冠城大通股份有限公司
 董事会、监事会关于会计师事务所出具带强调事项
     段无保留意见的内部控制审计报告的专项说明

    立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信中联”）对冠城大
通股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年 12 月 31 日内部控制情况进行审计，
并出具了带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告【立信中联审字[2022]D-
0193 号】。
    公司董事会、监事会对带强调事项段无保留意见涉及事项进行专项说明如下：
    一、内部控制审计报告中强调事项段的内容
    立信中联出具的内部控制审计报告带强调事项段无保留意见所涉及事项具
体内容如下：
    “我们提醒内部控制审计报告使用者关注，如冠城大通 2021 年内部控制评
价报告中所述，公司下属合资公司南京冠城恒睿置业有限公司（以下简称南京恒
睿）员工颜某利用职务之便侵占南京恒睿资产。基于公司间接持有南京恒睿 34%
股权，初步预计该事项给公司造成资产净损失不超过 660 万元人民币。该案件尽
管属于个人职务侵占行为，但是也反映出相关岗位人员风险意识不强，相关内控
未能全部有效执行。目前该事项仍在司法处理过程中。截至本报告出具日，南京
恒睿已完成对相关财务人员不相容岗位相分离控制活动的相关培训，规范银行对
账单获取、银行存款日记账及银行存款余额调节表编制，加强不相容岗位银行 U
盾使用的规范和管理，以及开通资金变动短信通知提醒等控制活动整改措施。本
段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。”
    二、公司采取的整改措施
    针对内部控制审计报告强调事项段中涉及事项，公司已成立内部专项工作小
组，组织计划财务部、审计稽核部对公司及各子公司资金安全、不相容岗位分离
等资金管理风险及关键环节控制进行自查，并开展对恒睿公司内控制度执行有效
性的全面自查、整改。截至公司 2021 年度内部控制审计报告出具日，公司已完
成对相关财务人员不相容岗位相分离控制活动的相关培训，同时，规范银行对账
单获取、银行存款日记账及银行存款余额调节表编制，加强不相容岗位银行 U 盾
使用的规范和管理，以及开通资金变动短信通知提醒等主要控制活动已整改完成。
根据《冠城大通股份有限公司内部控制手册》、《冠城大通股份有限公司财务管理
制度》等相关制度规定，公司计划财务部已下发《冠城大通股份有限公司银行账
户管理办法》，强化财务管理规范要求，加强对货币资金管理的监督。
    今后，公司将进一步规范内部控制制度执行，强化内部审计工作，加大常规
审计和专项审计的力度，建立健全常态化检查的长效机制，将资金管理项目列为
重点审计项目，持续保持高压态势，确保风险可控，促进公司可持续、健康发展。
    三、公司董事会专项说明
    公司董事会审阅了立信中联出具的公司 2021 年度内部控制审计报告，认为：
立信中联出具的带强调事项段无保留意见涉及的事项符合公司实际情况，其在公
司 2021 年度内部控制审计报告中增加强调事项段是为了提醒内部控制审计报告
使用者关注有关内容，不影响公司财务报告内部控制的有效性。董事会同意立信
中联对公司 2021 年度内部控制审计报告中强调事项段的说明。
    四、公司监事会专项说明
    公司监事会审阅了立信中联出具的公司 2021 年度内部控制审计报告及董事
会对强调事项段中涉及事项的专项说明，认为：立信中联出具的带强调事项段无
保留意见涉及的事项符合公司实际情况，董事会对强调事项段中涉及事项的专项
说明真实、准确。监事会对立信中联出具的带强调事项段无保留意见的内部控制
审计报告无异议，并同意董事会对强调事项段中涉及事项的专项说明。监事会将
督促董事会和管理层不断提升规范运作水平，切实维护公司及全体股东利益。
    特此说明。


                                                   冠城大通股份有限公司
                                                           董事会
                                                      2022 年 3 月 31 日