冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
公司代码：600067 公司简称：冠城大通
债券代码：163729 债券简称：20 冠城 01
冠城大通股份有限公司
600067
2021 年半年度报告
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冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人韩孝煌、主管会计工作负责人李春及会计机构负责人（会计主管人员）郑心亭声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细
描述可能面对的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“可能面对的
风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第四节 公司治理........................................................................................................................... 18
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 20
第六节 重要事项........................................................................................................................... 22
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 28
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 31
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 32
第十节 财务报告........................................................................................................................... 36
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报表。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
载有法定代表人签名的公司2021年半年度报告。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司、上市公司、冠城大通 指 冠城大通股份有限公司
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，法定流通货币
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 冠城大通股份有限公司
公司的中文简称 冠城大通
公司的外文名称 CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 CITYCHAMP DT
公司的法定代表人 韩孝煌
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 余坦锋 李丽珊
福建省福州市五一北路153号正 福建省福州市五一北路153号正
联系地址
祥商务中心2号楼8-10层 祥商务中心2号楼8-10层
电话 0591—83350026 0591—83350026
传真 0591—83350013 0591—83350013
电子信箱 600067@gcdt.net 600067@gcdt.net
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 福建省福州市开发区快安延伸区创新楼
2002年12月31日由福建省福州市福马路81号变更为福
公司注册地址的历史变更情况
建省福州市开发区快安延伸区创新楼
福建省福州市五一北路153号正祥商务中心2号楼8-10
公司办公地址
层
公司办公地址的邮政编码 350005
公司网址 www.gcdt.net
电子信箱 gcdt@gcdt.net
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 冠城大通 600067 G冠城
注：1、公司于 2018 年 12 月发行了 2018 年第一期中期票据，现存续规模 5.215 亿元，简
称：18 冠城大通 MTN001，代码：101801506。
2、公司于 2020 年 7 月 14 日发行了 17.3 亿元公司债券。证券简称：20 冠城 01，证券代
码：163729，上市地：上海证券交易所。
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 4,428,058,441.57 2,342,951,963.11 88.99
归属于上市公司股东的净利润 72,475,860.17 -118,004,240.61 不适用
归属于上市公司股东的扣除非
-20,586,524.68 -135,951,147.75 不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 4,111,052.87 -398,994,214.06 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 8,011,549,538.01 8,036,140,008.84 -0.31
总资产 25,123,531,116.72 24,511,762,702.36 2.50
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.05 -0.08 不适用
稀释每股收益（元／股） 0.05 -0.08 不适用
扣除非经常性损益后的基本每
-0.01 -0.10 不适用
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.90 -1.53 增加2.43个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
-0.26 -1.76 增加1.50个百分点
均净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司本期营业收入较上年同期增加主要原因为：本期电磁线业务销量较上年同期增加且原材料铜
价上涨而使电磁线销售单价较上年同期上涨，以及房地产业务本期结算面积较上年同期增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
主要系转让北京京冠房地产
非流动资产处置损益 64,828,904.31 开发有限公司 100%股权产生
投资收益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的
税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
4,554,949.20
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益 2,166,146.13
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
20,808,098.58
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 390,191.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -366,117.98
所得税影响额 680,213.58
合计 93,062,384.85
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内，公司从事的主要业务为房地产开发、电磁线生产销售、新能源锂电池及电解液添
加剂生产经营等。
（一）房地产业务
房地产行业是国民经济支柱产业之一。公司房地产开发涵盖商品住宅、写字楼、商业等，产
品主要以销售为主。公司秉承聚焦重点城市、稳健扩张的战略，发挥区域品牌优势，重点打造
“大北京、大南京”区域，以“创新人居生活”的开发理念为消费者提供宜居、乐居产品。报告
期内，公司主要开发、在售项目包括位于北京的冠城大通百旺府及西北旺新村项目，位于南京的
冠城大通蓝郡、冠城大通蓝湖庭、冠城大通和棠瑞府和冠城大通华宸院，位于常熟的冠城大通华
熙阁及铂珺花园，位于福州的冠城大通悦山郡、冠城大通华玺等项目。
（二）电磁线业务
电磁线是具有绝缘层的导电金属电线，作为重要的电子专用材料被广泛运用于电动工具、汽
车电机、工业电机、家用电器等领域，近年来随着产品创新发展逐步运用到风电、核电、新能源
汽车等先进制造领域。电磁线行业是我国实现社会信息化、智能化、国民经济现代化的重要基础
产业，受到国家产业政策的鼓励。电磁线行业是基础性的产业，在产业链中处于中间环节，其上
游为铜杆产品，下游为电动工具、汽车电机、工业电机、家用电器等工业制造业，上下游行业的
变动对电磁线行业有重要影响，因此国内电磁线生产企业大部分采用的是“基准铜价+加工费”
的定价方式，控制原材料价格波动风险。
电磁线业务是公司重要的传统产业，历史悠久、技术实力雄厚，生产规模、科技研发水平及
品牌影响力均居行业前列。经过多年发展，公司已掌握电磁线生产工艺的核心技术，并具备规模
化生产能力，是目前国内品种最全、技术水平最高的特种电磁线生产企业之一。公司形成了产品
涵盖耐热等级 130 级-240 级、圆线线径范围 0.13mm-6.00mm 以及扁线截面积 40mm2 以下的规格
多样的电磁线产品，主要应用于汽车电机、电动工具、工业电机、家用电器等行业领域，具有较
强的市场竞争力。目前，公司拥有福州、淮安两个生产基地，分别由控股子公司大通（福建）新
材料股份有限公司及其下属控股子公司江苏大通机电有限公司运营从事电磁线业务。近年来公司
坚持技术和产品创新，提升产品品质，生产的电磁线产品质量国内领先，部分产品达国际先进水
平。
（三）新能源业务
新能源产业是国家重点发展的战略新兴行业。为应对日益突出的燃油供求矛盾和环境污染问
题，节能与新能源汽车已成为汽车产业未来的一个重要发展方向。动力电池是新能源汽车的心
脏，是新能源汽车三大核心技术之一。在储能领域，锂电池因具有比能量高、循环寿命长、绿色
环保等优势，已成为各类先进储能产品的主要配套电源。锂电池一般由正极材料、负极材料、电
解液、隔膜等材料组成。锂电池电解液添加剂是锂电池目前不可或缺的重要材料之一。公司控股
子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司主要进行锂电池系列产品的设计、生产与制造，公司下
属控股公司福建邵武创鑫新材料有限公司主要从事锂电池电解液添加剂的研发、生产和销售。
此外，公司还持有包括富滇银行股份有限公司在内的几家金融机构股权，其中，持有富滇银
行 5.20181 亿股股份，占其总股份数的 8.32%，位列第四大股东。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司秉持“凝聚人文，和谐共赢”的核心价值观，在长期发展过程中形成了独特的企业文
化，并拥有一支稳定的人才队伍。
（一）房地产业务方面
1、稳健的经营策略，聚焦重点城市的发展战略，为公司稳健发展提供有力保证。
2、“冠城大通”地产品牌具有一定的影响力。公司注重品牌建设，确保“冠城大通”地产
品牌在项目所在城市拥有较高的知名度，在全国具有一定知名度并与公司规模相匹配。
3、以行业精品为标准的产品质量。公司将业主利益放在首位，加强管理，力求将每一个项
目打造成行业精品。
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（二）电磁线业务方面
1、公司电磁线业务历史悠久，技术实力雄厚，生产规模、研发水平及品牌影响力均位居行
业前列。公司控股子公司大通（福建）新材料股份有限公司是中国电器工业协会电线电缆分会副
理事长单位及全国电线电缆标准化技术委员会绕组线分技术委员会秘书处单位，主持、参与制定
多项国家/行业标准。
2、产品质量、技术水平国内领先，部分达到国际先进水平，多个产品品牌获国家金牌、银
牌等各类奖项。公司“武夷”牌电磁线产品凭借其卓越的产品质量、顾客满意度和品牌美誉度，
曾荣获“中国名牌产品”、“中国 500 最具价值品牌”、“中国电器工业最具影响力品牌”等称
号。
3、稳定的客户关系。公司目前已和包括博世、康明斯、博泽、松下等国内外知名企业建立
了长期稳定的战略合作关系，被多家国内外知名客户评为“优秀供应商”。
4、持续创新的思维模式，使公司电磁线业务在电磁线运用创新领域始终保持领先地位。
（三）新能源业务方面
1、在锂电池电解液添加剂方面，公司拥有满足生产所需的技术储备，依托中国科学院福建
物质结构研究所雄厚的专家团队和公司自有技术研发人员，对产品进行深入研究和开发，为产品
的持续创新提供持续稳定的技术保障和技术支持。子公司福建创鑫已获得 5 项国家专利。
2、公司锂电池业务选用全自动生产线，整个生产过程采用 MES 管理，生产设备和工艺流程
先进并可追溯，为公司产品品质提供保障。
三、经营情况的讨论与分析
2021 年上半年，全球疫情走势仍然复杂严峻，国内局部疫情仍时而爆发。面对形势多变的
国内外环境，我国进一步统筹推进疫情防控和经济社会发展，上半年实现 GDP 同比增长 12.7%
的良好发展格局，国民经济总体稳中加固、稳中向好，逐渐回归常态化发展。
报告期内，受房地产结算面积增加及电磁线业务销量增长等原因影响，公司实现营业收入
44.28 亿元，同比增长 88.99 %；实现归属于上市公司股东净利润 0.72 亿元。
1、房地产业务
报告期内，房地产市场仍然维持“房住不炒”的总基调不变，在“三道红线”、贷款集中度管
理等调控手段逐步落实的同时，多地相继出台了供地“两集中”政策，稳定土地市场预期，引导
市场合理回归。多地也持续强化房地产市场监管，深化房地联动机制，加码商品住房限购限价政
策，逐步落实房地产市场调控长效机制，规范市场秩序。随着房地产市场的不同主体相继被纳入
监管体系，市场监管闭环已经初步形成。得益于居民购房需求的恢复释放及市场供应整体加大，
2021 年上半年全国房地产市场销售热度犹存，但土地市场趋于理性。从成交和投资来看，上半年
全国商品房销售面积 88,635 万平方米，同比增长 27.7%，较 2019 年同期增长 17.0%，两年平均增
长 8.1%；商品房销售额 92,931 亿元，同比增长 38.9%，较 2019 年同期增长 31.4%，两年平均增
长 14.7%；房地产开发投资 72,179 亿元，同比增长 15.0%，较 2019 年同期增长 17.2%，两年平均
增长 8.2%，均实现较快增长。同时，在因城施策、多策并举的综合作用下，全国房价呈现稳中有
升、区域分化的态势。而在土地成交方面，受集中供地政策和融资政策持续收紧的影响，土地市
场热度有所回落，市场逐步回归理性。报告期内全国房地产开发企业土地购置面积 7,021 万平方
米，同比下降 11.8%；土地成交价款 3,808 亿元，同比下降 5.7%，这一定程度上拖累了全国房屋
新开工速度，2021 年上半年房屋新开工面积 101,288 万平方米，增速仅为 3.8%。
报告期内，公司主要销售冠城大通百旺府、冠城大通蓝湖庭、铂珺花园、冠城大通华熙阁、
冠城大通和棠瑞府、冠城大通华玺等项目。2021 年上半年，公司房地产业务共实现合同销售面积
13.79 万平方米，同比增长 56.53%，实现合同销售额 23.35 亿元，同比增长 59.71%；实现结算面
积 9.74 万平方米，同比增长 111.74%；实现主营业务收入 15.62 亿元，同比增长 95.01%；实现净
利润 0.89 亿元，同比增长 50.85%。其中：
南京万盛置业有限公司及其下属公司，主要进行冠城大通蓝郡、冠城大通蓝湖庭、冠城大通
和棠瑞府、冠城大通华宸院、铂珺花园项目开发，报告期内共实现结算面积 7.09 万平方米，实现
主营业务收入 8.77 亿元。
北京海淀科技园建设股份有限公司及其下属公司，主要进行冠城大通百旺府、西北旺新村等
项目开发，报告期内共实现结算面积 1.10 万平方米，实现主营业务收入 4.61 亿元。
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截至报告期末，公司房地产项目已收售房款尚未结算的金额为 15.55 亿元。
（1）报告期内主要在建或在售项目及剩余土地储备情况：
单位：万平方米
总建 总可 本期 剩余未 本期 剩余未
公司权 状 占地
项目名称 项目位置 筑面 售面 销售 销售面 结算 结算面
益 态 面积
积 积 面积 积 面积 积
冠城大通 完
100% 南京六合区 60.74 101.34 84.6 0.15 8.97 0.54 8.98
蓝郡 工
西北旺新 北京海淀区 在
73.82% 41.51 110.49 100.3 0.47 53.34 0.08 60.23
村项目 西北旺镇 建
北京中关村
冠城大通 永丰高新技 在
81.50% 38.62 63.83 53.51 1.03 10.48 1.02 10.7
百旺府 术产业基地 建
东北侧
冠城大通 南通市崇川 完
100% 15.5 47.9 45.39 0.4 0.78 0.37 0.89
棕榈湾 区 工
福州海峡会
冠城大通 在
100% 展中心东北 7.03 10.07 0 - - - -
广场 建
路西南侧
冠城大通 福州市永泰 在
93% 15.95 30.2 22.87 0 22.87 0 22.87
悦山郡 赤壁 建
常熟滨江新 完
铂珺花园 43.35% 6.96 25.28 18.47 1.68 5.53 4.71 5.96
市区 工
冠城大通 完
100% 常熟虞山镇 4.3 12.34 8.37 0.88 1.19 0.99 4.19
华熙阁 工
冠城大通 在
100% 南京六合区 9.52 23.27 13.74 4.7 9.03 1.84 11.9
蓝湖庭 建
冠城大通 福州市连江 在
100% 3.45 12.11 6.95 1.18 3.56 0 6.95
华玺 县 建
冠城大通 南京市六合 在
34% 3.13 9.16 7.25 2.19 3.05 0 7.25
和棠瑞府 区 建
福州市连江 完
蝶泉湾 100% 8.62 13.15 12.6 0.14 3.01 0.05 3.34
县 工
冠城大通 南京市高淳 在
100% 5.98 12.27 11.5 0.81 10.56 0 11.50
华宸院 区 建
合计 - - - 221.31 471.41 385.54 13.64 132.37 9.59 154.75
注：①2021 年上半年，公司主要房地产项目开复工面积总计为 112.43 万平方米，无新开工面积，竣工面积
8.93 万平方米，报告期内无新增土地储备。冠城大通广场项目为公司自持类开发项目。②按公司持有各项目权益
比例口径计算，上半年公司权益口径合同销售面积 11.08 万平方米，合同销售额 18.71 亿元。
（2）除上述主要开发项目外，公司还参股了梅里珺悦阁、璀璨悦宸、璀璨悦璟项目，主要
情况如下：
单位：万平方米
总建 总可 本期 剩余未 本期 剩余未
公司权 状 占地
项目名称 项目位置 筑面 售面 销售 销售面 结算 结算面
益 态 面积
积 积 面积 积 面积 积
梅里珺悦 完
21.25% 常熟梅里 3.48 8.71 6.03 0.02 0 0.1 0
阁 工
在
璀璨悦宸 25% 宁德东侨区 8.69 27.98 21.14 0.57 0.08 0 21.14
建
在
璀璨悦璟 25% 宁德东侨区 3.53 10.61 8 7.94 0.06 0 8
建
合计 - - - 15.7 47.3 35.17 8.54 0.14 0.1 29.14
（3）报告期内，公司参与太阳宫 D 区土地一级开发项目关于地铁一体化方案相关政府部门
多轮审批协调，现仍待相关政府部门的最终审批。
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（4）报告期内，公司房地产出租总收入 0.53 亿元，占公司营业收入的 1.19%，未达到公司
营业收入的 10%。公司房地产出租主要为控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司出租物
业收入，其 2021 年上半年出租写字楼的建筑面积约 2.01 万平方米，加权平均出租率 72.46%，
该项目本报告期租金收入约 0.26 亿元。
2、电磁线业务
报告期内，受益于经济的稳步增长和市场回暖，客户需求增加，电磁线行业产销保持稳健增
长，市场竞争较为激烈，市场集中度进一步提升。同时，上半年原材料铜杆价格呈现波动上涨行
情，市场呈现供需两旺格局。报告期内，公司电磁线业务实现产量 4.33 万吨，同比增长 39.23%；
实现销售量 4.19 万吨，同比增长 38.28%；实现主营业务收入 26.93 亿元，同比增长 90.18%；实
现净利润 0.90 亿元，同比增长 136.84%。报告期内，公司根据市场需求积极发展扁线业务，扁线
产品销量 1,851.53 吨，同比增长 115.26%。
报告期内，公司电磁线业务主要完成以下工作：（1）加大技术改造与固定资产投资，扩建提
升产能。公司立足福州、淮安两个生产基地，充分利用现有场地，进行设备改造升级与扩充。截
至报告期末，公司电磁线整体年产能超过 8 万吨，为市场拓展和新客户开发提供有利条件。（2）
加强产品结构调整力度，大力拓展新兴领域市场客户。由于扁线电机在新能源汽车中的优良性能，
作为行业内较早开始生产扁线的企业之一，公司积极抓住新能源汽车市场爆发对扁线电机需求扩
张的契机，积极推动新能源汽车领域扁线的市场销售。同时，公司通过加快技术改造步伐，加强
产品结构调整力度满足客户多元化需求，逐步扩大市场份额，取得了良好的经济效益。
3、新能源业务
2021 年上半年，随着消费者对新能源汽车的接受度和需求度不断提升，我国新能源汽车市场
景气度高企，新能源汽车产销量分别为 121.5 万辆和 120.6 万辆，分别同比增长约 2 倍。同时，与
之配套的动力电池市场两极分化进一步加重，竞争异常激烈。根据中国汽车动力电池产业创新联
盟发布的数据显示，上半年我国动力电池装机量累计 52.5GWh，其中头部企业已占据约一半市场
份额，行业集中度进一步提升，小规模电池企业的生存空间愈加狭小。
公司下属控股公司邵武创鑫是国内最早专业从事锂离子电池电解液添加剂研发生产的企业之
一，生产产品已进入 ENCHEM、JCEL、新宙邦、广州天赐、杉杉股份、国泰华荣等国内外知名电
解液厂的供应链。上半年主要销售产品为 VEC、DTD、DFP 等，碳酸乙烯亚乙酯（VEC）主要用
于储能电池项目；硫酸乙烯酯（DTD）是能使锂离子电池电解液使用效果更加优良的添加剂，公
司生产的 DTD 产品具有流动性好、性能稳定的优势；二氟磷酸锂（DFP）作为电解液添加剂可提
高电池的循环性能及高温存储性能。此外，邵武创鑫一方面重点推进新产品研发、在产产品工艺
改进及优化及 VC、FEC 中试，碳酸亚乙烯酯（VC）是一种锂离子电池新型有机成膜添加剂，可
以提高电解液的高低温性能，提升锂电池的比容量与循环寿命，还具有过充保护效果；氟代碳酸
乙烯酯（FEC）形成 SEI 膜的性能更好，能提高电解液的低温性能。另一方面加强现场生产管理，
提高生产效率和产品品质一致性，降低生产成本。锂电池方面，控股子公司冠城瑞闽努力消化库
存，减少生产，进一步推进两轮车市场电池应用的销售。
报告期内，公司新能源业务共实现主营业务收入合计 2,163.37 万元，同比增长 64.59%，目前
仍处于亏损状态。
4、其他经营情况
经公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过，公司拟分拆所属子公司大通（福建）新材料股
份有限公司至上海证券交易所主板上市，大通新材本次发行申请材料尚在中国证监会审核中。
5、下半年经营计划
我国疫情目前总体控制有力，但局部地区仍存在反复的可能，给国民经济稳定运行造成一定
的压力。2021 年下半年，随着疫苗的持续接种和各地防疫措施深化实施，经济恢复内生动力逐渐
增强，预计下半年基本面仍维持稳中向好的发展格局。下半年，公司将继续实施稳中求进、稳中
求变的发展战略，稳健经营，尽全力完成全年发展目标。
房地产业务方面，下半年，公司将把握市场调控政策变化，继续做好各现有地产项目的精细
化管理，增强销售力度，加快资金回笼。同时，适时根据公司总体资金情况通过竞买、收购等方
式增加符合公司发展战略的土地储备，为后续地产业务可持续发展提供保障。
电磁线业务方面，公司将在保障经营效益的前提下适时逐步提高产能，计划到 2021 年底产能
突破 9 万吨，其中扁线产能约 5,000 吨。在技术研发水平及品牌影响力等方面继续保持行业领先
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地位，以“新技术、新材料”为切入点，坚持产品创新和结构调整，继续推进以精品、新品为主
导的市场拓展战略。
新能源业务方面，公司一方面将继续优化现有电解液添加剂的生产流程，完善生产工艺，提
升产品品质，降低生产成本；另一方面，进一步推进技改工作，抓住下游电解液需求增加契机，
做好二期厂房扩建和产线改建工作。邵武创鑫目前批量在产产品有 6 种，下半年开始逐步新建新
产品 VC、FEC 产线和扩大 DTD 产能，预计明年达产后 VC、FEC、DTD 年产能将合计达到 2,500
吨。此外，邵武创鑫还将陆续研发各种新型添加剂，扩大市场需求旺盛的添加剂产品产能和销量。
锂电池方面，充分利用锂电池现有产能加快产品销售，寻求差异化发展路径，并根据市场情况积
极寻求行业内合作机会。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,428,058,441.57 2,342,951,963.11 88.99
营业成本 3,723,407,220.59 1,877,518,208.50 98.32
销售费用 90,982,233.06 69,322,047.11 31.25
管理费用 161,078,010.42 148,250,176.24 8.65
财务费用 154,537,870.38 123,452,719.58 25.18
研发费用 76,240,138.27 44,292,894.57 72.13
经营活动产生的现金流量净额 4,111,052.87 -398,994,214.06 不适用
投资活动产生的现金流量净额 96,103,326.65 -77,904,738.91 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 90,704,187.75 504,778,745.75 -82.03
营业收入变动原因说明：主要受本期电磁线业务销量较上年同期增加且原材料铜价上涨而使电磁
线销售单价较上年同期上涨，以及房地产业务本期结算面积较上年同期增加影响所致。
营业成本变动原因说明：主要受本期电磁线业务销量较上年同期增加且原材料铜价较上年同期上
涨，以及房地产业务本期结算面积较上年同期增加影响所致。
销售费用变动原因说明：主要受本期房地产结算收入较上年同期增加使得销售代理费配比增加影
响所致。
管理费用变动原因说明：主要受部分项目公司工程完工相关人员薪酬转入管理费用核算影响所
致。
财务费用变动原因说明：主要受汇率波动影响本期汇兑损失较上年同期增加影响所致。
研发费用变动原因说明：主要受电磁线业务增加研发投入影响所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要受本期销售回款较上年同期增加影响所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要受本期赎回收益凭证和售出部分股票基金以及
收到北京京冠股权转让款综合影响所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要受本期新增金融机构贷款较上年同期减少影响
所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上年期
末金额
末数占 末数占
项目 较上年
本期期末数 总资产 上年期末数 总资产 情况说明
名称 期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
货币
1,103,275,590.75 4.39 897,820,890.50 3.66 22.88
资金
主要受电磁线业
应收
1,145,306,421.78 4.56 864,902,358.90 3.53 32.42 务期末应收账款
款项
增加影响所致
存货 15,560,877,403.66 61.94 15,465,593,337.19 63.09 0.62
合同
57,444,890.00 0.23 57,444,890.00 0.23 0
资产
投资
性房
地产
长期
股权 965,742,292.93 3.84 1,012,113,016.37 4.13 -4.58
投资
固定
1,270,416,452.25 5.06 1,313,311,478.53 5.36 -3.27
资产
在建
538,246,952.77 2.14 492,149,916.88 2.01 9.37
工程
使用
受执行新租赁准
权资 3,769,285.51 0.02
则影响所致
产
短期
1,035,768,641.81 4.12 1,091,150,595.85 4.45 -5.08
借款
合同
1,568,685,138.34 6.24 1,316,713,674.39 5.37 19.14
负债
长期
3,295,625,505.18 13.12 2,641,025,102.62 10.77 24.79
借款
租赁 受执行新租赁准
815,193.75 0.003
负债 则影响所致
主要受房地产业
应收 务期末持有票据
34,663.66 0.0001 2,313,858.00 0.01 -98.50
票据 较年初减少影响
所致
主要受预付拆迁
预付
216,706,727.17 0.86 367,105,902.78 1.50 -40.97 款完成结算而结
款项
转至存货影响所
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致
主要受公司确认
对富滇银行分红
款、全资子公司
冠城投资确认对
其他
联营企业冠城股
应收 166,929,029.09 0.66 117,180,615.51 0.48 42.45
权投资合伙企业
款
分红款以及公司
支付宁德金世通
公司项目合作款
综合影响所致
主要受当期计提
递延
信用减值损失以
所得
22,556,714.59 0.09 16,935,600.87 0.07 33.19 及存货跌价准备
税资
而计提递延所得
产
税资产影响所致
其他 主要受预付拆迁
非流 款完成结算而结
48,206,067.35 0.19 82,018,413.41 0.33 -41.23
动资 转至存货影响所
产 致
主要受电磁线业
应付
213,188,257.81 0.85 117,567,648.63 0.48 81.33 务增加应付票据
票据
影响所致
主要受房地产业
务未结转预收房
款增加使得随预
其他
收房款收取的增
流动 188,900,958.34 0.75 98,844,892.16 0.40 91.11
值税销项税增加
负债
以及电磁线业务
开立国内信用证
综合影响所致
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 50,059.80（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 1.99%。
(2) 境外资产相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司受限资产及资产抵押、质押情况详见本报告中第十节财务报告“七、
81、所有权或使用权受到限制的资产”及“十四、承诺及或有事项”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
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(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
上年同期对外股权投资
项目 本期对外股权投资额 变动数 变动幅度
额
金额 91,712.10 44,589.43 47,122.67 105.68%
本报告期投 占被投资公司
被投资的公司名称 主要业务
入金额 的权益比例
福建创鑫科技开发有限公司 锂电池电解液添加剂 9,800.00 91.36%
北京稻香湖投资发展有限责任公司 投资 2,412.10 17.75%
南京冠城嘉泰置业有限公司 房地产 55,000.00 100%
福建美城置业有限公司 房地产 24,000.00 100%
北海英诺金桐科技投资中心（有限
投资 500.00 12.4%
合伙）
合计 91,712.10
注：报告期内，控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司（公司持有 69%股权）根据增资
扩股协议按持股比例出资 2,412.10 万元参与对北京稻香湖投资发展有限责任公司的增资。增资
后，海科建持有其股权比例不变，仍为 17.75%。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
2021 年 3 月，经公司第十一届董事会第十九次（临时）会议审议通过，公司全资孙公司南
京万盛置业有限公司将对其全资子公司南京冠城嘉泰置业有限公司的 5.5 亿元债权转为对其增资
5.5 亿元，冠城嘉泰注册资本由 1 亿元增加至 6.5 亿元。截至报告期末，冠城嘉泰已完成工商变
更手续。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类 公允价值变 资金
初始投资成本 报告期内购入 报告期内售出 投资收益
别 动 来源
公司
基
36,000,000.00 16,000,000.00 17,479,403.24 -546,233.87 927,932.77 自有
金
资金
公司
股
145,198,815.10 56,649,055.25 42,836,946.42 14,486,449.52 5,917,525.92 自有
票
资金
公司
掉
19,347,300.00 19,347,300.00 19,347,300.00 59,813.27 自有
期
资金
定
向
公司
收
55,000,000.00 55,000,000.00 241,766.86 自有
益
资金
凭
证
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合
255,546,115.10 91,996,355.25 134,663,649.66 14,241,795.78 6,845,458.69
计
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2021 年 1 月，经公司第十一届董事会第十七次（临时）会议审议通过，公司将持有的子公
司北京京冠房地产开发有限公司 100%股权转让予北京世纪千里马商贸有限责任公司，转让价格
为 2.115 亿元。截至报告期末，上述股权转让交易事项已完成。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
主要产 业务
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
品 性质
北京西
北京海淀 北旺新 房地
科技园建 村、冠 产开
60,000.00 1,010,112.46 413,097.16 50,367.97 12,688.30
设股份有 城大通 发销
限公司 百旺府 售
等项目
大通（福 工业
建）新材 生产
电磁线 41,000.00 212,131.24 93,673.65 274,400.01 9,045.74
料股份有 与销
限公司 售
福建冠城 工业
瑞闽新能 生产
锂电池 25,000.00 44,005.38 -21,950.19 768.19 -3,499.83
源科技有 与销
限公司 售
注：公司报告期内取得及处置子公司情况详见本报告第十一节财务报告“八、合并范围的变
更”。报告期内公司房地产子公司经营业绩同比出现不同波动，系房地产项目因开发进度不同导
致不同期间存在结算差异所致。电磁线业务子公司大通新材经营业绩同比波动，主要受本期电磁
线业务销量较上年同期增加且原材料铜价上涨而使电磁线销售单价较上年同期上涨影响所致。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、房地产业务风险
（1）宏观政策风险。房地产作为国民经济支柱产业之一，其发展深受国家宏观政策变动影响。
近年来，受国家宏观调控政策趋紧影响及因城施政、分类调控政策的推行与深化，公司房地产项
目重点布局的北京、南京等城市仍处于限购限贷管控区域，特别是对于地产企业融资的限制逐步
趋严，可能对公司的产品销售和经营管理带来不利影响。
（2）经营风险。近年，热点城市地价不断上升，土地获取难度加大，行业集中度进一步提升，
企业如果没有保持一定的开发规模可能在市场竞争中处于不利地位；另外，随着生活质量的提高，
人们对居住环境的舒适性、便捷性以及品质性等方面的要求越来越高，公司虽然有着多年的房地
产开发经验和良好的品牌形象，但是仍然需要在持续创新、产品设计等方面不断进步，才可能在
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竞争中保持优势；新冠肺炎疫情在部分地区时有反复，可能对公司项目销售、建设进度产生不利
影响。
针对上述风险，公司将继续坚持稳健的发展战略，密切关注宏观经济形势和房地产市场走势
变化，根据不同区域的调控政策及时调整各个项目的经营策略，加快项目销售和资金回笼，积极
应对调控带来的不确定因素；关注国内疫情形势，积极开发线上销售等多种销售渠道；通过聚焦
城市，适时增加符合公司发展战略的土地储备，保持在项目重点区域具备一定的竞争优势，积极
探索地产行业创新模式；不断提升公司的管理水平，提高决策的科学性及前瞻性，实现公司房地
产业务持续稳定发展。
2、电磁线业务风险
电磁线下游有电动工具、汽车电机、工业电机、家用电器等行业，受全球范围内疫情，以及
国内外宏观经济增长承压、贸易壁垒等因素影响，市场竞争激烈，行业集中度在逐步提高；原辅
材料价格波动加剧以及人工成本持续上涨，进一步压缩企业利润空间；此外，环保持续高压政策
也对企业的经营管理提出更高要求。
针对上述风险，公司将在保障经营效益的前提下适时逐步提高产能，突出公司规模优势；进
一步调整产品和客户结构，以市场为导向继续开发新客户新产品，进一步提高产品附加值和企业
竞争力，满足不断变化的市场和客户需求，提升产品市场占有率；科技节能降低成本，加强内部
管理，深化落实精细化管理各项工作，提高经营效益和盈利水平。
3、新能源业务风险
近年来，国家大力发展新能源汽车产业，动力锂电池作为新能源汽车核心部件，产业政策的
变化可能会对动力锂电池企业的生产运营产生较大影响。同时，行业龙头企业利用自身技术和产
品优势抢占市场，挤压中小企业的生存空间，行业分化严重，集中度进一步提升。
针对上述风险，公司将密切关注政策、市场及产业链上下游变化，一是加强目标市场相关产
品技术研发，提高产品的性能和质量，提升核心竞争力，以优质产品参与市场竞争；二是优化生
产流程和生产工艺，降低产品生产成本；三是通过不同渠道主动开发客户，以品质取胜，快速提
升企业品牌知名度，抢占市场份额；四是通过横向和纵向探索合作可能，寻求差异化的市场机会。
4、股权投资业务风险
股权投资业务具有高风险、高利润的特征，公司将依托完善的投资决策和风险控制机制，进
一步做好风险防范。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊
会议 召开日 决议刊登的指定
登的披 会议决议
届次 期 网站的查询索引
露日期
审议通过了《公司 2020 年度董事会工作报
告》、《公司 2020 年度监事会工作报告》、
《独立董事 2020 年度述职报告》、《公司 2020
年度报告全文及摘要》、《公司 2020 年度财务
2020
决算报告》、《公司 2020 年度利润分配预
年年 2021 上海证券交易所 2021
案》、《关于公司 2020 年度财务及内部控制审
度股 年6月 网站 年6月
计工作报酬的议案》、《关于续聘立信中联会
东大 16 日 www.sse.com.cn 17 日
计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度
会
财务及内部控制审计机构的议案》、《关于公
司为邵武创鑫提供担保的议案》、《关于提请
股东大会授权公司董事长、总裁相关经营事项
的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
陈宝清 副总裁 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2021 年 3 月，陈宝清先生因个人原因辞去公司副总裁职务，辞职后不再担任公司及子公司
任何职务。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
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事项概述 查询索引
公司第一期员工持股计划相关情况如下：1、参与第一期员工持股计划的员工范
围为公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员，与公司签订正式劳动
详见上海证
合同的其他员工，与公司合并报表范围内下属子公司（含全资及控股子公司）
券交易所网
签订正式劳动合同的员工；2、实施员工持股计划的资金来源为员工的合法薪
站 2021 年
酬、自筹资金；3、截至报告期末，公司第一期员工持股计划持有公司股票
7 月 10 日
22,544,331 股，占公司总股本的 1.51%； 4、报告期内第一期员工持股计划由公
的相关公
司自行管理；5、经公司第一期员工持股计划持有人会议、公司第十一届董事会
告。
第二十三次（临时）会议审议通过，同意对第一期员工持股计划进行延期 12 个
月，即现存续期为自 2015 年 7 月 27 日至 2022 年 7 月 27 日止。
公司第二期员工持股计划相关情况如下：1、参与第二期员工持股计划的员工范
围为公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员，与公司签订正式劳动
合同的其他员工，与公司合并报表范围内下属子公司（含全资及控股子公司） 详见上海证
签订正式劳动合同的员工；2、实施员工持股计划的资金来源为员工的合法薪 券交易所网
酬、自筹资金；3、截至报告期末，公司第二期员工持股计划持有公司股票 站 2020 年
38,122,450 股，占公司总股本的 2.55%； 4、报告期内，公司第二期员工持股计 12 月 31 日
划份额持有人因离职将其持有的员工持股计划份额转让给员工持股计划管理委 的相关公
员会指定的其他人，上述持有人处分权利未引起员工持股计划总份额的变动； 告。
5、报告期内第二期员工持股计划管理人为陕西省国际信托股份有限公司；6、
现存续期为自 2016 年 6 月 8 日至 2022 年 1 月 7 日。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司及下属公司不属于环保部门公示的重点排污单位。
公司电磁线业务通过技术改造，引进新型节能环保生产线，不断降低生产中的能耗和废气废
物排放量。公司电磁线业务下属公司积极开展环境和职业健康安全管理体系（EHSMS）内部审
核，同时，接受外部权威认证机构对公司的环境与健康安全管理体系的现场审核。每季度定期对
环境进行监测（包括对废水、废气、厂界噪声监测等），并接受环境主管部门不定期监督监测。
每年定期举行环境与职业健康安全体系管理评审会，针对公司存在的环境危害因素进行综合评
价。
公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司已获得 IATF16949:2016 汽车行业质量管
理体系认证。在污水排放、废气处理、噪声处理等方面严格按照《电池工业污染物排放标准》
（GB30484-2013）、《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）等相关规定中的标
准执行。
公司下属控股公司福建邵武创鑫新材料有限公司已取得《福建省排污许可证》，获得
ISO14001：2015、OHSAS18001（ISO45001-2018）环境和职业健康安全管理体系认证证书，以
及 ISO9001 质量管理体系认证证书。公司现安装有污水排放在线监测系统，可以自动留样 48 小
时，废气处理、噪声处理均符合国家和地方相应标准规范。公司每年按规范开展 QMS（管理体
系）、EHSMS（环境和职业健康安全管理体系）内部审核和管理评审，每年定期对环境和职业
病危害因素进行监测（包括对废水、废气、厂界噪声监测等），针对环境和职业健康危害因素进
行综合评价并积极采取预防措施。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司根据相关法律法规及政策，积极采取措施，履行环境保护责任，加强生态保护。
公司控股子公司大通（福建）新材料股份有限公司响应国家关于构建绿色制造体系的号召，
积极推进绿色供应链管理企业申报工作，坚持走节能、绿色、发展的道路。大通新材通过不断的
技术创新，加强生产资源的整合，降低生产中的能耗和废气废物排放量。根据政府管控要求，实
施季度自行监测，定期对环境进行监测（包括废水、废气、厂界噪声监测等），对组织环境因素
和可能产生的危害风险进行综合评价。同时通过外部权威认证机构对环境与健康安全管理体系进
行现场审核。大通新材要求所有供应商所提供的原材料必须满足“ROSH”（电气、电子设备中限
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制使用某些有害物质指令）标准，合格率达到 100%。2021 年上半年，大通新材被福州市生态环
境局评为“环境诚信企业”。
公司下属控股公司福建邵武创鑫新材料有限公司的生产项目实施清污分流、雨污分流和污污
分流，进一步完善和加强对废水、废气、噪声、固体污染物的工艺处理，实现 100%达标排放。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司坚持节能减排理念，努力将自身发展和节能减排有机结合，追求公司经济效益和社会效
益的双赢。
报告期内，公司电磁线板块下属公司积极开展节能降耗、减少排放、精益生产等活动，在设
备改造方面不断加大投入，淘汰排放超标或电耗高的老设备，引进节能环保设备，持续不断推进
节能减排工作。节能环保设备充分利用溶剂挥发燃烧后的热量作为电磁线烘焙的热源，充分利用
废气燃烧产生的余热，大大降低了废气排放。同时，针对铜线车间等非连续生产单元，公司采取
波峰波谷生产，将拉丝工序尽量放在夜间低谷段或平段生产，避开高峰段生产，减少高峰用电期
间电网负载。
公司新能源板块下属公司加强设备设施管理和保养，根据车间生产需求完成设备升级改造、
管道的更新替换、破损设备的修缮修复、新进设备的安装试机，同时车间设立废水回收装置，将
废水冷却后循环使用，从而降低日常生产所需的能耗和排放。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
为贯彻落实中央扶贫开发工作会议和福建省委、省政府《关于推进精准扶贫打赢脱贫攻坚战
的实施意见》精神，报告期内，公司继续倡导并践行“微爱冠溉”公益理念，根据企业战略的统
一安排，发挥公司多元化业务优势，积极在项目所在地联合省市工商联、企业商会等力量，再次
深入帮扶贫困村，开展慰问帮扶等形式多样的活动，主动承担起应尽的社会责任，为巩固拓展脱
贫攻坚成果、乡村振兴贡献力量。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
报告期内：
承担 诉讼(仲裁) 诉讼 诉讼(仲 诉讼
起诉 应诉 诉讼 诉讼(仲
连带 是否形成预 (仲裁) 裁)审理 (仲裁)
(申请) （被申 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉及
责任 计负债及金 进展情 结果及 判决执
方 请）方 类型 金额
方 额 况 影响 行情况
2020 年 4 月 28 日，福建冠城瑞闽新能源科技有限公司起诉
苏州星瑞合电气有限公司及其保证人浙江乐到新能源汽车
有限公司，苏州星瑞合电气有限公司在履行 2019 年 3 月 26
浙江
日签订的《电池采购合同》过程中拖欠货款、保管费用及 一审冠
福建冠 乐到 一审冠
苏州星 违约金等共计 5,436.62 万元，浙江乐到新能源汽车有限公 城瑞闽
城瑞闽 新能 买卖 城瑞闽
瑞合电 司未能按约履行担保责任。2020 年 10 月 26 日，福建省福 胜诉，
新能源 源汽 合同 5,436.62 暂无 胜诉， 暂无
气有限 州市中级人民法院一审判决冠城瑞闽胜诉，苏州星瑞合电 二审尚
科技有 车有 纠纷 二审尚
公司 气有限公司应支付货款 4,669.74 万元及相应保管费、逾期 在审理
限公司 限公 未开庭
付款违约金等其他款项，浙江乐到新能源汽车有限公司为 中
司
苏州星瑞合电气有限公司不能清偿的部分承担 50%的赔偿
责任。此后，苏州星瑞合电气有限公司向福建省高级人民
法院提起上诉。截至本报告期末，二审尚未开庭。
魏帮 2018 年 6 月 12 日，魏帮兰起诉南京万盛置业有限公司，认
南京万 另案起
兰、江 为南京万盛在履行与其在 2005 年 6 月 8 日签订的《协议
盛置业 合同 诉，一 一审尚
苏旺盛 无 书》过程中存在缔约过失责任，该协议书约定“南京万盛开 300 暂无 暂无
有限公 纠纷 审尚未 未开庭
实业有 发的农贸市场由魏帮兰建设并承担费用，其产权归魏帮兰
司 开庭
限公司 所有”的意向性条款，因事实和法律原因实际无法履行，因
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此要求赔偿预期收益（魏帮兰初始请求法院赔偿其损失 300
万元，起诉后又主张前述诉讼金额为 2936.2 万元）。2019
年 7 月 15 日，六合区人民法院以原告主体不适格为由，裁
定驳回了魏帮兰的起诉，随后，魏帮兰上诉至南京市中级
人民法院。2019 年 12 月 12 日，南京市中级人民法院作出
二审裁定书，认定一审裁定以主体不适格为由驳回魏帮兰
的起诉错误，应对本案进行实体审理，故撤销了一审裁
定，发回六合区人民法院重审。审理过程中魏帮兰于 2020
年 11 月 30 日撤诉。现因诉讼主体资格原因，魏帮兰及其
投资的江苏旺盛实业有限公司达成协议，共同以合同纠纷
为由重新起诉，要求南京万盛赔偿其损失 300 万元（暂
定）。截至本报告期末，一审尚未开庭。
注：上述两个诉讼均非重大诉讼。南京万盛与魏帮兰案件所涉协议书签订时间系公司实际控制南京万盛之前，根据与南京万盛原股东签订的增资扩股协
议，南京万盛如承担法律后果将有权向原股东追偿。
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(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
2017 年，公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）因参股投资的福
建神画时代数码动画有限公司（丰榕投资持股比例 5.17%）股权纠纷案件收到上海仲裁委员会裁
决书[（2016）沪仲案字第 1718 号]，丰榕投资同福建神画时代数码动画有限公司的其他 11 名股
东为福建神画时代数码动画有限公司向国泰君安格隆并购股权投资基金（上海）合伙企业（有限
合伙）退还增资款 2400 万元并支付相应利息承担连带责任，共同承担律师费 10 万元、仲裁费
28.37 万元。2017 年 8 月，福州市中级人民法院向丰榕投资等被执行人下达（2017）闽 01 执 958
号执行通知书。此后，丰榕投资对该执行案件向福州市中级人民法院提起不予执行仲裁裁决申请
书，2020 年 1 月 14 日，福州市中级人民法院出具了（2017）闽 01 执异 270 号执行裁定书，驳
回丰榕投资不予执行前述上海仲裁委员会裁决书的申请。截至目前，上述仲裁裁决正在执行中。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
√适用 □不适用
公司报告期内发生的其他关联交易详见本报告第十节财务报告“十二、关联方及关联交易”
部分。
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 担 担保 是否
日期 担保 担保 主债 是否 担保 担保 反担
担保 上市 被担 担保 保 物 为关 关联
(协 起始 到期 务情 已经 是否 逾期 保情
方 公司 保方 金额 类 （如 联方 关系
议签 日 日 况 履行 逾期 金额 况
的关 型 有） 担保
署 完毕
系
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
0
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
0
子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,153,241,215.34
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,731,145,083.52
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公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,731,145,083.52
担保总额占公司净资产的比例(%) 34.09
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
543,816,000.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 543,816,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
上述为资产负债率超过70%的被担保对象所提供的
担保中，为控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有
限公司所提供的担保12,101.60万元，以及为控股子
公司福建冠城元泰创意园建设发展有限公司所提供
的担保9,080万元，已经董事会审议通过，因审议时
担保情况说明
两家子公司资产负债率均未超过70%，无需提交股
东大会审议。公司为下属控股公司北京德成置地房
地产开发有限公司与北京澜鑫置业有限公司就西北
旺新村A3地块商业项目合作事项的部分履约义务开
具1亿元人民币的履约保函。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
（1）经公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过，公司拟分拆所属子公司大通（福建）新
材料股份有限公司至上海证券交易所主板上市，大通新材本次发行申请材料尚在中国证监会审核
中。
（2）2021 年 1 月，经公司第十一届董事会第十七次（临时）会议审议通过，公司将持有的
子公司北京京冠房地产开发有限公司 100%股权转让予北京世纪千里马商贸有限责任公司，转让
价格为 21,150 万元。截至报告期末，本次交易已经完成。
（3）2021 年 2 月，公司将持有的全资子公司苏州冠城宏业房地产有限公司 100%股权转让
予全资孙公司南京万盛置业有限公司，本次转让不影响公司合并报表范围。截至报告期末，本次
交易已经完成。
（4）2021 年 3 月，经公司第十一届董事会第十九次（临时）会议审议通过，公司全资孙公
司南京万盛置业有限公司将对其全资子公司南京冠城嘉泰置业有限公司的 5.5 亿元债权转为对其
增资 5.5 亿元，冠城嘉泰注册资本由 1 亿元增加至 6.5 亿元。截至报告期末，冠城嘉泰已完成工
商变更手续。
（5）2021 年 6 月，经公司第十一届董事会第二十二次（临时）会议审议通过，公司将对全
资子公司福建美城置业有限公司的 2.4 亿元债权转为对其增资 2.4 亿元，美城置业注册资本由 0.5
亿元增加至 2.9 亿元。截至报告期末，美城置业已完成工商变更手续。
（6）报告期内，公司对控股子公司福建创鑫科技有限公司增资人民币 9,800 万元。增资完
成后，公司现持有福建创鑫科技有限公司 91.36%股权。截至报告期末，上述增资事项已完成工
商变更手续。
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第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 48,318
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
报 持有 质押、标记或冻结
告 有限 情况
股东名称 期 期末持股数 比例 售条 股东性
（全称） 内 量 (%) 件股 股份状 质
数量
增 份数 态
减 量
境内非
福建丰榕投资有限公司 0 506,567,998 33.95 0 质押 46,000,000 国有法
人
冠城大通股份有限公司
0 100,441,986 6.73 0 无 其他
回购专用证券账户
陕西省国际信托股份有
限公司－陕国投冠城
大通第二期员工持股证 0 38,122,450 2.55 0 无 其他
券投资集合资金信托计
划
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境外法
STARLEX LIMITED 0 30,389,058 2.04 0 无
人
中央汇金资产管理有限 国有法
0 29,541,700 1.98 0 无
责任公司 人
境内自
李晓珍 0 25,939,603 1.74 0 无
然人
境内自
林庄喜 0 24,600,000 1.65 0 无
然人
冠城大通股份有限公司
0 22,544,331 1.51 0 无 其他
－第 1 期员工持股计划
境内非
上海德骥投资管理有限
0 12,316,423 0.83 0 无 国有法
公司
人
境内自
郭云平 0 8,928,227 0.60 0 无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
福建丰榕投资有限公司 506,567,998 人民币普通股 506,567,998
冠城大通股份有限公司回购专
100,441,986 人民币普通股 100,441,986
用证券账户
陕西省国际信托股份有限公司
－陕国投冠城大通第二期员
38,122,450 人民币普通股 38,122,450
工持股证券投资集合资金信托
计划
STARLEX LIMITED 30,389,058 人民币普通股 30,389,058
中央汇金资产管理有限责任公
29,541,700 人民币普通股 29,541,700
司
李晓珍 25,939,603 人民币普通股 25,939,603
林庄喜 24,600,000 人民币普通股 24,600,000
冠城大通股份有限公司－第 1
22,544,331 人民币普通股 22,544,331
期员工持股计划
上海德骥投资管理有限公司 12,316,423 人民币普通股 12,316,423
郭云平 8,928,227 人民币普通股 8,928,227
前十名股东中回购专户情况说 前述“冠城大通股份有限公司回购专用证券账户”为公司回
明 购专户。
上述股东委托表决权、受托表
无
决权、放弃表决权的说明
福建丰榕投资有限公司和 STARLEX LIMITED 为一致行动
人，陕西省国际信托股份有限公司－陕国投冠城大通第二期
员工持股证券投资集合资金信托计划、冠城大通股份有限公
上述股东关联关系或一致行动
司－第 1 期员工持股计划为公司正在实施的员工持股计划持
的说明
股账户。公司未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联
关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
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(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
STARLEXLIMITED 2007 年 5 月 23 日 2010 年 5 月 22 日
公司于 2007 年 5 月 23 日向 STARLEXLIMITED 定向发行 7,272
战略投资者或一般法人参与配
万股人民币普通股，该部分股份已于 2010 年 5 月 24 日起上市
售新股约定持股期限的说明
流通。
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
是否存
利率 投资者适 在终止
债券 交易 交易
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 （% 还本付息方式 当性安排 上市交
余额 场所 机制
） （如有） 易的风
险
采用单利按年计
冠城大通股份有 固 收
2020 年 7 息，不计复利。每 上海 面向合格
限公司 2020 年面 平 台
20 冠 城 月 13 日起 2020 年 7 2022 年 7 年付息一次，到期 证券 投资者中
向合格投资者公 163729 17.3 7.00 和 竞 否
01 至 2020 年 月 14 日 月 14 日 一次还本，最后一 交易 的机构投
开发行公司债券 价 系
7 月 14 日 期利息随本金的 所 资者发行
（第一期） 统
兑付一起支付。
公司本期债券受托管理人为中信证券股份有限公司。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
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关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
公司“20 冠城 01”募集资金扣除发行费用后，已于 2020 年 8 月将本次债券募集资金用于偿还到期的“15 冠城债”。上述公司债券募集资金的管
理和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元 币种：人民币
投资者 是否存
利率 适当性 在终止
起息 债券 交易 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 （% 还本付息方式 安排 上市交
日 余额 场所 机制
） （如 易的风
有） 险
冠城大通 18 冠城大 2018 年 2018 2021 年 12 月 19 采用单利按年付 中国 报
股份有限 通 101801506 12 月 17 年 12 日。如投资者行 5.215 7.50 息，不计复利，逾 银行 不涉及 价、 否
公司 2018 MTN001 日起至 月 19 使回售选择权， 期不另计息。每年 间债 询价
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年度第一 2018 年 日 则其回售部分到 付息一次，到期一 券市 和协
期中期票 12 月 18 期日为 2020 年 次还本，最后一期 场 议交
据 日 12 月 19 日。 利息随本金的兑付 易
一起支付。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用
根据《冠城大通股份有限公司 2018 年度第一期中期票据募集说明书》中对投资者回售选择权的规定，本期中期票据 2020 年 12 月 7 日至 2020 年
12 月 11 日进行了投资者回售申报，回售行权日 2020 年 12 月 19 日，投资者回售总金额人民币 7,850 万元，未回售金额 52,150 万元，即存续金额占回
售前债券总规模的 86.92%。
报告期内，无触发和执行情况。
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
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(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增减
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
（%）
流动比率 1.86 1.79 0.07
速动比率 0.39 0.34 0.05
资产负债率（%） 63.05 62.02 1.03
本报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 变动原因
扣除非经常性损益后净利
-20,586,524.68 -135,951,147.75 不适用 主要受本期利润总额较上年同期增加影响所致
润
EBITDA 全部债务比 4.96 1.86 3.10 主要受本期利润总额较上年同期增加影响所致
利息保障倍数 1.42 0.35 1.07 主要受本期利润总额较上年同期增加影响所致
主要受本期经营活动现金流量净额大于上年同
现金利息保障倍数 2.99 0.51 2.48
期影响所致
EBITDA 利息保障倍数 1.73 0.67 1.06 主要受本期利润总额较上年同期增加影响所致
贷款偿还率（%） 100.00 100.00 0
利息偿付率（%） 100.00 100.00 0
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位： 冠城大通股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 1,103,275,590.75 897,820,890.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 116,833,343.99 154,483,764.67
衍生金融资产
应收票据 七、4 34,663.66 2,313,858.00
应收账款 七、5 1,145,306,421.78 864,902,358.90
应收款项融资 七、6 171,601,850.38 193,845,036.28
预付款项 七、7 216,706,727.17 367,105,902.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 166,929,029.09 117,180,615.51
其中：应收利息
应收股利 41,751,928.19 5,348,308.19
买入返售金融资产
存货 七、9 15,560,877,403.66 15,465,593,337.19
合同资产 七、10 57,444,890.00 57,444,890.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 1,167,251,073.85 926,445,256.97
流动资产合计 19,706,260,994.33 19,047,135,910.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 七、16 170,794,417.34 170,794,417.34
长期股权投资 七、17 965,742,292.93 1,012,113,016.37
其他权益工具投资 七、18 52,000,000.00 52,000,000.00
其他非流动金融资产 七、19 1,898,658,076.44 1,869,537,034.49
投资性房地产
固定资产 七、21 1,270,416,452.25 1,313,311,478.53
在建工程 七、22 538,246,952.77 492,149,916.88
生产性生物资产
油气资产
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冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
使用权资产 七、25 3,769,285.51
无形资产 七、26 435,067,583.25 442,234,258.41
开发支出
商誉 七、28 1,414,221.35 1,414,221.35
长期待摊费用 七、29 10,398,058.61 12,118,433.91
递延所得税资产 七、30 22,556,714.59 16,935,600.87
其他非流动资产 七、31 48,206,067.35 82,018,413.41
非流动资产合计 5,417,270,122.39 5,464,626,791.56
资产总计 25,123,531,116.72 24,511,762,702.36
流动负债：
短期借款 七、32 1,035,768,641.81 1,091,150,595.85
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 213,188,257.81 117,567,648.63
应付账款 七、36 1,628,140,301.41 1,789,936,393.11
预收款项 七、37 79,302,969.65 78,243,204.32
合同负债 七、38 1,568,685,138.34 1,316,713,674.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 32,742,601.79 31,756,998.53
应交税费 七、40 3,012,507,116.05 3,034,030,729.67
其他应付款 七、41 1,243,559,127.83 1,268,747,767.45
其中：应付利息
应付股利 102,859,581.23 5,442,769.50
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 1,601,922,384.10 1,798,261,942.63
其他流动负债 七、44 188,900,958.34 98,844,892.16
流动负债合计 10,604,717,497.13 10,625,253,846.74
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 3,295,625,505.18 2,641,025,102.62
应付债券 七、46 1,728,484,034.92 1,727,806,329.87
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 815,193.75
长期应付款 418,496.90
长期应付职工薪酬
预计负债 七、50 1,654,405.46 1,623,263.84
递延收益 七、51 13,627,000.02 14,735,556.58
递延所得税负债 七、30 22,971,451.95 17,853,531.86
其他非流动负债 七、52 173,547,833.83 173,547,833.83
非流动负债合计 5,236,725,425.11 4,577,010,115.50
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冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
负债合计 15,841,442,922.24 15,202,263,962.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 1,361,348,590.85 1,378,049,850.74
减：库存股 七、56 500,001,304.18 500,001,304.18
其他综合收益 七、57 7,172,097.48 -9,879,643.14
专项储备
盈余公积 七、59 531,379,543.53 531,379,543.53
一般风险准备
未分配利润 七、60 5,119,539,885.33 5,144,480,836.89
归属于母公司所有者权益（或股东
8,011,549,538.01 8,036,140,008.84
权益）合计
少数股东权益 1,270,538,656.47 1,273,358,731.28
所有者权益（或股东权益）合计 9,282,088,194.48 9,309,498,740.12
负债和所有者权益（或股东权
25,123,531,116.72 24,511,762,702.36
益）总计
公司负责人：韩孝煌 主管会计工作负责人：李春 会计机构负责人：郑心亭
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：冠城大通股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 35,110,824.07 20,063,339.84
交易性金融资产 19,034,059.43 74,282,963.27
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1
应收款项融资
预付款项 987,372.12 21,408.21
其他应收款 十七、2 6,260,400,174.43 6,373,571,731.18
其中：应收利息
应收股利 590,403,620.00 280,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 301,466.16 98,813.94
流动资产合计 6,315,833,896.21 6,468,038,256.44
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资 十七、3 7,358,715,842.68 7,280,038,300.47
其他权益工具投资 52,000,000.00 52,000,000.00
其他非流动金融资产 1,285,718,075.73 1,285,718,075.73
投资性房地产
固定资产 3,832,869.12 4,138,390.88
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,782,990.56 3,839,034.88
开发支出
商誉
长期待摊费用 94,865.70
递延所得税资产 105,764.13 266,968.42
其他非流动资产 683,463.97 683,463.97
非流动资产合计 8,704,839,006.19 8,626,779,100.05
资产总计 15,020,672,902.40 15,094,817,356.49
流动负债：
短期借款 564,490,000.00 596,811,808.93
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 266,006.68 266,006.68
预收款项
合同负债 1,495,778.31 1,495,778.31
应付职工薪酬 3,501,908.61 3,504,683.23
应交税费 373,147.79 585,166.85
其他应付款 4,689,965,685.37 5,204,622,655.48
其中：应付利息
应付股利 98,524,581.23 1,107,769.50
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 666,469,197.96 585,476,003.90
其他流动负债
流动负债合计 5,926,561,724.72 6,392,762,103.38
非流动负债：
长期借款 155,800,000.00 163,800,000.00
应付债券 1,728,484,034.92 1,727,806,329.87
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 128,365.67 22,150.69
其他非流动负债
非流动负债合计 1,884,412,400.59 1,891,628,480.56
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冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
负债合计 7,810,974,125.31 8,284,390,583.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,438,962,014.08 2,438,962,014.08
减：库存股 500,001,304.18 500,001,304.18
其他综合收益
专项储备
盈余公积 585,164,869.04 585,164,869.04
未分配利润 3,193,462,473.15 2,794,190,468.61
所有者权益（或股东权益）合
7,209,698,777.09 6,810,426,772.55
计
负债和所有者权益（或股东
15,020,672,902.40 15,094,817,356.49
权益）总计
公司负责人：韩孝煌 主管会计工作负责人：李春 会计机构负责人：郑心亭
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 4,428,058,441.57 2,342,951,963.11
其中：营业收入 七、61 4,428,058,441.57 2,342,951,963.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,325,938,844.15 2,379,875,799.07
其中：营业成本 七、61 3,723,407,220.59 1,877,518,208.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 119,693,371.43 117,039,753.07
销售费用 七、63 90,982,233.06 69,322,047.11
管理费用 七、64 161,078,010.42 148,250,176.24
研发费用 七、65 76,240,138.27 44,292,894.57
财务费用 七、66 154,537,870.38 123,452,719.58
其中：利息费用 136,822,874.86 129,911,600.32
利息收入 2,731,418.87 5,214,802.65
加：其他收益 七、67 7,004,815.06 15,641,891.95
投资收益（损失以“－”号
七、68 108,192,563.91 -9,289,550.08
填列）
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冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企
15,578,062.96 -12,527,304.95
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
七、70 6,845,458.69 -2,983,400.84
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
七、71 -20,138,532.94 2,072,817.36
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
七、72 -12,790,012.56 -15,227,254.78
填列）
资产处置收益（损失以
七、73 -3,667,138.01 -23,155.14
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
187,566,751.57 -46,732,487.49
列）
加：营业外收入 七、74 594,444.09 908,023.78
减：营业外支出 七、75 505,255.31 3,588,618.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号
187,655,940.35 -49,413,082.19
填列）
减：所得税费用 七、76 83,895,732.71 55,107,484.05
五、净利润（净亏损以“－”号填
103,760,207.64 -104,520,566.24
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
103,760,207.64 -104,520,566.24
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
72,475,860.17 -118,004,240.61
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
31,284,347.47 13,483,674.37
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 七、77 17,042,058.45 347,355.85
（一）归属母公司所有者的其他
17,051,740.62 313,382.85
综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合
收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
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冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
2.将重分类进损益的其他综合收
17,051,740.62 313,382.85
益
（1）权益法下可转损益的其他综合
2,775,191.11
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 17,051,740.62 -2,461,808.26
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
-9,682.17 33,973.00
合收益的税后净额
七、综合收益总额 120,802,266.09 -104,173,210.39
（一）归属于母公司所有者的综
89,527,600.79 -117,690,857.76
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
31,274,665.30 13,517,647.37
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.05 -0.08
（二）稀释每股收益(元/股) 0.05 -0.08
公司负责人：韩孝煌 主管会计工作负责人：李春 会计机构负责人：郑心亭
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加 373,534.64 435,532.84
销售费用
管理费用 27,675,287.74 23,802,950.84
研发费用
财务费用 90,889,656.49 104,075,078.84
其中：利息费用 102,867,669.34 131,049,265.58
利息收入 22,222,965.45 22,635,575.69
加：其他收益 73,763.48 69,652.62
投资收益（损失以“－”号
十七、5 615,020,513.57 318,598,761.93
填列）
其中：对联营企业和合营企
50,819,659.36 38,598,761.93
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
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冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
公允价值变动收益（损失以
927,932.77 -2,598,187.31
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-191,398.29 -113,552.67
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以
64,527.46 33,674,056.46
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
496,956,860.12 221,317,168.51
列）
加：营业外收入 0.92 945.00
减：营业外支出 625.50 1,004,300.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
496,956,235.54 220,313,813.51
号填列）
减：所得税费用 267,419.27 -664,282.49
四、净利润（净亏损以“－”号填
496,688,816.27 220,978,096.00
列）
（一）持续经营净利润（净亏损
496,688,816.27 220,978,096.00
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
动
4.企业自身信用风险公允价值变
动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 496,688,816.27 220,978,096.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：韩孝煌 主管会计工作负责人：李春 会计机构负责人：郑心亭
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冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,740,261,101.02 2,977,647,271.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 6,196,284.34 3,380,237.26
收到其他与经营活动有关的现金 七、78 87,827,208.63 400,977,656.51
经营活动现金流入小计 4,834,284,593.99 3,382,005,164.99
购买商品、接受劳务支付的现金 3,820,343,714.89 2,974,708,293.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 161,562,155.25 157,098,066.50
支付的各项税费 484,869,370.70 469,798,005.47
支付其他与经营活动有关的现金 七、78 363,398,300.28 179,395,013.29
经营活动现金流出小计 4,830,173,541.12 3,780,999,379.05
经营活动产生的现金流量净额 4,111,052.87 -398,994,214.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 180,668,669.82 48,264,800.95
取得投资收益收到的现金 6,833,969.16 282,265.01
处置固定资产、无形资产和其他长期
1,279,400.00 286,337.60
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 109,239,561.03
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 298,021,600.01 48,833,403.56
购建固定资产、无形资产和其他长期
80,800,876.16 34,967,405.04
资产支付的现金
投资支付的现金 121,117,397.20 58,560,324.76
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
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冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
支付其他与投资活动有关的现金 七、78 33,210,412.67
投资活动现金流出小计 201,918,273.36 126,738,142.47
投资活动产生的现金流量净额 96,103,326.65 -77,904,738.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 212,787.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
212,787.00
的现金
取得借款收到的现金 1,760,390,000.00 2,370,232,316.98
收到其他与筹资活动有关的现金 七、78 3,660,920.00 57,767,300.00
筹资活动现金流入小计 1,764,050,920.00 2,428,212,403.98
偿还债务支付的现金 1,433,930,171.45 1,658,510,700.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现
203,143,637.08 143,872,663.23
金
其中：子公司支付给少数股东的股
50,796,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 36,272,923.72 121,050,294.20
筹资活动现金流出小计 1,673,346,732.25 1,923,433,658.23
筹资活动产生的现金流量净额 90,704,187.75 504,778,745.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-2,356,485.86 3,118,855.46
响
五、现金及现金等价物净增加额 188,562,081.41 30,998,648.24
加：期初现金及现金等价物余额 854,555,891.81 1,617,264,761.68
六、期末现金及现金等价物余额 1,043,117,973.22 1,648,263,409.92
公司负责人：韩孝煌 主管会计工作负责人：李春 会计机构负责人：郑心亭
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,013,705,767.45 1,290,386,899.98
经营活动现金流入小计 1,013,705,767.45 1,290,386,899.98
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金 19,047,512.89 17,495,244.87
支付的各项税费 982,839.72 2,519,402.62
支付其他与经营活动有关的现金 991,099,282.86 1,121,389,566.74
经营活动现金流出小计 1,011,129,635.47 1,141,404,214.23
经营活动产生的现金流量净额 2,576,131.98 148,982,685.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 182,892,191.78
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
85,000.00 35,694,500.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
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投资活动现金流入小计 182,977,191.78 35,694,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
48,585.00 163,522.00
资产支付的现金
投资支付的现金 114,000,000.00 104,690,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 114,048,585.00 104,853,522.00
投资活动产生的现金流量净额 68,928,606.78 -69,159,022.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 352,490,000.00 573,790,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 10,469,000.00
筹资活动现金流入小计 352,490,000.00 584,259,000.00
偿还债务支付的现金 389,490,000.00 569,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
17,556,274.53 22,830,568.92
金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,900,980.00 3,370,000.00
筹资活动现金流出小计 408,947,254.53 596,190,568.92
筹资活动产生的现金流量净额 -56,457,254.53 -11,931,568.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 15,047,484.23 67,892,094.83
加：期初现金及现金等价物余额 10,063,339.84 70,623,991.49
六、期末现金及现金等价物余额 25,110,824.07 138,516,086.32
公司负责人：韩孝煌 主管会计工作负责人：李春 会计机构负责人：郑心亭
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合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 其他综合收 项 风 其
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 益 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债
备
一、
上年
1,492,110,725.00 1,378,049,850.74 500,001,304.18 -9,879,643.14 531,379,543.53 5,144,480,836.89 8,036,140,008.84 1,273,358,731.28 9,309,498,740.12
期末
余额
加：
会计
政策
变更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、
本年
1,492,110,725.00 1,378,049,850.74 500,001,304.18 -9,879,643.14 531,379,543.53 5,144,480,836.89 8,036,140,008.84 1,273,358,731.28 9,309,498,740.12
期初
余额
47 / 173
冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
三、
本期
增减
变动
金额
-16,701,259.89 17,051,740.62 - -24,940,951.56 -24,590,470.83 -2,820,074.81 -27,410,545.64
（减
少以
“－”
号填
列）
（一
）综
合收 17,051,740.62 72,475,860.17 89,527,600.79 31,274,665.30 120,802,266.09
益总
额
（二
）所
有者
投入 -16,701,259.89 - -16,701,259.89 16,701,259.89 -
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
48 / 173
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付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
-16,701,259.89 -16,701,259.89 16,701,259.89
他
（三
）利
-97,416,811.73 -97,416,811.73 -50,796,000.00 -148,212,811.73
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者
（或
-97,416,811.73 -97,416,811.73 -50,796,000.00 -148,212,811.73
股
东）
的分
配
4．其
他
（四
）所
有者
权益
49 / 173
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内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
50 / 173
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存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、
本期
1,492,110,725.00 1,361,348,590.85 500,001,304.18 7,172,097.48 531,379,543.53 5,119,539,885.33 8,011,549,538.01 1,270,538,656.47 9,282,088,194.48
期末
余额
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 专 般
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 其他综合收 项 风 其
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 益 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债
备
一、
上年
1,492,110,725.00 1,378,049,850.74 500,001,304.18 36,141,655.27 506,973,737.83 4,848,637,250.06 7,761,911,914.72 1,245,035,614.55 9,006,947,529.27
期末
余额
51 / 173
冠城大通股份有限公司 2021 年半年度报告
加：
会计
7,923,403.72 7,923,403.72 6,135,368.30 14,058,772.02
政策
变更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、
本年
1,492,110,725.00 1,378,049,850.74 500,001,304.18 36,141,655.27 506,973,737.83 4,856,560,653.78 7,769,835,318.44 1,251,170,982.85 9,021,006,301.29
期初
余额
三、
本期
增减
变动
金额
313,382.85 -118,028,307.29 -117,714,924.44 13,754,501.05 -103,960,423.39
（减
少以
“－”
号填
列）
（一
）综
合收 313,382.85 -118,004,240.61 -117,690,857.76 13,517,647.37 -104,173,210.39
益总
额
（二
-24,066.68 -24,066.68 236,853.68 212,787.00
）所
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有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入 212,787.00 212,787.00
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
-24,066.68 -24,066.68 24,066.68
他
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
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2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
4．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
54 / 173
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股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
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（六
）其
他
四、
本期
1,492,110,725.00 1,378,049,850.74 500,001,304.18 36,455,038.12 506,973,737.83 4,738,532,346.49 7,652,120,394.00 1,264,925,483.90 8,917,045,877.90
期末
余额
公司负责人：韩孝煌 主管会计工作负责人：李春 会计机构负责人：郑心亭
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
其他权益工 其
具 他 专
项目 实收资本 (或股 综 项
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其 合 储
先 续
他 收 备
股 债
益
一、上年期末余
1,492,110,725.00 2,438,962,014.08 500,001,304.18 585,164,869.04 2,794,190,468.61 6,810,426,772.55
额
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余
1,492,110,725.00 2,438,962,014.08 500,001,304.18 585,164,869.04 2,794,190,468.61 6,810,426,772.55
额
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三、本期增减变
动金额（减少以 - 399,272,004.54 399,272,004.54
“－”号填列）
（一）综合收益
496,688,816.27 496,688,816.27
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入资
本
3．股份支付计
入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -97,416,811.73 -97,416,811.73
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的分 -97,416,811.73 -97,416,811.73
配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
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3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留
存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
1,492,110,725.00 2,438,962,014.08 500,001,304.18 585,164,869.04 3,193,462,473.15 7,209,698,777.09
额
2020 年半年度
其他权益工 其
具 他 专
项目 实收资本 (或股 综 项
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其 合 储
先 续
他 收 备
股 债
益
一、上年期末余
1,492,110,725.00 2,438,962,014.08 500,001,304.18 560,759,063.34 2,574,538,217.35 6,566,368,715.59
额
加：会计政策变
更
58 / 173
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前期差错更
正
其他
二、本年期初余
1,492,110,725.00 2,438,962,014.08 500,001,304.18 560,759,063.34 2,574,538,217.35 6,566,368,715.59
额
三、本期增减变
动金额（减少以 220,978,096.00 220,978,096.00
“－”号填列）
（一）综合收益
220,978,096.00 220,978,096.00
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
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2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
1,492,110,725.00 2,438,962,014.08 500,001,304.18 560,759,063.34 2,795,516,313.35 6,787,346,811.59
额
公司负责人：韩孝煌 主管会计工作负责人：李春 会计机构负责人：郑心亭
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
冠城大通股份有限公司（以下简称“公司”）创立于 1986 年。1997 年 5 月 8 日，公司获准
在上海证券交易所挂牌上市。2006 年 1 月 5 日，公司完成股权分置改革。经过历次增发、配
股、利润分配、股票期权激励计划行权以及可转换公司债券转股等，截至 2021 年 6 月 30 日，公
司股本总数为 1,492,110,725 股（每股面值 1 元），其中发行在外的无限售条件的流通股 A 股为
1,391,668,739 股，回购库存股 100,441,986 股。
公司的主要经营范围：对外贸易；电器机械及器材，自动化仪表及系统制造、维修、销售，
有色金属材料加工；五金、交电的批发、零售；房地产开发。公司业务性质为房地产业与制造
业，公司从事的主要业务为商品房开发与销售和特种电磁线生产与销售。
公司注册地：福州市开发区快安延伸区创新楼，总部办公地：福建省福州市五一北路 153 号
正祥商务中心 2#楼 8-10 层。公司社会信用代码 91350000158166190Y。
公司的母公司为福建丰榕投资有限公司，最终实际控制人为韩国龙先生与薛黎曦女士，韩国
龙先生与薛黎曦女士系一致行动人。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并范围的企业共 39 家，详见本附注八、九。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则
—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司会计政策和会计估计均按照会计准则的要求确定，以下披露内容已涵盖本公司根据实
际生产经营特点采用的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
除房地产业务外，公司其他经营业务的营业周期为 12 个月；房地产业务的营业周期根据项
目开发情况确定，一般在 12 个月以上。
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4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面
价值或发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合
并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
企业合并成本包括公司为进行合并付出的资产、发行或承担的负债、发行的权益性工具或债
务性工具的公允价值之和。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费
用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
合并成本减去合并中取得的被购买方可辨认净资产在购买日公允价值份额的差额，如为正数
则确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后，计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并报表的编报范围，按照《企业会计准则—企业合并》和《企业会计准则—合并财务报
表》的有关规定，公司控制的所有子公司，无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊的子公
司，均应纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范
围，有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
合并报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。母公司向子公司出售资产所发生的
未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所
发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利
润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按
照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之
间分配抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额冲减少数股东权益。
根据《企业会计准则—合并财务报表》的规定，公司将少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将少数股东损益在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中
综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
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合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合
营企业。
参与共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：（1）确认单独
所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份
额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份
额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共
同经营发生的费用。
共同控制的参与方对合营企业的长期股权投资，按照长期股权投资准则核算，采用权益法核
算。
公司对合营企业不参与共同控制时，如对该合营企业具有重大影响，则以长期股权投资核
算；如对该合营企业不具有重大影响时，则以金融工具进行确认和计量。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人
民币记账，年末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本年损益。
对境外经营的财务报表进行折算时，外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目
下单独列示（其他综合收益）。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自所有者权益转
入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融资产和金融负债的确认和终止确认
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
B、该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，同时放弃了对该金融资产
控制。
如公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减计该金融资产账
面余额，这种减计构成相关金融资产的终止确认，即金融资产的核销。
金融负债的终止确认：金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负
债（或该部分金融负债）。
（2）金融资产和金融负债的分类
根据公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将公司的金融资产划分
为以下三类：
A、以摊余成本计量的金融资产。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
C、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款、
债权投资等；分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括应收款项融资、
其他债权投资；分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括应收账款等。
在初始确认时，可以将非交易性权益工具投资指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列
报。
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公司改变管理金融资产的业务模式时，按照企业会计准则的规定对所有受影响的相关金融资
产进行重分类。
公司的金融负债分为以下两类：
A、以摊余成本计量的金融负债。
B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
公司所有金融负债均不得进行重分类。
（3）金融资产和金融负债初始计量
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，相关交易费用直接计入当期损益；
对于其他类别的金融工具，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认的对外销售商品或提供劳
务形成的应收款项，未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按交易价
格进行初始计量。
（4）金融资产的后续计量
A、以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系的一部分金融资产所产生利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销
或确认减值时，计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损
失，除与套期会计有关外，应当计入当期损益。
C、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损
失，除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益外，均应当计入其他综合收益，
直至该金融资产终止确认或被重分类。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应
当从其他综合收益转出，计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，除了获得的
股利（属于投资成本收回的部分除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）
均应计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计
利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（5）金融负债的后续计量
A、以摊余成本计量的金融负债
按照实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的
金融负债所产生的利得或损失，应当在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率摊销时计入相
关期间损益。
B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按照公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成利得或损失，除与套期会计有关外，应当
计入当期损益。
（6）金融资产减值准备
以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
A、分类为以摊余成本计量的金融资产。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
C、租赁应收款及其他符合企业会计准则规定的需要计提减值准备的金融资产。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，不需计提金融资产
减值准备。
预期信用损失的计量：
预期信用损失，是指以发生违约的风险（即发生违约的概率，信用风险）为权重的金融工具
信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同
现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对外销售商品或提供劳务形成的、未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资
成分的应收款项、租赁应收款，均始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
租赁应收款用于确定预期信用损失的现金流量应当与其计量租赁应收款的现金流量口径保持一致。
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公司基于历史信用损失经验，使用矩阵模型计算上述金融资产预期信用损失，相关历史经验
根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除上述外，在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，
并按减值的三个阶段计量损失准备，将损失准备的增加或转回金额作为减值损失或利得计入当期
损益。
信用风险自初始确认后未显著增加（第一阶段），应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量
损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值（第二阶段）或初始确认后发
生信用减值（第三阶段），均应当按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融资产组合为
基础进行评估时，以共同风险特征为依据，参照历史信用损失经验，并考虑所有合理且有依据的
信息，包括前瞻性信息，计算预期信用损失率。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
包括以摊余成本计量的应收账款及以公允价值计量且其变动计入当期损益的应收账款。
（1）以摊余成本计量的应收账款
对外销售商品或提供劳务形成的、未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资
成分的应收款项、租赁应收款，均始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
租赁应收款用于确定预期信用损失的现金流量应当与其计量租赁应收款的现金流量口径保持一
致。
公司按照单项认定及信用风险特征组合计提坏账准备，并基于历史信用损失经验，使用矩阵
模型计算信用风险特征组合应收账款的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象
的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的应收账款
销售合同的现金流量随着特定商品价格的变动而变动，该部分应收账款以公允价值计量且其
变动计入当期损益。合同现金流量确定后，以公允价值计量的应收账款转入以摊余成本计量的应
收账款。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资的确认及计量，以及预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、
10。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
按减值的三个阶段计量损失准备，将损失准备的增加或转回金额作为减值损失或利得计入当
期损益。
信用风险自初始确认后未显著增加（第一阶段），应当按照未来 12 个月的预期信用损失计
量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值（第二阶段）或初始确认后
发生信用减值（第三阶段），均应当按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
公司按照单项认定及信用风险特征组合计提坏账准备。
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15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货分类
存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、包装物、低值易耗品等。
房地产开发企业的存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品等。
（2）取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按月末一次加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使存货达到当前位置和状态
所发生的可直接归属于存货的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本为基础确定其入账价值。
在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，在对存货进行全面盘点的基础上，按各类存货
单个项目的存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存
货，按存货类别计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、商品和用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变现净值根据在正常生产经
营过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税金后的金额确定。
用于生产的材料、在产品或自制半成品等需要经过加工的存货，其可变现净值根据在正常生
产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
金后的金额确定。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企
业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格
为基础计算。
存货跌价准备按照单个存货项目计提。即将每个存货项目的成本与可变现净值逐一进行比较，
取其低者计量存货，并且将成本高于可变现净值的差额作为计提的存货跌价准备。
在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项
目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
（5）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（6）开发用土地的核算
房地产开发企业将开发用土地列入“开发成本”科目核算，房地产项目开发完成时结转入“开
发产品”。
（7）公共配套设施费用的核算
公共配套设施费用指开发项目内发生的、独立的、非营利性的且产权属于全体业主的，或无
偿赠与地方政府、政府公用事业单位的公共配套设施支出，以及由政府部门收取的公共配套设施
费，实际发生时列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算，房地产项
目开发完成时结转入“开发产品”。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
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公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
的，确认为合同资产。
公司拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列
示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）划分为持有待售确认标准
公司将主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的非流动资产或
处置组，划分为持有待售类别。划分为持有待售类别的非流动资产或处置组应同时满足下列条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已
经获得批准。
（2）持有待售资产的会计处理方法
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有
待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合
并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作
为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
后续资产负债表日持有待售资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应
当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损
益。已抵减的商誉账面价值，以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益
性投资，当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将
对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有
待售类别。
（3）不再满足持有待售确认条件时的会计处理
某项资产或处置组被划分为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公
司停止将其划分为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售
的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、30。
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19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、30。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对
合营企业的权益性投资。
（1）初始计量
同一控制下的企业合并，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并，以购买日按照《企业会计准则—企业合并》的有关规定确定的合
并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：以支付现金取得的
长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当
按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，追加或收回投资时，调整长期
股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对被投资单位
具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投
资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形
资产。同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30-40 5% 3.17%-2.38%
机器设备 年限平均法 5-15 5% 19.00%-6.33%
运输设备 年限平均法 5-15 5% 19.00%-6.33%
其他 年限平均法 3-8 5% 31.67%-11.88%
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已计提减值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧
和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短
的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(4).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产减值测试方法、减值准备计提方法详见附注五、30。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使
用状态时转入固定资产；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调
整。
与购建固定资产有关的借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定
的条件下，计入所购建固定资产的成本。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
（2）借款费用资本化金额的确定方法
资本化期间，专门借款可资本化的利息，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
而占用的一般借款的可资本化利息支出，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据
一般借款加权平均利率计算确定。
房地产开发企业将资本化利息计入“开发成本”，按受益原则和配比原则分配计入各成本对
象，房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。
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26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在
租赁期开始日或之前支付的租赁付款额；存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）发生的初始直接费用；（4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产
恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
在租赁期开始日后，公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。公司能够合理确定租赁
期届满时取得租赁资产使用权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产使用权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折
旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产按取得时的实际成本入账。自行开发的无形资产，满足相关条件的开发阶段支出可
作为初始成本。开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技
术的基本条件。
使用寿命有限的无形资产，应在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定与该项无形资产有
关的经济利益预期实现方式的，采用直线法摊销。摊销自无形资产可供使用时起，至不再作为无
形资产确认时止。
无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，应作为使用寿命不确定的无形资产。使
用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但年末应对无形资产使用寿命进行复核，并进行减值测
试。
使用寿命的确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利
或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业
续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，应综
合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
无形资产减值测试方法详见附注五、30。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
企业内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无
形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资
源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
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（1）债权投资、其他债权投资
在每个资产负债表日以单项金融资产为基础评估信用风险自初始确认后是否已经显著增加，
并按减值的三个阶段计量损失准备，将损失准备的增加或转回金额作为减值损失或利得计入当期
损益。
信用风险自初始确认后未显著增加（第一阶段），应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量
损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值（第二阶段）或初始确认后发
生信用减值（第三阶段），均应当按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
（2）长期股权投资
年末应判断是否发生了长期股权投资减值事项，如发生减值事项的，应进行减值测试并确认
减值损失。
如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额
确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。
（3）固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相
关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为
依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或
者处置的决策方式等。
资产组一经确定，各个会计期间应保持一致，不得随意变更。
在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产
组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据
调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣
除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长
期待摊费用在受益期内平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务确认为合同负债。
33. 职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费
和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润
分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其
他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本；对于设定受益计划，采用预期累计福利单位法并依据适当的精算假
设，计量设定受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产生的福利义务归属于
职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动计
入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
按照辞退计划条款的规定，合理预计和确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。计算租赁付款额的
现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率
作为折现率。
租赁付款额包括：
（1） 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2） 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3） 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
（4） 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；
（5） 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。
公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或
相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
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工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和资本公积。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关
成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结
算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业
承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
权益工具的公允价值，按照《企业会计准则—金融工具确认和计量》确定。
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
对于复合金融工具，于初始确认时将各组成部分分别分类为金融负债、金融资产或权益工
具。
一项非衍生工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的，于初始计量时先确定金融负债成
分的公允价值（包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值），再从复合金融工具公
允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的价值。
发行复合金融工具发生的交易费用，应当在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总
发行价款的比例进行分摊。与多项交易相关的共同交易费用，在合理的基础上采用与其他类似交
易一致的方法，在各项交易间进行分摊。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
①一般原则
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品
控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，公司对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项
履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义
务：
A.客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
B.客户能够控制公司履约过程中在建的商品；
C.公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至
今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约
进度不能合理确定的除外。对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时
点确认收入。
②具体原则
房地产行业的收入结合收入准则并根据行业特点，在房产完工并验收合格，达到销售合同约
定的交付条件，在客户取得相关商品控制权时点，确认销售收入的实现。
其他商品销售收入，公司在产品交付购货方即转移货物控制权时确认销售收入，其中出口销
售业务，公司在产品发出、办妥报关手续后确认收入。
电磁线销售，对于部分交易价格按照远期铜价结算的销售业务，采用最佳估计价格确认收
入；应收款项的合同现金流量随结算日铜价变动而变动，且不会产生仅就本金和未偿还本金部分
产生的利息的支付，对该部分交易形成的应收账款以公允价值计量且其变动计入当期损益；最终
结算价格与收入确认金额的差额计入投资收益，同时将按公允价值计量的应收账款转入按摊余成
本计量的应收账款。
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(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本及合同取得成本。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列
条件的作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，
包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而
发生的其他成本；（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够
收回。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，公司将其作为合同取得成本确认为一项资
产。增量成本是指公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。
与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期
损益。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的，按照所建造或购买的资产使
用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关成本费用或损
失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的
政府补助计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，可产生可抵扣暂时
性差异。
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳
税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，应当以未来可预见很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价
值。
适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产进行重新计量，除直接在所有者权益中
确认的交易或者事项产生的递延所得税资产以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。
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42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间
内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
①公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，除采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，公司对租赁确认使用权
资产和租赁负债。会计处理方法详见附注五、28 和附注五、34。
公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款
额在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属
于短期租赁。
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
②公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资
产所有权有关的几乎全部风险和报酬。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
A、 在租赁期开始日，公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
公司对应收融资租赁款进项初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
B、 在租赁期内各个期间，公司将经营租赁的租赁收款额采用直线法确认为租金收入。
发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础
进行分摊，分期计入当期损益。
公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期
损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）套期保值
套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。其中：
A.满足运用套期会计方法条件的公允价值套期
套期工具产生的利得或损失应当计入当期损益；如果套期工具是对选择以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或组成部分）进行套期的，套期工具产生的利
得或损失应当计入其他综合收益。
被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整未以公允价值
计量的已确认被套期项目的账面价值；被套期项目分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失应当计入当期损
益，其账面价值已经按公允价值计量的，不需要调整；被套期项目被指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成
的利得或损失应当计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量的，不需要调整。
B.满足运用套期会计方法条件的现金流量套期
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套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，应当计入其他
综合收益；套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其
他利得或损失），应当计入当期损益。
现金流量套期储备金额的处理：被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项
非金融资产或非金融负债的，企业应当将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转
出，计入该资产或负债的初始金额；除上述外，公司应当在被套期的预期现金流量影响损益的相
同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
（2）公共维修基金
根据开发项目所在地的有关规定，属于应由公司承担的公共维修基金计入“开发成本”，属
于为购房者代收代付的公共维修基金通过往来款项核算，并统一上缴维修基金管理部门。
（3）质量保证金
房地产业务收取的质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留，在开发产品办理竣工
验收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，支付给施工单位。
（4）其他综合收益
其他综合收益，是企业在某一期间除与所有者以其所有者身份进行的交易之外的其他交易或
事项所引起的、未在当期损益中确认的各项利得和损失。
其他综合收益项目分为下列两类：
A.不能重分类进损益的其他综合收益，主要包括重新计量设定受益计划变动额、权益法下不
能转损益的其他综合收益、其他权益工具投资公允价值变动、企业自身信用风险公允价值变动
等；
B.将重分类进损益的其他综合收益，主要包括权益法下可转损益的其他综合收益、其他债权
投资公允价值变动、金融资产重分类计入其他综合收益的金额、其他债权投资信用减值准备、现
金流量套期储备、外币财务报表折算差额等。
（5）回购公司股份
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，
购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，
依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部
分增加资本公积（股本溢价）。
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成
本。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股
成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司以公允价值计量金融资产或负债，是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债，
假定有序交易是在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，如市场法、
收益法或成本法等估值技术，确定金融资产或负债的公允价值。在估值时，优先使用相关可观察
输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并依次使用：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值
等；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市
场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做
出的财务预测等。
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44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
2018 年 12 月 7 日，财政部发布《关于修订
印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通 经第十一届董
知》（财会[2018]35 号），要求执行企业会 事会第十八次 详见其他说明
计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。 会议审议通过
公司自规定之日起开始执行。
其他说明：
公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号——租
赁》。
公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收
益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
（1） 对于首次执行日前的经营租赁，公司作为承租人在首次执行日根据剩余租赁付款额按
首次执行日增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额并根据预付租金
进行必要调整计量使用权资产。
单位：元 币种：人民币
项目 金额
2020 年 12 月 31 日经营租赁尚未支付的最低租赁付款额 6,989,620.17
减：采用简化处理的短期租赁 3,715,566.90
2021 年 1 月 1 日新租赁准则下最低租赁付款额 3,274,053.27
增量借款利率加权平均值 6.175%
2021 年 1 月 1 日按增量借款利率折现的现值 3,118,593.98
2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 3,118,593.98
（2） 对于首次执行日前的融资租赁，公司作为承租人在首次执行日按照融资租入资产和应
付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响数 2021 年 1 月 1 日
固定资产 661,906.08 -661,906.08
使用权资产 661,906.08 661,906.08
租赁负债 418,496.90 418,496.90
长期应付款 418,496.90 -418,496.90
综上，执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表相关项目的影响如下：
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响数 2021 年 1 月 1 日
其他流动资产 926,445,256.97 -233,855.50 926,211,401.47
固定资产 1,313,311,478.53 -661,906.08 1,312,649,572.45
使用权资产 4,014,355.56 4,014,355.56
一年内到期的非流动负债 1,798,261,942.63 1,596,900.54 1,799,858,843.17
租赁负债 1,940,190.34 1,940,190.34
长期应付款 418,496.90 -418,496.90
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(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 897,820,890.50 897,820,890.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 154,483,764.67 154,483,764.67
衍生金融资产
应收票据 2,313,858.00 2,313,858.00
应收账款 864,902,358.90 864,902,358.90
应收款项融资 193,845,036.28 193,845,036.28
预付款项 367,105,902.78 367,105,902.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 117,180,615.51 117,180,615.51
其中：应收利息
应收股利 5,348,308.19 5,348,308.19
买入返售金融资产
存货 15,465,593,337.19 15,465,593,337.19
合同资产 57,444,890.00 57,444,890.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 926,445,256.97 926,211,401.47 -233,855.50
流动资产合计 19,047,135,910.80 19,046,902,055.30 -233,855.50
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 170,794,417.34 170,794,417.34
长期股权投资 1,012,113,016.37 1,012,113,016.37
其他权益工具投资 52,000,000.00 52,000,000.00
其他非流动金融资产 1,869,537,034.49 1,869,537,034.49
投资性房地产
固定资产 1,313,311,478.53 1,312,649,572.45 -661,906.08
在建工程 492,149,916.88 492,149,916.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 4,014,355.56 4,014,355.56
无形资产 442,234,258.41 442,234,258.41
开发支出
商誉 1,414,221.35 1,414,221.35
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长期待摊费用 12,118,433.91 12,118,433.91
递延所得税资产 16,935,600.87 16,935,600.87
其他非流动资产 82,018,413.41 82,018,413.41
非流动资产合计 5,464,626,791.56 5,467,979,241.04 3,352,449.48
资产总计 24,511,762,702.36 24,514,881,296.34 3,118,593.98
流动负债：
短期借款 1,091,150,595.85 1,091,150,595.85
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 117,567,648.63 117,567,648.63
应付账款 1,789,936,393.11 1,789,936,393.11
预收款项 78,243,204.32 78,243,204.32
合同负债 1,316,713,674.39 1,316,713,674.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 31,756,998.53 31,756,998.53
应交税费 3,034,030,729.67 3,034,030,729.67
其他应付款 1,268,747,767.45 1,268,747,767.45
其中：应付利息
应付股利 5,442,769.50 5,442,769.50
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,798,261,942.63 1,799,858,843.17 1,596,900.54
其他流动负债 98,844,892.16 98,844,892.16
流动负债合计 10,625,253,846.74 10,626,850,747.28 1,596,900.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,641,025,102.62 2,641,025,102.62
应付债券 1,727,806,329.87 1,727,806,329.87
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,940,190.34 1,940,190.34
长期应付款 418,496.90 -418,496.90
长期应付职工薪酬
预计负债 1,623,263.84 1,623,263.84
递延收益 14,735,556.58 14,735,556.58
递延所得税负债 17,853,531.86 17,853,531.86
其他非流动负债 173,547,833.83 173,547,833.83
非流动负债合计 4,577,010,115.50 4,578,531,808.94 1,521,693.44
负债合计 15,202,263,962.24 15,205,382,556.22 3,118,593.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00
其他权益工具
其中：优先股
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永续债
资本公积 1,378,049,850.74 1,378,049,850.74
减：库存股 500,001,304.18 500,001,304.18
其他综合收益 -9,879,643.14 -9,879,643.14
专项储备
盈余公积 531,379,543.53 531,379,543.53
一般风险准备
未分配利润 5,144,480,836.89 5,144,480,836.89
归属于母公司所有者权益
8,036,140,008.84 8,036,140,008.84
（或股东权益）合计
少数股东权益 1,273,358,731.28 1,273,358,731.28
所有者权益（或股东权
9,309,498,740.12 9,309,498,740.12
益）合计
负债和所有者权益（或
24,511,762,702.36 24,514,881,296.34 3,118,593.98
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
2020 年 12 月 31
项目 2021 年 1 月 1 日 调整数
日
流动资产：
货币资金 20,063,339.84 20,063,339.84
交易性金融资产 74,282,963.27 74,282,963.27
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 21,408.21 21,408.21
其他应收款 6,373,571,731.18 6,373,571,731.18
其中：应收利息
应收股利 280,000,000.00 280,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 98,813.94 98,813.94
流动资产合计 6,468,038,256.44 6,468,038,256.44
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 7,280,038,300.47 7,280,038,300.47
其他权益工具投资 52,000,000.00 52,000,000.00
其他非流动金融资产 1,285,718,075.73 1,285,718,075.73
投资性房地产
固定资产 4,138,390.88 4,138,390.88
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在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,839,034.88 3,839,034.88
开发支出
商誉
长期待摊费用 94,865.70 94,865.70
递延所得税资产 266,968.42 266,968.42
其他非流动资产 683,463.97 683,463.97
非流动资产合计 8,626,779,100.05 8,626,779,100.05
资产总计 15,094,817,356.49 15,094,817,356.49
流动负债：
短期借款 596,811,808.93 596,811,808.93
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 266,006.68 266,006.68
预收款项
合同负债 1,495,778.31 1,495,778.31
应付职工薪酬 3,504,683.23 3,504,683.23
应交税费 585,166.85 585,166.85
其他应付款 5,204,622,655.48 5,204,622,655.48
其中：应付利息
应付股利 1,107,769.50 1,107,769.50
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 585,476,003.90 585,476,003.90
其他流动负债
流动负债合计 6,392,762,103.38 6,392,762,103.38
非流动负债：
长期借款 163,800,000.00 163,800,000.00
应付债券 1,727,806,329.87 1,727,806,329.87
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 22,150.69 22,150.69
其他非流动负债
非流动负债合计 1,891,628,480.56 1,891,628,480.56
负债合计 8,284,390,583.94 8,284,390,583.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,438,962,014.08 2,438,962,014.08
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减：库存股 500,001,304.18 500,001,304.18
其他综合收益
专项储备
盈余公积 585,164,869.04 585,164,869.04
未分配利润 2,794,190,468.61 2,794,190,468.61
所有者权益（或股东权
6,810,426,772.55 6,810,426,772.55
益）合计
负债和所有者权益（或
15,094,817,356.49 15,094,817,356.49
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
2.5%、3.7%、5%、5.1%、
增值税 按增值额计征
6%、7.7%、9%、13%（注 1）
消费税
营业税
城市维护建设税 按应纳流转税额计征 1%、5%、7%（注 2）
企业所得税 按应纳税所得额计征 详见注 3
有限公司利得税 按应纳税利得计征 详见注 3
按转让房地产所取得的增值额
土地增值税 超率累进税率
和规定的税率计征
注 1：工业企业增值税率为 13%，房地产行业一般纳税人增值税率为 9%，小规模纳税人以及
选择适用简易计税方法计税的房地产行业一般纳税人增值税率为 5%，北京盛世翌豪房地产经纪
有限公司及中关村青创（北京）国际科技有限公司增值税率为 6%。HL Le Mirador International SA
增值税率为：酒店住宿（含早餐）3.7%；部分日常消费品及外卖 2.5%；酒店其他商品销售及服务
7.7%。Mirador Health & Wellness Centre SA 增值税税率为：医疗药品及相关服务免征增值税，其
他服务如场地/设备租赁 5.1%。
注 2：福建宏汇置业有限公司按应纳增值税的 1%；苏州冠城宏业房地产有限公司、苏州冠城
宏翔房地产有限公司、常熟冠城宏翔房地产有限公司、福建美城置业有限公司按应纳增值税的 5%；
其他公司按应纳增值税的 7%。
注 3：除个别享受优惠税率的子公司外，本公司及设立于中国境内其余子公司适用所得税税
率为 25%。本公司设立于香港的子公司适用两级制税率（不超过 200 万港币的应纳税利得适用
8.25%，超过部分适用 16.5%）。本公司设立于瑞士的子公司适用联邦所得税率（8.5%）及各州（市、
区）所得税率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
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纳税主体名称 所得税税率（%）
江苏大通机电有限公司、福建冠城瑞闽新能源科技有限公司 15.00
冠城大通（香港）有限公司、伟润国际有限公司、冠城达瑞健康发展 16.50
有限公司（详见上述注 3）
HL Le Mirador International SA、Mirador Health & Wellness Centre 8.50
SA、Champ Swiss AG（详见上述注 3）
中关村青创（北京）国际科技有限公司 20.00
除上述外其他企业 25.00
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、江苏大通机电有限公司 2019 年 11 月 22 日取得重新认定的高新技术企业证书（编号
GR201932004545），自认定批准的当年开始，在有效期三年内享受所得税优惠税率。
2、福建冠城瑞闽新能源科技有限公司 2019 年 12 月 2 日取得高新技术企业证书（编号
GR201935001007），自认定批准的当年开始，在有效期三年内享受所得税优惠税率。
3、中关村青创（北京）国际科技有限公司符合小微企业认定条件，享受小微企业所得税优惠
税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 484,094.89 783,220.61
银行存款 1,015,861,638.28 790,578,210.89
其他货币资金 86,929,857.58 106,459,459.00
合计 1,103,275,590.75 897,820,890.50
其中：存放在境外的
142,507,576.98 138,587,798.24
款项总额
其他说明：
受限制的其他货币资金主要项目如下：
项目 期末余额 期初余额
客户购房按揭贷款保证金 5,240,835.08 6,633,302.36
汇票保证金及信用证保证金 39,084,074.21 24,380,230.16
保函保证金 10,000,000.00 10,000,000.00
法院冻结资金 5,832,708.24 2,251,466.17
合计 60,157,617.53 43,264,998.69
注 1：因福建冠城瑞闽新能源科技公司与广东鸿宝科技有限公司合同纠纷案，被法院暂时冻
结资金 165.21 万元。
注 2：因福建冠城瑞闽新能源科技公司与东莞市德瑞精密设备有限公司合同纠纷案，被法院
暂时冻结资金 149.02 万元。
注 3：因常熟冠城宏盛房地产有限公司与江苏广昊建设园林有限公司建设工程合同分包合同
纠纷案，被法院暂时冻结资金 133.83 万元。
注 4：受中国农业银行股份有限公司常熟分行起诉购房者潘承满拖欠购房按揭贷款的影响，
常熟冠城宏翔房地产有限公司因承担阶段性按揭担保责任，被法院暂时冻结资金 84.31 万元。
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注 5：因常熟冠城宏翔房地产有限公司与陈迎春商品房销售合同纠纷案，被法院暂时冻结资
金 50.90 万元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
其中：
权益工具投资 116,833,343.99 154,483,764.67
指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：
合计 116,833,343.99 154,483,764.67
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据 34,663.66 2,313,858.00
合计 34,663.66 2,313,858.00
注：应收商业承兑汇票为经单独测试后未减值的房地产业务应收合作方票据，不会因承兑人违约
而产生重大损失，因此未对该项应收票据计提坏账准备。
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
应收账款分类：
单位：元币种：人民币
类别 期末余额 期初余额
以摊余成本计量的应收账款净值 1,138,817,075.09 854,647,340.98
以公允价值计量的应收账款 6,489,346.69 10,255,017.92
合计 1,145,306,421.78 864,902,358.90
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,162,324,102.39
1至2年 46,389,981.70
2至3年 8,985,459.23
3 年以上
3至4年 1,559,619.21
4至5年 5,087,422.53
5 年以上 15,916,474.55
合计 1,240,263,059.61
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
按单项计提坏账准
61,157,138.49 4.96 24,040,381.70 39.31 37,116,756.79 61,273,688.52 6.60 18,741,789.57 30.59 42,531,898.95
备
其中：
按组合计提坏账准
1,172,616,574.43 95.04 70,916,256.13 6.05 1,101,700,318.30 867,553,976.53 93.40 55,438,534.50 6.39 812,115,442.03
备
其中：
组合 1 14,604,611.58 1.18 14,604,611.58 15,923,328.58 1.71 15,923,328.58
组合 2 1,158,011,962.85 93.86 70,916,256.13 6.12 1,087,095,706.72 851,630,647.95 91.69 55,438,534.50 6.51 796,192,113.45
合计 1,233,773,712.92 / 94,956,637.83 / 1,138,817,075.09 928,827,665.05 / 74,180,324.07 / 854,647,340.98
注：组合 1 为经单独测试后未减值的房地产业务应收款项，组合 2 为除组合 1 及单项计提坏账准备的应收款项之外的部分。上表不含以公允价值计量且
其变动计入当期损益的应收账款。
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按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
涉诉并一审胜
苏州星瑞合电气有 诉，按照违约风
38,765,066.40 5,814,759.96 15.00
限公司 险权重计算预期
信用损失
预计可收回性降
SVCLimited 13,333,892.86 9,333,725.00 70.00
低
上海百特机电有限 涉及诉讼，预计
3,050,742.26 3,050,742.26 100.00
公司 无法收回
上海翠林电机有限 涉及诉讼，预计
2,114,125.57 2,114,125.57 100.00
公司 无法收回
南通富士德机电有 法院判决对方破
1,608,187.03 1,447,368.33 90.00
限公司 产重整支付 10%
江苏天发动力科技 涉及诉讼，预计
1,026,213.90 1,026,213.90 100.00
有限公司 无法收回
江门普天电机科技 法院判决，对方
817,626.55 817,626.55 100.00
有限公司 已无财产可执行
已涉诉或长账龄
其他单位 441,283.92 435,820.13 98.76
催收未付
合计 61,157,138.49 24,040,381.70 39.31 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 1
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
组合 1 14,604,611.58
合计 14,604,611.58
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：组合 2
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
组合 2 1,158,011,962.85 70,916,256.13 6.12
合计 1,158,011,962.85 70,916,256.13 6.12
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
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如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按单项计提
18,741,789.57 5,298,592.13 24,040,381.70
坏账准备
按组合计提
55,438,534.50 15,477,721.63 70,916,256.13
坏账准备
合计 74,180,324.07 20,776,313.76 94,956,637.83
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
期末余额
单位名称 占应收账款期末余额合
应收账款 坏账准备
计数的比例（%）
第一名 75,049,027.96 6.05 3,752,451.40
第二名 65,886,386.56 5.31 3,294,319.33
第三名 29,362,594.14 2.37 1,468,129.71
第四名 27,197,403.24 2.19 1,359,870.16
第五名 22,399,604.67 1.81 1,119,980.23
合计 219,895,016.57 17.73 10,994,750.83
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 171,601,850.38 193,845,036.28
合计 171,601,850.38 193,845,036.28
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收银行承兑汇票 182,695,566.71 元。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 216,706,727.17 100.00 367,105,902.78 100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 216,706,727.17 100.00 367,105,902.78 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占预付款期末余额合
预付对象 期末余额
计数的比例（%）
北京新纪房地产开发有限责任公司 162,620,552.37 75.04
福建建工集团总公司江苏分公司 32,598,579.79 15.04
陕西宏沣建设工程有限公司 8,500,000.00 3.92
福建九龙集团有限公司 1,973,932.28 0.91
江苏省电力公司南京供电公司 1,966,943.29 0.91
合计 207,660,007.73 95.82
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 41,751,928.19 5,348,308.19
其他应收款 125,177,100.90 111,832,307.32
合计 166,929,029.09 117,180,615.51
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
富滇银行股份有限公司 10,403,620.00
鑫卓悦（平潭）投资合伙企业（有限合伙） 4,348,308.19 5,348,308.19
福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙） 27,000,000.00
合计 41,751,928.19 5,348,308.19
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
鑫卓悦（平潭）投资合 被投资单位经营
4,348,308.19 2-3年 否
伙企业（有限合伙） 项目结算后收回
合计 4,348,308.19 / / /
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 60,390,247.48
1至2年 27,255,294.80
2至3年 10,691,816.78
3 年以上
3至4年 2,433,347.30
4至5年 15,882,949.72
5 年以上 33,839,185.17
合计 150,492,841.25
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 50,844,265.91 31,949,746.89
工程质保金及其他保证金 63,903,219.60 64,473,367.86
其他 35,745,355.74 41,363,413.74
合计 150,492,841.25 137,786,528.49
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余
5,298,374.97 19,213,609.04 1,442,237.16 25,954,221.17
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段 -236,656.50 236,656.50
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 254,793.74 236,656.50 491,450.24
本期转回 1,049,643.02 79,588.04 1,129,231.06
本期转销
本期核销
其他变动 -700.00 -700.00
2021年6月30日
4,266,869.19 19,606,634.00 1,442,237.16 25,315,740.35
余额
注 ：因合并范围减少北京京冠房地产开发有限公司而相应转出坏账准备 700 元。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
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本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
单独计提坏
账准备的其 1,442,237.16 1,442,237.16
他应收款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 24,511,984.01 491,450.24 1,129,231.06 -700.00 23,873,503.19
的其他应收
款
合计 25,954,221.17 491,450.24 1,129,231.06 -700.00 25,315,740.35
注 ：因合并范围减少北京京冠房地产开发有限公司而相应转出坏账准备 700 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
常熟市财政局 1,000,000.00 现金收回
合计 1,000,000.00 /
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
宁德金世通房
其他关联方 1 年以内、1-2
地产开发有限 35,313,375.00 23.47
往来款 年
公司
北京城投地下 工程质保金 1 年以内、2-3
空间开发建设 及其他保证 23,814,465.00 年、4-5 年、5 15.82
有限公司 金 年以上
苏州市住房置 工程质保金
1 年以内、1-2
业担保有限公 及其他保证 17,603,400.00 11.70 1,816,399.00
年、2-3 年
司常熟分公司 金
工程质保金
北京市求是公
及其他保证 10,108,131.20 5 年以上 6.72
证处
金
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工程质保金
光大兴陇信托
及其他保证 7,200,000.00 1 年以内 4.78 216,000.00
有限责任公司
金
合计 / 94,039,371.20 / 62.49 2,032,399.00
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备/合同履 存货跌价准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值准备 履约成本减值准备
原材料 32,338,065.37 20,565.23 32,317,500.14 42,974,723.53 42,974,723.53
在产品 56,927,950.36 2,215,117.74 54,712,832.62 26,746,739.55 2,317,342.55 24,429,397.00
库存商品 220,069,041.49 15,663,826.27 204,405,215.22 113,567,064.77 10,388,432.92 103,178,631.85
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
自制半成品 71,425,161.45 41,363,339.31 30,061,822.14 77,900,794.84 44,097,434.27 33,803,360.57
低值易耗品 5,750,299.42 5,750,299.42 6,234,456.85 6,234,456.85
开发成本 11,381,327,340.34 11,381,327,340.34 11,182,630,935.99 11,182,630,935.99
开发产品 3,534,809,188.02 147,606,151.98 3,387,203,036.04 3,814,582,656.20 186,681,221.55 3,627,901,434.65
出租开发产品 357,345,725.23 357,345,725.23 378,896,517.53 378,896,517.53
发出商品 106,363,278.89 1,080,706.74 105,282,572.15 65,913,935.48 1,950,583.33 63,963,352.15
其他存货 2,471,060.36 2,471,060.36 1,580,527.07 1,580,527.07
合计 15,768,827,110.93 207,949,707.27 15,560,877,403.66 15,711,028,351.81 245,435,014.62 15,465,593,337.19
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①开发成本：
预计竣工时 预计投
项目名称 开工时间 期末余额 期初余额
间 资总额
太阳星城 D 区 15 亿元 4,004,776,585.20 3,806,574,055.73
冠城大通悦山 2018 年 10 2024 年 6
11 亿元 382,023,962.51 367,449,285.93
郡 月 月
冠城大通百旺
2004 年 7 2022 年 6
府 1、2、7、8 33 亿元 169,596,134.40 158,920,939.96
月 月
组团
西北旺新村项 2023 年 12
60 亿元 3,769,429,104.51 3,306,553,947.98
目 月
冠城大通华宸 2020 年 4 2022 年 6
13 亿元 655,146,754.16 566,737,091.57
院 月 月
2018 年 12 2021 年 12
冠城大通华玺 8 亿元 658,681,949.00 591,102,992.98
月 月
冠城大通蓝湖 2018 年 6 2021 年 10
21 亿元 1,024,860,254.04 1,770,036,569.02
庭 月 月
冠城大通和棠 2019 年 5 2021 年 12
8 亿元 716,812,596.52 615,256,052.82
瑞府 月 月
合计 11,381,327,340.34 11,182,630,935.99
注: 太阳星城 D 区一级开发项目原预计投资成本 15 亿元，系项目《中标通知书》中的中标
金额。现由于项目征用土地、拆迁面积及补偿标准提高，以及人员安置成本增加等原因，预计项
目成本增加，北京市土地储备中心朝阳分中心已委托会计师事务所对项目成本进行审计，故暂以
原投资总额列示。
②开发产品：
项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
冠城大通火星园 12,791,880.30 260,826.14 12,531,054.16
冠城大通金星园 18,460,387.32 489,579.95 17,970,807.37
冠城大通澜石 8,816,891.18 8,816,891.18
冠城大通水星园 3,979,326.05 3,979,326.05
冠城大通首玺 24,907,945.88 7,535,741.54 17,372,204.34
冠城大通蓝湾 42,800,051.79 42,800,051.79
冠城大通蓝郡 277,642,561.78 28,374,335.52 249,268,226.26
西北旺新村项目 279,372,608.39 4,725,922.26 274,646,686.13
百旺家苑 58,837,625.99 58,837,625.99
百旺茉莉园 25,627,637.27 25,627,637.27
冠城大通百旺府 840,899,869.61 148,623,108.91 692,276,760.70
冠城大通棕榈湾 56,930,896.57 11,141,285.05 45,789,611.52
蝶泉湾 226,922,168.66 3,114,369.86 223,807,798.80
铂珺花园 1,357,444,374.52 580,157,806.20 777,286,568.32
冠城大通华熙阁 579,148,430.89 213,433,749.33 365,714,681.56
冠城大通蓝湖庭 968,880,090.09 246,817,507.46 722,062,582.63
合计 3,814,582,656.20 968,880,090.09 1,248,653,558.27 3,534,809,188.02
注 ：因合并范围减少北京京冠房地产开发有限公司而相应转出开发产品冠城大通水星园
3,979,326.05 元。
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③出租开发产品
本期转
期初余额 期末余额
入
累 本期摊销金 本期摊销减少
出租项目名称 本期原值减少
原 计 额 金额
原值 累计摊销 原值 累计摊销
值 摊
销
冠城大通火星园 10,012,883.82 816,472.37 87,156.70 1,576,023.22 98,501.40 8,436,860.60 805,127.67
冠城大通金星园 51,603,641.77 43,545,143.34 231,026.74 910,220.78 415,774.92 50,693,420.99 43,360,395.16
冠城大通澜石 17,022,789.21 3,594,113.64 199,672.98 17,022,789.21 3,793,786.62
冠城大通水星园 40,418,216.00 29,138,039.00 62,667.67 40,418,216.00 29,200,706.67
冠城大通首玺 35,774,429.92 3,012,671.28 558,259.98 35,774,429.92 3,570,931.26
百旺家苑 36,333,280.00 13,457,462.88 815,603.80 36,333,280.00 14,273,066.68
百旺茉莉园 31,073,606.40 8,156,896.70 599,351.11 31,073,606.40 8,756,247.81
冠城大通百旺府 98,291,819.51 9,273,240.26 1,981,452.59 98,291,819.51 11,254,692.85
冠城大通蓝湾 56,809,465.42 9,699,941.32 1,092,895.74 56,809,465.42 10,792,837.06
冠城大通蓝郡 134,748,583.00 12,498,216.73 2,733,227.98 134,748,583.00 15,231,444.71
合计 512,088,715.05 133,192,197.52 8,361,315.29 42,904,460.00 29,714,982.99 469,184,255.05 111,838,529.82
注 ：因合并范围减少北京京冠房地产开发有限公司而相应转出出租开发产品冠城大通水星园原值 40,418,216.00 元、累计摊销 29,200,706.67 元。
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(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 其 期末余额
计提 转回或转销
他 他
原材料 20,565.23 20,565.23
在产品 2,317,342.55 404,445.18 506,669.99 2,215,117.74
库存商品 10,388,432.92 11,919,126.71 6,643,733.36 15,663,826.27
周转材料
消耗性生物资
产
合同履约成本
自制半成品 44,097,434.27 2,734,094.96 41,363,339.31
开发产品 186,681,221.55 39,075,069.57 147,606,151.98
发出商品 1,950,583.33 679,027.80 1,548,904.39 1,080,706.74
合计 245,435,014.62 13,023,164.92 50,508,472.27 207,949,707.27
注 1：期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值是根据企业在
正常经营过程中以预计售价法减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值确定。
注 2：本期转回存货跌价准备的主要原因为市场价格回升，按目前市场价格等计算的存货预计可
变现净值与原预计存货可变现净值发生变化，原减记存货价值的影响因素已经消失，故予以转
回。
房地产项目跌价准备
本期 本期计 本期减少额
项目 期初余额 期末余额
转入 提额 转回 转销
铂珺花园 29,619,350.38 13,081,012.43 16,538,337.95
冠城大通华熙阁 55,476,563.62 20,654,747.23 34,821,816.39
冠城大通蓝郡 67,899,131.01 5,339,309.91 62,559,821.10
蝶泉湾 33,686,176.54 33,686,176.54
合计 186,681,221.55 39,075,069.57 147,606,151.98
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用 □不适用
存货期末余额中含有借款费用资本化金额 1,032,448,135.37 元。
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
西北旺新村
项目C、E地 57,444,890.00 57,444,890.00 57,444,890.00 57,444,890.00
块收储款
合计 57,444,890.00 57,444,890.00 57,444,890.00 57,444,890.00
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本 75,396,917.39 63,735,788.21
应收退货成本
增值税留抵税额 272,640,224.07 262,388,579.83
预缴税费 814,346,572.53 592,088,476.90
待摊费用 4,867,359.86 7,998,556.53
合计 1,167,251,073.85 926,211,401.47
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
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(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项目 坏账 坏账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 区
间
融资租赁款
其中：未实
现融资收益
分期收款销售商
品
分期收款提供劳
务
政府代建项目 170,794,417.34 170,794,417.34 170,794,417.34 170,794,417.34
合计 170,794,417.34 170,794,417.34 170,794,417.34 170,794,417.34 /
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追
期初 其他综 其他 计提 期末 准备
被投资单位 加 权益法下确认 宣告发放现金 其
余额 减少投资 合收益 权益 减值 余额 期末
投 的投资损益 股利或利润 他
调整 变动 准备 余额
资
一、合营企业
常熟志诚房地产
19,098,705.26 -584,563.77 18,514,141.49
开发有限公司
小计 19,098,705.26 -584,563.77 18,514,141.49
二、联营企业
福州隆达典当有
25,481,902.14 344,023.49 25,825,925.63
限公司
宁德金世通房地
180,450,465.83 -4,104,696.00 176,345,769.83
产开发有限公司
北京德成自然绿
449,879.06 -2.98 449,876.08
化工程有限公司
北京德成永信物
5,922,693.61 1,277,035.47 7,199,729.08
业管理有限公司
北京百旺绿谷汽
20,353,546.57 -228,124.79 4,095,000.00 16,030,421.78
车贸易有限公司
福建省新兴产业
投资管理有限公 1,394,655.13 643,380.81 2,038,035.94
司
福建冠城资产管
4,638,733.48 477,985.93 5,116,719.41
理有限公司
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福建冠城华汇股
权投资有限合伙 80,630,884.11 -1,394.12 80,629,489.99
企业
福建新兴产业股
权投资有限合伙 159,359,521.55 30,253,786.40 2,393,702.60 131,499,437.75
企业（注 1）
福建冠城股权投
资合伙企业（有 280,092,916.03 5,985,908.66 27,600,000.00 258,478,824.69
限合伙）
航科智汇股权投
资基金（平潭）
15,823,523.66 253.32 15,823,776.98
合伙企业（有限
合伙）
鑫卓悦（平潭）
投资合伙企业 217,085,456.27 9,373,750.99 226,459,207.26
（有限合伙）
米兰朵化妆品控
1,330,133.67 803.35 1,330,937.02
股有限公司
冠城联合国际有
限公司（注 2）
小计 993,014,311.11 30,253,786.40 16,162,626.73 31,695,000.00 947,228,151.44
合计 1,012,113,016.37 30,253,786.40 15,578,062.96 31,695,000.00 965,742,292.93
注 1：2021 年 1 月，福建新兴产业股权投资有限合伙企业召开合伙人会议，全体合伙人一致同意分配投资项目退出款等，冠城投资分回 30,253,786.40
元。
注 2：2016 年 9 月，公司第九届董事会第五十一次（临时）会议审议通过公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限
公司（以下简称“丰榕投资”）的全资子公司丰榕（投资）香港有限公司、关联企业冠城钟表珠宝集团有限公司（以下简称“冠城钟表珠宝集团”）的
全资子公司联和投资有限公司拟在英属维京群岛共同发起设立冠城联合国际有限公司（CITYCHAMP ALLIED INTERNATIONAL LIMITED）。冠城联
合国际有限公司最高法定资本为 9 亿港元，其中冠城大通（香港）有限公司出资占注册资本的 30%，丰榕（投资）香港有限公司出资占注册资本的
40%，联和投资有限公司出资占注册资本的 30%（详见公司 2016 年 9 月 29 日公告）。2016 年 11 月 29 日该公司注册成立。截至本报告披露日上述投
资资金尚未支付。
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18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
福建武夷山市华兴小额贷款股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
福州华榕超市有限公司
福建长泰县华兴小额贷款股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
福建漳州芗城区华兴小额贷款股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 52,000,000.00 52,000,000.00
注：福州华榕超市有限公司初始投资成本 300,000.00 元，已全额计提减值准备，期末余额为 0
元。
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他综合 其他综合
本期确 指定为以公允价值计量
累计 累计 收益转入 收益转入
项目 认的股 且其变动计入其他综合
利得 损失 留存收益 留存收益
利收入 收益的原因
的金额 的原因
福建武夷山市 其他权益工具投资是本
华兴小额贷款 公司并非用于交易目的
股份有限公司 而计划长期持有的投资
福建莆田荔城
其他权益工具投资是本
区华兴小额贷
公司并非用于交易目的
款股份有限公
而计划长期持有的投资
司
其他权益工具投资是本
福州华榕超市
公司并非用于交易目的
有限公司
而计划长期持有的投资
福建长泰县华 其他权益工具投资是本
兴小额贷款股 公司并非用于交易目的
份有限公司 而计划长期持有的投资
福建漳州芗城
其他权益工具投资是本
区华兴小额贷
公司并非用于交易目的
款股份有限公
而计划长期持有的投资
司
合计
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
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其中：权益工具投资 1,898,658,076.44 1,869,537,034.49
合计 1,898,658,076.44 1,869,537,034.49
其他说明：
权益工具投资情况：
项目 期末余额 期初余额 期末持股比例
富滇银行股份有限公司 1,252,384,742.40 1,252,384,742.40 8.32%
信泰睿（深圳）投资咨询合伙企业（有
33,333,333.33 33,333,333.33 20.75%
限合伙）
北京中关村软件园发展有限责任公司 19,999,128.78 19,999,128.78 3.00%
北京中关村生命科学园发展有限责任公
28,393,563.99 28,393,563.99 4.00%
司
北京科技园文化教育建设有限公司 - - 2.27%
北京稻香湖投资发展有限责任公司 110,547,312.55 86,426,270.60 17.75%
天津力神电池股份有限公司 419,999,995.39 419,999,995.39 3.025%
上海舜华新能源系统有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00 5.30%
北海英诺金桐科技投资中心（有限合
10,000,000.00 5,000,000.00 12.40%
伙）
合计 1,898,658,076.44 1,869,537,034.49
注 1：北京科技园文化教育建设有限公司初始投资成本 10,000,000.00 元，公允价值变动损失
10,000,000.00 元，余额为 0。
注 2：2021 年 6 月，根据增资扩股协议，控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司按持
股比例出资 24,121,041.95 元参与对北京稻香湖投资发展有限责任公司的增资。增资后，海科建
持有其股权比例不变，仍为 17.75%。
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,270,416,452.25 1,312,649,572.45
固定资产清理
合计 1,270,416,452.25 1,312,649,572.45
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原
值：
1.期初余
1,784,671,115.54 680,487,048.01 73,994,445.42 64,848,971.62 2,604,001,580.59
额
2.本期增
714,477.08 41,169,596.17 825,711.51 6,185,620.75 48,895,405.51
加金额
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（1）
714,477.08 511,146.07 394,150.44 173,660.67 1,793,434.26
购置
（2）
40,658,450.10 431,561.07 6,011,960.08 47,101,971.25
在建工程转入
（3）
企业合并增加
3.本期减
33,106,014.83 42,947,314.14 3,960,475.15 851,392.84 80,865,196.96
少金额
（1）
42,947,314.14 1,441,589.11 656,569.84 45,045,473.09
处置或报废
（2）
转入在建工程
（3）
33,106,014.83 2,518,886.04 194,823.00 35,819,723.87
企业合并减少
4.期末余
1,752,279,577.79 678,709,330.04 70,859,681.78 70,183,199.53 2,572,031,789.14
额
二、累计折旧
1.期初余
788,405,957.80 322,837,601.65 58,090,988.29 50,570,126.74 1,219,904,674.48
额
2.本期增
31,134,409.96 20,276,756.96 1,332,927.53 2,775,644.27 55,519,738.72
加金额
（1）
31,134,409.96 20,276,756.96 1,332,927.53 2,775,644.27 55,519,738.72
计提
3.本期减
5,765,965.04 37,631,243.37 3,667,163.85 834,675.33 47,899,047.59
少金额
（1）
37,631,243.37 1,369,509.63 649,560.28 39,650,313.28
处置或报废
（2）
转入在建工程
（3）
5,765,965.04 2,297,654.22 185,115.05 8,248,734.31
企业合并减少
4.期末余
813,774,402.72 305,483,115.24 55,756,751.97 52,511,095.68 1,227,525,365.61
额
三、减值准备
1.期初余
6,567,699.63 64,879,634.03 71,447,333.66
额
2.本期增
2,642,637.62 2,642,637.62
加金额
（1）
2,642,637.62 2,642,637.62
计提
3.本期减
少金额
（1）
处置或报废
4.期末余
6,567,699.63 67,522,271.65 74,089,971.28
额
四、账面价值
1.期末账
931,937,475.44 305,703,943.15 15,102,929.81 17,672,103.85 1,270,416,452.25
面价值
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2.期初账
989,697,458.11 292,769,812.33 15,903,457.13 14,278,844.88 1,312,649,572.45
面价值
注：因转让北京京冠房地产开发有限公司，本期转出其固定资产原值 35,819,723.87 元，累计折
旧 8,248,734.31 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 4,149,251.98 328,482.30 3,820,769.68
机器设备 234,740,124.74 64,018,912.02 60,703,922.43 110,017,290.29
运输设备 146,068.38 49,784.56 96,283.82
其他 2,675,229.97 1,620,216.27 1,055,013.70
合计 241,710,675.07 66,017,395.15 60,703,922.43 114,989,357.49
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 396,231,513.46
合计 396,231,513.46
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 538,246,952.77 492,149,916.88
工程物资
合计 538,246,952.77 492,149,916.88
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减值准 减值准
项目 账面价值 账面价值
账面余额 账面余额
备 备
漆包机改造 5,017,939.50 5,017,939.50 4,190,712.89 4,190,712.89
废气净化喷雾
342,092.99 342,092.99
系统
冠城大通广场
522,004,287.48 522,004,287.48 476,548,371.15 476,548,371.15
项目
瑞闽新能源公
8,287,717.63 8,287,717.63 8,287,731.90 8,287,731.90
司简易仓库
锂离子电池研
发生产设备安 1,594,391.08 1,594,391.08 1,791,509.89 1,791,509.89
装
金思维新一代
智慧云平台系 551,346.94 551,346.94 550,269.87 550,269.87
统
其他 791,270.14 791,270.14 439,228.19 439,228.19
合计 538,246,952.77 538,246,952.77 492,149,916.88 492,149,916.88
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 本期利
预 其中：本期
期初 本期增加金 本期转入固 本期其他 期末 计投入 工程进 利息资本化 息资本 资金来
项目名称 算 利息资本化
余额 额 定资产金额 减少金额 余额 占预算 度 累计金额 化率 源
数 金额
比例(%) (%)
漆包机改 自有资
4,190,712.89 44,410,617.05 43,353,988.39 229,402.05 5,017,939.50
造 金
废气净化 自有资
342,092.99 342,092.99
喷雾系统 金
自有资
冠城大通
476,548,371.15 45,455,916.33 522,004,287.48 51,755,875.54 15,745,131.87 6.31 金及银
广场项目
行贷款
瑞闽新能
自有资
源公司简 8,287,731.90 14.27 8,287,717.63
金
易仓库
锂离子电
池研发生 自有资
1,791,509.89 1,855,642.80 2,052,761.61 1,594,391.08
产设备安 金
装
金思维新
一代智慧 自有资
550,269.87 1,077.07 551,346.94
云平台系 金
统
自有资
其他 439,228.19 2,633,100.26 1,353,128.26 927,930.05 791,270.14
金
合计 492,149,916.88 94,356,353.51 47,101,971.25 1,157,346.37 538,246,952.77 / / 51,755,875.54 15,745,131.87 / /
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,352,449.48 661,906.08 4,014,355.56
2.本期增加金额 804,240.67 804,240.67
3.本期减少金额
4.期末余额 4,156,690.15 661,906.08 4,818,596.23
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 952,446.56 96,864.16 1,049,310.72
(1)计提 952,446.56 96,864.16 1,049,310.72
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 952,446.56 96,864.16 1,049,310.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,204,243.59 565,041.92 3,769,285.51
2.期初账面价值 3,352,449.48 661,906.08 4,014,355.56
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26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件使用权 专利权 非专利技术 排污权 合计
一、账面原
值
1.期初余额 514,976,349.19 4,415,120.89 11,432,627.36 1,600,000.00 153,014.01 532,577,111.45
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并
增加
3.本期减少
金额
(1)处置
（2）转出
4.期末余额 514,976,349.19 4,415,120.89 11,432,627.36 1,600,000.00 153,014.01 532,577,111.45
二、累计摊
销
1.期初余额 83,438,845.80 1,124,115.66 5,600,432.61 80,000.00 99,458.97 90,342,853.04
2.本期增加
6,284,807.61 217,593.60 488,972.57 160,000.00 15,301.38 7,166,675.16
金额
（1）计提 6,284,807.61 217,593.60 488,972.57 160,000.00 15,301.38 7,166,675.16
（2）合并
增加
3.本期减少
金额
(1)处置
（2）转出
4.期末余额 89,723,653.41 1,341,709.26 6,089,405.18 240,000.00 114,760.35 97,509,528.20
三、减值准
备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价
值
1.期末账面
425,252,695.78 3,073,411.63 5,343,222.18 1,360,000.00 38,253.66 435,067,583.25
价值
2.期初账面
431,537,503.39 3,291,005.23 5,832,194.75 1,520,000.00 53,555.04 442,234,258.41
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.21%。
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(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉
期初余额 企业合并 处 期末余额
的事项
形成的 置
北京太阳宫房地产开发有限
5,080,066.77 5,080,066.77
公司
福建华事达房地产有限公司 66,782,021.90 66,782,021.90
南京万盛置业有限公司 15,648,510.52 15,648,510.52
苏州冠城宏业房地产有限公
92,915,966.63 92,915,966.63
司
江苏大通机电有限公司 73,892.05 73,892.05
北京冠城新泰房地产开发有
18,700,000.00 18,700,000.00
限公司
闽信（苏州）置业发展有限公
3,601,890.83 3,601,890.83
司
骏和地产（江苏）有限公司 6,825,077.79 6,825,077.79
福建创鑫科技开发有限公司 35,685,970.89 35,685,970.89
HL Le Mirador International
84,379.59 84,379.59
SA
合计 245,397,776.97 245,397,776.97
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 处 期末余额
事项 计提
置
北京太阳宫房地产开发有限公
4,028,144.59 4,028,144.59
司
福建华事达房地产有限公司 66,782,021.90 66,782,021.90
苏州冠城宏业房地产有限公司 92,915,966.63 92,915,966.63
北京冠城新泰房地产开发有限
18,495,972.47 18,495,972.47
公司
福建创鑫科技开发有限公司 35,685,970.89 35,685,970.89
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骏和地产（江苏）有限公司 6,825,077.79 6,825,077.79
闽信（苏州）置业发展有限公
3,601,890.83 3,601,890.83
司
南京万盛置业有限公司 15,648,510.52 15,648,510.52
合计 243,983,555.62 243,983,555.62
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：每年年度终了，公司以评估的方式、
采用第二层次输入值和第三层次输入值相结合确定与商誉相关的资产组可收回金额，将该可收回
金额与该资产组（包含商誉）账面价值相比较进行减值测试，当可收回金额大于该资产组账面价
值时，不计提商誉减值准备，当可收回金额小于该资产组账面价值时，以其差额确认商誉减值损
失。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
金额
装修费 11,929,017.82 839,635.63 2,629,109.97 10,139,543.48
其他 189,416.09 170,686.73 101,587.69 258,515.13
合计 12,118,433.91 1,010,322.36 2,730,697.66 10,398,058.61
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 83,474,117.50 17,456,080.57 56,310,856.29 11,411,635.31
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益 3,225,154.59 723,774.25 3,565,271.41 801,621.45
预计负债
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应付职工薪酬 9,554,035.67 1,433,105.35 9,992,046.50 1,498,806.98
预提费用 1,739,992.84 260,998.93 2,229,538.46 334,430.77
交易性金融资产公允价
10,000,000.00 2,500,000.00 10,805,639.47 2,701,409.87
值变动
其他 927,314.36 182,755.49 960,254.44 187,696.49
合计 108,920,614.96 22,556,714.59 83,863,606.57 16,935,600.87
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
交易性金融资产公允价
513,462.67 128,365.67 88,602.74 22,150.69
值变动
固定资产折旧 52,534,512.46 12,484,422.74 44,292,647.31 10,387,999.92
合同取得成本 41,434,654.11 10,358,663.54 29,773,524.93 7,443,381.25
合计 94,482,629.24 22,971,451.95 74,154,774.98 17,853,531.86
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 219,710,650.38 341,095,850.02
可抵扣亏损 2,032,460,666.84 1,786,724,219.28
合计 2,252,171,317.22 2,127,820,069.30
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 146,830,629.36 146,830,629.36
2022 年 271,449,196.90 271,866,427.82
2023 年 337,625,011.68 339,212,250.60
2024 年 527,682,523.39 534,483,932.55
2025 年 490,049,723.17 494,330,978.95
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2026 年 258,823,582.34 /
合计 2,032,460,666.84 1,786,724,219.28 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合同取得
成本
合同履约
成本
应收退货
成本
合同资产
预付账款 48,206,067.35 48,206,067.35 82,018,413.41 82,018,413.41
合计 48,206,067.35 48,206,067.35 82,018,413.41 82,018,413.41
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 269,900,302.66 326,436,634.44
信用借款 745,626,000.59 736,293,641.26
抵押及保证借款 10,000,000.00
应付利息（预付利息以负数表示） 242,338.56 -1,579,679.85
合计 1,035,768,641.81 1,091,150,595.85
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 45,001,257.81 15,846,043.47
银行承兑汇票 168,187,000.00 101,721,605.16
合计 213,188,257.81 117,567,648.63
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付及预提工程款 1,361,796,910.11 1,574,170,288.30
应付货款 217,056,238.61 181,972,745.29
其他 49,287,152.69 33,793,359.52
合计 1,628,140,301.41 1,789,936,393.11
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付及预提工程款 869,204,916.36 工程尚未结算
应付货款 2,552,154.10 货款尚未结算
其他 26,484,776.02 设备款及其他费用尚未结算
合计 898,241,846.48 /
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收租金 79,302,969.65 78,243,204.32
合计 79,302,969.65 78,243,204.32
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收房款 1,554,571,488.34 1,305,749,813.98
预收货款 7,944,388.86 8,026,720.06
其他 6,169,261.14 2,937,140.35
合计 1,568,685,138.34 1,316,713,674.39
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
预收房款按项目列示如下：
项目 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例
冠城大通蓝郡 1,506,123.97 14,826,484.22 已竣工 89.40%
冠城大通百旺府 69,669,917.63 60,412,019.58 2022 年 6 月 80.41%
西北旺新村项目 421,442,906.61 395,812,283.67 2023 年 12 月 46.82%
冠城大通棕榈湾 4,923,452.62 7,088,696.46 已竣工 98.28%
铂珺花园 16,221,464.18 356,346,244.02 已竣工 70.05%
冠城大通华熙阁 35,288,093.80 53,704,668.99 已竣工 85.73%
蝶泉湾 4,066,272.39 1,342,462.86 已竣工 76.12%
冠城大通华玺 276,923,812.01 194,452,570.66 2021 年 12 月 48.73%
冠城大通和棠瑞府 451,049,539.49 211,513,067.92 2021 年 12 月 57.89%
冠城大通蓝湖庭 214,000,576.30 0.00 2021 年 10 月 34.25%
冠城大通华宸院 59,479,329.34 10,251,315.60 2022 年 6 月 8.23%
合计 1,554,571,488.34 1,305,749,813.98
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 29,768,810.00 151,041,784.76 151,731,931.46 29,078,663.30
二、离职后福利-设定提
1,988,188.53 12,391,052.24 10,715,302.28 3,663,938.49
存计划
三、辞退福利 1,765,146.00 1,765,146.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 31,756,998.53 165,197,983.00 164,212,379.74 32,742,601.79
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
24,674,468.39 134,025,464.17 135,219,105.57 23,480,826.99
补贴
二、职工福利费 5,204,476.53 5,204,476.53
三、社会保险费 766,825.75 4,577,598.35 4,602,257.15 742,166.95
其中：医疗保险费 734,649.86 4,149,524.95 4,178,373.60 705,801.21
工伤保险费 11,148.55 178,630.08 173,482.60 16,296.03
生育保险费 21,027.34 249,443.32 250,400.95 20,069.71
四、住房公积金 521,641.67 5,284,161.60 5,274,819.60 530,983.67
五、工会经费和职工教育
3,805,874.19 1,950,084.11 1,431,272.61 4,324,685.69
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 29,768,810.00 151,041,784.76 151,731,931.46 29,078,663.30
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,903,911.18 12,102,391.02 10,438,344.04 3,567,958.16
2、失业保险费 84,277.35 288,661.22 276,958.24 95,980.33
3、企业年金缴费
合计 1,988,188.53 12,391,052.24 10,715,302.28 3,663,938.49
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,815,601.34 39,155,939.32
消费税
营业税 1,889,648.44 1,889,648.44
企业所得税 19,708,071.50 37,973,881.45
个人所得税 840,113.12 1,269,060.42
城市维护建设税 502,894.54 1,371,338.68
房产税 798,934.43 1,010,543.63
印花税 316,028.60 187,918.50
土地增值税 2,982,479,097.39 2,948,374,854.81
土地使用税 534,554.27 877,651.94
教育费附加 484,318.17 1,099,766.53
防洪费 81,758.95 104,345.93
环境保护税 4,632.00 710,513.79
其他税费 51,463.30 5,266.23
合计 3,012,507,116.05 3,034,030,729.67
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41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 102,859,581.23 5,442,769.50
其他应付款 1,140,699,546.60 1,263,304,997.95
合计 1,243,559,127.83 1,268,747,767.45
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 98,524,581.23 1,107,769.50
应付股利-子公司的少数股东 4,335,000.00 4,335,000.00
合计 102,859,581.23 5,442,769.50
注：2021 年 6 月 16 日，公司召开 2020 年年度股东大会，审议通过《公司 2020 年度利润分配预
案》，派发普通股股利 97,416,811.73 元，并于 2021 年 8 月实施。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
教育配套项目建设资金 203,307,075.20 200,807,075.20
往来款 597,395,090.12 681,663,998.84
工程质保金及其他保证金 16,843,734.06 20,761,164.88
代收代缴款 3,776,134.99 25,793,497.00
房租押金 33,936,134.85 32,681,324.71
购房定金 245,140,774.70 260,570,906.80
其他 40,300,602.68 41,027,030.52
合计 1,140,699,546.60 1,263,304,997.95
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
教育配套项目建设资金，尚未
北京市朝阳区教育国有资产管理中心 171,307,075.20
结算
北京澜鑫置业有限公司 100,000,000.00 购房定金，尚未结算
南通中南新世界中心开发有限公司 73,673,345.37 项目合作方往来款，尚未支付
合计 344,980,420.57 /
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其他说明：
√适用 □不适用
（3）金额较大的其他应付款
单位名称 金 额 性质或内容
南通中南新世界中心开发有限公司 258,108,873.12 其他往来款
北京市朝阳区教育国有资产管理中心 171,307,075.20 教育配套项目建设资金
南京市中建盛宁地产有限公司 104,004,617.76 其他往来款
南京市下关城市建设开发（集团）有
104,004,617.75 其他往来款
限公司
北京澜鑫置业有限公司 100,000,000.00 购房定金
合计 737,425,183.83
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 941,634,933.33 1,210,302,133.33
1 年内到期的应付债券 520,832,725.37 521,540,927.94
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债 2,098,211.14 1,749,107.94
应付利息 137,356,514.26 66,266,673.96
合计 1,601,922,384.10 1,799,858,843.17
其他说明：
（1）一年内到期长期借款构成如下：
借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 11,500,000.00 7,000,000.00
质押借款
保证借款 2,000,000.00
抵押借款 273,333,333.33 375,333,333.33
抵押及保证借款 579,801,600.00 752,968,800.00
抵押、质押及保证借款 75,000,000.00 75,000,000.00
合计 941,634,933.33 1,210,302,133.33
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（2）一年内到期的应付债券构成如下：
债券 本期
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初余额 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
期限 发行
中票-18
冠城大通 100.00 2018-12-17 3年 600,000,000.00 521,540,927.94 19,395,513.70 -708,202.57 520,832,725.37
MTN001
合计 600,000,000.00 521,540,927.94 19,395,513.70 -708,202.57 520,832,725.37
注 1：公司 2018 年 12 月 17 日发行的 2018 年度第一期中期票据总规模为人民币 6 亿元（债券简称：18 冠城大通 MTN001，债券代码：101801506），
期限为 3 年，附第 2 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。2020 年 12 月，公司行使发行人调整票面利率选择权，将存续期后 1 年（2020
年 12 月 19 日至 2021 年 12 月 18 日）的票面利率下调为 7.5%。根据《冠城大通股份有限公司 2018 年度第一期中期票据募集说明书》中对投资者回售选
择权的规定，2020 年 12 月 7 日至 2020 年 12 月 11 日进行了投资人回售，回售行权日 2020 年 12 月 19 日，投资者回售总金额人民币 7,850 万元，未回售
金额 52,150 万元，即存续金额占回售前债券总规模的 86.92%。
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44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税 149,252,061.05 98,844,892.16
信用证 39,648,897.29
合计 188,900,958.34 98,844,892.16
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 1,267,890,000.00 1,210,190,000.00
保证借款 101,506,700.00 3,700,300.00
信用借款 272,564,405.18 183,079,002.62
保证及抵押借款 691,664,400.00 944,055,800.00
抵押、质押及保证借款 962,000,000.00 300,000,000.00
合计 3,295,625,505.18 2,641,025,102.62
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
注 1：长期借款的利率区间为 0%-10.5%。Credit Suisse 提供给 HL Le Mirador International SA、
Mirador Health & Wellness Centre SA 的贷款，系瑞士联邦政府在新冠危机时采取的财务措施，贷
款第一年的利率为 0%，1 年后每年由瑞士联邦政府规定利率，报告期内贷款利率为 0%。
注 2：无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
20 冠城 01 公司债 1,728,484,034.92 1,727,806,329.87
合计 1,728,484,034.92 1,727,806,329.87
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(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿还 余额
20 冠城 01 公司债 100.00 2020/7/14 2 年 1,730,000,000.00 1,727,806,329.87 60,052,328.76 677,705.05 1,728,484,034.92
合计 / / / 1,730,000,000.00 1,727,806,329.87 60,052,328.76 677,705.05 1,728,484,034.92
注：经公司第十届董事会第三十七次（临时）会议及公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于发行公司债券方案的议案》，2020 年 4 月，公
司取得中国证监会“证监许可[2020]492 号”文件核准。2020 年 7 月 14 日，公司完成了 17.3 亿元公司债券（简称：20 冠城 01，代码：163729）的发
行，该部分债券于 2020 年 7 月 21 日起在上海证券交易所挂牌上市，票面利率 7.00%，限期 2 年。
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 815,193.75 1,940,190.34
合计 815,193.75 1,940,190.34
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证 1,623,263.84 1,654,405.46 预计新能源锂电池售后服务费
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计 1,623,263.84 1,654,405.46 /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 14,735,556.58 1,108,556.56 13,627,000.02
合计 14,735,556.58 1,108,556.56 13,627,000.02 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
本期计 与资产
本期新
入营业 本期计入其 其他 相关/
负债项目 期初余额 增补助 期末余额
外收入 他收益金额 变动 与收益
金额
金额 相关
马尾区区级工业企
业技术改造（专项 与资产
244,362.52 17,091.66 227,270.86
节能环保生产线改 相关
造）补助
2020 年马尾区级工
与资产
业企业技术改造专 220,000.00 13,343.52 206,656.48
相关
项资金
2017 工业企业技术 与资产
829,356.35 83,753.40 745,602.95
改造补助资金 相关
2017 工业技改配套 与资产
464,696.14 45,075.96 419,620.18
扶持奖励 相关
2018 工业企业技术 与资产
109,892.40 9,032.28 100,860.12
改造补助资金 相关
2017 年市级产业发 与资产
563,064.00 51,156.00 511,908.00
展资金奖励 相关
2018 年度市工业和
与资产
信息产业发展资金 333,900.00 20,664.00 313,236.00
相关
奖励
2018 年福清市工业
企业节能循环经济 与资产
4,011,172.38 269,680.26 3,741,492.12
项目奖励资金榕财 相关
企[2019]13 号
2018 年福清市工业
与资产
企业技术改造项目 2,023,693.75 136,087.50 1,887,606.25
相关
奖励资金
省级新型研发机构
购买科研仪器设备 与资产
2,236,869.20 166,840.14 2,070,029.06
软件后补助配套资 相关
金
科研仪器设备软件
与资产
后补助项目计划和 1,420,345.70 95,892.60 1,324,453.10
相关
经费资金
福建省第二批省级
与资产
新型研发机构后补 1,478,204.14 99,939.24 1,378,264.90
相关
助资金
北京市商务楼宇升 与资产
800,000.00 100,000.00 700,000.00
级改造项目 相关
合计 14,735,556.58 1,108,556.56 13,627,000.02
其他说明：
□适用 √不适用
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52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
政府代建项目基建拨款 173,547,833.83 173,547,833.83
合计 173,547,833.83 173,547,833.83
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
1,367,932,681.02 16,701,259.89 1,351,231,421.13
溢价）
其他资本公积 10,117,169.72 10,117,169.72
合计 1,378,049,850.74 16,701,259.89 1,361,348,590.85
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积减少 16,701,259.89 元，系因公司增持控股子公司福建创鑫科技开发有限公司 34.87%股
权，根据准则减少资本公积-股本溢价 16,701,259.89 元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 500,001,304.18 500,001,304.18
合计 500,001,304.18 500,001,304.18
注 ：公司第十届董事会第二十七次（临时）会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购
部分社会公众股份的议案》。公司累计回购股份数量 100,441,986 股。
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57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入 减：前期计入其 减：所 税后归属 期末
项目 本期所得税 税后归属于母
余额 其他综合收益 他综合收益当期 得税费 于少数股 余额
前发生额 公司
当期转入损益 转入留存收益 用 东
一、不能重分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计量设定受益计
划变动额
权益法下不能转损益的其他
综合收益
其他权益工具投资公允价值
变动
企业自身信用风险公允价值
变动
二、将重分类进损益的其他
-9,879,643.14 17,042,058.45 17,051,740.62 -9,682.17 7,172,097.48
综合收益
其中：权益法下可转损益的
其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额 -9,879,643.14 17,042,058.45 17,051,740.62 -9,682.17 7,172,097.48
其他综合收益合计 -9,879,643.14 17,042,058.45 17,051,740.62 -9,682.17 7,172,097.48
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58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 528,322,066.10 528,322,066.10
任意盈余公积 3,057,477.43 3,057,477.43
储备基金
企业发展基金
其他
合计 531,379,543.53 531,379,543.53
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 5,144,480,836.89 4,848,637,250.06
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 7,923,403.72
调整后期初未分配利润 5,144,480,836.89 4,856,560,653.78
加：本期归属于母公司所有者的净利润 72,475,860.17 312,350,055.49
减：提取法定盈余公积 24,405,805.70
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 97,416,811.73
转作股本的普通股股利
其他 24,066.68
期末未分配利润 5,119,539,885.33 5,144,480,836.89
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,316,589,120.91 3,688,012,235.15 2,251,605,546.35 1,839,695,643.60
其他业务 111,469,320.66 35,394,985.44 91,346,416.76 37,822,564.90
合计 4,428,058,441.57 3,723,407,220.59 2,342,951,963.11 1,877,518,208.50
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 电磁线分部 房地产分部 其他分部 合计
商品类型
电磁线 2,693,211,637.51 2,693,211,637.51
房地产开发与销售 1,562,104,691.57 1,562,104,691.57
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新能源 21,633,665.99 21,633,665.99
服务 39,639,125.84 39,639,125.84
按经营地区分类
境内 2,632,664,018.11 1,562,104,691.57 18,450,072.91 4,213,218,782.59
东北地区 45,364,626.71 6,725.66 45,371,352.37
西北地区 6,033,907.28 6,033,907.28
华南地区 121,525,541.90 7,802,885.57 129,328,427.47
华中地区 306,920,722.66 1,775,132.68 308,695,855.34
华北地区 85,795,415.68 470,354,622.07 2,598,829.09 558,748,866.84
华东地区 1,954,209,015.98 1,091,750,069.50 5,998,358.31 3,051,957,443.79
西南地区 112,814,787.90 268,141.60 113,082,929.50
其他地区 0.00 0.00
境外 60,547,619.40 42,822,718.92 103,370,338.32
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点转让 2,693,211,637.51 1,562,104,691.57 21,633,665.99 4,276,949,995.07
在某一时段内转让 39,639,125.84 39,639,125.84
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 2,693,211,637.51 1,562,104,691.57 61,272,791.83 4,316,589,120.91
合同产生的收入说明：
①房地产销售收入分项列示如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
冠城大通火星园 4,153,341.11 5,959,835.23
冠城大通金星园 5,610,422.88 10,589,706.70
西北旺新村项目 5,785,768.57 14,324,064.75
冠城大通百旺府 454,805,089.51 325,522,481.79
冠城大通蓝郡 35,131,148.09 34,887,058.97
冠城大通蓝湾 3,484,806.67
铂珺花园 566,499,483.50 341,706,047.75
冠城大通华熙阁 188,677,045.86
冠城大通棕榈湾 15,986,390.49 38,803,018.10
冠城大通首玺 7,012,372.38 11,435,712.34
蝶泉湾 2,819,047.62 13,854,432.40
冠城大通蓝湖庭 275,624,581.56
合计 1,562,104,691.57 800,567,164.70
②公司前五名客户的主营业务收入情况：
客户排名 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
第一名 196,268,650.02 4.43%
第二名 107,123,125.04 2.42%
第三名 90,690,352.34 2.05%
第四名 62,686,984.06 1.42%
第五名 60,689,965.23 1.37%
合计 517,459,076.69 11.69%
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(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 69,952.26 77,214.80
城市维护建设税 4,075,839.41 5,770,623.71
教育费附加 2,850,776.87 4,303,008.52
资源税
房产税 8,367,110.27 9,418,362.67
土地使用税 2,000,732.59 1,813,506.93
车船使用税 56,380.00 58,230.83
印花税 3,090,140.40 2,081,163.81
土地增值税 97,965,008.12 88,533,337.70
环境保护税 1,128,321.28 4,974,607.49
其他税 89,110.23 9,696.61
合计 119,693,371.43 117,039,753.07
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,535,821.38 11,431,793.17
差旅费 273,155.92 249,695.17
招待费 3,053,267.27 2,726,335.67
广告费及业务宣传费 22,365,130.81 28,100,124.62
售后服务费 432,903.21 3,792,851.07
通讯费 248,304.87 296,777.61
销售代理费 35,304,618.16 12,066,457.06
售楼部费用 2,580,232.65 2,179,018.04
包装费 6,513,692.69 5,352,018.50
水电物业费 4,318,586.05 1,954,632.39
其他费用 1,356,520.05 1,172,343.81
合计 90,982,233.06 69,322,047.11
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 89,546,582.03 82,248,012.76
税金 234,303.36 653,901.23
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折旧费 15,679,654.70 17,707,227.44
无形及其他资产摊销 7,996,973.65 8,299,747.85
租赁费 3,078,164.59 2,327,650.48
汽车费 2,025,916.05 1,643,841.76
差旅费 1,882,334.34 1,436,647.53
招待费 14,539,737.72 7,686,366.69
董事会及监事会费 261,501.14 439,248.99
办公费 6,513,945.45 5,883,291.89
审计/咨询/评估费 11,380,107.29 11,400,844.76
其他费用 7,938,790.10 8,523,394.86
合计 161,078,010.42 148,250,176.24
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
材料费用 69,068,185.98 36,497,010.75
人员费用 4,437,905.89 5,919,483.61
折旧及摊销 813,362.07 1,041,295.26
其他 1,920,684.33 835,104.95
合计 76,240,138.27 44,292,894.57
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 136,685,097.08 129,911,600.32
减：利息收入 -2,731,418.87 -5,214,802.65
汇兑损失 17,847,877.80 11,617,410.40
减：汇兑收益 -178,582.91 -17,570,881.19
资金占用费支出 137,777.78
减：资金占用费收入
其他 2,777,119.50 4,709,392.70
合计 154,537,870.38 123,452,719.58
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,530,709.21 15,450,720.79
代扣个人所得税手续费返还 307,959.72 191,171.16
债务重组收益 2,166,146.13
合计 7,004,815.06 15,641,891.95
其他说明：
（1）政府补助明细：
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与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关
北京市商务楼宇升级改造项目 100,000.00 100,000.00 与资产相关
技术改造拨款 168,296.82 432,494.96 与资产相关
与资产相关/
政府奖励 1,691,187.76 9,996,400.26
与收益相关
科研补助 362,671.98 1,691,602.36 与资产相关
新冠疫情补助 2,108,428.89 2,814,034.10 与收益相关
稳岗补助 97,532.80 293,524.35 与收益相关
其他 2,590.96 122,664.76 与收益相关
合计 4,530,709.21 15,450,720.79
（2）公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司与供应商达成一致，以资产清偿债务方
式进行债务重组，抵偿应付货款 4,121,866.08 元，确认债务重组收益 2,166,146.13 元。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 15,578,062.96 -12,527,304.95
处置长期股权投资产生的投资收益 68,797,044.57
交易性金融资产在持有期间的投资收益 279,155.89 217,912.31
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 13,962,639.89 3,108,013.71
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他非流动金融资产在持有期间取得的投资收益 11,203,620.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期其他综合
-1,680,693.42 -456,831.99
收益的金融资产取得的投资收益
其他 52,734.02 368,660.84
合计 108,192,563.91 -9,289,550.08
其他说明：
（1）按权益法核算的长期股权投资收益:
被投资单位 本期发生额 上期发生额
北京德成永信物业管理有限公司 1,277,035.47 -710,925.52
北京德成自然绿化工程有限公司 -2.98 -703.33
北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 -228,124.79 -44,907.14
福州隆达典当有限公司 344,023.49 395,622.74
福建冠城资产管理有限公司 477,985.93 1,852.06
福建省新兴产业投资管理有限公司 643,380.81 81,180.49
福建冠城华汇股权投资有限合伙企业 -1,394.12 -1,389.21
福建省新兴产业股权投资有限合伙企业 2,393,702.60 -270,553.78
福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙） 5,985,908.66 -1,994,143.29
航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限
253.32 -118,794.76
合伙）
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常熟志诚房地产开发有限公司 -584,563.77 -2,724,552.61
天津中科环海产业园有限公司 - -223,904.29
鑫卓悦（平潭）投资合伙企业（有限合伙） 9,373,750.99 -5,317,505.23
宁德金世通房地产开发有限公司 -4,104,696.00 -1,594,161.19
米兰朵化妆品控股有限公司 803.35 -4,419.89
合计 15,578,062.96 -12,527,304.95
（2）处置长期股权投资产生的投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
北京京冠房地产开发有限公司 68,797,044.57
合计 68,797,044.57
（3）交易性金融资产在持有期间的投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
股票等 279,155.89 217,912.31
合计 279,155.89 217,912.31
（4）处置交易性金融资产取得的投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
股票等 13,962,639.89 3,108,013.71
合计 13,962,639.89 3,108,013.71
（5）其他非流动金融资产在持有期间取得的投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
富滇银行股份有限公司 10,403,620.00
北京中关村生命科学园发展有限责任公司 800,000.00
合计 11,203,620.00
（6）处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
应收款项融资 -1,680,693.42 -456,831.99
合计 -1,680,693.42 -456,831.99
（7）其他：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
应收账款公允价值变动损益 52,734.02 368,660.84
合计 52,734.02 368,660.84
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 6,845,458.69 -2,983,400.84
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 6,845,458.69 -2,983,400.84
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -20,776,313.76 154,290.32
其他应收款坏账损失 637,780.82 1,918,527.04
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -20,138,532.94 2,072,817.36
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -10,147,374.94 -15,227,254.78
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失 -2,642,637.62
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -12,790,012.56 -15,227,254.78
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -3,667,138.01 -23,155.14
合计 -3,667,138.01 -23,155.14
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
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非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
购房客户违约金等罚没收入 365,000.00 520,445.00 365,000.00
其他 229,444.09 387,578.78 229,444.09
合计 594,444.09 908,023.78 594,444.09
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 54,320.00 1,679,922.37 54,320.00
非流动资产毁损报废损失 301,002.25 33,078.39 301,002.25
其他 149,933.06 1,875,617.72 149,933.06
合计 505,255.31 3,588,618.48 505,255.31
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 84,398,926.34 51,284,729.44
递延所得税费用 -503,193.63 3,822,754.61
合计 83,895,732.71 55,107,484.05
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 187,655,940.35
按法定/适用税率计算的所得税费用 46,913,985.07
子公司适用不同税率的影响 -1,221,696.58
调整以前期间所得税的影响 -311,260.67
非应税收入的影响 -19,579,987.44
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,416,854.51
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使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,412,969.15
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的
56,090,806.97
影响
所得税费用 83,895,732.71
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息 2,557,396.92 5,205,888.05
代收印花税、契税、公共维修基金、产权代
9,057,076.12 1,449,827.61
办费等
押金、保证金 13,804,701.16 18,406,225.71
政府补助及营业外收入 3,746,802.73 11,228,374.02
进项税留抵退税 46,065,919.87 27,758,206.32
收到北京市朝阳区太阳宫D区教育配套建设拨
2,500,000.00 5,282,000.00
款
收到南通中南新世界中心开发有限公司往来
168,070,000.00
款
收到宁德金世通房地产开发有限公司往来款 73,750,000.00
收回汇邦人寿保险股份有限公司投资还款 36,100,000.00
收到南京市中建盛宁地产有限公司往来款 15,180,000.00
收到南京市下关城市建设开发有限公司往来
15,180,000.00
款
收到常熟志诚房地产开发有限公司往来款 7,500,000.00
收到鑫卓悦（平潭）投资合伙企业（有限合
1,400,000.00
伙）往来款
其他 1,195,311.83 23,367,134.80
合计 87,827,208.63 400,977,656.51
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁费 6,251,103.48 8,733,873.78
支付广告费和业务宣传费 30,481,877.67 24,652,369.64
支付销售代理费 46,603,731.51 43,504,811.01
支付招待费 18,745,425.87 9,875,804.07
支付办公费 4,384,144.70 4,413,064.91
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代缴印花税、契税、公共维修基金、产权代
5,134,193.64 5,538,830.39
办费等
押金、保证金 11,460,375.10 15,341,488.01
支付南通中南新世界中心开发有限公司往来
107,310,000.00
款
支付南京市下关城市建设开发有限公司往来
35,398,017.33
款
支付宁德金世通房地产开发有限公司往来款 19,125,000.00
支付南京市中建盛宁地产有限公司往来款 15,422,126.50
常熟志诚房地产开发有限公司往来款 11,000,000.00
支付其他费用及往来款 63,082,304.48 56,334,771.48
合计 363,398,300.28 179,395,013.29
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
新股申购款（香港交易所） 33,210,412.67
合计 33,210,412.67
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回票据保证金 3,660,920.00 47,298,300.00
收回子公司少数股权收购保证金 10,469,000.00
合计 3,660,920.00 57,767,300.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付票据、信托保证金 25,564,764.05 4,706,450.00
支付银行中间业务费 6,656,600.00 8,397,000.00
支付租赁负债以及相关租赁保证金 1,800,579.67 56,844.20
支付债券承销费 1,500,980.00 1,200,000.00
支付分拆上市发行费用 750,000.00 2,000,000.00
收购子公司少数股东股权支付的保证金 104,690,000.00
合计 36,272,923.72 121,050,294.20
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 103,760,207.64 -104,520,566.24
加：资产减值准备 12,790,012.56 15,227,254.78
信用减值损失 20,138,532.94 -2,072,817.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
55,519,738.72 62,323,069.61
资产折旧
使用权资产摊销 1,049,310.72
无形资产摊销 7,166,675.16 7,006,078.58
长期待摊费用摊销 2,730,697.66 3,379,265.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
3,667,138.01 23,155.14
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 301,002.25 33,078.39
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -6,845,458.69 2,983,400.84
财务费用（收益以“－”号填列） 154,939,775.19 151,620,759.86
投资损失（收益以“－”号填列） -109,820,523.31 9,201,378.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,621,113.72 -336,612.84
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,117,920.09 4,159,367.45
存货的减少（增加以“－”号填列） -41,452,159.69 -822,649,780.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
277,607,007.10 -334,729,792.63
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-476,697,592.94 608,137,202.38
列）
其他 -240,116.82 1,221,344.80
经营活动产生的现金流量净额 4,111,052.87 -398,994,214.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
销售商品收到的承兑汇票背书转让的金额 117,261,453.04 111,456,260.63
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,043,117,973.22 1,648,263,409.92
减：现金的期初余额 854,555,891.81 1,617,264,761.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 188,562,081.41 30,998,648.24
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 111,000,000.00
其中：北京京冠房地产开发有限公司 111,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,760,438.97
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其中：北京京冠房地产开发有限公司 1,760,438.97
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 109,239,561.03
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,043,117,973.22 854,555,891.81
其中：库存现金 484,094.89 783,220.61
可随时用于支付的银行存款 1,015,861,638.28 790,578,210.89
可随时用于支付的其他货币资金 26,772,240.05 63,194,460.31
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,043,117,973.22 854,555,891.81
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 60,157,617.53 详见七、1
应收票据
存货 3,996,630,307.70 详见十四、1、（2）、①、③
固定资产 276,398,297.95 详见十四、1、（2）、②
无形资产 391,670,643.58 详见十四、1、（2）、②
在建工程 522,004,287.48 详见十四、1、（2）、②
其他非流动金融资产 501,501,865.39 详见十四、1、（2）、③
合计 5,748,363,019.63
其他说明：
除上述合并报表中受限的资产外，冠城大通股份有限公司控股下属公司南京万盛置业有限公司，
因质押其所持有的全资子公司南京冠城嘉泰置业有限公司股权而受限的长期股权投资金额为
650,000,000 元（详见十四、1、（2）、③）。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
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√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 3,043,416.22 6.4601 19,660,773.13
欧元 74,592.95 7.6862 573,336.33
港币 139,740,181.80 0.83208 116,275,010.47
瑞士法郎 1,452,016.93 7.0134 10,183,575.55
应收账款
其中：美元 6,541,959.10 6.4601 42,261,709.98
欧元 7.6862
港币 0.83208
瑞士法郎 120,004.13 7.0134 841,636.97
其他应收款
其中：美元 6.4601
欧元 7.6862
港币 0.83208 -
瑞士法郎 25,259.70 7.0134 177,156.38
短期借款
其中：美元 514,412.81 6.4601 3,323,158.19
欧元 7.6862
港币 0.83208
瑞士法郎 7.0134
应付账款
其中：美元 6.4601
欧元 7.6862
港币 0.83208
瑞士法郎 575,221.43 7.0134 4,034,257.97
其他应付款
其中：美元 6.4601
欧元 7.6862
港币 37,000.00 0.83208 30,786.96
瑞士法郎 618,376.49 7.0134 4,336,921.68
长期借款
其中：美元 6.4601
欧元 7.6862
港币 0.83208
瑞士法郎 537,700.00 7.0134 3,771,105.18
租赁负债
其中：美元 6.4601
欧元 7.6862
港币 0.83208
瑞士法郎 40,596.30 7.0134 284,718.09
一年内到期非流动负债
其中：美元 6.4601
欧元 7.6862
港币 0.83208
瑞士法郎 19,987.70 7.0134 140,181.74
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(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司及其控股子公司伟润国际有限公司、冠城达瑞健
康发展有限公司，主要经营地位于香港，以港币作为记账本位币。
公司下属控股公司 Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA 及 Mirador Health &
Wellness Centre SA 主要经营地位于瑞士，以瑞士法郎作为记账本位币。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 3,422,152.65 其他收益 3,422,152.65
与资产相关 19,404,229.00 其他收益 1,108,556.56
注：政府补助详见附注七、51 和 67。
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
与原子公
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权 司股权投
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权
股权处 股权 丧失控制 值重新计量 之日剩余股 资相关的
子公司名 丧失控制权 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股 之日剩余股
股权处置价款 置比例 处置 权时点的 剩余股权产 权公允价值 其他综合
称 的时点 层面享有该子 权的比例 权的账面价 权的公允价
（%） 方式 确定依据 生的利得或 的确定方法 收益转入
公司净资产份 （%） 值 值
损失 及主要假设 投资损益
额的差额
的金额
北京京冠
房地产开 单 次 办妥财产
211,500,000.00 100 2021 年 2 月 68,797,044.57 不适用 不适用
发有限公 处置 交接手续
司
其他说明：
√适用 □不适用
2021 年 1 月 15 日，公司第十一届董事会第十七次（临时）会议审议通过《关于公司转让全资子公司北京京冠 100%股权的议案》，同意公司将持
有的子公司北京京冠 100%股权转让予北京世纪千里马商贸有限责任公司，转让价格 21,150 万元。转让完成后，公司不再持有北京京冠股权。2021 年 2
月，股权转让手续完成。
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 注册 持股比例(%) 取得
业务性质
名称 地 地 直接 间接 方式
北京冠城正业房 房地产开发、
地产开发有限公 北京 北京 销售；投资咨 100 非同一控制
司 询
福建华事达房地
福州 福州 房地产开发 100 非同一控制
产有限公司
苏州冠城宏业房
地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 100 非同一控制
（注 10）
房地产开发、
南京万盛置业有
南京 南京 销售、租赁及 100 非同一控制
限公司（注 1）
售后服务等
北京海淀科技园
建设股份有限公 北京 北京 房地产开发 69 非同一控制
司
北京德成置地房
房地产开发、
地产开发有限公 北京 北京 20 78 非同一控制
土地开发整理
司（注 2）
房地产开发；
北京德成兴业房
建设工程项目
地产开发有限公 北京 北京 39.75 60.25 非同一控制
管理；房地产
司（注 2）
经纪业务
北京盛世翌豪房
从事房地产经
地产经纪有限公 北京 北京 50 非同一控制
纪业务
司（注 3）
房地产开发、
闽信（苏州）置
苏州 苏州 建设、出租、 100 非同一控制
业发展有限公司
销售
骏和地产（江 房地产开发与
南通 南通 100 非同一控制
苏）有限公司 经营
大通（福建）新 生产耐高温绝
材料股份有限公 福州 福州 缘材料及绝缘 90.08 投资设立
司 成型件
北京太阳宫房地
北京 北京 房地产开发 95 投资设立
产开发有限公司
电线电缆、普
江苏大通机电有 通机械、机
淮安 淮安 76.8 投资设立
限公司（注 4） 电、电工器材
等
北京冠城新泰房 房地产开发、
地产开发有限公 北京 北京 销售；投资咨 100 投资设立
司 询
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苏州冠城宏翔房
地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 85 投资设立
（注 5）
会议及展览服
福建冠城元泰创 务、旅游饭店
意园建设发展有 永泰 永泰 投资、房地产 93 投资设立
限公司 开发经营、物
业管理
福建冠城汇泰发 房屋租赁、物
福州 福州 100 投资设立
展有限公司 业管理等
冠城大通（香
香港 香港 投资 100 投资设立
港）有限公司
伟润国际有限公
香港 香港 投资 100 非同一控制
司（注 6）
锂离子电池、
充电器、电动
汽车电池模
组、储能电池
及电源管理系
福建冠城瑞闽新
统的研发、生
能源科技有限公 福州 福州 90 投资设立
产（生产另设
司
分支机构经
营）、销售；
废旧电池的回
收、开发、利
用
化工、激光、
环保、电子技
福建创鑫科技开
福州 福州 术、计算机及 91.36 非同一控制
发有限公司
软件、制冷技
术服务和开发
福建邵武创鑫新 新能源锂电池
材料有限公司 邵武 邵武 电解液添加剂 100 非同一控制
（注 9） 的研发、生产
以自有资金对
金融、电子信
息、生物科
技、新材料、
福建冠城投资有
平潭 平潭 新能源、海 100 投资设立
限公司
洋、农业、节
能环保、高端
装备、基础设
施的投资
瑞士
Champ Swiss AG 瑞士伯尔
伯尔 投资 100 投资设立
（注 6） 尼
尼
HL Le Mirador 瑞士
瑞士沙尔
International SA 沙尔 经营酒店业务 100 非同一控制
（注 6） 多纳
多纳
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冠城达瑞健康发
展有限公司（注 香港 香港 医疗健康 81 投资设立
6）
Mirador Health
瑞士
& Wellness 瑞士沙尔
Centre SA （注 沙尔 医疗健康 91.6 投资设立
多纳
多纳
7）
中关村青创（北 技术开发、技
京）国际科技有 北京 北京 术转让、技术 60 投资设立
限公司（注 2） 咨询
常熟冠城宏翔房 房地产开发、
地产有限公司 常熟 常熟 销售、租赁及 51 投资设立
（注 8） 售后服务
房地产开发，
常熟冠城宏盛房
常熟 常熟 房产销售、租 100 投资设立
地产有限公司
赁
房地产开发经
营;对房地产
业、建筑业、
住宿和餐饮
福建美城置业有
连江 连江 业、旅游业、 100 非同一控制
限公司
农林牧渔业的
投资；房地产
租赁经营；物
业管理。
房地产开发；
房屋租赁；室
内装饰设计、
南京冠城嘉泰置
施工；建筑机
业有限公司（注 南京 南京 100 投资设立
械设备租赁；
10）
商品房销售代
理；房产信息
咨询。
房地产开发；
房屋租赁；室
内装饰设计、
南京冠城恒睿置
施工；建筑机
业有限公司（注 南京 南京 34 投资设立
械设备租赁；
10）
商品房销售代
理；房产信息
咨询。
房地产开发及
物业管理，对
福建宏汇置业有
连江 连江 旅游业的投 100 非同一控制
限公司
资，农业开
发。
冠城力神投资 对第一产业、
（平潭）合伙企 第二产业、第
平潭 平潭 81.1253 同一控制
业（有限合伙） 三产业的投
（注 11） 资，依法从事
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对非公开交易
的企业股权进
行投资以及相
关咨询服务，
投资管理
济宁海科建产业 园区基本设施
园运营管理有限 济宁 济宁 建设、开发、 60 投资设立
公司（注 2） 管理、运营等
房地产开发；
商品房销售、
租赁及售后服
务；室内装饰
设计、施工；
建筑机械设备
租赁；商品房
南京冠瑞置业有
南京 南京 销售代理；房 100 投资设立
限公司（注 10）
地产营销策划
及信息咨询服
务；产业园区
综合项目开
发、运营管
理；物业管
理。
注 1：南京万盛置业有限公司为福建冠城汇泰发展有限公司控股子公司。
注 2：北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司、中关村青创
（北京） 国际科技有限公司、济宁海科建产业园运营管理有限公司为北京海淀科技园建设股份
有限公司控股子公司。
注 3：北京盛世翌豪房地产经纪有限公司由北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴
业房地产开发有限公司各持股 25%。
注 4：江苏大通机电有限公司为大通（福建）新材料股份有限公司控股子公司。
注 5：苏州冠城宏翔房地产有限公司为苏州冠城宏业房地产有限公司控股子公司。
注 6：伟润国际有限公司、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA、冠城达瑞健康
发展有限公司为冠城大通（香港）有限公司控股子公司。
注 7：Mirador Health & Wellness Centre SA 由冠城达瑞健康发展有限公司、HL Le Mirador
International SA 分别持股 46.68%、44.92%。
注 8：常熟冠城宏翔房地产有限公司为苏州冠城宏翔房地产有限公司控股子公司。
注 9：福建邵武创鑫新材料有限公司为福建创鑫科技有限公司控股子公司。
注 10：南京冠城嘉泰置业有限公司、南京冠城恒睿置业有限公司、南京冠瑞置业有限公
司、苏州冠城宏业房地产有限公司为南京万盛置业有限公司控股子公司。
注 11：冠城力神投资（平潭）合伙企业（有限合伙）为福建冠城投资有限公司控股子公
司，福建冠城投资有限公司实际享有的财产份额比例为 81.1253%。根据《冠城力神投资（平
潭）合伙企业（有限合伙）合伙协议》合伙人按照其实际出资比例进行利润分配和亏损承担。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位：
公司对北京海淀科技园建设股份有限公司下属公司北京盛世翌豪房地产经纪有限公司（以下
简称“盛世翌豪”）的间接持股比例合计为 50%，鉴于公司委派的董事占盛世翌豪董事会成员总
人数的一半以上，在盛世翌豪董事会中占多数表决权，能够控制盛世翌豪，因此根据《企业会计
准则第 33 号—合并财务报表》相关规定，将盛世翌豪纳入合并范围。
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公司对南京万盛置业有限公司下属公司南京冠城恒睿置业有限公司（以下简称“南京恒睿”）
的间接持股比例合计为 34%，鉴于公司委派的董事占南京恒睿董事会成员总人数的一半以上，在
南京恒睿董事会中占多数表决权，能够控制南京恒睿，因此根据《企业会计准则第 33 号—合并财
务报表》相关规定，将南京恒睿纳入合并范围。
持有半数以上表决权但不控制被投资单位：
公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”） 与福建华兴汇源投资合
伙企业（有限合伙）（以下简称“华兴汇源”）、福建省新兴产业投资管理有限公司（以下简称
“新兴产业投资管理”）共同出资设立福建冠城华汇股权投资有限合伙企业（以下简称“冠城华
汇”），其中，冠城投资认缴出资 7,768.72 万元，占冠城华汇总出资额比例为 85.71%。根据冠
城投资与相关方签署的《福建冠城华汇股权投资有限合伙企业合伙协议》，冠城投资与华兴汇源
均为有限合伙人；新兴产业投资管理为普通合伙人，并作为冠城华汇的执行事务合伙人和合伙企
业管理人，对外代表合伙企业执行合伙事务，其他合伙人不再执行合伙事务，冠城华汇的全部资
产委托给新兴产业投资管理进行管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对冠城华汇相关
投资和退出决策的最终决策权，投资决策委员会决议须二分之一以上成员表决通过，根据协议，
冠城华汇投资决策委员会由 3 名成员组成，冠城投资只委派 1 名人员。根据以上相关约定判断，
公司虽持有冠城华汇超过 50%的权益份额，但由于冠城华汇的实际管理均由新兴产业投资管理
负责，且公司只持有新兴产业投资管理 40%股权，根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》
的相关规定，公司不能控制冠城华汇，但对其具有重大影响，因此对其采用权益法核算方式。
福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”） 与中航国际投资基金管理（深圳）有限
公司（以下简称“深圳中航基金”）、中航国际投资有限公司（以下简称“中航国际”）、厦门
航空开发股份有限公司（以下简称“厦门航空”）共同出资设立航科智汇股权投资基金（平潭）
合伙企业（以下简称“航科智汇”），其中，冠城投资认缴出资 1,499.20004 万元，占航科智汇
总出资额比例为 59.75%。根据冠城投资与相关方签署的《航科智汇股权投资基金（平潭）合伙
企业（有限合伙）合伙协议》，冠城投资与中航国际、厦门航空均为有限合伙人；深圳中航基金
为普通合伙人，并作为航科智汇的执行事务合伙人及基金管理人，对外代表合伙企业执行合伙事
务，其他合伙人不参与合伙企业管理、经营，且无权代表合伙企业，航科智汇的全部资产委托给
深圳中航基金进行管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对投资项目立项、投资和退出
决策的最终决策权，投资决策委员会决议须五分之四以上成员表决通过，根据协议，全体合伙人
授权基金管理人，由基金管理人建立投资决策委员会，委员由基金管理人独立决定任免。根据以
上相关约定判断，公司虽持有航科智汇超过 50%的权益份额，但由于航科智汇的实际管理均由
深圳中航基金负责，根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，公司不能控制航
科智汇，但对其具有重大影响，因此对其采用权益法核算方式。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
北京海淀科技园建
31 2,163.52 5,079.60 97,333.45
设股份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动资
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
产
北京海淀科技
园建设股份有 934,289.86 75,822.60 1,010,112.46 461,401.52 135,613.78 597,015.30 909,378.04 75,248.40 984,626.44 440,006.20 127,953.78 567,959.98
限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金流 综合收益总 经营活动现金
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 量 额 流量
北京海淀科技园建设
50,367.97 12,688.30 12,688.30 -10,265.63 38,356.00 7,105.72 7,105.72 -44,769.78
股份有限公司
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
2021 年 3 月，公司对控股子公司福建创鑫科技开发有限公司增资 9,800 万元，增资完成后，
公司持有福建创鑫的股权比例由 56.49%增加至 91.36%。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
福建创鑫科技开发有限公司
购买成本/处置对价
--现金 98,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 98,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净
81,298,740.11
资产份额
差额 16,701,259.89
其中：调整资本公积 -16,701,259.89
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 18,514,141.49 19,098,705.26
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -584,563.77 -2,724,552.61
--其他综合收益
--综合收益总额 -584,563.77 -2,724,552.61
联营企业：
投资账面价值合计 947,228,151.44 993,014,311.11
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 16,162,626.73 -9,802,752.34
--其他综合收益 2,775,191.11
--综合收益总额 16,162,626.73 -7,027,561.23
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、交易性金融资产、其他权益工具投资、其
他非流动金融资产、长短期借款、应付款项、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附
注七相关项目。
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本公司在经营过程中面临的主要金融风险是：信用风险、市场风险（包括利率风险、外汇风
险和其他价格风险）和流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，
将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基
于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当
的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围
内。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用
风险主要来自银行存款、委托理财产品和应收款项。
对于银行存款和委托理财产品，本公司将其存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险
较低。
对于应收款项，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对
新客户的信用风险进行评估，对新客户的销售收款政策分类为现销和赊销，并对每一赊销客户设
置了赊销限额和赊销期。本公司通过对已有客户信用评级的定期监控、定期评估以及应收账款账
龄分析的月度审核来确保本公司的整体信用风险在可控的范围内，以确保本公司不会面临重大坏
账风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注“十
四、1 重要承诺事项”，本公司作出的未履行的承诺外，本公司没有其他任何可能令本公司承受
信用风险的事项。
本公司信用风险集中按照客户进行管理。应收账款中，2021 年 6 月 30 日公司前五名的应收
账款占本公司应收账款总额的 17.73%（2020 年：21.16%）；其他应收款中，2021 年 6 月 30 日
欠款金额前五名的其他应收款占本公司其他应收款总额的 62.49%（2020 年：54.46%）
（二）市场风险
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于金融机构借款，其受到中国人民银行基准贷款利率变动的影响。
本公司金融机构借款由固定利率借款和浮动利率借款组成，对于浮动利率借款，在借款协议中均
有利率定期调整机制，同时，对于固定利率借款和浮动利率借款，公司尽可能在借款合同中设定
提前还款的约定条款。通过定期调整利率、提前还贷续贷以及提前还贷等多种方式，尽可能化解
利率变动所带来的风险。
2. 外汇风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇
率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司以人民币编制合并财务报
表。本公司境外子公司的记账本位币与其所在地区的主要结算货币一致，因此面临汇率风险，该
风险对本公司的交易及境外经营的业绩和净资产的折算均构成影响。此外，本公司面临汇率变动
的风险还包括本公司所持有的外币货币性资产和负债。
3. 其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。其他价格
风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。本公司源于商品
价格风险主要来自铜的市价波动，公司通过“电解铜+加工费”的定价方式，以降低原材料价格波
动风险。本公司源于股票市场指数、权益工具价格风险主要来自权益投资科目计量的金融资产，
包括交易性金融资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产，该类投资业务存在公允价值变
动风险。
（三）流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本公司面临的流动性风险可能来源于提前到期的债务、无法产生预期的现金流量、对方无法
偿还其合同债务和公司无法尽快以公允价值售出金融资产。
本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保
障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求；本公司建立了较为完整的资金预算计划体
系，通过资金日报表、定期资金计划及年度资金预算等资金信息监控当前及未来一段时间的资金
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流动性需求；本公司根据经营资金需要和借款合同期限分析，维持充足的货币资金储备，降低短
期现金流量波动的影响。通过以上多种管理手段，以控制和降低资金流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
值计量 计量 计量
一、持续的公允价值
计量
（一）交易性金融资
116,833,343.99 116,833,343.99
产
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 116,833,343.99 116,833,343.99
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具
52,000,000.00 52,000,000.00
投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）以公允价值计
6,489,346.69 6,489,346.69
量的应收账款
（七）应收款项融资 171,601,850.38 171,601,850.38
（八）其他非流动金
1,898,658,076.44 1,898,658,076.44
融资产
持续以公允价值计量
116,833,343.99 6,489,346.69 2,122,259,926.82 2,245,582,617.50
的资产总额
（九）交易性金融负
债
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的
金融负债
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其中：发行的交易性
债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值
计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价
值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
应付债券（含一年内
2,249,316,760.29 2,249,316,760.29
到期的部分）
非持续以公允价值计
2,249,316,760.29 2,249,316,760.29
量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公司持有的权益工具按照相同股票在二级市场 2021 年 6 月 30 日收盘价确定，公司持有的其
他投资按照相同基金在二级市场 2021 年 6 月 30 日的净值确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应付债券在初始计量时采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风
险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率，并按摊余成本对其进行后续计量。
以公允价值计量的应收账款源于电磁线分部基于远期铜价结算的销售业务，其计量参照活跃
市场中类似资产的报价确定公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应收款项融资剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
其他非流动金融资产、其他权益工具投资采用特定估值技术确定公允价值，采用的重要参数
包括不能直接观察的利率等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
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8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 业的表决权比
比例(%) 例(%)
福州市鼓楼区 对工业、农业、
福建丰榕投
五一中路 32 号 基础设施等投 31,400.00 33.95 33.95
资有限公司
元洪大厦 25 层 资、批发零售等
本企业的母公司情况的说明
注：福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited（公司第四大股东）对公司的持股比例和表决权
比例分别为 33.95%和 2.04%，为一致行动人。
本企业最终控制方是福建丰榕投资有限公司控股股东薛黎曦女士和 Starlex Limited 实际控制人韩
国龙先生。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、17
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
常熟志诚房地产开发有限公司 合营企业
宁德金世通房地产开发有限公司 联营企业
北京德成永信物业管理有限公司 联营企业
鑫卓悦（平潭）投资合伙企业（有限合伙） 联营企业
北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 联营企业
福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙） 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
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4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
依波精品（深圳）有限公司 其他
Corum(Hong Kong)Limited 其他
昊樽期酒国际投资顾问（北京）有限公司 其他
珠海罗西尼表业有限公司 其他
福建中兴投资有限公司 其他
韩孝峰 其他
北京和顺中兴投资有限公司 其他
江苏清江投资股份有限公司 其他
北京冠海房地产有限公司 其他
依波路（广州）贸易有限公司 其他
富滇银行股份有限公司 其他
北京冠城酒店物业管理有限公司 其他
注：北京冠城酒店物业管理有限公司已于 2020 年 7 月转让于非关联第三方。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京冠城酒店物业管理有限公司 物业费 1,606,132.86 2,501,529.85
昊樽期酒国际投资顾问（北京）有限公司 购酒 192,342.00 141,708.00
依波精品（深圳）有限公司 购买手表 36,610.00 50,120.00
珠海罗西尼表业有限公司 购买手表 23,419.00 103,012.00
依波路（广州）贸易有限公司 购买手表 34,560.00 34,983.00
Corum(Hong Kong)Limited 购买手表 145,444.86 29,186.30
合计 2,038,508.72 2,860,539.15
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
常熟志诚房地产开发有限公司 咨询服务费 694,976.80
合计 694,976.80
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
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□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
昊樽期酒国际投资顾问（北
创富大厦写字楼 59,405.72 185,400.00
京）有限公司
北京冠城酒店物业管理有限公
创富大厦写字楼 109,763.73
司
合计 169,169.45 185,400.00
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
元洪大厦写字楼及
福建中兴投资有限公司 389,142.84 583,428.54
地下车库
韩孝峰 元洪大厦地下车库 13,920.00
冠海大厦写字楼及
北京和顺中兴投资有限公司 1,013,880.00 1,220,469.62
车位
北京冠城酒店物业管理有限公
冠城园车位 130,200.00
司
北京冠海房地产有限公司 冠城园车位 109,500.00
合计 1,512,522.84 1,948,018.16
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
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单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 532.11 484.39
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
鑫卓悦（平潭）投资合
应收股利 4,348,308.19 5,348,308.19
伙企业（有限合伙）
福建冠城股权投资合伙
应收股利 27,000,000.00
企业（有限合伙）
应收股利 富滇银行股份有限公司 10,403,620.00
宁德金世通房地产开发
其他应收款 35,313,375.00 16,188,375.00
有限公司
鑫卓悦（平潭）投资合
其他应收款 1,400,000.00 42,000.00
伙企业（有限合伙）
北京冠城酒店物业管理
其他应收款 13,000.00 5,090.00 10,000.00 5,000.00
有限公司
合计 77,078,303.19 5,090.00 22,946,683.19 47,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
应付账款小计
其他应付款 北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 14,850,000.00 15,345,000.00
其他应付款 江苏清江投资股份有限公司 113,722.27 113,722.27
其他应付款 常熟志诚房地产开发有限公司 17,540,510.00 9,223,401.79
其他应付款 北京德成永信物业管理有限公司 378,339.24 378,339.24
其他应付款 北京冠城酒店物业管理有限公司 366,802.96 1,929,417.47
其他应付款小计 33,249,374.47 26,989,880.77
应付股利 福建丰榕投资有限公司 35,459,759.86
应付股利 Starlex Limited 2,127,234.06
应付股利小计 37,586,993.92
合计 70,836,368.39 26,989,880.77
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
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8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：
①公司第九届董事会第五十一次（临时）会议审议通过公司全资子公司冠城大通（香港）有
限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司的全资子公司丰榕（投资）香港有限公司、关联企
业冠城钟表珠宝集团有限公司的全资子公司联和投资有限公司拟在英属维京群岛共同发起设立冠
城联合国际有限公司（CITYCHAMP ALLIED INTERNATIONAL LIMITED）。冠城联合国际有
限公司最高法定资本为 9 亿港元，其中冠城大通（香港）有限公司出资占注册资本的 30%，丰
榕（投资）香港有限公司出资占注册资本的 40%，联和投资有限公司出资占注册资本的 30%
（详见公司 2016 年 9 月 29 日公告）。2016 年 11 月 29 日，该公司已完成注册成立，截至本报
告披露日上述投资资金尚未支付。
②公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于冠城投资聘请福建冠城资产管理有
限公司为投资天津力神项目财务顾问的议案》。福建冠城资产管理有限公司为公司全资子公司福
建冠城投资有限公司投资天津力神 1.3%股权项目及后续事宜提供财务顾问服务，在未来该笔股
权投资实现退出时，向福建冠城投资有限公司收取该笔股权投资年化投资收益率（按单利计算）
超过 8%部分的 20%的收益作为报酬。
③2017 年 8 月，冠城大通（香港）有限公司与达瑞生物技术（香港）有限公司签订《关于
共同投资冠城达瑞健康发展有限公司的股份认购及合作协议》，约定冠城大通（香港）有限公司
应在出资交割日起 2 年内向业务核心管理团队转让 31%股权。2019 年，各方签订补充协议，同
意将业务核心团队转让 31%股权事宜延长 2 年，具体转让价款、交割方式、步骤、地点等由各
相关方另行签订补充协议，若各方未能在上述期限内就 31%股权转让事宜达成一致意见，则该
补充协议对各方不再具有约束力。截止报告披露日，该转让约定对各方已不再有约束力。
④2018 年 8 月 22 日，公司第十届董事会第二十三次（临时）会议审议通过《关于公司与中
信城市建设开发（上海）有限公司共同投资合作的议案》，同意公司（或下属控股公司）与中信
城市建设开发（上海）有限公司合作，为其他第三方地产项目提供输出管理服务，并根据需要提
供不高于（含）3.5 亿元的配套资金支持，公司通过收取一定比例的项目管理费及对提供的配套
支持资金收取不低于 15%年化利息等形式获取收益。2018 年 9 月，公司与中信城市开发运营有
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限责任公司、珠海市信睿融和投资管理有限公司、厦门吾希投资有限公司共同发起成立信泰睿
（深圳）投资咨询合伙企业（有限合伙），该合伙企业作为优先级信托单位认购方，通过第三方
信托公司发起设立一支专项集合资金信托计划，并通过该信托计划投资于泰州市宇峰置业有限公
司所经营的泰州凤凰庄园项目。该合伙企业总出资额 2.41 亿元，公司作为有限合伙人（LP）应
出资 5,000 万元，截止本报告披露日，公司已经支付资本金 3,333.33 万元。
（2）抵押资产情况：
①以存货作抵押，截至 2021 年 6 月 30 日，合计已取得金融机构借款余额 223,382.33 万元，
具体明细如下：
1）南京万盛置业有限公司以账面价值 10,367.66 万元的不动产所有权作为抵押物，向宁波银
行股份有限公司南京分行申请长期借款共计 9,000 万元，截至 2021 年 6 月 30 日，借款余额
8,800 万元。
2）福建冠城元泰创意园建设发展有限公司以账面价值 20,873.56 万元的土地使用权及在建工
程作为抵押物，向中国光大银行福州古田支行申请长期借款共计 13,500 万元，截至 2021 年 6 月
30 日，借款余额 9,080 万元。本公司为该笔借款提供连带责任保证担保。
3）北京德成置地房地产开发有限公司以账面价值 194,896.00 万元的土地使用权及在建工程
作为抵押物，向北京银行股份有限公司上地支行申请长期借款共计 185,000 万元，截至 2021 年 6
月 30 日，借款余额 142,189 万元。
4）南京冠瑞置业有限公司以账面价值 46,334.46 万元的土地使用权作为抵押物，向华夏银行
股份有限公司南京分行河西支行申请融资授信总额 40,000 万元，截至 2021 年 6 月 30 日，借款
余额 38,000 万元。本公司为该笔借款提供连带责任保证担保。
5）福建美城置业有限公司以账面价值 34,159.26 万元的土地使用权及在建工程作为抵押物，
向交通银行股份有限公司福建省分行申请长期借款共计 35,000 万元，截至 2021 年 6 月 30 日，
借款余额 20,180 万元。本公司为该笔借款提供连带责任保证担保。
6）南京冠城恒睿置业有限公司以账面价值 39,999.41 万元的土地使用权作为抵押物，向中国
银行股份有限公司南京江北新区支行申请长期借款共计 30,000 万元，截至 2021 年 6 月 30 日，
借款余额 5,133.33 万元。
②以固定资产、无形资产、在建工程作抵押，截至 2021 年 6 月 30 日，合计已取得金融机构
借款余额为 61,886.6 万元，具体明细如下：
1）福建冠城瑞闽新能源科技有限公司以原值 37,288.33 万元、净值 22,762.98 万元的固定资
产以及原值 3,841.32 万元、净值 3,431.77 万元的无形资产为抵押物，向中国光大银行股份有限公
司福州福清支行申请长期借款共计 30,000 万元，截至 2021 年 6 月 30 日，该笔借款已放款
25,500 万元，借款余额 12,101.60 万元。本公司为该笔借款提供连带责任保证担保。
2）福建冠城汇泰发展有限公司以土地使用权（原值 43,206.40 万元，净值 35,735.29 万元）
连同地上在建工程冠城大通广场（账面价值 52,200.43 万元）作为抵押物，为中国工商银行股份
有限公司福州分行授信提供担保，申请融资授信总额 52,000 万元。截至 2021 年 6 月 30 日，中
国工商银行福州闽都支行借款余额为 47,785 万元。本公司为该笔借款提供连带责任保证担保。
3）江苏大通机电有限公司以原值 11,475.50 万元、净值 4,876.85 万元的机器设备为抵押物获
得淮安市农村商业银行淮通支行 2,000 万元借款额度。截至 2021 年 6 月 30 日，借款余额为
2,000 万元。
③以股权质押及存货作抵押，截至 2021 年 6 月 30 日，合计已取得金融机构借款余额
103,700 万元，具体明细如下：
1）福建冠城瑞闽新能源科技有限公司向中国华融资产管理股份有限公司福建分公司融资
29,000 万元，截至 2021 年 6 月 30 日，融资余额为 23,200 万元。福建华事达房地产有限公司以
账面价值 45.42 万元的车位作为抵押物，本公司以持有的富滇银行股份有限公司 18,800 万股股份
及其派生的权益（账面价值 45,262.77 万元）为质押物，同时本公司为该笔融资提供连带责任保
证担保。
2）福建宏汇置业有限公司以账面价值 11,838.81 万元的土地使用权及在建工程作为抵押物,
及本公司所持有的富滇银行股份有限公司 2,030 万股股份及其派生的权益（账面价值 4,887.42 万
元）向中国华融资产管理股份有限公司福建分公司融资 8,500 万元，截至 2021 年 6 月 30 日，融
资余额为 8,500 万元。同时本公司为该笔融资提供连带责任保证担保。
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3）南京冠城嘉泰置业有限公司以账面价值 57,788.60 万元的土地使用权及不动产所有权作为
抵押物，同时以本公司下属公司南京万盛置业有限公司所持有的南京冠城嘉泰置业有限公司股权
作为质押物，向光大兴陇信托有限责任公司申请长期借款共计 85,000 万元，截至 2021 年 6 月 30
日，借款余额 72,000 万元。本公司为该笔借款提供连带责任保证担保。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
单位：元
提供敞口担
被担保人 贷款/承兑银行 担保余额 保的银行承兑 备注
汇票出票金额
福建美城置业有 交通银行福建省分
201,800,000.00
限公司 行
南京冠瑞置业有 华夏银行股份有限
380,000,000.00
限公司 公司南京河西支行
福建冠城元泰创
中国光大银行股份
意园建设发展有 90,800,000.00
有限公司福州分行
限公司
福建冠城汇泰发 中国工商银行股份
477,850,000.00
展有限公司 有限公司福州分行
公司为控股公司
北京德成置地房
地产开发有限公
司与北京澜鑫置
北京德成置地房 业有限公司就西
光大银行福州古田
地产开发有限公 100,000,000.00 北旺新村 A3 地
支行
司 块商业项目合作
事项的部分履约
义务开具 1 亿元
人民币的履约保
函
公司子公司大通
江苏大通机电有 江苏淮安农村商业 新材为江苏大通
54,048,000.00
限公司 银行淮通支行 该笔借款承担连
带保证责任
公司子公司大通
江苏大通机电有 新材为江苏大通
广发银行淮安分行 27,024,000.00
限公司 该笔借款承担连
带保证责任
公司子公司大通
江苏大通机电有 新材为江苏大通
中国银行淮安分行 72,018,960.00
限公司 该笔借款承担连
带保证责任
公司子公司大通
江苏大通机电有 中国建设银行淮安 新材为江苏大通
25,222,400.00
限公司 开发区支行 该笔借款承担连
带保证责任
江苏大通机电有 中国建设银行股份 公司子公司大通
28,780,832.64
限公司 有限公司江苏省分 新材为江苏大通
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行及建信融通有限 该笔借款承担连
责任公司 带保证责任
公司子公司大通
江苏大通机电有 新材为江苏大通
浦发银行淮安分行 10,990,660.80 17,430,000.00
限公司 该笔借款承担连
带保证责任
公司子公司大通
江苏淮安农村商业
江苏大通机电有 新材为江苏大通
银行股份有限公司 7,940,642.08 12,593,000.00
限公司 该笔借款承担连
淮通支行
带保证责任
公司子公司大通
江苏大通机电有 新材为江苏大通
广发银行淮安分行 6,573,588.00 9,730,000.00
限公司 该笔借款承担连
带保证责任
公司子公司大通
江苏大通机电有 中国进出口银行福 新材为江苏大通
90,080,000.00
限公司 建省分行 该笔借款承担连
带保证责任
福建冠城瑞闽新 中国华融资产管理
能源科技有限公 股份有限公司福建 232,000,000.00
司 省分公司
中国华融资产管理
福建宏汇置业有
股份有限公司福建 85,000,000.00
限公司
省分公司
福建冠城瑞闽新 中国光大银行股份
能源科技有限公 有限公司福州福清 121,016,000.00
司 支行
南京冠城嘉泰置
光大兴陇信托 720,000,000.00
业有限公司
合计 2,731,145,083.52 39,753,000.00
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
银行按揭贷款担保事项：公司下属子公司按照房地产经营惯例为商品房承购人向银行申请按
揭贷款提供阶段性担保，截至 2021 年 6 月 30 日，公司下属子公司为商品房承购人提供担保的按
揭贷款总额为 341,822.80 万元。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
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3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
（1）电磁线业务，包括大通（福建）新材料股份有限公司、江苏大通机电有限公司。
（2）房地产业务，包括北京京冠房地产开发有限公司、北京冠城正业房地产开发有限公司、
福建华事达房地产有限公司、苏州冠城宏业房地产有限公司、南京万盛置业有限公司、北京海淀
科技园建设股份有限公司、北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公
司、闽信（苏州）置业发展有限公司 、骏和地产（江苏）有限公司、北京太阳宫房地产开发有
限公司、北京冠城新泰房地产开发有限公司、苏州冠城宏翔房地产有限公司、福建冠城元泰创意
园建设发展有限公司、福建冠城汇泰发展有限公司、常熟冠城宏翔房地产有限公司、常熟冠城宏
盛房地产有限公司、福建美城置业有限公司、南京冠城嘉泰置业有限公司、南京冠城恒睿置业有
限公司、南京冠瑞置业有限公司、福建宏汇置业有限公司。
（3）其他，除电磁线业务和房地产业务分部，为其他分部，包括母公司本部、冠城大通（香
港）有限公司、伟润国际有限公司、冠城达瑞健康发展有限公司、Mirador Health & Wellness
Centre SA 、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA、福建冠城瑞闽新能源科技有限公
司、福建创鑫科技开发有限公司、福建邵武创鑫新材料有限公司、福建冠城投资有限公司、中关
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村青创（北京） 国际科技有限公司、北京盛世翌豪房地产经纪有限公司、冠城力神投资（平
潭）合伙企业（有限合伙）、济宁海科建产业园运营管理有限公司。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 分部 1 电磁线 分部 2 房地产 分部 3 其他 分部间抵销 合计
一、营业
2,744,000,051.94 1,620,474,820.87 68,427,401.32 4,843,832.56 4,428,058,441.57
收入
其中：对
外交易收 2,744,000,051.94 1,618,643,340.79 65,415,048.84 4,428,058,441.57
入
其中：分
部间交易 1,831,480.08 3,012,352.48 4,843,832.56
收入
二、资产
-11,443,863.46 -1,346,149.10 -12,790,012.56
减值损失
三、信用
-20,540,314.37 781,055.86 -379,274.43 -20,138,532.94
减值损失
四、利润
106,022,787.16 152,577,713.04 475,069,635.16 546,014,195.01 187,655,940.35
总额
五、所得
15,565,344.14 63,396,634.91 4,933,753.66 83,895,732.71
税费用
六、净利
90,457,443.02 89,181,078.13 470,135,881.50 546,014,195.01 103,760,207.64
润
七、资产
2,121,312,434.38 23,656,113,430.01 14,976,489,149.99 15,630,383,897.66 25,123,531,116.72
总额
八、负债
1,184,575,976.90 16,333,577,099.51 8,224,419,487.83 9,901,129,642.00 15,841,442,922.24
总额
九、补充
信息
对联营和
合营企业
54,184,193.81 2,445,774,608.30 1,534,216,509.18 965,742,292.93
的长期股
权投资
对联营和
合营企业
437,135.49 69,694,050.90 54,553,123.43 15,578,062.96
的投资收
益
折旧费和
15,938,887.34 24,305,178.43 29,165,462.81 2,943,106.32 66,466,422.26
摊销费
注：分部 3 其他板块净利润中包含控股子公司向母公司分红确认投资收益 411,780,000.00 元。
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
（1）2016 年 10 月 28 日、2018 年 11 月 2 日、2018 年 12 月 28 日、2019 年 12 月 25 日丰榕
投资先后将持有的 3,530 万股、1,220 万股、3,930 万股、670 万股公司无限售流通股质押给中国
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工商银行股份有限公司福州闽都支行。2019 年 12 月 27 日，丰榕投资将质押给中国工商银行股
份有限公司福州闽都支行的 4,750 万股公司股票办理质押解除手续。截止报告披露日，剩余被质
押股份为 4,600 万股（占其所持有公司股份总数的 9.08%，占公司总股本的 3.08%）。
（2）经公司第十一届董事会第四次（临时）会议、第十一届董事会第五次（临时）会议及
2020 年第二次临时股东大会审议通过，公司拟分拆所属子公司大通（福建）新材料股份有限公
司至上海证券交易所主板上市，大通新材本次发行申请材料尚在中国证监会审核中。
（3）2021 年 7 月 9 日，公司第十一届董事会第二十三次（临时）会议审议通过《关于公司
注册发行中期票据的议案》，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册和发行总额不超过人
民币 4.43 亿元（含 4.43 亿元）的中期票据，发行期限为不超过 5 年（含 5 年），可以为单一期
限品种，也可以为多种期限的混合品种。募集资金扣除发行费用后拟用于偿还有息债务本息（包
括回售或到期的中期票据等）、补充营运资金等法律法规允许的用途。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 11,612,026.13
合计 11,612,026.13
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 账 账
类别 比 提 面 计提 面
比例
金额 例 金额 比 价 金额 金额 比例 价
(%)
(%) 例 值 (%) 值
(%)
按单项计
提坏账准
备
其中：
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按组合计
提 坏 账 准 11,612,026.13 100 11,612,026.13 100 11,612,026.13 100.00 11,612,026.13 100.00
备
其中：
组合 1
组合 2 11,612,026.13 100 11,612,026.13 100 11,612,026.13 100.00 11,612,026.13 100.00
合计 11,612,026.13 / 11,612,026.13 / 11,612,026.13 / 11,612,026.13 /
注：组合 1，经单独测试后未减值的房地产业务应收款项。组合 2，除组合 1 及单项计提坏账准
备的应收款项之外的部分。
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 2
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
组合 2 11,612,026.13 11,612,026.13 100.00
合计 11,612,026.13 11,612,026.13 100.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 11,612,026.13 11,612,026.13
合计 11,612,026.13 11,612,026.13
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
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单位：元
期末余额
单位名称 占应收账款期末余额合计
应收账款 坏账准备
数的比例（%）
第一名 970,158.89 8.35 970,158.89
第二名 912,654.90 7.86 912,654.90
第三名 739,259.32 6.37 739,259.32
第四名 497,004.37 4.28 497,004.37
第五名 463,402.40 3.99 463,402.40
合计 3,582,479.88 30.85 3,582,479.88
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 590,403,620.00 280,000,000.00
其他应收款 5,669,996,554.43 6,093,571,731.18
合计 6,260,400,174.43 6,373,571,731.18
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
福建冠城汇泰发展有限公司 580,000,000.00 280,000,000.00
富滇银行股份有限公司 10,403,620.00
合计 590,403,620.00 280,000,000.00
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,723,730,125.32
1至2年 445,886,056.20
2至3年 59,856,070.37
3 年以上
3至4年 398,657,606.90
4至5年 1,834,534,786.05
5 年以上 1,211,839,812.68
合计 5,674,504,457.52
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 5,666,294,839.78 6,091,185,094.43
其他单位往来款 7,020,781.76 5,899,461.80
工程质保金及其他保证金 100,000.00
其他 1,088,835.98 803,679.75
合计 5,674,504,457.52 6,097,888,235.98
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余
262,234.21 4,054,270.59 4,316,504.80
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段 -15,288.00 15,288.00
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 176,110.29 15,288.00 191,398.29
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日
423,056.50 4,084,846.59 4,507,903.09
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
单独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 4,316,504.80 191,398.29 4,507,903.09
应收款
合计 4,316,504.80 191,398.29 4,507,903.09
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
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(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
1 年以内、1-2 年、
北京太阳宫房 合并关联方
3,599,604,466.09 2-3 年、3-4 年、4-5 63.43
地产有限公司 往来款
年、5 年以上
冠城大通（香 合并关联方
587,060,404.51 4-5 年、5 年以上 10.35
港）有限公司 往来款
北京海淀科技
合并关联方
园建设股份有 440,000,000.00 1 年以内 7.75
往来款
限公司
南京冠城嘉泰 合并关联方
357,500,000.00 1 年以内 6.30
置业有限公司 往来款
福建冠城瑞闽
合并关联方
新能源科技有 227,041,736.92 1 年以内、1-2 年 4.00
往来款
限公司
合计 / 5,211,206,607.52 / 91.83
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投
5,985,211,162.65 350,893,499.23 5,634,317,663.42 6,018,949,997.55 412,490,216.98 5,606,459,780.57
资
对联营、合
1,724,398,179.26 1,724,398,179.26 1,673,578,519.90 1,673,578,519.90
营企业投资
合计 7,709,609,341.91 350,893,499.23 7,358,715,842.68 7,692,528,517.45 412,490,216.98 7,280,038,300.47
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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本
期
计
被投资单 提 减值准备期末
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
位 减 余额
值
准
备
北京京冠
房地产开
148,532,742.15 148,532,742.15 0.00 0.00
发有限公
司
北京冠城
正业房地
244,776,000.00 244,776,000.00 0.00
产开发有
限公司
福建华事
达房地产 264,910,207.25 264,910,207.25 34,679,407.25
有限公司
苏州冠城
宏业房地
223,206,092.75 223,206,092.75 0.00 0.00
产有限公
司
北京海淀
科技园建
961,302,317.90 961,302,317.90 0.00
设股份有
限公司
闽信（苏
州）置业
227,884,000.00 227,884,000.00 0.00
发展有限
公司
骏和地产
（江苏） 278,485,700.00 278,485,700.00 259,462,700.00
有限公司
大通（福
建）新材
465,380,290.00 465,380,290.00 0.00
料股份有
限公司
北京太阳
宫房地产
104,555,950.00 104,555,950.00 0.00
开发有限
公司
北京冠城
新泰房地
467,857,900.00 467,857,900.00 0.00
产开发有
限公司
福建冠城
元泰创意
园建设发 113,013,470.97 113,013,470.97 0.00
展有限公
司
福建冠城
汇泰发展 450,000,000.00 450,000,000.00 0.00
有限公司
冠城大通
（香港） 7,926.53 7,926.53 0.00
有限公司
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福建冠城
瑞闽新能
231,812,400.00 231,812,400.00 0.00
源科技有
限公司
福建创鑫
科技开发 68,125,000.00 98,000,000.00 166,125,000.00 56,751,391.98
有限公司
福建冠城
投资有限 1,150,000,000.00 1,150,000,000.00 0.00
公司
常熟冠城
宏盛房地
450,000,000.00 450,000,000.00 0.00
产有限公
司
福建美城
置业有限 49,730,000.00 240,000,000.00 289,730,000.00 0.00
公司
福建宏汇
置业有限 119,370,000.00 119,370,000.00 0.00
公司
合计 6,018,949,997.55 338,000,000.00 371,738,834.90 5,985,211,162.65 350,893,499.23
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其 宣告 计
准
追 减 综 他 发放 提
投资 期初 权益法下确 期末 备
加 少 合 权 现金 减 其
单位 余额 认的投资损 余额 期
投 投 收 益 股利 值 他
益 末
资 资 益 变 或利 准
余
调 动 润 备
额
整
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
福州隆达典
25,481,902.14 344,023.49 25,825,925.63
当有限公司
宁德金世通
房地产开发 180,450,465.83 -4,104,696.00 176,345,769.83
有限公司
北京德成置
地房地产开 109,615,183.82 -1,880,747.24 107,734,436.58
发有限公司
北京德成兴
业房地产开 1,358,030,968.11 56,461,079.11 1,414,492,047.22
发有限公司
小计 1,673,578,519.90 50,819,659.36 1,724,398,179.26
合计 1,673,578,519.90 50,819,659.36 1,724,398,179.26
其他说明：
□适用 √不适用
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4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 411,780,000.00 280,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 50,819,659.36 38,598,761.93
处置长期股权投资产生的投资收益 142,321,701.22
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 -304,467.01
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 10,403,620.00
合计 615,020,513.57 318,598,761.93
其他说明：
（1）按成本法核算确认的长期股权投资投资收益
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
北京海淀科技园建设股份有限公司 111,780,000.00
福建冠城汇泰发展有限公司 300,000,000.00 280,000,000.00
合计 411,780,000.00 280,000,000.00
（2）按权益法核算的长期股权投资投资收益
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
福州隆达典当有限公司 344,023.49 395,622.74
宁德金世通房地产开发有限公司 -4,104,696.00 -1,594,161.19
北京德成置地房地产开发有限公司 -1,880,747.24 5,801,180.99
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北京德成兴业房地产开发有限公司 56,461,079.11 33,996,119.39
合计 50,819,659.36 38,598,761.93
（3）处置长期股权投资产生的投资收益
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
北京京冠房地产开发有限公司 62,967,257.85
苏州冠城宏业房地产有限公司 79,354,443.37
合计 142,321,701.22
（4）处置交易性金融资产取得的投资收益
单位：元币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额
到今后海 1 期稳健型私募证券投资基金 -546,233.87
中信定向收益凭证 241,766.86
合计 -304,467.01
（5）其他非流动金融资产在持有期间的投资收益
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
富滇银行股份有限公司 10,403,620.00
合计 10,403,620.00
6、 其他
√适用 □不适用
现金流量表附注：
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 496,688,816.27 220,978,096.00
加：资产减值准备（收益以“－”号填列）
信用减值损失（收益以“－”号填列） 191,398.29 113,552.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 333,975.85 440,957.72
无形资产摊销 56,044.32 56,044.32
使用权资产折旧
长期待摊费用摊销 94,865.70 167,598.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-64,527.46 -33,674,056.46
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -927,932.77 2,598,187.31
财务费用（收益以“－”号填列） 97,698,742.06 116,793,948.34
投资损失（收益以“－”号填列） -615,020,513.57 -318,598,761.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 161,204.29 -412,520.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 106,214.98 -251,762.34
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 572,365,320.93 -269,338,570.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -549,107,476.91 430,109,971.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,576,131.98 148,982,685.75
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2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
销售商品收到的承兑汇票背书转让的金额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 25,110,824.07 138,516,086.32
减：期末使用受限制的现金
减：现金的期初余额 10,063,339.84 70,623,991.49
加：期初使用受限制的现金
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 15,047,484.23 67,892,094.83
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
主要系转让北京京冠房
非流动资产处置损益 64,828,904.31 地产开发有限公司 100%
股权产生投资收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 4,554,949.20
助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益 2,166,146.13
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
20,808,098.58
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 390,191.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 680,213.58
少数股东权益影响额 -366,117.98
合计 93,062,384.85
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.90 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普
-0.26 -0.01 -0.01
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：韩孝煌
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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