2,331,682.63 9,095,848.02 2,000,992.67 项目 累计摊销 2001-12-31 剩余摊销年限 电权 951,838.50 2,339,909.50 17年 土地使用权 71,708.33 453,291.67 8年、9年6个月 财务软件 21,251.05 34,081.97 2年2个月 专利权 1,814,072.16 6,593,094.84 6年5个月、8年 商标权 440.00 6,160.00 4年8个月 合计 2,859,310.04 9,426,537.98 无形资产期末比期初增长304.28%,主要系本期本公司间接控股子公司--北京大庆联谊伟华高科技有限公司购入水、电、气代码式预付费计量产品专利权所致。 本期无形资产各项目无应计提减值准备的情况发生，不计提减值准备。 11.长期待摊费用 项目 原始金额 2000-12-31 本期增加 本期摊销 供电权 85,000.00 85,000.00 2,800.00 通讯权 6,000.00 6,000.00 2,333.33 技术服务费 172,000.00 172,000.00 22,933.33 合计 263,000.00 263,000.00 28,066.66 项目 累计摊销 2001-12-31 剩余摊销年限 供电权 2,800.00 82,200.00 9年8个月 通讯权 2,333.33 3,666.67 8个月、6个月 技术服务费 22,933.33 149,066.67 2年2个月 合计 28,066.66 234,933.34 12.短期借款 借款类别 2000-12-31 2001-12-31 备注 抵押借款 39,000,000.00 19,000,000.00 资产抵押贷款 质押借款 8,000,000.00 60,000,000.00 股权质押 合计 47,000,000.00 79,000,000.00 短期借款期末比期初增长68.09%，主要系流动资金不足，增加短期借款所致。 13.应付账款 账龄 2000-12-31 2001-12-31 1年以内 159,293,230.17 85,697,256.07 1-2年 31,204,265.06 3,286,820.52 2-3年 合计 190,497,495.23 88,984,076.59 应付账款期末比期初降低53.29%,主要系购原材料款及时归还所致。 应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 14.预收账款 账龄 2000-12-31 2001-12-31 1年以内 124,246,045.77 99,300,887.83 1-2年 1,766,557.03 2-3年 18,297,254.65 3年以上 3,360,707.82 14,352,710.74 合计 145,904,008.24 115,420,155.60 预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 预收账款金额较大的非关联单位: 预收账款单位 预收账款金额 预收账款时间 预收账款原因 安达强胜化工公司 11,752,003.39 2001年 购石脑油 抚顺燃油供应处 2,979,419.02 1999年 购常渣 锦西炼油厂化工厂 2,891,986.13 1999年 购渣油 松花江物资供应处 3,264,550.00 2001年 购渣油 本公司3 年以上预收账款主要为前期主要购货商由于常年购货所形成的预付油款的余款。 15.未交税金 项目 2000-12-31 2001-12-31 报告期税率 增值税 28,413,505.20 44,129,191.23 17%、13% 消费税 69,224,391.50 74,726,870.03 277.60、117.60元/吨 城建税 8,508,647.05 8,638,883.41 7% 产品税 1,310,241.61 1,310,241.61 所得税 20,190,363.74 16,715,445.56 15% 营业税 121,116.27 103,008.32 5%、3% 个人收入调节税 1,229.78 28,812.20 八级累进 房产税 30,673.60 1.2% 合计 127,769,495.15 145,683,125.96 注：本公司所欠税金主要为应计未缴的陈欠税金, 经税务机关认可，在新增应缴税金按期足额缴纳的条件下，陈欠税金可分期缴纳。 16.其他应付款 账龄 2000-12-31 2001-12-31 1年以内 39,603,832.70 12,612,738.21 1-2年 16,800,852.29 30,458,308.89 2-3年 21,000.00 3,376,350.00 3年以上 2,718,073.46 1,228,339.20 合计 59,143,758.45 47,675,736.30 3 年以上的其他应付款主要为前期工程建设过程中所欠建筑部门工程款尾款。 其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 其他应付款中非关联大额单位明细： 企业名称 金额 性质和内容 大庆市国家税务局 28,910,701.00 调整94-98年税收政策 所产生的滞纳金及罚款 17.预提费用 类别 2000-12-31 2001-12-31 原因 检修费 600,000.00 应计未付费用 利息 22,142.79 应计未付费用 租赁费 1,190,000.00 1,289,401.92 应计未付费用 中介费 300,000.00 应计未付费用 其他 308,483.64 1,141,959.46 应计未付费用 合计 2,120,626.43 2,731,361.38 18.股本 项目 2000-12-31 本期变动增减(+/-) 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股 1、发起人股份 110,000,000 22,000,000 22,000,000 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 110,000,000 22,000,000 22,000,000 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股合计 110,000,000 22,000,000 22,000,000 二、已流通股份 1、境内上市的 人民币普通股 50,000,000 10,000,000 10,000,000 已流通股份合计 50,000,000 10,000,000 10,000,000 三、股份合计 160,000,000 32,000,000 32,000,000 项目 2001-12-31 一、尚未流通股 1、发起人股份 132,000,000 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 132,000,000 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股合计 132,000,000 二、已流通股份 1、境内上市的 人民币普通股 60,000,000 已流通股份合计 60,000,000 三、股份合计 192,000,000 股本期末比期初增长20%，系根据2001 年第一次临时股东大会决议，以2000年末总股本为基数，向全体股东每10 股送红股2 股，送股方案于本期实施所致。 19.资本公积 项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 股本溢价 461,573,284.75 461,573,284.75 合计 461,573,284.75 461,573,284.75 20.盈余公积 项目 2000-12-31 本期增加数 本期减少数 2001-12-31 法定盈余公积金 31,348,513.41 31,348,513.41 公益金 19,628,223.15 19,628,223.15 任意盈余公积金 47,022,770.20 47,022,770.20 合计 97,999,506.76 97,999,506.76 注：本公司自2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，因此本期应计提固定资产减值准备、无形资产减值准备、在建工程减值准备及委托贷款减值准备，采用追溯调整法处理，此项会计政策变更使盈余公积期初数减少3,465,364.94 元。 21.未分配利润 项目 2000-12-31 2001-12-31 (1) 净利润 24,981,320.17 -57,330,278.23 加:年初未分配利润 53,484,789.46 61,722,647.56 (2) 可供分配利润 78,466,109.63 4,392,369.33 (3) 减:提取法定盈余公积 2,498,132.02 提取法定公益金 2,498,132.02 提取任意盈余公积 3,747,198.03 应付普通股股利 8,000,000.00 转作股本的普通股股利 32,000,000.00 (4) 未分配利润 61,722,647.56 -27,607,630.67 注：本公司自2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，因此本期应计提固定资产减值准备、无形资产减值准备、在建工程减值准备及委托贷款减值准备，采用追溯调整法处理，此项会计政策变更使期初未分配利润数减少6,435,677.75 元；另本公司本期改变应收款项提取坏账准备比例的会计估计， 此项会计估计变更使本期净利润数减少27,062,896.66 元。 22．主营业务收入、主营业务成本 2001年度 项目 收入 成本 汽、柴油 379,211,075.03 349,591,729.93 渣油 25,250,984.94 16,482,313.60 沥青 9,724,085.04 9,484,438.94 其他油品 122,628,421.98 111,847,332.28 代码式计量表 9,829,985.47 5,292,094.55 服务 3,310,675.22 2,310,779.85 合计 549,955,227.68 495,008,689.15 2000年度 项目 收入 成本 汽、柴油 198,979,628.92 166,787,162.32 渣油 107,649,089.67 92,243,078.84 沥青 其他油品 178,208245.13 152,339,234.95 代码式计量表 服务 合计 484,836,963.72 411,369,476.11 23．主营业务税金及附加 项目 2001年度 2000年度 计缴标准 消费税 30,177,368.46 14,650,279.42 汽油277.60元/吨、柴油117.60 元/吨 城建税 4,227,452.58 2,124,371.08 应缴流转税额的7% 教育费附加 1,811,765.37 910,444.74 应缴流转税额的3% 营业税 124,102.12 按应税收入的3%、5% 合计 36,340,688.53 17,685,095.24 24．其他业务利润 项目 2001年度 收入 成本 利润 材料销售 38,521,182.01 26,489,705.08 12,031,476.93 租车费收入 装检车收入 378,323.95 343,389.25 34,934.70 租赁收入 2,450,000.00 1,065,405.94 1,384,594.06 承包费用 175,843.00 9,671.40 166,171.60 运费 101,116.90 50,752.33 50,364.57 合计 41,626,465.86 27,958,924.00 13,667,541.86 项目 2000年度 收入 成本 利润 材料销售 13,641,279.38 13,514,547.37 126,732.01 租车费收入 1,385,324.78 1,385,324.78 装检车收入 264,481.80 264,481.80 租赁收入 2,400,000.00 2,133,961.00 266,039.00 承包费用 运费 合计 17,691,085.96 15,648,508.37 2,042,577.59 25.管理费用 2001年度 2000年度 81,108,727.16 18,362,827.99 管理费用本期发生额比上期增长342.63%，主要系本期计提存货跌价准备、会计估计变更增加计提坏账准备及经营主体扩大使费用增加所致。 26 财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 3,965,830.00 4,487,679.20 减:利息收入 306,616.61 572,461.19 资金占用费 923,867.00 其他 187,992.88 4,073.85 合计 4,771,073.27 3,919,291.86 27．营业外支出 项目 2001年度 2000年度 停工损失 166,237.49 罚款支出 1,048,522.98 处理固定资产损失 212,964.65 非常损失 318,927.64 捐赠 103,100.00 固定资产减值准备 586,714.96 812,541.16 其他 590,881.80 122,400.00 合计 3,027,349.52 934,941.16 28．支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金为70,922,042.85 元。主要项目如下： 主要项目 金额 支付的管理费用 22,698,354.87 支付的销售费用 4,325,768.10 支付的往来款 43,897,919.88 合计 70,922,042.85 (六)母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 账龄 2000-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 61,394,491.97 66.97 184,183.48 1-2年 6,415,785.63 7.00 19,247.36 2-3年 21,264,908.38 23.20 63,794.72 3年以上 2,600,716.61 2.83 7,802.15 合计 91,675,902.59 100 275,027.71 账龄 2001-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 65,943,380.76 56.27 3,956,602.85 1-2年 33,702,673.30 28.76 2,022,160.40 2-3年 6,315,785.63 5.39 378,947.14 3年以上 11,223,330.69 9.58 673,399.84 合计 117,185,170.38 100 7,031,110.23 2.其他应收款 账龄 2000-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 599,481,871.44 93.83 1,798,445.61 1-2年 35,793,269.83 5.60 107,379.81 2-3年 463,082.83 0.07 1,389.25 3年以上 3,183,260.71 0.50 9,549.78 合计 638,921,484.81 100 1,916,764.45 账龄 2001-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 281,440,269.35 95.17 16,478,222.38 1-2年 10,928,909.63 3.70 655,734.58 2-3年 684,174.58 0.23 41,050.48 3年以上 2,681,602.29 0.90 160,896.13 合计 295,734,955.85 100 17,335,903.57 3.长期投资 2000-12-31 （1）项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 长期股权投资 31,600,000.00 4,680,401.95 合计 31,600,000.00 4,680,401.95 2001-12-31 （1）项目 金额 减值准备 长期股权投资 26,919,598.00 合计 26,919,598.00 （2）被投资公司名称 投资年限 占注册资 期初余额 本期增减额 本比例 1、大庆市商业银行 无约定年限 10% 20,000,000.00 股份有限公司 1、大庆联谊伟华高 无约定年限 58% 11,600,000.00 -4,680,401.95 科技有限公司 合计 31,600,000.00 -4,680,401.95 （2）被投资公司名称 期末余额 减值准备 1、大庆市商业银行 20,000,000.00 股份有限公司 1、大庆联谊伟华高 6,919,598.05 科技有限公司 合计 26,919,598.05 4．主营业务收入、主营业务成本 2001年度 2000年度 项目 收入 成本 收入 成本 汽、柴油 379,211,075.03 349,591,729.93 198,979,628.92 166,787,162.32 渣油 25,250,984.94 16,482,313.60 107,649,089.67 92,243,078.84 沥青 9,724,085.04 9,484,438.94 其他油品 122,628,421.98 111,847,332.28 178,208,245.13 152,339,234.95 服务 3,310,675.22 2,310,779.85 合计 540,125,242.21 489,716,594.60 484,836,963.72 411,369,476.11 5．投资收益 （1）本年发生数 明细项目 成本法下确认 股权权益法下确认股权 合计 投资收益 投资收益 长期股权投资 1,100,000.00 -4,680,401.95 -3,580,401.95 合计 1,100,000.00 -4,680,401.95 -3,580,401.95 （2）上年发生数 明细项目 成本法下确认 股权权益法下确认股权 合计 投资收益 投资收益 长期股权投资 1,315,423.00 1,315,423.00 合计 1,315,423.00 1,315,423.00 (七)关联关系及其交易 1.关联方概况 (1)存在控制关系的关联方概况 a.关联方名称及其与本公司关系 关联方名称 与本企业关系 拥有股权比例 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 母公司 50.41% 大庆联谊伟华高科技有限公司 子公司 58% 北京大庆联谊伟华高科技有限公司 间接控股子公司 70% 大连美特热量表有限公司 间接控股子公司 55% b.关联方概况 关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 黑龙江省大庆联谊 有限责任 大庆市萨尔图区 石油开采及石化产品经销 石油化工总厂 大庆联谊伟华 有限责任 大庆开发区 电子计量仪表设计、生产； 高科技有限公司 热工、热力系统测控及成 套设备开发；计算机及配 套设备、系统集成开发、 技术服务。 北京大庆联谊伟华 有限责任 北京市 代码式预付费计量仪表 高科技有限公司 研发、销售 大连美特热量表 有限责任 大连市开发区 仪器仪表及配件批发零售 有限公司 关联方名称 法定代表 黑龙江省大庆联谊 李建民 石油化工总厂 大庆联谊伟华 于登祥 高科技有限公司 北京大庆联谊伟华 李长春 高科技有限公司 大连美特热量表 李长春 有限公司 c.关联方的注册资本及其变化 关联方的名称 年初数 本年增加 本年减少 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 36,240,000.00 大庆联谊伟华高科技有限公司 20,000,000.00 北京大庆联谊伟华高科技有限公司 10,000,000.00 大连美特热量表有限公司 1,000,000.00 关联方的名称 年末数 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 36,240,000.00 大庆联谊伟华高科技有限公司 20,000,000.00 北京大庆联谊伟华高科技有限公司 10,000,000.00 大连美特热量表有限公司 1,000,000.00 d.关联方所持股份或拥有权益及其变化 关联方名称 年初数 占注册资本比例 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 80,660,000.00 50.41% 大庆联谊伟华高科技有限公司 11,600,000.00 58.00% 北京大庆联谊伟华高科技有限公司 大连美特热量表有限公司 关联方名称 年末数 占注册资本比例 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 96,792,000.00 50.41% 大庆联谊伟华高科技有限公司 11,600,000.00 58.00% 北京大庆联谊伟华高科技有限公司 7,000,000.00 70.00% 大连美特热量表有限公司 550,000.00 55.00% (2)不存在控制关系的关联方情况 关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 大庆市油脂化工厂 股东 大庆市大同区林源建材公司 股东 大庆高新技术产业开发区联谊白油厂 股东 大庆市联谊劳动服务站 股东 大庆市联谊石化宾馆 股东 大庆市商业银行股份有限公司 非控股子公司 北京国电联谊高科技有限公司 非控股子公司 (3)其他交易事项 a.与关联单位交易中，本公司2001 年度内无任何高于或低于正常售价的情况。 b.根据本公司第二届董事会六次会议、2001 年度第二次临时股东大会决议及与黑龙江省大庆联谊石油化工总厂签定的偿还所欠本公司应收款项《合同书》，黑龙江省大庆联谊石油化工总厂以其所属的，业经北京中锋资产评估有限责任公司评估确认的大庆市萨尔图区联谊运输大队、大庆高新技术产业开发区联谊白油厂、大庆市联谊道路沥青厂、大庆市联谊石化宾馆、大庆市联谊劳动服务站、大庆市联谊石油化工总厂化工分厂六家企业资产偿债，以上偿债资产分别于七、八月份完成正式交接，实际交接偿债资产总额为257,133,391.08 元。 c．根据本公司第二届董事会七次会议、2001 年度第三次临时股东大会决议及与黑龙江省大庆联谊石油化工总厂签定的偿还所欠本公司应收款项《合同书》，黑龙江省大庆联谊石油化工总厂以其所属的，业经北京中锋资产评估有限责任公司、哈尔滨华通资产评估有限责任公司评估确认的齐齐哈尔富拉尔基油田、哈尔滨联谊酒店和地下油罐实施资产偿债，以上偿债资产分别于十一、十二月份完成正式交接，实际交接偿债资产总额为107,927,181.03 元。 d.本期向交通银行大庆分行贷款60,000,000.00 元，由不存在控股关系的股东--大庆市油脂化工厂以其拥有的本公司股权22,000,000 股提供担保。 e.本公司本期向存在控制关系的股东---黑龙江省大庆联谊石油化工总厂销售污油2664.57 吨，实现收入2,664,570.00 元，形成毛利71,916.74 元。 (4)关联方应收、应付款项 项目 年末余额 2001年 应收账款---黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 48,098,546.02 其他应收款---黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 237,021,229.23 其他应收款---大庆联谊伟华高科技有限公司 预付账款---黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 5,268,709.87 项目 占全部应收(应付)款项余额的比重 2000年 2001年 2000年 应收账款---黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 39,626,493.76 39.38% 43.22% 其他应收款---黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 562,755,483.38 79.82% 88.08% 其他应收款---大庆联谊伟华高科技有限公司 14,478,481.80 2.27% 预付账款---黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 15.24% （八）或有事项及承诺事项 截止2001 年12 月31 日本公司无或有事项及承诺事项。 （九）资产负债表日后事项的非调整事项 1、根据中国石油天然气股份有限公司黑龙江销售分公司黑油业字[2002]第28号关于调整省内地方炼厂成品油出厂价的通知，自2002 年3 月4 日零时起，在现行价格基础上，汽、柴油（不分型号）每吨均提高130 元。 2、2002 年1 月哈尔滨市中级人民法院正式受理3 名投资者起诉本公司虚假陈述的诉讼，由于法院尚未开庭，最终诉讼结果及影响无法合理估计。 （十）其他重要事项 a、本公司2000 年度股东大会决议，利润分配预案为：对2000 年度可供股东分配利润，以2000 年末总股本为基数，向全体股东每10 股送红股2 股，并派发现金红利0.5 元(含税)；董事会同时决定用资本公积金转增股本,每10 股转增8 股未获股东大会通过。 b、本公司2001 年12 月27 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过了应收大股东及关联方欠款的清收方案：1、承诺偿还土地四处，评估总地价为1,036.31万元人民币；2、承诺在2002 年6 月31 日前偿还近4000 万元人民币资产；3、大庆联谊2001 年年度报告剩余部分承诺以股权转让金偿还。截止本报告日，大股东及关联方与受让方股权转让没有取得实质性进展。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、在上海证券交易所公布的年度报告。 大庆联谊石化股份有限公司董事会 董事长：刘凯 二ＯＯ二年四月四日 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：大庆联谊石化股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 期末数 母公司 合并 货币资金 1 14,737,006.42 15,374,596.94 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 110,154,060.15 114,813,874.58 其他应收款 3 278,399,052.28 275,946,850.44 预付帐款 4 33,551,050.05 34,577,226.15 应收补贴款 存货 5 194,628,354.81 198,502,869.28 待摊费用 6 1,169,624.33 1,169,624.33 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产（待处 理） 流动资产合计 632,639,148.04 640,385,041.72 长期投资： 长期股权投资 7 26,919,598.05 23,386,719.80 长期债权投资 长期投资合计 26,919,598.05 23,386,719.80 固定资产原价 8 678,900,671.16 680,232,435.95 减：累计折旧 130,045,370.51 130,282,462.13 固定资产净值 548,855,300.65 549,949,973.82 减：固定资产减值 准备 10,487,757.65 10,487,757.65 固定资产净额 538,367,543.00 539,462,216.17 工程物资 在建工程 9 765,336.27 3,940,334.65 固定资产清理 固定资产合计 539,132,879.27 543,402,550.82 无形资产 10 2,819,121.14 9,426,537.98 长期待摊费用 11 234,933.34 234,933.34 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 3,054,054.48 9,661,471.32 递延税款： 递延税款借项 资产合计 1,201,745,679.84 1,216,835,783.66 项目 年初数 母公司 合并 货币资金 38,357,265.84 38,357,265.84 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 91,400,874.88 91,400,874.88 其他应收款 637,004,720.36 637,004,720.36 预付帐款 31,755,092.78 31,755,092.78 应收补贴款 存货 240,683,247.50 240,683,247.50 待摊费用 738,884.70 738,884.70 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产（待处 理） 流动资产合计 1,039,940,086.06 1,039,940,086.06 长期投资： 长期股权投资 31,600,000.00 31,600,000.00 长期债权投资 长期投资合计 31,600,000.00 31,600,000.00 固定资产原价 408,701,598.66 408,701,598.66 减：累计折旧 103,973,894.29 103,973,894.29 固定资产净值 304,727,704.37 304,727,704.37 减：固定资产减值 准备 9,901,042.69 9,901,042.69 固定资产净额 294,826,661.68 294,826,661.68 工程物资 在建工程 659,849.31 659,849.31 固定资产清理 -35,333.44 -35,333.44 固定资产合计 295,451,177.55 295,451,177.55 无形资产 2,331,682.63 2,331,682.63 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 2,331,682.63 2,331,682.63 递延税款： 递延税款借项 资产合计 1,369,322,946.24 1,369,322,946.24 公司法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2001年12月31日 编制单位：大庆联谊石化股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 期末数 母公司 合并 短期借款 12 79,000,000.00 79,000,000.00 应付票据 应付账款 13 85,189,493.97 88,984,076.59 预收账款 14 115,003,550.20 115,420,155.60 应付工资 123,820.50 207,637.50 应付福利费 1,552,292.35 1,770,645.26 应付股利 - - 应交税金 15 145,373,616.10 145,683,125.96 其他应交款 4,858,226.14 4,866,190.43 其他应付款 16 43,948,158.39 47,675,736.30 预提费用 17 2,731,361.38 2,731,361.38 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 477,780,519.00 486,338,929.02 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款贷项 负债合计 477,780,519.00 486,338,929.02 少数股东权益 6,531,693.80 实收资本（股本） 18 192,000,000.00 192,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（股本）净额 192,000,000.00 192,000,000.00 资本公积 19 461,573,284.75 461,573,284.75 盈余公积 20 97,999,506.76 97,999,506.76 其中：法定公益金 19,628,223.15 19,628,223.15 未分配利润 21 -27,607,630.67 -27,607,630.67 外币报表折算差额 股东权益合计 723,965,160.84 730,496,854.64 负债及股东权益合计 1,201,745,679.84 1,216,835,783.66 项目 年初数 母公司 合并 短期借款 47,000,000.00 47,000,000.00 应付票据 应付账款 190,497,495.23 190,497,495.23 预收账款 145,904,008.24 145,904,008.24 应付工资 1,026,317.30 1,026,317.30 应付福利费 1,756,200.20 1,756,200.20 应付股利 8,000,000.00 8,000,000.00 应交税金 127,769,495.15 127,769,495.15 其他应交款 4,809,606.17 4,809,606.17 其他应付款 59,143,758.45 59,143,758.45 预提费用 2,120,626.43 2,120,626.43 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 588,027,507.17 588,027,507.17 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款贷项 负债合计 588,027,507.17 588,027,507.17 少数股东权益 实收资本（股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（股本）净额 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 461,573,284.75 461,573,284.75 盈余公积 97,999,506.76 97,999,506.76 其中：法定公益金 19,628,223.15 19,628,223.15 未分配利润 61,722,647.56 61,722,647.56 外币报表折算差额 股东权益合计 781,295,439.07 781,295,439.07 负债及股东权益合计 1,369,322,946.24 1,369,322,946.24 公司法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2001年12月31日 编制单位：大庆联谊石化股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 本期数 母公司 合 并 一、主营业务收入 22 540,125,242.21 549,955,227.68 减：主营业务成本 489,716,594.60 495,008,689.15 主营业务税金及附加 23 36,289,603.48 36,340,688.53 二、主营业务利润 14,119,044.13 18,605,850.00 加：其他业务利润 24 13,667,541.86 13,667,541.86 减：营业费用 4,753,678.07 5,801,749.69 管理费用 25 68,482,974.24 81,108,727.16 财务费用 26 4,785,773.59 4,771,073.27 三、营业利润 -50,235,839.91 -59,408,158.26 加：投资收益 -3,580,401.95 736,719.80 补贴收入 营业外收入 149,653.37 151,285.37 减：营业外支出 27 3,012,607.92 3,027,349.52 四、利润总额 -56,679,196.41 -61,547,502.61 减：所得税 651,081.82 651,081.82 少数股东损益 -4,868,306.20 五、净利润 -57,330,278.23 -57,330,278.23 加：年初未分配利润 61,722,647.56 61,722,647.56 其他转入 六、可供分配的利润 4,392,369.33 4,392,369.33 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 4,392,369.33 4,392,369.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股 利 32,000,000.00 32,000,000.00 八、未分配利润 -27,607,630.67 -27,607,630.67 项目 上期数 母公司 合 并 一、主营业务收入 484,836,963.72 484,836,963.72 减：主营业务成本 411,369,476.11 411,369,476.11 主营业务税金及附加 17,685,095.24 17,685,095.24 二、主营业务利润 55,782,392.37 55,782,392.37 加：其他业务利润 2,042,577.59 2,042,577.59 减：营业费用 5,794,323.80 5,794,323.80 管理费用 18,362,827.99 18,362,827.99 财务费用 3,919,291.86 3,919,291.86 三、营业利润 29,748,526.31 29,748,526.31 加：投资收益 1,315,423.00 1,315,423.00 补贴收入 营业外收入 103,202.67 103,202.67 减：营业外支出 934,941.16 934,941.16 四、利润总额 30,232,210.82 30,232,210.82 减：所得税 5,250,890.65 5,250,890.65 少数股东损益 五、净利润 24,981,320.17 24,981,320.17 加：年初未分配利润 53,484,789.46 53,484,789.46 其他转入 六、可供分配的利润 78,466,109.63 78,466,109.63 减：提取法定盈余公积金 2,498,132.02 2,498,132.02 提取法定公益金 2,498,132.02 2,498,132.02 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 73,469,845.59 73,469,845.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,747,198.03 3,747,198.03 应付普通股股利 8,000,000.00 8,000,000.00 转作资本（股本）的普通股股 利 八、未分配利润 61,722,647.56 61,722,647.56 公司法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2001年12月31日 编制单位：大庆联谊石化股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 508,970,130.32 501,570,381.92 收到的税费返还 0.00 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 73,230,940.15 69,342,901.24 现金流入小计 582,201,070.47 570,913,283.16 购买商品、接受劳务支付的现金 465,236,624.83 462,986,554.67 支付给职工以及为职工支付的现金 26,303,223.15 25,386,813.55 支付的各项税费 55,514,377.20 55,212,105.79 支付的其他与经营活动有关的现金 28 70,922,042.85 65,479,837.58 现金流出小计 617,976,268.03 609,065,311.59 经营活动产生的现金流量净额 -35,775,197.56 -38,152,028.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 1,100,000.00 1,100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 30,000.00 30,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 1,130,000.00 1,130,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 7,425,631.55 5,686,391.20 投资所支付的现金 0.00 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 7,425,631.55 5,686,391.20 投资活动产生的现金流量净额 -6,295,631.55 -4,556,391.20 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 154,000,000.00 154,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 154,000,000.00 154,000,000.00 偿还债务所支付的现金 122,000,000.00 122,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,911,839.79 12,911,839.79 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 134,911,839.79 134,911,839.79 筹资活动产生的现金流量净额 19,088,160.21 19,088,160.21 四、汇率变动对现金的影响额 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -22,982,668.90 -23,620,259.42 公司法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（续） 2001年12月31日 编制单位：大庆联谊石化股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 注释 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润： -57,330,278.23 -57,330,278.23 加：少数股东损益 -4,868,306.20 0.00 计提的坏账准备 26,128,347.10 22,175,221.64 计提的资产减值准备 586,714.96 586,714.96 固定资产折旧 26,049,549.25 25,822,275.53 无形资产摊销 2,000,992.67 172,009.51 长期待摊费用摊销 28,066.66 28,066.66 待摊费用减少（减：增加） -430,739.63 -430,739.63 预提费用增加（减：减少） 610,734.95 610,734.95 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产损失（减：收益） 103,269.74 103,269.74 固定资产损失 -35,333.44 -35,333.44 财务费用 4,889,697.00 4,889,697.00 投资损失 -736,719.80 3,580,401.95 递延税款贷项（减：增加） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） 42,180,378.22 46,054,892.69 经营性应收项目的减少（减：增加） 51,347,742.29 50,478,761.36 经营性应付项目的增加（减：减少） -126,299,313.10 -134,857,723.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 -35,775,197.56 -38,152,028.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 15,374,596.94 14,737,006.42 减：现金的期初余额 38,357,265.84 38,357,265.84 现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -22,982,668.90 -23,620,259.42 公司法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
