中国葛洲坝集团股份有限公司
600068
2012 年半年度报告
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................................................................................................... 2
二、 公司基本情况 ............................................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况 ................................................................................................................................ 5
四、 董事、监事和高级管理人员情况 ............................................................................................................ 6
五、 董事会报告 ................................................................................................................................................ 6
六、 重要事项 .................................................................................................................................................... 9
七、 财务会计报告（未经审计） .................................................................................................................. 14
八、 备查文件目录 .......................................................................................................................................... 92
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
丁原臣 独立董事 因公务 宋思忠
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 丁焰章
主管会计工作负责人姓名 张金泉
总会计师姓名 崔大桥
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 鲁中年
公司负责人丁焰章、主管会计工作负责人张金泉、总会计师崔大桥及会计机构负责人（会计主管人员）鲁
中年声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 中国葛洲坝集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 葛洲坝
公司的法定英文名称 China Gezhouba Group Company Limited
公司的法定英文名称缩写 C.G.G.C
公司法定代表人 丁焰章
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 彭立权 罗泽华
湖北省武汉市解放大道 558 号 湖北省武汉市解放大道 558 号
联系地址
葛洲坝大酒店 B 座 7 层 葛洲坝大酒店 B 座 7 层
电话 027-83790455 027-83790455
传真 027-83790755 027-83790755
电子信箱 gzb@cggc.cn lzh319@163.com
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(三) 基本情况简介
注册地址 湖北省武汉市解放大道 558 号葛洲坝大酒店
注册地址的邮政编码 430033
湖北省武汉市解放大道 558 号葛洲坝大酒店 B 座
办公地址
7层
办公地址的邮政编码 430033
公司国际互联网网址 http://www.cggc.cn
电子信箱 gzb@cggc.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 葛洲坝 600068
(六)公司其他基本情况
公司首次注册登记日期 1997 年 5 月 21 日
公司首次注册登记地点 湖北省宜昌市樵湖二路 8 号
公司变更注册登记日期 2004 年 1 月 13 日
公司变更注册登记地点 湖北省武汉市解放大道 558 号葛洲坝大酒店
首次变更 企业法人营业执照注册号 4200001100968
税务登记号码 420104615571010
组织机构代码 61557101-0
公司变更注册登记日期 2007 年 9 月 24 日
公司变更注册登记地点 湖北省武汉市解放大道 558 号葛洲坝大酒店
第二次变更 企业法人营业执照注册号 420000000004382
税务登记号码 420104615571010
组织机构代码 61557101-0
公司变更注册登记日期 2009 年 12 月 1 日
公司变更注册登记地点 湖北省武汉市解放大道 558 号葛洲坝大酒店
第三次变更 企业法人营业执照注册号 420000000004382
税务登记号码 420104615571010
组织机构代码 61557101-0
公司变更注册登记日期 2010 年 3 月 17 日
公司变更注册登记地点 湖北省武汉市解放大道 558 号葛洲坝大酒店
第四次变更 企业法人营业执照注册号 420000000004382
税务登记号码 420104615571010
组织机构代码 61557101-0
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公司变更注册登记日期 2010 年 11 月 30 日
公司变更注册登记地点 湖北省武汉市解放大道 558 号葛洲坝大酒店
第五次变更 企业法人营业执照注册号 420000000004382
税务登记号码 420104615571010
组织机构代码 61557101-0
公司变更注册登记日期 2011 年 12 月 23 日
公司变更注册登记地点 湖北省武汉市解放大道 558 号葛洲坝大酒店
第六次变更 企业法人营业执照注册号 420000000004382
税务登记号码 420104615571010
组织机构代码 61557101-0
公司聘请的会计师事务所名称 大信会计师事务有限公司
北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 1504
公司聘请的会计师事务所办公地址
号
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产 71,056,032,827.81 66,315,713,741.14 7.15
所有者权益（或股东权益） 11,778,342,208.14 11,130,512,204.33 5.82
归属于上市公司股东的每
3.38 3.19 5.96
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6 月） 上年同期
(%)
营业利润 1,155,254,923.58 1,167,736,395.70 -1.07
利润总额 1,253,886,297.55 1,248,352,601.27 0.44
归属于上市公司股东的净
862,783,968.86 874,681,904.55 -1.36
利润
归属于上市公司股东的扣
854,023,407.16 842,272,762.71 1.40
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.247 0.251 -1.59
扣除非经常性损益后的基
0.245 0.242 1.24
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.247 0.251 -1.59
加权平均净资产收益率
7.423 8.227 减少 0.804 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
-1,539,777,766.49 1,626,685,601.26 -194.66
净额
每股经营活动产生的现金
-0.44 0.47 -193.62
流量净额（元）
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2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,650,042.48
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
17,271,170.88
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 5,365,280.64
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,426,387.51
所得税影响额 -7,724,160.39
少数股东权益影响额（税后） -5,375,384.40
合计 8,760,561.70
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 317,248 户
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结的
股东名称 持股总数
性质 例(%) 增减 股份数量 股份数量
国有
中国葛洲坝集团公司 40.54 1,413,839,290 0 0 无
法人
国有
中国建设银行股份有限公司 6.39 222,912,632 -4,300 0 无
法人
交通银行股份有限公司海南省
其他 1.41 49,050,000 0 0 未知
分行
中信证券股份有限公司客户信
其他 0.95 33,012,873 8,190,910 0 未知
用交易担保证券账户
中国信达资产管理股份有限公 国有
0.80 27,784,594 0 0 未知
司 法人
中国工商银行－上证 50 交易型
其他 0.54 18,854,701 2,754,922 0 未知
开放式指数证券投资基金
交通银行－易方达 50 指数证
其他 0.44 15,402,389 5,789,215 0 未知
券投资基金
长城－中行－景顺资产管理有
其他 0.40 13,933,329 -5,883,900 0 未知
限公司－景顺中国系列基金
中国建设银行股份有限公司－
银华中证等权重 90 指数分级证 其他 0.35 12,235,573 7,301,334 0 未知
券投资基金
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新华人寿保险股份有限公司－
分 红 － 团 体 分 红 － 018L － 其他 0.34 11,932,294 0 0 未知
FH001 沪
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类及数量
件股份的数量
中国葛洲坝集团公司 1,413,839,290 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司 222,912,632 人民币普通股
交通银行股份有限公司海南省分行 49,050,000 人民币普通股
中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 33,012,873 人民币普通股
中国信达资产管理股份有限公司 27,784,594 人民币普通股
中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资
18,854,701 人民币普通股
基金
交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 15,402,389 人民币普通股
长城－中行－景顺资产管理有限公司－景顺中国系
13,933,329 人民币普通股
列基金
中国建设银行股份有限公司－银华中证等权重 90 指
12,235,573 人民币普通股
数分级证券投资基金
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－
11,932,294 人民币普通股
018L－FH001 沪
前 10 名股东中，第 1 名股东与其他股东不存在关联
上述股东关联关系或一致行动的说明 关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或
一致行动人情况。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2012 年 2 月 18 日，经公司第五届董事会第三次会议审议通过，聘任江小兵先生、和建生先生、
付俊雄先生为公司副总经理，聘任任建国先生、龚祖春先生、刘灿学先生、宋玉才先生、宋领先生为公司
总经理助理，聘任徐志国先生为公司总经济师。
2、2012 年 4 月 27 日，经公司 2011 年度股东大会审议通过，聘任熊勇先生、黄国华先生为公司监事，
刘小红女士、王宁先生不再担任公司监事职务。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2012 年上半年，面对国家宏观经济持续下行、欧美经济复苏乏力、国际局部地区政局动荡等一系列
不利因素的考验，公司坚持“保增长、调结构、强管理、促稳定”的年度工作方针，团结一心，迎难而上，
智慧应对危机，勇敢面对难关，认真实施各项年度重点工作任务，投标签约再创新高，在建工程履约良好，
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
投资兴业稳步推进，企业管理水平持续提升，较好地完成了上半年生产经营任务。
报告期内，公司主营业务为建筑工程承包施工、水泥生产销售、民用爆破、高速公路运营、水力发电
和房地产。本期公司实现营业收入 26,170,647,833.57 元，比上年同期增长了 17.15%；实现营业利润
1,155,254,923.58 元，比上年同期减少了 1.07%；实现归属于母公司净利润 862,783,968.86 元，比上年同期
减少了 1.36%。
公司主要经营情况如下：
1、在建工程履约良好。
公司严格规范管理、精心组织施工、合理调配资源，在建工程的进度、安全、质量等方面履约情况总
体较好。国内工程方面，公司加大了对南水北调、铁路等关系国计民生的重点项目以及金沙江、大渡河等
重点流域在建工程项目的监控，公司承建的三峡工程升船机项目 4 个塔柱全部浇筑达到 196 米封顶高程；
向家坝水电站二期基坑 4 月顺利通过进水验收；溪洛渡水电站左岸地下电站 7 台机组土建部分完成，满足
施工进度要求；锦屏水电站一级右岸大坝工程 5 月具备坝前充水条件，二级厂房出口工程 5 月顺利通过过
流验收，首台机组转子成功吊装，进入总装阶段；藏木水电站拌和系统实现了一个拌和系统预冷预热技术
同时使用的完美结合；青海-西藏+400KV 直流联网输电线路工程，攻克了高原冻土输变电铁塔施工难题，
在“世界屋脊”之上彰显了公司良好企业形象。国际工程方面，公司承建的老挝北方农村电气化工程提前
竣工、埃塞俄比亚 AAS 公路提前贯通、巴基斯坦 N-J 项目进展顺利，公司国际形象进一步提高。
报告期内，公司在 2012 年“中国企业 500 强”中的排名提升至 107 位。
2、市场开拓业绩突出。
上半年，公司认真贯彻巩固水电、拓展非水电，巩固国内、拓展国际，巩固低端、拓展高端的市场开
发指导思想，勇攀市场开发高峰，市场开发取得佳绩。公司新签合同额累计人民币 606.98 亿元，为年计划
的 71.41 %，同比增长 20.62%。新签国际工程合同额折合人民币 248.65 亿元，同比增长 53.49%，国际业
务逐步延伸至更多国家，项目规模不断扩大，公司“走出去”步伐进一步加快。新签国内外非水电项目合
同占签约总额的一半以上，传统水电市场优势地位得到巩固，非水电市场实现新的突破。
3、投资兴业亮点纷呈。
上半年，公司所属水泥公司以收购资产方式重组湖北松滋双七水泥公司，延伸了水泥市场战略布局；
公司投资兴建的四川内遂高速公路和参股投资的汉宜高铁均实现通车；新疆斯木塔斯电站首批机组即将投
产发电；武汉、宜昌、海南、新疆在建房地产项目建设进展顺利，风险处于可以控制范围之内。
4、技术创新成绩显著。
上半年，公司共申报湖北省建筑工程工法 21 项，申报中国电力建设协会工法 37 项，其中电力建设协
会工法评审一次性通过 17 项。所属子公司、分公司共完成专利申请 154 项，其中完成发明专利申请 23 项。
已获得专利授权 52 项，其中获得发明专利授权 6 项。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分 营业利润 营业收入比上 营业成本比上年 营业利润率比上年同期
营业收入 营业成本
产品 率(%) 年同期增减(%) 同期增减(%) 增减(%)
分行业
工程施工 21,067,636,577.29 19,103,511,162.90 3.50 24.36 24.40 减少 0.05 个百分点
水泥 2,164,465,769.24 1,706,986,937.24 6.53 -4.14 -2.04 减少 1.81 个百分点
民用爆破 954,811,438.87 610,976,065.12 23.08 32.72 46.27 减少 7.59 个百分点
高速公路 277,586,830.72 121,121,683.42 -22.26 -7.42 -7.06 减少 20.18 个百分点
水力发电 83,518,575.67 34,763,194.69 6.60 128.97 -7.11 增加 118.02 个百分点
房地产 444,042,538.11 313,797,659.26 18.45 -62.85 -66.83 增加 4.28 个百分点
其他 954,756,988.28 793,540,372.80 3.39 84.02 81.29 增加 2.38 个百分点
合 计 25,946,818,718.18 22,684,697,075.43 4.40 18.11 18.97 减少 0.78 个百分点
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
境内 21,280,030,601.74 15.30
境外 4,666,788,116.44 32.84
合 计 25,946,818,718.18 18.11
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本期公司水力发电业务盈利能力较上年同期增幅较大，主要是由于上游来水量较上年同期明显增加，
公司发电量较上年同期增幅较大。
本期公司高速公路运营业务盈利能力较上年同期减幅较大，主要是由于车流量较上年同期减少，而借
款利息支出增加所致。
4、公司在经营中出现的问题与困难
上半年，从国际环境来看，世界经济持续低迷，欧债危机不断加剧，非洲、中东、南亚等地区政局持
续动荡，对公司开拓国际市场和承建国际工程的影响较大。从国内环境来看，随着经济下行压力加大，项
目开工不足，公司市场开发难度增加；人工、原材料成本居高不下，增加了企业成本，压缩了企业盈利空
间；国家房地产调控政策持续，公司房地产业依然面临严峻挑战。为了应对严峻的市场形势，公司管理层
制定了应对经济危机、大力开拓市场、加强成本控制、提升管理水平、防控经营风险的具体措施，以最大
限度地降低宏观经济环境和国家调控政策对公司生产经营的影响。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目收益
项目名称 项目金额 项目进度
情况
完成大坝、副坝面板混凝土浇筑施工，溢洪道浇筑基本
新疆斯木塔斯水电站 83,819 完成。完成调压井浇筑、发电洞灌浆施工，压力钢管防 在建
腐处理基本完成。累计完成投资 56259.6 万元。
前期
武汉葛洲坝国际广场南区 325,300 累计完成投资 132411.05 万元。
工作
武汉葛洲坝世纪花园 B2 区 156,869 所有房屋结构封顶。累计完成投资 121819.39 万元。 在建
武汉葛洲坝世纪花园 A 区 63,716 房屋结构施工。累计完成投资 59113.61 万元。 在建
葛洲坝武汉大厦 39,613 6 月 28 日主体结构封顶。累计完成投资 19002.52 万元。 在建
宜昌锦绣嘉苑 58,149 R5#～R7#楼完成扫尾工作，项目进展顺利。 在建
1～3#楼实现主体结构验收；4～5#楼主体结构施工。累
宜昌锦绣华府 B、C 区 37,758 在建
计完成投资 27566.9 万元。
二期完成内墙粉刷、外墙贴砖施工。三期主体结构施工。
宜昌锦绣星城 71,220 在建
累计完成投资 42623.73 万元。
前期
海南房地产项目 450,000 累计完成投资 247067.85 万元。
工作
东湖高新工业厂房 41,000 21 栋房屋主体结构封顶，3 栋房屋结构施工。累计完成 在建
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投资 16700 万元。
北京通州房地产项目 381,500 基础施工。累计完成投资 157071.89 万元。 在建
前期
伊宁房地产项目 45,000 累计完成投资 6000 万元。
工作
葛洲坝新疆大厦 31,805 大厦完成至十四层。累计完成投资 11685.72 万元。 在建
前期
北京大兴旧宫房地产项目 198,809 累计完成投资 99710.32 万元。
工作
前期
武汉武机房地产项目 203,800 累计完成投资 77930 万元。
工作
合计 2,188,358 / /
六、 重要事项
(一)公司治理的情况
为加强内幕信息管理，防控内幕交易，做好内幕信息知情人登记管理工作，公司按照中国证监会《关
于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》和上海证券交易所《关于做好上市公司内幕信息知
情人档案报送工作的通知的规定》，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《公司内幕信息知情人登记
管理办法》。
根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等规定，公司加强了内部控制建设。
公司第五届董事会第四次会议审议通过了《公司内部控制规范实施工作方案》，经公开招标选聘了内部控
制体系建设咨询机构，在机构进场工作后，公司召开了内部控制体系建设工作启动会，在全公司范围内对
内控体系建设进行了全面部署。目前，公司内部控制实施的各项工作正有序推进。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于 2012 年 4 月 27 日召开 2011 年度股东大会审议通过《关于 2011 年度利润分配及资本公积金转
增股本的议案》，以公司利润分配股权登记日的总股本 3,487,458,977 股为基数，向全体股东每 10 股税前派
发现金红利 1 元。公司于 2012 年 6 月 11 日刊登了《2011 年度利润分配实施公告》，2012 年 6 月 20 日红
利发放完毕。
(三)报告期内现金分红政策的制订及执行情况
1、公司 2008 年第三次临时股东大会审议通过修订《公司章程》现金分红政策，具体条款：在公司盈
利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司将实施积极的现金股利分配办法，重视对股东的
投资回报。公司在有关法规允许情况下根据盈利状况可进行中期现金分红。公司每年以现金方式分配的利
润不少于当年实现的可分配利润的 10%，或最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年
均可分配利润的 30%。从股东大会审议通过议案至今，公司严格执行上述现金分红政策，每年现金分红比
例均超过上述标准。
2、根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)和湖北
证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(鄂证监公司字[2012]26 号)等文件要求，公
司已提出完善《公司章程》中利润分配相关条款的修订方案，以进一步明确现金分红的标准和比例，完备
相关的决策程序和机制，充分维护中小股东的合法权益。《公司章程》的修订方案已经公司第五届董事会
第六次会议审议通过，并提交最近一次召开的临时股东大会进行表决。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 证券投资情况
序 证券 最初投资成本 持 有 数 量 期末账面价值 占期末证券投 报告期损益
证券代码 证券简称
号 品种 （元） （股） （元） 资比例（％） （元）
1 股票 601818 光大银行 93,240,017.50 30,077,425.00 85,419,887.00 37.33 2,797,200.52
2 股票 601118 海南橡胶 15,491,613.54 2,586,246.00 17,767,510.02 7.77 181,037.22
3 股票 300149 量子高科 19,040,000.00 2,040,000.00 16,524,000.00 7.22 3,903,200.00
4 股票 002500 山西证券 14,276,691.00 1,830,345.00 14,990,525.55 6.55 3,239,710.65
5 股票 300161 华中数控 23,400,000.00 900,000.00 14,652,000.00 6.40 2,079,000.00
6 股票 002579 中京电子 20,400,000.00 1,888,000.00 13,461,440.00 5.88 -1,642,560.00
7 股票 300186 大华农 19,360,000.00 880,000.00 12,566,400.00 5.49 52,800.00
8 股票 300163 先锋新材 20,800,000.00 800,000.00 11,688,000.00 5.11 -1,072,000.00
9 股票 601880 大连港 14,453,208.80 3,803,476.00 11,372,393.24 4.97 1,597,459.92
10 股票 601700 风范股份 14,427,700.00 412,220.00 6,203,911.00 2.71 -210,232.20
期末持有的其他证券投资 41,758,365.00 / 24,181,947.17 10.57 -714,614.47
报告期已出售证券投资损益 / / / / 548,806.16
合计 296,647,595.84 / 228,828,013.98 100 10,759,807.80
注：以上证券是本公司所属财务公司一级市场申购获得。
2、 持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券 证券 占该公司股 报告期所有者权益 会计核算 股份
最初投资成本 期末账面价值 报告期损益
代码 简称 权比例（％） 变动 科目 来源
长江证 可供出售 原始
000783 212,944,296.50 3.267 645,550,141.60 103,749,129.90
券 金融资产 股
长江电 可供出售 原始
600900 49,447,658.06 0.275 308,754,000.00 14,983,650.00
力 金融资产 股
韶能股 可供出售 债转
000601 23,613,438.18 0.65 23,111,000.00 2,495,625.00
份 金融资产 股
交通银 可供出售 原始
601328 3,850,000.00 0.004 11,486,200.00 113,850.00
行 金融资产 股
光大银 可供出售 原始
601818 19,500,000.00 0.027 30,550,121.40 1,430,692.31 -322,712.55
行 金融资产 股
合计 309,355,392.74 / 1,019,451,463.00 1,430,692.31 121,019,542.35 / /
3、 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期 报告期所
最初投资成本 期末账面价值 会计核 股份来
所持对象名称 持有数量（股） 司股权 损益 有者权益
（元） （元） 算科目 源
比例（%） （元） 变动（元）
湖北银行股份 长期股
20,401,000.00 20,001,000 1.09 20,401,000.00 原始股
有限公司 权投资
鹏程经纪保险 长期股
200,000.00 200,000 4.00 198,000.00 原始股
公司 权投资
华融证券股份 长期股
310,500,000.00 135,000,000 4.50 310,500,000.00 债转股
有限公司 权投资
合计 331,101,000.00 155,201,000.00 / 331,099,000.00 / /
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
10
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1、 收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
交易对方 资产 是否为关联交 资产收 所涉及的债
所涉及的资产产权是
或最终控 被收购资产 购买日 收购 易（如是，说 购定价 权债务是否
否已全部过户
制方 价格 明定价原则） 原则 已全部转移
双七水泥有限公司拥有的
否，评估价为 1762.97
双七水泥 2500t/d 新型干法水泥生产 评估
2012.4.14 22,825 否 万元的采矿权等资产 是
有限公司 线项目相关资产和 4.5MW 定价
过户尚在办理之中
余热发电装置相关资产
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
中国葛洲坝集团
母公司 219,930.87 116,338,895.87 17,432,354.83 1,073,209,786.52
公司
上海葛洲坝国际
母公司的全资子公司 -45,314,240.00 28,000,000.00 14,691,552.18 16,109,766.83
旅游有限公司
上海葛洲坝阳明
母公司的控股子公司 30,000,000.00
置业有限公司
广东省电力设计
其他 200,000,000.00 200,000,000.00
研究院
合计 -45,094,309.13 174,338,895.87 232,123,907.01 1,289,319,553.35
报告期内公司向控股股东及其子公司提
-45,094,309.13
供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的
174,338,895.87
余额（元）
1、除本公司预付中国葛洲坝集团公司工程款 16,338,895.87 元及应付
其往来款 594,780.15 元外，其他与其资金往来均系中国葛洲坝集团
公司委托本公司控股子公司葛洲坝集团财务有限责任公司对本公司
及其子公司贷款所形成的债务、在本公司控股子公司葛洲坝集团财
务有限责任公司的存款及贷款。
关联债权债务形成原因 2、上海葛洲坝国际旅游有限公司向本公司控股子公司葛洲坝集团财
务有限责任公司借款 28,000,000.00 元，存款 16,109,766.83 元。
3、上海葛洲坝阳明置业有限公司向本公司控股子公司葛洲坝集团财
务有限责任公司借款 30,000,000.00 元。
4、广东省电力设计研究院委托中国工商银行广州高新支行向本公司
控股子公司中国葛洲坝集团房地产开发有限公司贷款 20,000 万元。
关联债权债务清偿情况 关联债权按日常经营办理结算，关联债务根据协议和资金状况清偿。
2、 其他重大关联交易
（1）关联方交易
关联方 交易类型 金额
中国葛洲坝集团公司（注 1） 委托贷款 130,000,000.00
上海葛洲坝国际旅游有限公司（注 2） 购买股权 45,314,240.00
11
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
中国葛洲坝集团公司（注 3） 提供担保 1,175,000,000.00
广东省电力设计研究院（注 4） 委托贷款 200,000,000.00
注 1：委托贷款主要为中国葛洲坝集团公司本期委托本公司控股子公司葛洲坝集团财务有限责任公司
向本公司及其子公司贷款,本期归还委托贷款 13,000 万元。
注 2：公司本期购买上海葛洲坝国际旅游有限公司及中国葛洲坝集团房地产开发有限公司持有的宜昌
利源大厦有限责任公司股权，根据公开挂牌结果及评估值确定合同的转让价为 4,883.00 万元，其中上海葛
洲坝国际旅游有限公司股权款 4,531.42 万元。
注 3：中国葛洲坝集团公司本期对本公司及本公司的子公司提供借款担保。
注 4：系中国能源建设集团有限公司所属的广东省电力设计研究院委托中国工商银行广州高新支行向
本公司控股子公司中国葛洲坝集团房地产开发有限公司贷款 20,000 万元，中国葛洲坝集团公司为该借款提
供担保。
（2）其他关联交易
公司下属内遂高速公路土建工程项目经理部本期预付中国葛洲坝集团公司下属葛洲坝城区管理建设
局工程款 1,633.89 万元，截止 2012 年 6 月 30 日该工程尚未完工结算。
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -56,357,086.16
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,527,892,913.84
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,527,892,913.84
担保总额占公司净资产的比例(%) 16.90
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对
1,363,892,913.84
象提供的债务担保金额（D）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,363,892,913.84
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项
4、 其他重大合同
公司于 2012 年 1 月 20 日与南苏丹电力与大坝部在北京签订了拜登水电站项目合同。该项目内容包括
发电厂房、电站引水坝段、混凝土溢流坝、混凝土底孔坝段、非溢流坝段以及面板堆石坝，电站总装机 540MW。
项目合同总金额 1,398,624,950 美元，根据签约当天汇率 1 USD =6.34RMB，折合人民币 8,867,282,183 元，
总工期 80 个月。
该项目属于交钥匙合同（EPC）。合同生效条件为：合同签署并获得中国和南苏丹两国政府的批准、两
国政府之间的贷款协议签订并获批。
2012 年 3 月 15 日，南苏丹内阁部长会议通过了对拜登水电站合同审批的议案。2012 年 5 月初，设计
单位完成了该项目的可行性研究和环境评估报告，目前南苏丹政府正在审批中。
(十) 承诺事项履行情况
1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺 承诺 承诺 是否有履 是否及时严
承诺内容 履行情况
背景 类型 方 行期限 格履行
该案在科威特初审法院多次开庭，并经过科
威特司法部下属的专家委员会专家出具鉴
定意见。 2010 年 6 月 22 日科威特初审法院
在 2007 年公司吸收合并中，
作出一审判决，判决本公司败诉，向科威特
中 国 中国葛洲坝集团公司就中国
与重大 财政部支付 1,980,153.823 科威特第纳尔
葛 洲 葛洲坝水利水电工程集团有
资产重 （KD）。本公司收到判决后，立即与当地代
其他 坝 集 限公司涉及的科威特诉讼以 否 是
组相关 理律师商议上诉方案，在科威特法律规定的
团 公 及该项目未决事宜的可能损
的承诺 30 天上诉期内提起了上诉。报告期内，上诉
司 益所作出的承担一切损失的
法庭作出二审判决，判决维持一审判决，本
承诺。
公司依法向最高法庭提起了上诉。现案件仍
在审理中。中国葛洲坝集团公司已向本公司
承诺承担最终风险。
(1)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 大信会计师事务有限公司
境内会计师事务所报酬 180
境内会计师事务所审计年限 3
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
13
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
关于子公司参股投资暨总承
包施工重庆三环高速公路江 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 1 月 7 日 http://www.sse.com.cn
津至綦江段项目的公告
重大合同公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 1 月 31 日 http://www.sse.com.cn
第五届董事会第三次会议决
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 2 月 21 日 http://www.sse.com.cn
议公告
澄清公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 3 月 3 日 http://www.sse.com.cn
第五届董事会第四次会议决
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 3 月 24 日 http://www.sse.com.cn
议公告
关于为控股子公司提供担保
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 3 月 24 日 http://www.sse.com.cn
额度的公告
第五届监事会第二次会议决
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 3 月 24 日 http://www.sse.com.cn
议公告
召开 2011 年年度股东大会的
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 3 月 24 日 http://www.sse.com.cn
通知
2012 年一季度新签合同公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 3 月 31 日 http://www.sse.com.cn
2011 年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 4 月 28 日 http://www.sse.com.cn
第五届董事会第五次会议决
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 4 月 28 日 http://www.sse.com.cn
议公告
重大事项公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 5 月 9 日 http://www.sse.com.cn
2011 年度利润分配实施公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 6 月 11 日 http://www.sse.com.cn
付息公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 6 月 15 日 http://www.sse.com.cn
2012 年上半年新签合同公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 6 月 30 日 http://www.sse.com.cn
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
14
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合并资产负债表
编制单位:中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年 6 月 30 日 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （六）1 6,040,532,801.45 8,324,827,246.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （六）2 228,828,013.98 224,976,403.56
应收票据 （六）3 471,841,870.37 656,820,731.48
应收账款 （六）4 4,135,585,030.23 3,737,096,553.38
预付款项 （六）6 4,491,192,681.91 3,848,820,998.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 （六）5 5,998,807,292.33 5,665,197,975.92
买入返售金融资产
存货 （六）7 20,902,064,239.46 16,840,013,859.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 42,268,851,929.73 39,297,753,768.54
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 （六）8 1,019,451,463.00 858,092,073.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （六）10 2,243,619,389.38 2,198,160,950.49
投资性房地产 （六）11 10,228,055.03 10,432,723.85
固定资产 （六）12 9,705,940,824.55 9,322,351,060.88
在建工程 （六）13 981,578,902.94 765,395,611.25
工程物资
固定资产清理 （六）14 2,980,664.07 1,141,740.76
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （六）15 14,297,736,144.61 10,161,350,186.10
开发支出 （六）15 10,465,594.54 3,172,185,893.30
商誉 （六）16 9,459,735.28 9,459,735.28
长期待摊费用 （六）17 212,224,204.03 196,090,588.97
递延所得税资产 （六）18 76,576,565.75 109,611,710.22
其他非流动资产 （六）20 216,919,354.90 213,687,698.30
非流动资产合计 28,787,180,898.08 27,017,959,972.60
资产总计 71,056,032,827.81 66,315,713,741.14
流动负债：
15
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
短期借款 （六）21 4,184,293,842.48 3,328,724,757.34
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 （六）22 118,874,427.03 140,328,200.63
应付账款 （六）23 9,134,288,686.60 8,492,511,268.42
预收款项 （六）24 8,938,320,655.68 8,179,138,908.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （六）25 374,076,385.41 479,840,983.21
应交税费 （六）26 317,879,650.46 498,223,676.00
应付利息 （六）27 7,511,360.47 6,913,247.22
应付股利 （六）28 25,376,245.75 4,205,993.60
其他应付款 （六）29 4,665,124,393.76 4,456,015,841.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 （六）30 4,141,035,000.00 3,608,900,000.00
其他流动负债 （六）31 3,392,150,183.04 3,102,394,470.55
流动负债合计 35,298,930,830.68 32,297,197,347.22
非流动负债：
长期借款 （六）32 18,190,538,339.79 17,373,052,200.55
应付债券 （六）33 2,270,000,268.20 2,242,822,256.74
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 （六）18 338,536,712.50 289,092,130.94
其他非流动负债
非流动负债合计 20,799,075,320.49 19,904,966,588.23
负债合计 56,098,006,151.17 52,202,163,935.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （六）34 3,487,458,977.00 3,487,458,977.00
资本公积 （六）36 3,485,629,505.97 3,364,512,956.23
减：库存股
专项储备 （六）35 24,681,219.33 13,209,887.79
盈余公积 （六）37 471,940,763.50 471,940,763.50
一般风险准备
未分配利润 （六）38 4,275,482,626.14 3,761,444,554.98
外币报表折算差额 33,149,116.20 31,945,064.83
归属于母公司所有者权益合计 11,778,342,208.14 11,130,512,204.33
少数股东权益 3,179,684,468.50 2,983,037,601.36
所有者权益合计 14,958,026,676.64 14,113,549,805.69
负债和所有者权益总计 71,056,032,827.81 66,315,713,741.14
法定代表人：丁焰章 主管会计工作负责人：张金泉 总会计师：崔大桥 会计机构负责人：鲁中年
16
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司资产负债表
编制单位:中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年 6 月 30 日 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,079,249,378.10 2,962,000,227.72
交易性金融资产
应收票据 134,573,327.37 168,277,101.46
应收账款 （十二）1 1,114,679,310.49 1,083,745,096.63
预付款项 1,435,872,170.14 1,315,262,840.68
应收利息
应收股利 4,189,779.80 3,309,679.82
其他应收款 （十二）2 3,988,428,554.74 3,490,645,970.56
存货 2,019,226,404.11 1,546,599,789.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 10,776,218,924.75 10,569,840,706.45
非流动资产：
可供出售金融资产 978,281,741.60 818,021,068.40
持有至到期投资 6,531,000,000.00 4,315,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 （十二）3 14,746,840,849.10 14,538,048,149.10
投资性房地产
固定资产 1,157,676,559.13 1,119,004,602.10
在建工程 10,224,178.84 14,284,944.40
工程物资
固定资产清理 1,581,955.49 1,141,740.76
生产性生物资产
油气资产
无形资产 785,377,520.52 798,633,424.65
开发支出 9,187,806.54 9,214,666.54
商誉
长期待摊费用 14,233,428.49 14,589,851.73
递延所得税资产 20,217,146.31 21,613,312.86
其他非流动资产 9,737,773.74 7,426,787.52
非流动资产合计 24,264,358,959.76 21,656,978,548.06
资产总计 35,040,577,884.51 32,226,819,254.51
流动负债：
17
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
短期借款 4,592,826,092.64 3,173,351,060.87
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,510,322,858.94 1,296,352,430.66
预收款项 3,311,747,613.87 2,733,010,893.88
应付职工薪酬 123,968,718.85 146,175,654.96
应交税费 120,913,151.81 113,691,205.93
应付利息 2,521,483.60
应付股利 22,310,376.36 19,113.16
其他应付款 2,293,903,460.53 3,090,596,177.26
一年内到期的非流动负债 3,440,035,000.00 2,515,000,000.00
其他流动负债 2,103,425,409.84 2,048,275,409.84
流动负债合计 17,519,452,682.84 15,118,993,430.16
非流动负债：
长期借款 6,481,572,989.63 6,013,983,305.65
应付债券 2,270,000,268.20 2,242,822,256.74
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 201,418,808.27 168,221,360.43
其他非流动负债
非流动负债合计 8,952,992,066.10 8,425,026,922.82
负债合计 26,472,444,748.94 23,544,020,352.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,487,458,977.00 3,487,458,977.00
资本公积 3,670,088,115.01 3,549,892,610.11
减：库存股
专项储备 1,952,458.73 184,733.08
盈余公积 471,940,763.50 471,940,763.50
一般风险准备
外币报表折算差额 -2,735,639.01 -4,449,432.44
未分配利润 939,428,460.34 1,177,771,250.28
所有者权益（或股东权益）合计 8,568,133,135.57 8,682,798,901.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计 35,040,577,884.51 32,226,819,254.51
法定代表人：丁焰章 主管会计工作负责人：张金泉 总会计师：崔大桥 会计机构负责人：鲁中年
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合并利润表
编制单位:中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 26,170,647,833.57 22,339,366,081.91
其中：营业收入 （六）39 26,170,647,833.57 22,339,366,081.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 25,040,656,470.47 21,212,250,288.68
其中：营业成本 （六）39 22,858,680,793.93 19,338,100,216.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （六）40 589,066,940.67 496,208,341.51
销售费用 （六）41 176,521,099.94 186,895,497.77
管理费用 （六）42 840,229,181.31 744,998,276.30
财务费用 （六）43 603,166,437.48 459,335,829.93
资产减值损失 （六）46 -27,007,982.86 -13,287,873.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
（六）44 4,879,969.58 -17,191,240.01
列）
投资收益（损失以“－”号填列） （六）45 20,383,590.90 57,811,842.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 16,438.89 -972.48
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,155,254,923.58 1,167,736,395.70
加：营业外收入 （六）47 107,739,828.11 88,629,856.42
减：营业外支出 （六）48 9,108,454.14 8,013,650.85
其中：非流动资产处置损失 673,360.34 1,941,166.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,253,886,297.55 1,248,352,601.27
减：所得税费用 （六）49 262,408,961.75 230,392,376.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 991,477,335.80 1,017,960,224.85
归属于母公司所有者的净利润 862,783,968.86 874,681,904.55
少数股东损益 128,693,366.94 143,278,320.30
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （六）50 0.247 0.251
（二）稀释每股收益 （六）50 0.247 0.251
七、其他综合收益 （六）51 122,223,593.72 -78,223,367.92
八、综合收益总额 1,113,700,929.52 939,736,856.93
归属于母公司所有者的综合收益总额 985,104,569.97 797,937,899.37
归属于少数股东的综合收益总额 128,596,359.55 141,798,957.56
法定代表人：丁焰章 主管会计工作负责人：张金泉 总会计师：崔大桥 会计机构负责人：鲁中年
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司利润表
编制单位:中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （十二）4 7,897,067,286.35 7,757,951,933.50
减：营业成本 （十二）4 7,301,242,416.62 7,265,558,279.88
营业税金及附加 215,773,661.64 170,207,935.96
销售费用 17,750,626.91 21,623,374.05
管理费用 258,583,575.93 204,061,399.74
财务费用 281,754,525.37 186,417,423.95
资产减值损失 -27,091,973.62 3,751,449.28
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （十二）5 250,593,816.54 1,180,838,968.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 99,648,270.04 1,087,171,038.70
加：营业外收入 7,300,437.69 14,198,115.90
减：营业外支出 1,896,232.85 1,969,355.65
其中：非流动资产处置损失 86,505.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,052,474.88 1,099,399,798.95
减：所得税费用 -5,350,632.88 -4,175,386.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 110,403,107.76 1,103,575,185.38
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 121,909,298.33 -57,724,874.42
七、综合收益总额 232,312,406.09 1,045,850,310.96
法定代表人：丁焰章 主管会计工作负责人：张金泉 总会计师：崔大桥 会计机构负责人：鲁中年
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合并现金流量表
编制单位:中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 25,493,728,654.01 24,577,487,630.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 90,561,616.53 66,873,956.58
收到其他与经营活动有关的现金 （六）52 932,702,513.74 821,672,235.12
经营活动现金流入小计 26,516,992,784.28 25,466,033,822.26
购买商品、接受劳务支付的现金 24,457,208,467.75 20,269,909,411.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,595,173,432.80 1,389,033,866.56
支付的各项税费 1,134,716,862.85 1,243,991,482.83
支付其他与经营活动有关的现金 （六）52 869,671,787.37 936,413,459.95
经营活动现金流出小计 28,056,770,550.77 23,839,348,221.00
经营活动产生的现金流量净额 -1,539,777,766.49 1,626,685,601.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,463,775.00 145,007,663.25
取得投资收益收到的现金 20,367,152.01 57,812,814.96
21
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
1,323,479.33 7,672,751.13
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 23,154,406.34 210,493,229.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
1,551,627,025.43 1,083,101,442.86
付的现金
投资支付的现金 47,000,000.00 504,058,638.02
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,598,627,025.43 1,587,160,080.88
投资活动产生的现金流量净额 -1,575,472,619.09 -1,376,666,851.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 44,600,000.00 18,100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 44,600,000.00 18,100,000.00
取得借款收到的现金 7,016,778,683.98 8,387,087,567.77
发行债券收到的现金 500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 （六）52 718,000,000.00 668,000,000.00
筹资活动现金流入小计 7,779,378,683.98 9,573,187,567.77
偿还债务支付的现金 4,811,588,459.60 5,394,104,553.22
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,487,094,089.74 1,218,620,068.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 167,319,273.31 139,785,010.15
支付其他与筹资活动有关的现金 （六）52 648,000,000.00 519,500,000.00
筹资活动现金流出小计 6,946,682,549.34 7,132,224,622.12
筹资活动产生的现金流量净额 832,696,134.64 2,440,962,945.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,740,193.66 -1,857,899.07
五、现金及现金等价物净增加额 -2,284,294,444.60 2,689,123,796.30
加：期初现金及现金等价物余额 8,324,827,246.05 5,750,450,104.43
六、期末现金及现金等价物余额 6,040,532,801.45 8,439,573,900.73
法定代表人：丁焰章 主管会计工作负责人：张金泉 总会计师：崔大桥 会计机构负责人：鲁中年
22
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司现金流量表
编制单位:中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,112,580,430.16 7,864,837,451.46
收到的税费返还 4,702,368.42 9,341,148.65
收到其他与经营活动有关的现金 547,055,258.85 521,295,385.22
经营活动现金流入小计 8,664,338,057.43 8,395,473,985.33
购买商品、接受劳务支付的现金 7,788,045,977.78 7,327,599,370.26
支付给职工以及为职工支付的现金 311,323,429.14 237,125,659.59
支付的各项税费 140,739,573.07 265,968,239.10
支付其他与经营活动有关的现金 1,246,249,302.86 879,507,313.11
经营活动现金流出小计 9,486,358,282.85 8,710,200,582.06
经营活动产生的现金流量净额 -822,020,225.42 -314,726,596.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 575,000,000.00 554,541,500.00
取得投资收益收到的现金 155,258,334.54 106,501,579.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
126,445.70 759,630.10
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 730,384,780.24 661,802,709.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,730,372.21 50,803,135.43
投资支付的现金 2,890,300,000.00 2,180,030,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,915,030,372.21 2,230,833,135.43
投资活动产生的现金流量净额 -2,184,645,591.97 -1,569,030,426.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,852,161,931.99 5,967,326,780.27
发行债券收到的现金 500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 6,852,161,931.99 6,467,326,780.27
偿还债务支付的现金 4,040,062,216.24 4,415,027,110.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 688,837,090.54 576,991,878.01
支付其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00
筹资活动现金流出小计 4,728,899,306.78 4,993,518,988.01
筹资活动产生的现金流量净额 2,123,262,625.21 1,473,807,792.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 652,342.56 -3,063,519.48
五、现金及现金等价物净增加额 -882,750,849.62 -413,012,750.17
加：期初现金及现金等价物余额 2,962,000,227.72 2,962,249,764.14
六、期末现金及现金等价物余额 2,079,249,378.10 2,549,237,013.97
法定代表人：丁焰章 主管会计工作负责人：张金泉 总会计师：崔大桥 会计机构负责人：鲁中年
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位:中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计
本） 存股 险准备
一、上年年末余额 3,487,458,977.00 3,364,512,956.23 13,209,887.79 471,940,763.50 3,761,444,554.98 31,945,064.83 11,130,512,204.33 2,983,037,601.36 14,113,549,805.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,487,458,977.00 3,364,512,956.23 13,209,887.79 471,940,763.50 3,761,444,554.98 31,945,064.83 11,130,512,204.33 2,983,037,601.36 14,113,549,805.69
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 121,116,549.74 11,471,331.54 514,038,071.16 1,204,051.37 647,830,003.81 196,646,867.14 844,476,870.95
号填列）
（一）净利润 862,783,968.86 862,783,968.86 128,693,366.94 991,477,335.80
（二）其他综合收益 121,116,549.74 1,204,051.37 122,320,601.11 -97,007.39 122,223,593.72
上述（一）和（二）
121,116,549.74 862,783,968.86 1,204,051.37 985,104,569.97 128,596,359.55 1,113,700,929.52
小计
（三）所有者投入
232,796,051.60 232,796,051.60
和减少资本
1．所有者投入资本 232,796,051.60 232,796,051.60
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -348,745,897.70 -348,745,897.70 -166,198,262.26 -514,944,159.96
24
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
-348,745,897.70 -348,745,897.70 -166,198,262.26 -514,944,159.96
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 11,471,331.54 11,471,331.54 1,452,718.25 12,924,049.79
1．本期提取 179,299,216.65 179,299,216.65 8,129,582.58 187,428,799.23
2．本期使用 -167,827,885.11 -167,827,885.11 -6,676,864.33 -174,504,749.44
（七）其他
四、本期期末余额 3,487,458,977.00 3,485,629,505.97 24,681,219.33 471,940,763.50 4,275,482,626.14 33,149,116.20 11,778,342,208.14 3,179,684,468.50 14,958,026,676.64
25
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计
本） 存股 险准备
一、上年年末余额 3,487,458,977.00 3,658,064,218.50 15,397,451.91 367,572,187.45 2,688,528,772.27 7,383,859.18 10,224,405,466.31 2,861,943,473.08 13,086,348,939.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,487,458,977.00 3,658,064,218.50 15,397,451.91 367,572,187.45 2,688,528,772.27 7,383,859.18 10,224,405,466.31 2,861,943,473.08 13,086,348,939.39
三、本期增减变动金额
-62,152,955.34 17,811,854.21 525,936,006.85 -14,591,049.84 467,003,855.88 17,337,203.05 484,341,058.93
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 874,681,904.55 874,681,904.55 143,278,320.30 1,017,960,224.85
（二）其他综合收益 -62,152,955.34 -14,591,049.84 -76,744,005.18 -1,479,362.74 -78,223,367.92
上述（一）和（二）
-62,152,955.34 874,681,904.55 -14,591,049.84 797,937,899.37 141,798,957.56 939,736,856.93
小计
（三）所有者投入和
18,100,000.00 18,100,000.00
减少资本
1．所有者投入资本 18,100,000.00 18,100,000.00
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -348,745,897.70 -348,745,897.70 -143,120,904.52 -491,866,802.22
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
26
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
3．对所有者（或股东）
-348,745,897.70 -348,745,897.70 -143,120,904.52 -491,866,802.22
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 17,811,854.21 17,811,854.21 559,150.01 18,371,004.22
1．本期提取 165,101,217.07 165,101,217.07 4,228,457.31 169,329,674.38
2．本期使用 -147,289,362.86 -147,289,362.86 -3,669,307.30 -150,958,670.16
（七）其他
四、本期期末余额 3,487,458,977.00 3,595,911,263.16 33,209,306.12 367,572,187.45 3,214,464,779.12 -7,207,190.66 10,691,409,322.19 2,879,280,676.13 13,570,689,998.32
法定代表人：丁焰章 主管会计工作负责人：张金泉 会计机构负责人：崔大桥 会计机构负责人：鲁中年
27
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
编制单位:中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
存股 险准备
一、上年年末余额 3,487,458,977.00 3,549,892,610.11 184,733.08 471,940,763.50 1,177,771,250.28 -4,449,432.44 8,682,798,901.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,487,458,977.00 3,549,892,610.11 184,733.08 471,940,763.50 1,177,771,250.28 -4,449,432.44 8,682,798,901.53
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 120,195,504.90 1,767,725.65 -238,342,789.94 1,713,793.43 -114,665,765.96
填列）
（一）净利润 110,403,107.76 110,403,107.76
（二）其他综合收益 120,195,504.90 1,713,793.43 121,909,298.33
上述（一）和（二）
120,195,504.90 110,403,107.76 1,713,793.43 232,312,406.09
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
28
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（四）利润分配 -348,745,897.70 -348,745,897.70
1．提取盈余公积
2. 提 取 一 般 风 险 准
备
3．对所有者（或股
-348,745,897.70 -348,745,897.70
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备 1,767,725.65 1,767,725.65
1．本期提取 32,467,217.08 32,467,217.08
2．本期使用 -30,699,491.43 -30,699,491.43
（七）其他
四、本期期末余额 3,487,458,977.00 3,670,088,115.01 1,952,458.73 471,940,763.50 939,428,460.34 -2,735,639.01 8,568,133,135.57
29
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
存股 险准备
一、上年年末余额 3,487,458,977.00 3,834,033,473.13 367,572,187.45 587,199,963.53 -3,895,393.09 8,272,369,208.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,487,458,977.00 3,834,033,473.13 367,572,187.45 587,199,963.53 -3,895,393.09 8,272,369,208.02
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -57,835,251.69 2,907,697.95 754,829,287.68 110,377.27 700,012,111.21
填列）
（一）净利润 1,103,575,185.38 1,103,575,185.38
（二）其他综合收益 -57,835,251.69 110,377.27 -57,724,874.42
上述（一）和（二）
-57,835,251.69 1,103,575,185.38 110,377.27 1,045,850,310.96
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -348,745,897.70 -348,745,897.70
30
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股
-348,745,897.70 -348,745,897.70
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备 2,907,697.95 2,907,697.95
1．本期提取 33,371,863.15 33,371,863.15
2．本期使用 -30,464,165.20 -30,464,165.20
（七）其他
四、本期期末余额 3,487,458,977.00 3,776,198,221.44 2,907,697.95 367,572,187.45 1,342,029,251.21 -3,785,015.82 8,972,381,319.23
法定代表人：丁焰章 主管会计工作负责人：张金泉 总会计师：崔大桥 会计机构负责人：鲁中年
31
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(二) 公司概况
中国葛洲坝集团股份有限公司原名葛洲坝股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"），是经电
力工业部电政法[1996]907 号文批准，由中国葛洲坝水利水电集团公司作为独家发起人，在公司资产
重组基础上，以社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字[1997]186 号文和证监发
字[1997]188 号文批准，公司股票于 1997 年 5 月 8 日在上海证券交易所上网发行，5 月 26 日在上海
证券交易所挂牌交易。公司的总股本 49,000.00 万股，1998 年 5 月 18 日，以 1997 年末总股本为基
数，向全体股东每 10 股送 1 股，同时每 10 股配 3 股，共配送 13,300.00 万股，1998 年末总股本 62,300.00
万股。2000 年 9 月 20 日，以 1999 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股配 3 股，共配股 8,280.00
万股。至此公司总股本增至 70,580.00 万股，其中法人股 36,000.00 万股，占总股本 51.01%；社会公
众股 34,580.00 万股，占总股本 48.99%。
葛洲坝股份有限公司股权分置改革方案于 2006 年 4 月 19 日获得国务院国有资产监督管理委员
会国资产权[2006]445 号《关于葛洲坝股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并经公司 2006
年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，以公司现有流通股本 34,580 万股为基数，用资本
公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本，非流通股股东所持股份以此获
得上市流通权，流通股股东每持有 10 股流通股将获得 10 股的转增股份，对价相当于非流通股股东
向流通股股东每 10 股送 3.42 股。上述股权分置改革已于 2006 年 5 月份实施完毕。至此公司总股本
增至 105,160.00 万股。
葛洲坝股份有限公司吸收合并控股股东中国葛洲坝水利水电工程集团有限公司方案于 2007 年 9
月 12 日获得中国证券监督管理委员会《关于葛洲坝股份有限公司吸收合并中国葛洲坝水利水电工程
集团有限公司的批复》(证监公司字[2007]149 号文)批准，吸收合并方案为：中国葛洲坝水利水电工
程集团有限公司的股东以其对中国葛洲坝水利水电工程集团有限公司的出资额按照合并双方确定的
换股价格和换股比例转换成本公司的股份，实现集团公司主业资产整体上市。原中国葛洲坝水利水
电工程集团有限公司的股东持有 87,959.1836 万股葛洲坝股票，中国葛洲坝水利水电工程集团有限公
司持有的 26,578.2618 万股葛洲坝股票予以注销，公司股本增加 61,380.9218 万股，公司股本变更为
166,540.9218 万股。2007 年 9 月 26 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了
股份变更登记过户手续。2009 年 11 月 17 日，以总股本 166,540.9218 万股为基数，向全体股东每 10
股配 3 股，实际配售 48,217.4079 万股，至此公司总股本增至 214,758.3297 万股。
2010 年 1 月 4 日至 1 月 10 日，公司于 2008 年 6 月发行的"葛洲 CWB1"认股权证实施行权，共
行权 177,389,354 股，至此公司总股本增至 232,497.2651 万股。根据公司 2009 年年度股东大会决议
和修改后章程的规定，以总股本 232,497.2651 万股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 5 股，以未
分配利润向全体股东转增股份总额 116,248.6326 万股，至此变更后的总股本为 348,745.8977 万股。
公司企业法人营业执照：注册号 420000000004382
公司注册资本：人民币叁拾肆亿捌仟柒佰肆拾伍万捌仟玖佰柒拾柒圆整
公司法定代表人：丁焰章
公司法定住所：武汉市解放大道 558 号葛洲坝大酒店
公司的经营范围：按国家核准的资质等级范围、全过程或分项承包国内外、境内国际招标的水
利水电建设工程及航道、堤防、桥梁、机场、输电线路其他建筑工程的勘察设计及施工安装；上述
工程所需材料、设备的出口；对外派遣本行业工程、生产的劳务人员；机电设备制作安装、船舶制
造修理；金属结构压力容器制作安装、低压开关柜制造；汽车改装与维修；生产销售和出口水泥、
磷、碳化工产品（不含化学危险品及国家控制的化学品）、粘合剂、电焊条、大理石；运输及旅游服
务；经营和代理本系统机械、电器设备等商品和技术进出口业务；建筑安装设备的购销和租赁；水
电站、水利工程、交通工程的投资和开发；房屋租赁；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本
企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口
32
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
的商品及技术除外；普通货运（限分公司经营）；可承担房屋建筑工程施工总承包贰级资质范围内的
建筑工程施工；煤炭批发经营（限分支机构持证经营）。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15
日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他规定（以下合称"企业会计准则"），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等相关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方
的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用
以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 非同一控制下企业合并
中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买
方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
（1）本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部
分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
（3）子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（4）对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
33
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企
业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳
入合并财务报表。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日，外币
货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，在资
产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本外，其余均计入当期损益。
（2）外币财务报表折算
①对需合并以外币表示的子公司会计报表，所有资产、负债类项目均按照合并会计报表日的即
期汇率折算为人民币，所有者权益类项目除"未分配利润"项目外，均按照发生时的即期汇率折算为
人民币。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为人民
币，上年实际数按照上年折算后的利润表的数额列示。
③产生外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目
单独作为"外币报表折算差额"项目列示。
④现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的即期汇率折算为人民币，汇率
变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。
9、 金融工具：
（1）金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易
性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款
项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易
性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期
投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，
按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投
资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利
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息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收
益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的
差额确认为投资收益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终
止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将
所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之
和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止
确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（3）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该
金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市
场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上
相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市
场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（5）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以
根据测试结果计提减值准备。
金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减
值准备。
预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。
预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处
置时所产生的预计未来现金流量确定；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的
税前利率合理确定。折现率为持有资产所要求的必要报酬率。
（6）金融资产重分类
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至
到期；
②管理层没有意图持有至到期；
③受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
④其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
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应收款项期末余额中 5,000 万元（含 5,000 万元）以上，有客观证据
单项金额重大的判断依据或 表明可收回性与以信用期账龄作为风险特征组成类似信用风险特征
金额标准 组合存在明显差异的应收款项，确定为单项金额重大并单项计提坏
账的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
账准备的计提方法 现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
按款项账龄的组合 未按单项计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
按款项账龄的组合 账龄分析法
对未单独进行减值测试的应收款项，按信用期账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额
的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的
实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的
坏账准备。对合并会计报表范围内的应收款项不提取坏账准备。本公司按信用期账龄组合确定计提
坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
其中：
半年以内（含半年） 0 0
半年—一年 5 5
1－2 年 8 8
2－3 年 10 10
3－4 年 20 20
4－5 年 30 30
5 年以上 80 80
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收款项期末余额中 5,000 万元以下，有客观证据表明可收回性与以
单项计提坏账准备的理由 信用期账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异
的应收款项，确定为单项金额虽不重大但单项计提坏账的应收款项。
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
坏账准备的计提方法
金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品(开发成本)、产成品（开发
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产品）、工程施工等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，
但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材
料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场
售价。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
其他
低值易耗品购进时按实际成本计价，根据实际情况采用一次摊销法或分次摊销法核算。
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
①企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当按照取得被合
并方所有者权益账面价值的份额确认为初始投资成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确
定的合并成本确认为初始投资成本。
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享
有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。按照被投资单位
宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
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①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资
单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权
力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定时具有重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时
应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计
提，在以后会计期间不再转回。
减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税
费；或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费；或无法可靠估
计出售的公允价值净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其
可收回金额。
13、 投资性房地产：
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土
地使用权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分
相同。
本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊
销。具体核算政策与无形资产部分相同。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15—40 5 6.33—2.38
机器设备 4—18 5 23.75—5.28
电子设备 6—12 5 15.83—7.92
运输设备 5—10 5 19—9.50
其他设备 4—14 5 23.75—6.79
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
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资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进
行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，
在以后会计期间不再转回。
减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产测试其可收回金额。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两
者孰高确定。
固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协
议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市
场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定；或无法可靠估计固定资
产的公允价值净额，则以该固定资产持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金
额。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具
体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允
价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，
但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当
于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值
与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
15、 在建工程：
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程结转固定资产时点：工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可
使用状态的判断标准符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时，
或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进
行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，
在以后会计期间不再转回。
在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两
者孰高确定。
16、 借款费用：
（1）借款费用资本化的确认原则
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本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本
化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的
期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当
暂停借款费用资本化的期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定；②占用一般借
款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算
确定。资本化率为一般借款加权平均利率计算确定；③借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定
每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借
款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17、 无形资产：
（1）无形资产计价
①外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生
的实际成本入账；
②投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；
③企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支
出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账：
a.开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场，
能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。
b.该无形资产的开发支出能够可靠的计量。
（2） 无形资产摊销方法
使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不
确定的无形资产不予摊销。
无形资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除
已计提的无形资产减值准备累计金额。
无形资产--公路收费权采用工作量法进行摊销，预计残值为零。
公路收费权摊销额计算公式如下：
某期间高速公路收费权摊销额＝该期间工程可行性研究预计的车流量×公路收费权原价/特许
权经营期限内工程可行性研究预计总车流量。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进
行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，
在以后会计期间不再转回。
无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两
者孰高确定。
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18、 长期待摊费用：
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待
摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、 预计负债：
（1）预计负债的确认标准
该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可
靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按
照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当
前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20、 股份支付及权益工具：
(1) 股份支付的种类：
股份支付，是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，按
照授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或者其他权
益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
21、 收入：
（1）销售商品
本公司销售的一般商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金
额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的
公允价值确定销售商品收入金额。
房地产销售收入：在房屋完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明，并办理完
成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在规定时间内办理商品房实物移交
手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情
况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
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本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡
资产使用权收入。
（4）建造合同收入
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费
用。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，
确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用
后的金额，确认为当期合同费用。
当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认
为当期合同收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，
确认为当期合同费用。
建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生
的当期确认为合同费用。
②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确认与建造合同有关
的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
22、 政府补助：
（1）政府补助类型
政府补助类型主要有包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入
当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司递延所得税资产和递延所得税负债确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司
能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联
营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
24、 经营租赁、融资租赁：
（1）租赁的分类
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本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
（2）融资租赁和经营租赁的认定标准
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（一般指 75%或 75%以上）。
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于（一般指 90%或 90%以上，下同）
租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始
日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司（或承租人）才能使用。
经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。
（3）融资租赁的主要会计处理
①承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税
等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租
赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法
取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时
取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发
生时计入当期损益。
②出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现
值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的
融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（4）经营租赁的主要会计处理
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租
人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
26、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
43
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
无
(2) 未来适用法
无
27、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
建设经营移交（BOT）方式参与公共基础设施建设业务的处理
（1）BOT 业务应当同时满足以下条件
①合同授予方为政府及其有关部门或政府授权进行招标的企业。
②合同投资方为按照有关程序取得该特许经营权合同的企业（以下简称"合同投资方"）。合同投
资方按照规定设立项目公司（以下简称"项目公司"）进行项目建设和运营。项目公司除取得建造有
关基础设施的权利以外，在基础设施建造完成以后的一定期间内负责提供后续经营服务。
③特许经营权合同中对所建造基础设施的质量标准、工期、开始经营后提供服务的对象、收费
标准及后续调整作出约定，同时在合同期满，合同投资方负有将有关基础设施移交给合同授予方的
义务，并对基础设施在移交时的性能、状态等作出明确规定。
（2）与 BOT 业务相关收入的确认
①建造期间，项目公司对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号-建造合同》确认相
关的收入和费用。基础设施建成后，项目公司按照《企业会计准则第 14 号-收入》确认与后续经营
服务相关的收入。
建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量，并分别以下情况在确认收入的同时，确认
金融资产或无形资产：
a、合同规定基础设施建成后的一定期间内，项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额
的货币资金或其他金融资产的；或在项目公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合
同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给项目公司的，在确认收入的同时确认金融资产，并按
照《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》的规定处理。
b、合同规定项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象
收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，项目公司在确认收入
的同时确认无形资产。
建造过程发生的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》的规定处理。
②项目公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入，按
照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，分别确认为金融资产或无形资产。
（3）按照合同规定，企业为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保
持一定的使用状态，预计将发生的支出，按照《企业会计准则第 13 号-或有事项》的规定处理。
公司根据国家行业标准《公路沥青路面设计规范》和高速公路行业惯例，确信在正常运营情况
下，上述 BOT 项目的大修理将在项目运营的 15 年后发生。公司将从项目运营的 16 年开始计提和摊
销大修理费用。
（4）按照特许经营权合同规定，项目公司提供不止一项服务（如既提供基础设施建造服务又提
供建成后经营服务）的，各项服务能够单独区分时，其收取或应收的对价按照各项服务的相对公允
价值比例分配给所提供的各项服务。
（5）BOT 业务所建造基础设施不作为项目公司的固定资产。
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
2、 税收优惠及批文
经重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局和重庆市地方税务局批准，子公
司葛洲坝易普力股份有限公司于 2010 年 12 月被认定为高新技术企业，期限为 3 年，企业所得税按
15%税率计提并缴纳；
经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局批准，子公司葛
洲坝集团基础工程有限公司、葛洲坝集团试验检测有限公司分别于 2010 年 6 月、2010 年 12 月被认
定为高新技术企业，期限为 3 年，企业所得税按 15%税率计提并缴纳；
经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，全资
子公司中国葛洲坝集团国际工程有限公司于 2011 年 11 月被认定为高新技术企业，期限为 3 年，企
业所得税按 15%税率计提并缴纳。
45
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者权益
实质上构 少数股东
持股 冲减子公司少数股东
成对子公 表决权 是否 权益中用
子公司 业务 期末实际 少数股东 分担的本期亏损超过
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 比例 合并 于冲减少
类型 性质 出资额 比例 权益 少数股东在该子公司
的其他项 (%) 报表 数股东损
(%) 期初所有者权益中所
目余额 益的金额
享有份额后的余额
湖北襄荆高速
控股子 湖北武 高速 投资建设、经营
公路有限责任 90,000.00 55,080.00 61.20 61.20 是 40,365.33
公司 汉市 公路 襄荆高速公路
公司
湖北大广北高
全资子 湖北武 高速 高速公路投资建
速公路有限责 188,100.00 188,100.00 100.00 100.00 是
公司 汉市 公路 设及营运
任公司
葛洲坝集团四
全资子 四川遂 高速 投资建设、经营
川内遂高速公 206,363.86 206,363.86 100.00 100.00 是
公司 宁市 公路 内遂高速公路
路有限公司
葛洲坝荆门水 控股子 湖北荆 水泥
15,384.91 水泥生产、销售 15,044.91 97.79 97.79 是 659.14
泥有限公司 公司 门市 产销
葛洲坝潜江水 控股子 湖北潜 水泥
3,680.00 水泥生产、销售 3,617.60 98.30 98.30 是 85.84
泥有限公司 公司 江市 产销
葛洲坝应城水 控股子 湖北应 水泥
600.00 水泥制造、销售 510.00 85.00 85.00 是 123.54
泥有限公司 公司 城市 产销
葛洲坝襄阳水泥 控股子 湖北襄 水泥
300.00 水泥制造、销售 240.00 80.00 80.00 是 101.00
有限责任公司 公司 阳市 产销
葛洲坝枣阳水 控股子 湖北枣 水泥 水泥的生产、销
500.00 497.50 99.50 99.50 是 4.02
泥有限公司 公司 阳市 产销 售及运输
葛洲坝武汉水 控股子 湖北武 水泥
700.00 水泥制造及销售 404.74 57.82 57.82 是 455.92
泥有限公司 公司 汉市 产销
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
葛洲坝当阳水 控股子 湖北当 水泥 水泥的生产、销售、
29,000.00 16,000.00 55.00 55.00 是 19,784.56
泥有限公司 公司 阳市 产销 货物运输
葛洲坝老河口 控股子 湖北老 水泥
21,632.50 水泥制造、销售 21,532.50 99.537 99.537 是 178.51
水泥有限公司 公司 河口市 产销
葛洲坝兴山水 控股子 湖北兴 水泥
10,000.00 水泥制造、销售 7,000.00 70.00 70.00 是 3,185.78
泥有限公司 公司 山县 产销
葛洲坝嘉鱼水 控股子 湖北嘉 水泥
18,002.50 水泥制造、销售 17,702.50 98.334 98.334 是 453.92
泥有限公司 公司 鱼县 产销
葛洲坝宜城水 控股子 湖北宜 水泥
15,074.00 水泥制造、销售 14,774.00 98.01 98.01 是 574.02
泥有限公司 公司 城市 产销
葛洲坝汉川汉
控股子 湖北汉 水泥
电水泥有限公 4,000.00 水泥制造、销售 2,080.00 52.00 52.00 是 2,644.83
公司 川市 产销
司
葛洲坝海集房
全资子 湖北武 房地 房地产开发、商
地产开发有限 80,000.00 81,100.00 100.00 100.00 是
公司 汉市 产 品房销售等
公司
葛洲坝易普力 控股子 重庆市 民用 民用炸药的生
30,000.00 8,615.66 70.769 70.769 是 17,145.94
股份有限公司 公司 江北区 爆破 产、销售等
葛洲坝集团试 建筑材料性能及
全资子 湖北武 试验
验检测有限公 3,000.00 混凝土生产质量 3,000.00 100.00 100.00 是
公司 汉市 检测
司 检测实验
湖北武汉葛洲
全资子 湖北武 综合 装饰工程设计施
坝实业有限公 23,579.76 23,579.76 100.00 100.00 是
公司 汉市 服务 工；物业管理等
司
葛洲坝新疆工程 控股子 新疆乌鲁 工程 水利水电工程施
30,000.00 26,000.82 86.67 86.67 是 4,926.23
局（有限公司） 公司 木齐市 建筑 工
葛洲坝新疆投资 全资子 新疆乌鲁 水电
20,000.00 水电投资等 20,000.00 100.00 100.00 是
控股有限公司 公司 木齐市 投资
葛洲坝电力投 全资子 四川成 水力 电力项目投资开
30,000.00 30,000.00 100.00 100.00 是
资有限公司 公司 都市 发电 发、建设、经营
葛洲坝集团水 全资子 湖北荆 水泥
200,000.00 水泥生产、销售 16,850.00 100.00 100.00 是
泥有限公司 公司 门市 产销
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
少数股东 从母公司所有者权益冲减子
实质上构成
持股 表决 是否 权益中用 公司少数股东分担的本期亏
子公司 业务 期末实际 对子公司净 少数股东
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 比例 权比 合并 于冲减少 损超过少数股东在该子公司
类型 性质 出资额 投资的其他 权益
(%) 例(%) 报表 数股东损 期初所有者权益中所享有份
项目余额
益的金额 额后的余额
葛洲坝集团第一工 全资子 湖北 宜 工程 水利水电工程
50,000.00 51,837.64 100.00 100.00 是
程有限公司 公司 昌市 建筑 施工
葛洲坝集团第二工 全资子 四川 成 工程 水利水电工程
50,000.00 51,917.67 100.00 100.00 是
程有限公司 公司 都市 建筑 施工
葛洲坝集团第五工 全资子 湖北 宜 工程 水利水电工程
67,000.00 68,165.91 100.00 100.00 是
程有限公司 公司 昌市 建筑 施工
葛洲坝集团第六工 全资子 福建 厦 工程 水利水电工程
32,000.00 32,722.79 100.00 100.00 是
程有限公司 公司 门市 建筑 施工
葛洲坝集团电力有 全资子 湖北 宜 工程 输变电工程施
25,000.00 25,013.42 100.00 100.00 是
限责任公司 公司 昌市 建筑 工
葛洲坝集团基础工 全资子 湖北 宜 工程 水利水电工程
25,000.00 25,814.71 100.00 100.00 是
程有限公司 公司 昌市 建筑 施工
葛洲坝集团三峡实 全资子 湖北 宜 工程 水利水电工程
10,000.00 10,746.90 100.00 100.00 是
业有限公司 公司 昌市 建筑 施工
中国葛洲坝集团国 全资子 工程 国外工程承包
北京市 90,000.00 90,000.82 100.00 100.00 是
际工程有限公司 公司 建筑 施工
葛洲坝集团机电建 全资子 四川 成 工程 工程施工、金属结
25,000.00 25,969.86 100.00 100.00 是
设有限公司 公司 都市 建筑 构加工
中国葛洲坝集团房 控股子 湖北 宜 房地
70,000.00 房地产开发 69,505.25 99.14 99.14 是 166.08
地产开发有限公司 公司 昌市 产
葛洲坝集团对外贸 控股子 湖北 武 代理施工设备
贸易 1,000.00 900.00 90.00 90.00 是 27.18
易有限公司 公司 汉市 进出口
葛洲坝集团财务有 控股子 湖北 宜 办理成员单位
金融 100,000.00 70,203.52 69.94 69.94 是 33,426.24
限责任公司 公司 昌市 存、贷款
葛洲坝集团湖北物 全资子 湖北 宜 物流 仓储、装卸、搬
5,000.00 5,150.22 100.00 100.00 是
流有限公司 公司 昌市 仓储 运服务
中国葛洲坝集团机 全资子 湖北 宜 船舶 船舶制造，维修
31,402.01 37,251.03 100.00 100.00 是
械船舶有限公司 公司 昌市 制造 等
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实
体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
葛洲坝集团水泥有限公司 362,494,725.06 7,005,658.88
3、 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
对于资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配
利润"项目外，其他项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇
率近似的汇率折算。
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 47,726,567.48 / / 47,602,354.54
人民币 / / 37,033,021.74 / / 31,933,627.32
美元 752,870.68 6.3249 4,761,831.76 908,532.52 6.3009 5,724,572.56
欧元 90,488.97 7.8710 712,238.68 131,241.20 8.1625 1,071,256.30
其他币种 5,219,475.30 8,872,898.36
银行存款： / / 5,184,567,867.30 / / 7,439,624,549.07
人民币 / / 3,899,173,563.22 / / 5,941,844,979.12
美元 143,807,391.11 6.3249 909,567,368.02 137,860,650.15 6.3009 868,646,170.53
欧元 22,010,875.49 7.8710 173,247,600.99 56,172,466.97 8.1625 458,507,761.64
其他币种 202,579,335.07 170,625,637.78
其他货币资金： / / 808,238,366.67 / / 837,600,342.44
人民币 / / 203,609,181.44 / / 581,574,149.06
美元 43,752,637.69 6.3249 276,731,058.12 15,614,736.80 6.3009 98,386,895.10
欧元 32,109,744.55 7.8710 252,735,799.35 14,901,807.29 8.1625 121,636,002.00
其他币种 75,162,327.76 36,003,296.28
合计 / / 6,040,532,801.45 / / 8,324,827,246.05
2、 交易性金融资产：
(1) 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
228,828,013.98 224,976,403.56
的金融资产
4.衍生金融资产
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
5.套期工具
6.其他
合计 228,828,013.98 224,976,403.56
(2) 交易性金融资产的说明
注：交易性金融资产系本公司所属的葛洲坝集团财务有限责任公司于证券市场上购买的股票投资，以
公允价值入账，公允价值来源于证券交易所 2012 年期末及 2011 年末的收盘价格。上述指定为以公允价值
计量且其变动计入本期损益的金融资产的变现能力不存在重大限制。
3、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 465,534,143.97 656,099,207.64
商业承兑汇票 6,307,726.40 721,523.84
合计 471,841,870.37 656,820,731.48
4、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按账龄分析法计
提坏账准备的应 4,194,268,996.42 99.85 58,683,966.19 1.40 3,797,972,953.37 99.84 60,876,399.99 1.60
收账款
组合小计 4,194,268,996.42 99.85 58,683,966.19 1.40 3,797,972,953.37 99.84 60,876,399.99 1.60
单项金额虽不重
大但单项计提坏
6,091,828.85 0.15 6,091,828.85 100.00 6,091,828.85 0.16 6,091,828.85 100.00
账准备的应收账
款
合计 4,200,360,825.27 / 64,775,795.04 / 3,804,064,782.22 / 66,968,228.84 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
半年以内 3,879,987,106.99 92.51 3,492,280,381.35 91.95
半年-1 年 57,431,989.70 1.37 2,871,599.52 59,966,598.32 1.58 2,998,329.96
1 年以内小计 3,937,419,096.69 93.88 2,871,599.52 3,552,246,979.67 93.53 2,998,329.96
1至2年 85,263,391.89 2.03 6,821,071.33 100,078,133.89 2.64 8,006,250.68
2至3年 91,856,290.65 2.19 9,185,629.09 41,658,085.11 1.10 4,165,808.53
50
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
3至4年 24,580,566.91 0.59 4,916,113.38 53,327,741.59 1.40 10,665,548.31
4至5年 18,460,334.73 0.44 5,538,100.45 10,978,296.00 0.29 3,293,488.83
5 年以上 36,689,315.55 0.87 29,351,452.42 39,683,717.11 1.04 31,746,973.68
合计 4,194,268,996.42 100 58,683,966.19 3,797,972,953.37 100.00 60,876,399.99
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
谢建平 1,604,353.00 1,604,353.00 100.00 账龄较长,难以收回
金口煤炭 1,429,500.00 1,429,500.00 100.00 账龄较长,难以收回
宜昌机械厂 519,415.87 519,415.87 100.00 账龄较长,难以收回
珠海办事处 561,026.00 561,026.00 100.00 账龄较长,难以收回
禹洲二矿 1,944,533.98 1,944,533.98 100.00 账龄较长,难以收回
馨岛酒店 33,000.00 33,000.00 100.00 账龄较长,难以收回
合计 6,091,828.85 6,091,828.85 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（％）
第一名 非关联方 382,712,082.43 1 年以内 9.11
第二名 非关联方 223,859,846.27 1 年以内 5.33
第三名 非关联方 176,088,531.54 1 年以内 4.19
第四名 非关联方 138,773,941.45 1 年以内 3.30
第五名 非关联方 103,817,117.42 1 年以内 2.47
合计 / 1,025,251,519.11 / 24.40
5、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 1,537,047,083.19 24.94 16,244,525.78 1.06 1,617,616,103.49 27.62 26,617,809.90 1.65
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄分析法计提坏账
1,540,445,621.82 24.99 70,245,863.80 4.56 1,603,964,868.20 27.39 96,169,422.17 6.00
准备的其他应收款
组合小计 1,540,445,621.82 24.99 70,245,863.80 4.56 1,603,964,868.20 27.39 96,169,422.17 6.00
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 3,086,183,678.03 50.07 78,378,701.13 2.54 2,634,816,606.36 44.99 68,412,370.06 2.60
应收账款
51
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 6,163,676,383.04 / 164,869,090.71 / 5,856,397,578.05 / 191,199,602.13 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
计提比例
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 理由
(%)
应收业主的工程质保金 1,537,047,083.19 16,244,525.78 1.06 经单独进行减值测试后计提减值
合计 1,537,047,083.19 16,244,525.78 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
半年以内 1,300,670,123.06 84.42 1,349,215,386.54 84.12
半年-1 年 77,668,071.73 5.04 3,883,403.65 47,272,176.74 2.95 2,363,608.85
1 年以内小计 1,378,338,194.79 89.46 3,883,403.65 1,396,487,563.28 87.07 2,363,608.85
1至2年 56,183,254.52 3.65 4,494,660.38 44,318,010.98 2.76 3,545,440.86
2至3年 26,621,817.62 1.73 2,662,181.75 33,399,184.26 2.08 3,339,918.43
3至4年 5,196,443.77 0.34 1,039,288.74 10,950,484.61 0.68 2,190,096.91
4至5年 2,236,799.13 0.15 671,039.74 20,634,685.81 1.29 6,190,405.75
5 年以上 71,869,111.99 4.67 57,495,289.54 98,174,939.26 6.12 78,539,951.37
合计 1,540,445,621.82 100.00 70,245,863.80 1,603,964,868.20 100.00 96,169,422.17
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
经单独进行减值测试
应收业主的工程质保金等 3,056,079,822.15 48,274,845.25 1.58
后计提减值
委托汉唐证券公司理财款 25,215,448.56 25,215,448.56 100.00 账龄较长,难以收回
葛明公司 1,663,197.21 1,663,197.21 100.00 账龄较长,难以收回
汉川四建 993,834.82 993,834.82 100.00 账龄较长,难以收回
海吉吉公司 865,288.00 865,288.00 100.00 账龄较长,难以收回
中机公司 200,000.00 200,000.00 100.00 账龄较长,难以收回
大桥局设计院 116,320.00 116,320.00 100.00 账龄较长,难以收回
其他债权人 1,049,767.29 1,049,767.29 100.00 账龄较长,难以收回
合计 3,086,183,678.03 78,378,701.13 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
金额较大的其他的其他应收款主要是应收质保金。
52
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
第一名 非关联方 238,948,974.47 1 年以内 3.88
第二名 非关联方 152,943,600.00 1 年以内 2.48
第三名 非关联方 110,377,621.41 1 年以内 1.79
第四名 非关联方 104,060,949.74 1 年以内 1.69
第五名 非关联方 102,413,947.45 1 年以内 1.66
合计 / 708,745,093.07 / 11.50
6、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,031,208,247.16 89.76 3,484,407,023.33 90.53
1至2年 198,482,192.63 4.42 271,415,617.95 7.05
2至3年 173,336,675.25 3.86 25,859,589.70 0.67
3 年以上 88,165,566.87 1.96 67,138,767.28 1.75
合计 4,491,192,681.91 100.00 3,848,820,998.26 100.00
一年以上预付款项主要是部分工程施工周期较长的项目尚未结算所致。
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间
第一名 非关联方 79,142,986.41 1 年以内
第二名 非关联方 59,337,019.89 1 年以内
第三名 非关联方 52,584,890.00 1 年以内
第四名 非关联方 49,768,110.00 1 年以内
第五名 非关联方 44,837,430.43 1 年以内
合计 / 285,670,436.73 /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
中国葛洲坝集团公司 16,338,895.87 16,118,965.00
合计 16,338,895.87 16,118,965.00
53
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
7、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,497,741,584.87 4,659,391.58 1,493,082,193.29 1,722,372,078.08 4,659,391.58 1,717,712,686.50
在产品 12,235,365,060.79 12,235,365,060.79 10,055,460,722.83 10,055,460,722.83
库存商品 318,527,267.17 318,527,267.17 328,246,393.19 328,246,393.19
工程施工 6,853,002,733.79 6,853,002,733.79 4,738,224,925.78 4,738,224,925.78
其他存货 2,086,984.42 2,086,984.42 369,131.59 369,131.59
合计 20,906,723,631.04 4,659,391.58 20,902,064,239.46 16,844,673,251.47 4,659,391.58 16,840,013,859.89
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 4,659,391.58 4,659,391.58
合计 4,659,391.58 4,659,391.58
(3) 存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
的原因 末余额的比例（％）
原材料 成本高于可变现净值的材料 - -
期末存货在产品（开发成本）项目中本期利息资本化金额 299,302,235.37 元。
存货期末余额中含有借款费用资本化金额为 1,505,066,216.97 元。
8、 可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 1,019,451,463.00 858,092,073.20
合计 1,019,451,463.00 858,092,073.20
期末可供出售金融资产为持有的其他上市公司股票。
9、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业在被
本企业持 期末资产总 期末负债 期末净资产 本期营业收入 本期净
被投资单位名称 投资单位表
股比例(%) 额 总额 总额 总额 利润
决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
张家界永利民爆有
41 41 1,119,962.97 40,369.05 1,079,593.92 13,954,126.72 40,094.85
限责任公司
54
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
10、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被
在被投 投资
资单位 单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 持股比 表决
例 权比
例
湖北银行股份有限公
20,401,000.00 20,401,000.00 20,401,000.00 1.09 1.09
司
湖北鹏程保险代理有限公
200,000.00 200,000.00 200,000.00 2,000.00 4.00 4.00
司
海南泛华高速公路股
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 4.96 4.96
份有限公司
宜昌市三峡水利水电
1,671,262.63 1,671,262.63 1,671,262.63 1,671,262.63 20.00 20.00
物资公司
宜昌三峡旅游船有限
1,140,000.00 1,140,000.00 1,140,000.00 2.00 2.00
公司
宜昌利源大厦有限责任公
1,558,000.00 1,558,000.00 -1,558,000.00
司
宜昌市平湖半岛投资
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20.00 20.00
有限公司
重庆市渝物民用爆破
400,000.00 400,000.00 400,000.00 7.68 7.68
器材有限公司
重庆广联民用爆破器
7,545,000.00 7,545,000.00 7,545,000.00 22.52 22.52
材有限公司
重庆市爆破工程协会 5,000.00 5,000.00 5,000.00 2.00 2.00
云南民爆集团有限责
2,120,489.28 2,120,489.28 2,120,489.28 30.00 30.00
任公司兰坪分公司
宜昌物产民用爆破器
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 31.25 31.25
材有限公司
南京东诺工业炸药高
300,000.00 300,000.00 300,000.00 7.50 7.50
科技有限公司
宜昌平湖担保投资公
118,000.00 118,000.00 118,000.00 0.10 0.10
司
湖北联兴民爆器材经
889,800.00 889,800.00 889,800.00 8.90 8.90
营股份公司
宜昌市乐嘉民爆器材
1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 16.00 16.00
有限公司
中城水工业投资公司 651,450.40 651,450.40 651,450.40 0.65 0.65
宜昌市葛洲坝摄影有限公
400,000.00 400,000.00 400,000.00 25.00 25.00
司
中宏有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 6.67 6.67
湖北宣恩洞坪水电有
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 5.00 5.00
限责任公司
上海葛洲坝日商岩井
16,578,400.00 16,578,400.00 16,578,400.00 20.00 20.00
设备租赁有限公司
沪汉蓉铁路湖北有限
1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 10.11 10.11
责任公司
湖北省联合发展投资
200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 6.25 6.25
有限公司
宜昌鑫诚机动车检测
110,000.00 110,000.00 110,000.00 22.00 22.00
有限公司
北京瑞通天宝科贸有限公
100,000.00 100,000.00 100,000.00 10.00 10.00
司
55
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
华融证券股份有限公
310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 4.50 4.50
司
重庆江綦高速公路有限公
47,000,000.00 47,000,000.00 47,000,000.00 4.00 4.00
司
合计 2,256,288,402.31 2,209,288,402.31 45,442,000.00 2,254,730,402.31 11,673,262.63
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资
减值准 本期现
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决
备 金红利
比例 权比例
张家界永利民
562,249.7
爆有限责任公 410,000.00 545,810.81 16,438.89 41.00 41.00
0
司
(2) 向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元 币种：人民币
向投资企业转移资金能力受到限制的长期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
无
本公司的投资变现及投资收益汇回没有受到重大限制。
11、 投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 12,172,408.83 12,172,408.83
1.房屋、建筑物 12,172,408.83 12,172,408.83
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊
1,739,684.98 204,668.82 1,944,353.80
销合计
1.房屋、建筑物 1,739,684.98 204,668.82 1,944,353.80
2.土地使用权
三、投资性房地产账面
10,432,723.85 -204,668.82 10,228,055.03
净值合计
1.房屋、建筑物 10,432,723.85 -204,668.82 10,228,055.03
2.土地使用权
四、投资性房地产减值
准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面
10,432,723.85 -204,668.82 10,228,055.03
价值合计
1.房屋、建筑物 10,432,723.85 -204,668.82 10,228,055.03
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：204,668.82 元。
56
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
12、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 13,884,195,203.63 919,402,739.87 156,907,539.86 14,646,690,403.64
其中：房屋及建筑
5,154,249,603.01 252,358,197.54 2,470,845.46 5,404,136,955.09
物
机器设备 6,830,859,641.84 469,178,427.30 46,266,690.10 7,253,771,379.04
运输工具 1,251,095,760.01 171,076,674.35 46,957,632.19 1,375,214,802.17
电子设备 352,761,847.47 9,639,577.34 54,824,441.18 307,576,983.63
其他设备 295,228,351.30 17,149,863.34 6,387,930.93 305,990,283.71
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 4,497,949,194.29 471,809,459.40 91,476,376.60 4,878,282,277.09
其中：房屋及建筑
1,054,869,001.74 69,930,166.87 772,624.72 1,124,026,543.89
物
机器设备 2,561,763,288.96 293,388,123.80 31,280,259.41 2,823,871,153.35
运输工具 613,050,611.51 69,123,333.06 43,173,517.43 639,000,427.14
电子设备 130,313,145.76 18,169,745.92 10,207,851.08 138,275,040.60
其他设备 137,953,146.32 21,198,089.75 6,042,123.96 153,109,112.11
三、固定资产账面
9,386,246,009.34 / / 9,768,408,126.55
净值合计
其中：房屋及建筑
4,099,380,601.27 / / 4,280,110,411.20
物
机器设备 4,269,096,352.88 / / 4,429,900,225.69
运输工具 638,045,148.50 / / 736,214,375.03
电子设备 222,448,701.71 / / 169,301,943.03
其他设备 157,275,204.98 / / 152,881,171.60
四、减值准备合计 63,894,948.46 / / 62,467,302.00
其中：房屋及建筑
5,318,508.95 / / 5,318,508.95
物
机器设备 46,845,885.84 / / 45,418,239.38
运输工具 1,959,908.13 / / 1,959,908.13
电子设备 156,921.54 / / 156,921.54
其他设备 9,613,724.00 / / 9,613,724.00
五、固定资产账面
9,322,351,060.88 / / 9,705,940,824.55
价值合计
其中：房屋及建筑
4,094,062,092.32 / / 4,274,791,902.25
物
机器设备 4,222,250,467.04 / / 4,384,481,986.31
运输工具 636,085,240.37 / / 734,254,466.90
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电子设备 222,291,780.17 / / 169,145,021.49
其他设备 147,661,480.98 / / 143,267,447.60
本期折旧额：471,809,459.40 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：36,695,331.87 元。
13、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 981,578,902.94 981,578,902.94 765,395,611.25 765,395,611.25
(2)重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
利息资本化累 其中：本期利息
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 资金来源 期末数
计金额 资本化金额
金融机构贷
葛洲坝大酒
81,878,932.25 16,556,520.32 1,917,354.07 813,491.57 款及其他来 98,435,452.57
店扩建工程
源
金融机构贷
荆门水泥基
4,294,015.05 5,887,932.41 1,853,482.29 款及其他来 8,328,465.17
建项目
源
金融机构贷
宜城水泥基
434,691.80 1,546,252.18 1,161,943.98 款及其他来 819,000.00
建项目
源
金融机构贷
兴山水泥基
4,477,805.38 2,825,646.78 3,954,455.55 款及其他来 3,348,996.61
建项目
源
金融机构贷
水泥厂技改
19,825,338.86 3,180,473.85 5,487,003.47 92,709.59 款及其他来 17,426,099.65
工程
源
金融机构贷
老河口等水
4,359,842.13 7,988,306.04 2,601,113.01 款及其他来 9,747,035.16
泥扩建
源
金融机构贷
伊犁水电站
380,385,312.21 112,275,077.82 44,458,211.78 22,661,931.72 款及其他来 492,660,390.03
工程
源
金融机构贷
各单位办公
186,411,261.31 55,890,048.51 15,117,299.57 32,556.52 3,861,130.00 款及其他来 227,151,453.73
楼
源
玛纳斯河水
15,545,342.85 4,906,870.74 其他来源 20,452,213.59
电站
西坝水厂升
2,043,390.30 7,575,928.52 其他来源 9,619,318.82
级改造工程
新疆桂林路
5,230,329.02 68,690.00 其他来源 5,299,019.02
供热站
易普力公司
8,026,532.21 4,056,348.40 980,034.00 其他来源 11,102,846.61
扩建工程
供水管网改
166,295.29 10,419.05 其他来源 176,714.34
造
当阳水泥扩 金融机构贷
568,915.35 568,915.35
建工程 款及其他来
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源
其他 52,316,522.59 29,666,459.70 5,540,000.00 其他来源 76,442,982.29
合计 765,395,611.25 253,003,889.67 36,695,331.87 125,266.11 50,236,695.85 23,475,423.29 / 981,578,902.94
14、 固定资产清理：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
转入清理的固定资产 1,141,740.76 2,980,664.07 待处理固定资产
合计 1,141,740.76 2,980,664.07 /
15、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 10,852,150,034.60 4,251,299,041.37 8,387,903.06 15,095,061,172.91
特许权 9,109,713,816.77 4,198,606,732.63 4,867,483.06 13,303,453,066.34
土地使用权 1,667,467,383.90 27,233,166.19 3,492,700.00 1,691,207,850.09
计算机软件 8,221,250.31 1,711,919.47 3,000.00 9,930,169.78
商标权 18,195.00 35,000.00 53,195.00
专利权 417,178.65 15,500.00 432,678.65
非专利技术 2,855,594.18 0.00 2,855,594.18
矿山开采权 44,349,168.00 22,684,400.00 67,033,568.00
其他 19,107,447.79 1,012,323.08 24,720.00 20,095,050.87
二、累计摊销合计 690,799,848.50 106,552,899.80 27,720.00 797,325,028.30
特许权 473,111,135.11 79,586,649.08 552,697,784.19
土地使用权 203,233,113.13 23,089,940.55 226,323,053.68
计算机软件 2,608,319.20 801,869.02 3,000.00 3,407,188.22
商标权 12,120.00 810.00 12,930.00
专利权 284,218.23 36,317.25 320,535.48
非专利技术 1,624,702.68 134,972.98 1,759,675.66
矿山开采权 4,418,280.72 1,593,705.87 6,011,986.59
其他 5,507,959.43 1,308,635.05 24,720.00 6,791,874.48
三、无形资产账面
10,161,350,186.10 4,144,746,141.57 8,360,183.06 14,297,736,144.61
净值合计
特许权 8,636,602,681.66 4,119,020,083.55 4,867,483.06 12,750,755,282.15
土地使用权 1,464,234,270.77 4,143,225.64 3,492,700.00 1,464,884,796.41
计算机软件 5,612,931.11 910,050.45 0.00 6,522,981.56
商标权 6,075.00 34,190.00 0.00 40,265.00
专利权 132,960.42 -20,817.25 0.00 112,143.17
非专利技术 1,230,891.50 -134,972.98 0.00 1,095,918.52
矿山开采权 39,930,887.28 21,090,694.13 0.00 61,021,581.41
其他 13,599,488.36 -296,311.97 0.00 13,303,176.39
四、减值准备合计
五、无形资产账面
10,161,350,186.10 4,144,746,141.57 8,360,183.06 14,297,736,144.61
价值合计
59
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特许权 8,636,602,681.66 4,119,020,083.55 4,867,483.06 12,750,755,282.15
土地使用权 1,464,234,270.77 4,143,225.64 3,492,700.00 1,464,884,796.41
计算机软件 5,612,931.11 910,050.45 0.00 6,522,981.56
商标权 6,075.00 34,190.00 0.00 40,265.00
专利权 132,960.42 -20,817.25 0.00 112,143.17
非专利技术 1,230,891.50 -134,972.98 0.00 1,095,918.52
矿山开采权 39,930,887.28 21,090,694.13 0.00 61,021,581.41
其他 13,599,488.36 -296,311.97 0.00 13,303,176.39
本期摊销额：106,552,899.80 元。
特许权主要为子公司湖北襄荆高速公路有限责任公司、湖北大广北高速公路有限责任公司及葛洲坝集
团四川内遂高速公路有限公司依据相关政策转入的高速公路收费权；
期末不存在需计提无形资产减值准备的情形。
(2) 公司开发项目支出
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初数 本期增加 计入当 期末数
确认为无形资产
期损益
信息化建设 9,214,666.54 551,510.00 578,370.00 9,187,806.54
现场混装车自动装药控
1,277,788.00 1,277,788.00
制系统与信息管理系统
四川内遂高速公路 3,161,693,438.76 1,036,913,293.87 4,198,606,732.63
合计 3,172,185,893.30 1,037,464,803.87 4,199,185,102.63 10,465,594.54
16、商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
成商誉的事项
股权投资差额转入 1,019,271.13 1,019,271.13
溢价投资 1,000,000.00 1,000,000.00
企业合并 7,440,464.15 7,440,464.15
合计 9,459,735.28 9,459,735.28
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
17、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
合同税金保函 92,005,190.60 19,785,262.93 2,729,636.11 109,060,817.42
固定资产大修理支出 3,672,237.50 396,250.00 545,247.25 3,523,240.25
装修费 50,937,280.46 1,646,952.00 4,544,832.26 48,039,400.20
其他 49,475,880.41 6,859,724.61 4,695,625.63 39,233.23 51,600,746.16
合计 196,090,588.97 28,688,189.54 12,515,341.25 39,233.23 212,224,204.03
18、 递延所得税资产/递延所得税负债：
60
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（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 59,500,065.73 60,437,173.38
合并报表抵销的未实现利润 30,018,443.37
金融资产公允价值变动 17,076,500.02 19,156,093.47
小计 76,576,565.75 109,611,710.22
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资
177,779,372.11 138,190,404.66
产公允价值变动
分离交易可转换公司债(注 1) 26,531,711.51 32,949,806.97
折旧与税务差异（注 2） 129,101,501.03 112,626,363.86
非同一控制下企业合并形成的资
5,124,127.85 5,325,555.45
产账面价值
小计 338,536,712.50 289,092,130.94
(2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
资产减值准备 293,992,379.92
金融资产公允价值变动 68,306,000.07
小计 362,298,379.99
可抵扣差异项目：
金融资产公允价值变动 711,117,488.44
分离交易可转换公司债 （注 1） 106,126,846.04
折旧与税务差异 （注 2） 714,843,826.56
非同一控制下企业合并形成的资产账面价值与计
20,496,511.40
税基础差异（注 3）
小计 1,552,584,672.44
注 1：系分离交易的可转换公司债券的发行本金金额扣除负债部分的初始确认金额及权益部分应分摊
的交易费用后的余额作为内含权益的公允价值，并以此为基础计算的递延所得税负债。
注 2：系子公司湖北襄荆高速公路有限责任公司、湖北大广北高速公路有限责任公司对公路收费权采
用车流量法进行摊销，税法规定按直线法摊销，由此导致资产账面价值大于资产计税基础，以其差额为基
础计算的递延所得税负债。
注 3：系控股子公司葛洲坝易普力股份有限公司非同一控制下企业合并导致资产账面价值大于资产计
税基础，以其差额为基础计算的递延所得税负债。
19、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
61
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
转回 转销
一、坏账准备 258,167,830.97 10,937,366.40 37,945,349.26 1,514,962.36 229,644,885.75
二、存货跌价准备 4,659,391.58 4,659,391.58
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
11,673,262.63 11,673,262.63
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备 63,894,948.46 1,427,646.46 62,467,302.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 338,395,433.64 10,937,366.40 37,945,349.26 2,942,608.82 308,444,841.96
20、 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
临时设施 58,919,354.90 55,687,698.30
发放贷款及垫款 158,000,000.00 158,000,000.00
合计 216,919,354.90 213,687,698.30
注：发放贷款及垫款系中国葛洲坝集团公司、上海葛洲坝国际旅游有限公司和上海葛洲坝阳明置业有
限公司向本公司控股子公司葛洲坝集团财务有限责任公司借款。
21、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 53,994,046.00 256,184,806.47
保证借款 780,042,913.84 605,000,000.00
信用借款 3,350,256,882.64 2,467,539,950.87
合计 4,184,293,842.48 3,328,724,757.34
注：期末质押借款余额 5,399.40 万元，其中公司以应收账款为质押标的向中国建设银行葛洲坝支行借
款 4,500.00 万元；公司控股子公司葛洲坝荆门水泥有限公司以其对荆门中和混凝土有限责任公司应收款项
为质押标的向中国建设银行荆门支行借款 899.40 万元。
62
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
期末保证借款余额 78,004.29 万元,其中本公司为纳入合并范围的子公司提供担保取得借款 48,504.29 万
元；中国葛洲坝集团公司为本公司及本公司的子公司提供担保取得借款 29,500.00 万元。
22、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 118,874,427.03 140,328,200.63
合计 118,874,427.03 140,328,200.63
下一会计期间（下半年）将到期的金额 118,874,427.03 元。
23、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 8,548,196,600.40 7,916,775,365.29
1-2 年 250,748,670.38 401,682,362.09
2-3 年 228,626,418.03 55,471,444.14
3 年以上 106,716,997.79 118,582,096.90
合计 9,134,288,686.60 8,492,511,268.42
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
一年以上应付账款主要系尚未支付结算的工程款。
24、预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 8,335,400,422.87 7,842,991,181.67
1-2 年 401,931,053.87 202,496,586.87
2-3 年 109,084,606.00 48,511,544.28
3 年以上 91,904,572.94 85,139,595.85
合计 8,938,320,655.68 8,179,138,908.67
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
一年以上预收账款主要系尚未支付结算的工程款。
25、 应付职工薪酬
63
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补
325,854,406.96 1,029,476,946.23 1,138,014,531.64 217,316,821.55
贴
二、职工福利费 89,558,968.08 89,558,968.08
三、社会保险费 65,829,340.63 254,959,499.74 261,226,038.56 59,562,801.81
其中：1.基本医疗保险费 16,938,656.71 64,462,275.63 64,771,682.03 16,629,250.31
2.基本养老保险费 32,733,222.01 142,642,268.92 149,280,495.47 26,094,995.46
3.年金缴费（补充养老保险） 4,121,427.58 26,796,497.55 26,227,899.27 4,690,025.86
4.失业保险费 10,394,287.82 9,834,502.67 9,228,115.52 11,000,674.97
5.工伤保险费 1,032,824.30 7,683,007.67 7,954,100.28 761,731.69
6.生育保险费 608,922.21 3,540,947.30 3,763,745.99 386,123.52
四、住房公积金 25,743,782.75 146,961,171.40 142,567,696.15 30,137,258.00
五、辞退福利
六、其他 62,413,452.87 38,947,629.02 34,301,577.84 67,059,504.05
合计 479,840,983.21 1,559,904,214.47 1,665,668,812.27 374,076,385.41
工会经费和职工教育经费金额 64,889,388.57 元，非货币性福利金额 211,147.28 元。
26、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -26,357,043.59 -14,217,056.37
营业税 236,174,815.98 245,998,626.42
企业所得税 84,834,167.22 208,071,392.92
个人所得税 30,285,380.66 35,414,758.35
城市维护建设税 10,663,526.05 12,361,530.17
教育费附加 7,019,309.07 7,754,538.43
地方教育发展费 3,581,991.81 4,527,474.43
资源税 3,247,155.00 5,703,316.17
土地增值税 -44,093,927.82 -19,420,065.79
其 他 12,524,276.08 12,029,161.27
合计 317,879,650.46 498,223,676.00
27、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 4,468,800.00 4,468,800.00
短期借款应付利息 376,158.07 157,353.38
其他（注） 2,666,402.40 2,287,093.84
合计 7,511,360.47 6,913,247.22
注：主要是公司所属财务公司吸收中国葛洲坝集团公司及所属单位（不包括本公司及所属单位）未到
期定期存款应付利息。
28、 应付股利：
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
建行 2011 年分红款 22,291,263.20
石门欣云工贸公司 294,766.41 723,821.44
澧县民爆公司 195,933.48
重庆市南川区财政局 2,520,059.24 2,520,059.24 已宣告发放尚未支付
湖北省枣阳市真龙水泥有限公司 5,089.13
其他 69,134.29 69,134.29 已宣告发放尚未支付
武汉天绿工贸发展有限公司 716,883.08
嘉鱼县城镇建设投资有限公司 176,095.55
合计 25,376,245.75 4,205,993.60 /
29、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 3,955,206,447.14 3,750,031,549.77
1-2 年 404,675,586.10 416,490,708.75
2-3 年 68,391,046.51 85,039,789.51
3 年以上 236,851,314.01 204,453,793.55
合计 4,665,124,393.76 4,456,015,841.58
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
中国葛洲坝集团公司 594,780.15 3,076,585.63
合计 594,780.15 3,076,585.63
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄在一年以上其他应付款主要为应付质保金。
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
金额较大的其他应付款主要为质保金。
30、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 4,141,035,000.00 3,608,900,000.00
合计 4,141,035,000.00 3,608,900,000.00
(2)1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 140,000,000.00 541,000,000.00
保证借款 385,000,000.00 502,900,000.00
信用借款 3,616,035,000.00 2,565,000,000.00
合计 4,141,035,000.00 3,608,900,000.00
2)金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（％）
本币金额 本币金额
同期同档次基准
1.兴业国际信托 2011 年 6 月 15 日 2013 年 6 月 15 日 人民币 600,000,000.00
利率上浮 15%
2.交银信托 2010 年 12 月 14 日 2012 年 12 月 14 日 人民币 5.60 500,000,000.00
3.交银信托 2011 年 2 月 18 日 2013 年 2 月 18 日 人民币 6.10 500,000,000.00
4.中国进出口银
2009 年 4 月 17 日 2013 年 3 月 27 日 人民币 3.51 200,000,000.00
行
5.中国进出口银
2009 年 5 月 7 日 2013 年 6 月 27 日 人民币 3.51 200,000,000.00
行
1.中融国际信托 同期同档次基准
2010 年 7 月 21 日 2012 年 7 月 21 日 人民币 500,000,000.00
公司 利率下浮 18%
2.交银信托 2010 年 12 月 14 日 2012 年 12 月 14 日 人民币 5.60 500,000,000.00
3.建设银行香江
2009 年 1 月 7 日 2012 年 1 月 6 日 人民币 5.40 285,000,000.00
花园
4.民生银行硚口
2009 年 5 月 17 日 2012 年 5 月 17 日 人民币 5.31 209,900,000.00
支行
5.中行三峡分行
2009 年 1 月 19 日 2012 年 1 月 18 日 人民币 4.86 200,000,000.00
葛洲坝支行
合计 / / / / 2,000,000,000.00 1,694,900,000.00
注：期末抵押借款余额 14,000.00 万元，系本公司全资子公司葛洲坝海集房地产开发有限公司以其开
发的葛洲坝国际广场项目在建工程为抵押标的向华夏银行武汉江汉支行取得借款 14,000.00 万元。
期末保证借款余额 38,500.00 万元，其中本公司为纳入合并范围的子公司提供担保取得借款 13,500.00
万元；中国葛洲坝集团公司为本公司的子公司提供担保取得借款 25,000.00 万元。
31、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资债券 2,103,425,409.84 2,048,275,409.84
受托委托贷款(注 1) 867,020,000.00 797,020,000.00
其 他（注 2） 421,704,773.20 257,099,060.71
合计 3,392,150,183.04 3,102,394,470.55
注 1：受托委托贷款 86,702 万元，其中 66,702 万元系中国葛洲坝集团公司委托本公司控股子公司葛洲
坝集团财务有限责任公司对本公司及其子公司贷款所形成的债务；20,000 万元系中国能源建设集团有限公
司所属的广东省电力设计研究院委托中国工商银行广州高新支行向本公司控股子公司中国葛洲坝集团房
地产开发有限公司贷款 20,000 万元所形成的债务，中国葛洲坝集团公司为该借款提供担保。
注 2：其他主要为中国葛洲坝集团公司在本公司控股子公司葛洲坝集团财务有限责任公司的存款。
66
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
32、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 6,198,052,989.63 5,870,788,305.65
抵押借款 1,552,900,000.00 1,583,400,000.00
保证借款 2,742,715,350.16 2,953,168,894.90
信用借款 7,696,870,000.00 6,965,695,000.00
合计 18,190,538,339.79 17,373,052,200.55
注：期末质押借款 619,805.30 万元，其中本公司以应收款项为质押标的向中国建行三峡分行葛洲坝支
行取得借款 81,185.30 万元；本公司控股子公司湖北襄荆高速公路有限责任公司以其公路收费权为质押标
的向国家开发银行申请取得 226,700.00 万元；公司全资子公司湖北大广北高速公路有限责任公司以其公路
收费权为质押标的向由中国工商银行麻城支行、中国农业银行麻城支行、国家开发银行湖北省分行组成的
贷款银团申请取得借款 301,920.00 万元；公司全资子公司葛洲坝电力投资有限公司所属子公司葛洲坝重庆
大溪河水电开发有限公司以其经营售电收费权为质押标的向中国建设银行南川支行申请取得借款
10,000.00 万元。
期末抵押借款 155,290.00 万元，其中本公司以分公司中国葛洲坝集团股份有限公司水泥厂的房屋建筑
物、机器设备、土地使用权为抵押标的向国家开发银行贷款取得 58,600.00 万元；本公司全资子公司葛洲
坝海集房地产开发有限公司以其开发的葛洲坝国际广场 A、C 地块在建工程为抵押标的向华夏银行武汉江
汉支行贷款取得 5,000.00 万元；本公司全资子公司葛洲坝海集房地产开发有限公司以其开发的葛洲坝国际
广场项目 6、8 号楼的在建工程为抵押标的向中国建设银行湖北省分行营业部贷款取得 6,450.00 万元；本
公司控股子公司中国葛洲坝集团房地产开发有限公司所属控股子公司北京东部绿城置业有限公司以其位
于北京通州区新华大街与新华北路交叉口东北角开发的在建工程、土地使用权为抵押标的及该公司双方股
东担保向中国交通银行北京通州支行贷款取得 60,000.00 万元；控股子公司中国葛洲坝集团房地产开发有
限公司以锦绣天下二期、三期土地使用权为抵押标的向兴业银行宜昌分行贷款取得 10,000.00 万元；控股
子公司中国葛洲坝集团房地产开发有限公司以其开发的锦绣天下三期在建工程为抵押标的向中国建行三
峡分行高峡支行贷款取得 15,240.00 万元。
期末保证借款 274,271.53 万元，其中中国葛洲坝集团公司为本公司的子公司借款提供担保取得借款
43,000.00 万元；本公司为纳入合并范围的子公司提供担保取得借款 190,785.00 万元；国电长源汉川第一发
电有限公司为公司控股子公司葛洲坝汉川汉电水泥有限公司提供借款担保取得 2,840.00 万元；葛洲坝易普
力股份有限公司为其所属控股子公司易普力重庆力能民爆器材有限公司提供借款担保取得 1,500.00 万元；
本公司全资子公司葛洲坝集团第五工程有限公司为其所属控股子公司恩施市越峰云龙河水电开发有限公
司向农行湖北恩施州分行贷款取得 16,000.00 万元；本公司全资子公司葛洲坝电力投资有限公司所属控股
子公司葛洲坝湖北寺坪水电开发有限公司向日本协力银行贷款取得 20,146.53 万元，保康县财政局为此贷
款提供担保。
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（％）
本币金额 本币金额
2000 年 9 月 2021 年 3 月 29 同期同档次基准
1.国家开发银行 人民币 2,267,000,000.00
5日 日 利率
2. 国 家 开 发 银 行 湖 2007 年 6 月 2026 年 11 月 28 同期同档次基准
人民币 1,424,460,000.00
北省分行 21 日 日 利率下浮 5%
3. 中 国 工 商 银 行 麻 2006 年 11 月 2026 年 11 月 28 人民币 同期同档次基准 797,370,000.00
67
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
城支行 29 日 日 利率下浮 5%
4. 中 国 农 业 银 行 麻 2006 年 11 月 2026 年 11 月 28 同期同档次基准
人民币 797,370,000.00
城支行 29 日 日 利率下浮 5%
5. 交 通 银 行 北 京 通 2011 年 12 月 2016 年 12 月 19
人民币 7.94 600,000,000.00
州支行 27 日 日
2000 年 9 月 2021 年 3 月 29 同期同档次基准
1.国家开发银行 人民币 2,282,000,000.00
5日 日 利率
2. 国 家 开 发 银 行 湖 2007 年 6 月 2026 年 11 月 28 同期同档次基准
人民币 1,426,360,000.00
北省分行 21 日 日 利率下浮 5%
3. 中 国 工 商 银 行 麻 2006 年 11 月 2026 年 11 月 28 同期同档次基准
人民币 798,420,000.00
城支行 29 日 日 利率下浮 5%
4. 中 国 农 业 银 行 麻 2006 年 11 月 2026 年 11 月 28 同期同档次基准
人民币 798,420,000.00
城支行 29 日 日 利率下浮 5%
2011 年 6 月 2013 年 6 月 15 同期同档次基准
5.兴业国际信托 人民币 600,000,000.00
15 日 日 利率上浮 15%
合计 / / / / 5,886,200,000.00 5,905,200,000.00
33、 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债券名
面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额
称
分 离 交
2008 年 6 2008.07.11-
易 可 转 100.00 1,390,000,000.00 4,170,000.00 4,170,000.00 8,340,000.00 1,244,081,843.54
月 26 日 2014.06.25
债（注 1）
中 期 票 2010 年 9 2010.09.20-
1.00 500,000,000.00 5,980,924.66 10,675,000.00 16,655,924.66 516,655,924.66
据（注 2） 月 17 日 2015.09.20
中 期 票 2011 年 2 2011.02.25-
1.00 500,000,000.00 23,887,500.00 14,625,000.00 29,250,000.00 9,262,500.00 509,262,500.00
据（注 3） 月 23 日 2016.02.25
合计 102.00 2,390,000,000.00 34,038,424.66 29,470,000.00 37,590,000.00 25,918,424.66 2,270,000,268.20
注 1：2008 年 5 月 19 日，经中国证监会以证监许可[2008]792 号文核准，本公司于 2008 年 6 月 26 日
公开发行了人民币 13.9 亿元的分离交易可转债。经上海证券交易所上证上字[2008]85 号文核准，公司债券
于 2008 年 7 月 11 日起在上海证券交易所挂牌交易。所发行债券期限为 6 年，票面年利率为 0.6%，每年付
息一次，将于 2014 年 6 月 26 日到期一次性还本。
注 2：中期票据系公司于 2010 年 9 月发行的总额为 50,000 万元 5 年期附息式固定利率债券（发行
时票面利率为年利率 4.27%）；
注 3：中期票据系公司于 2011 年 2 月发行的总额为 50,000 万元 5 年期附息式固定利率债券（发行
时票面利率为年利率 5.85%）。
34、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 3,487,458,977.00 3,487,458,977.00
35、 专项储备：
期末专项储备 24,681,219.33 元为公司计提的安全生产费余额。
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
36、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 2,938,742,268.52 2,938,742,268.52
其他资本公积 425,770,687.71 121,116,549.74 546,887,237.45
合计 3,364,512,956.23 121,116,549.74 3,485,629,505.97
本期其他资本公积增加系公司可供出售金融资产期末公允价值变动扣除递延所得税影响后的增加额。
37、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 471,940,763.50 471,940,763.50
合计 471,940,763.50 471,940,763.50
38、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 3,761,444,554.98 /
调整后 年初未分配利润 3,761,444,554.98 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 862,783,968.86 /
应付普通股股利 348,745,897.70
期末未分配利润 4,275,482,626.14 /
39、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 25,946,818,718.18 21,968,548,361.39
其他业务收入 223,829,115.39 370,817,720.52
营业成本 22,858,680,793.93 19,338,100,216.18
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工程施工 21,067,636,577.29 19,103,511,162.90 16,940,856,634.20 15,356,042,410.79
水泥 2,164,465,769.24 1,706,986,937.24 2,257,979,385.55 1,742,477,636.61
民用爆破 954,811,438.87 610,976,065.12 719,431,989.44 417,705,656.95
高速公路 277,586,830.72 121,121,683.42 299,822,208.20 130,317,178.40
水力发电 83,518,575.67 34,763,194.69 36,475,763.83 37,424,057.68
房地产 444,042,538.11 313,797,659.26 1,195,161,177.28 946,014,454.50
其他 954,756,988.28 793,540,372.80 518,821,202.89 437,716,042.88
69
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 25,946,818,718.18 22,684,697,075.43 21,968,548,361.39 19,067,697,437.81
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 21,280,030,601.74 18,444,768,938.82 18,455,461,203.75 15,900,580,931.55
境外 4,666,788,116.44 4,239,928,136.61 3,513,087,157.64 3,167,116,506.26
合计 25,946,818,718.18 22,684,697,075.43 21,968,548,361.39 19,067,697,437.81
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 1,209,634,805.89 4.62
第二名 931,290,628.00 3.56
第三名 640,002,000.70 2.45
第四名 287,567,314.20 1.10
第五名 244,036,250.00 0.93
合计 3,312,530,998.79 12.66
40、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 477,494,133.25 411,738,301.63 按应税收入的 3%、5%计提
城市维护建设税 29,261,474.33 27,567,914.68 按应纳流转税额 5%、7%计提
教育费附加 21,661,220.94 19,440,138.01 按应纳流转税额 3%计提
资源税 8,083,167.76 5,167,795.84
其他 52,566,944.39 32,294,191.35
合计 589,066,940.67 496,208,341.51 /
41、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
包装费 49,867,246.44 50,489,957.57
运输费 20,822,457.09 27,550,097.94
装卸费 8,430,305.29 10,714,088.55
仓储保管费 683,325.54 2,399,244.83
保险费 469,188.97 116,320.47
展览费 86,360.00
广告费 2,445,018.17 4,116,110.50
销售服务费 3,668,959.27 2,132,859.55
职工薪酬 35,545,042.45 30,164,896.28
业务经费 9,708,405.11 7,315,102.05
70
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
委托代销手续费 6,572,514.92 8,127,184.34
折旧费 5,328,085.34 6,040,035.10
修理费 1,633,406.00 1,592,829.16
样品及产品损耗 876,134.32 509,205.41
其他 30,384,651.03 35,627,566.02
合计 176,521,099.94 186,895,497.77
42、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 383,931,812.79 305,462,615.64
保险费 6,836,046.34 8,376,019.50
折旧费 57,845,623.31 54,712,155.91
修理费 18,564,856.17 15,778,380.92
无形资产摊销 17,322,369.06 19,818,354.20
长期待摊费用摊销 918,241.81 12,131,881.36
低值易耗品摊销 6,475,367.66 3,389,015.99
业务招待费 81,853,154.92 76,947,208.96
差旅费 46,277,250.25 42,979,481.76
办公费 45,393,466.80 40,494,783.78
水电费 9,995,350.20 7,308,808.90
税金 18,037,651.92 15,498,699.97
租赁费 12,252,046.26 19,556,461.90
诉讼费 1,105,389.11 751,570.79
聘请中介机构费 5,871,763.92 7,921,292.24
咨询费 11,302,184.45 4,880,666.97
研究与开发费 8,836,912.34 7,015,904.29
董事会费 1,054,501.79 1,421,565.16
排污费 1,806,466.81 2,354,138.20
筹建费用 145,021.76 7,415,013.57
其他 104,403,703.64 90,784,256.29
合计 840,229,181.31 744,998,276.30
43、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 579,270,322.01 464,947,905.63
减：利息收入 11,589,209.28 12,788,711.91
汇兑净损失 -28,017,991.05 -21,865,780.66
手续费支出 63,503,315.80 29,042,416.87
合计 603,166,437.48 459,335,829.93
44、 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
71
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 4,879,969.58 -17,191,240.01
合计 4,879,969.58 -17,191,240.01
45、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 13,056,621.48 17,076,307.21
权益法核算的长期股权投资收益 16,438.89 -972.48
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 5,394,527.16 4,604,563.44
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,430,692.31 12,631,765.19
处置交易性金融资产取得的投资收益 485,311.06 530,179.12
可供出售金融资产等取得的投资收益 22,970,000.00
合计 20,383,590.90 57,811,842.48
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
重庆广联民爆器材有限公司 6,394,670.99 7,429,354.34 实现利润有所下降
云南民爆集团有限责任公司 4,768,091.49 5,173,526.29 实现利润有所下降
平湖半岛投资公司 812,219.00 1,182,328.00 实现利润有所下降
湖北省联合发展投资公司 1,072,200.00 上年同期未分红
宜昌平湖担保投资公司 9,440.00 27,440.00 实现利润有所下降
合计 13,056,621.48 13,812,648.63 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
张家界永利民爆有限责任公司 16,438.89 -972.48 本期比上期盈利增加
合计 16,438.89 -972.48 /
46、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -27,007,982.86 -13,160,503.01
二、存货跌价损失 -127,370.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
72
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -27,007,982.86 -13,287,873.01
47、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 2,323,402.82 13,174,548.60 2,323,402.82
其中：固定资产处置利得 2,323,402.82 6,174,548.60 2,323,402.82
无形资产处置利得 7,000,000.00
政府补助 99,407,719.00 67,919,375.48 17,271,170.88
盘盈利得
违约金、滞纳金利得 352,526.00 1,213,395.33 352,526.00
罚款利得 2,144,932.47 314,633.42 2,144,932.47
其他利得 3,511,247.82 6,007,903.59 3,511,247.82
合计 107,739,828.11 88,629,856.42 25,603,279.99
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
主要是增值税即征即退、增值税返
税收优惠及税收返还收入 82,073,104.49 66,036,372.90
还及税收减免等
主要是政府奖励及再就业、节能减
其他 17,334,614.51 1,883,002.58
排等财政专项补助资金
合计 99,407,719.00 67,919,375.48 /
48、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 673,360.34 1,941,166.65 673,360.34
其中：固定资产处置损失 673,360.34 1,941,166.65 673,360.34
对外捐赠 1,044,894.00 1,001,245.21 1,044,894.00
非常损失 82,710.15
盘亏损失
滞纳金、罚款损失 659,867.88 2,226,224.08 659,867.88
赔偿与违约金损失 3,158,583.11 1,015,573.34 3,158,583.11
其他损失 3,571,748.81 1,746,731.42 3,571,748.81
合计 9,108,454.14 8,013,650.85 9,108,454.14
73
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
49、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 222,204,815.20 221,300,713.75
递延所得税调整 40,204,146.55 9,091,662.67
合计 262,408,961.75 230,392,376.42
50、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披
露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）要求计算
的每股收益如下：
项 目 代码 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 862,783,968.86 874,681,904.55
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 854,023,407.16 842,272,762.71
期初股份总数 S0 3,487,458,977 3,487,458,977
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数 S 3,487,458,977.00 3,487,458,977.00
基本每股收益(Ⅰ) 0.247 0.251
基本每股收益(Ⅱ) 0.245 0.242
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 862,783,968.86 874,681,904.55
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 854,023,407.16 842,272,762.71
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数 3,487,458,977 3,487,458,977
稀释每股收益(Ⅰ) 0.247 0.251
稀释每股收益(Ⅱ) 0.245 0.242
（1） 基本每股收益
基本每股收益= P0÷ S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为
发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告
期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至
报告期期末的累计月数。
（2） 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
的普通股加权平均数)
74
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每
股收益达到最小值。
51、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 161,359,389.80 -62,303,424.51
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 40,339,847.45 -15,575,856.12
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 16,904,749.69
小计 121,019,542.35 -63,632,318.08
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 1,204,051.37 -14,591,049.84
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 1,204,051.37 -14,591,049.84
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 122,223,593.72 -78,223,367.92
52、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到各种政府补助 17,334,614.51
利息收入 11,589,209.28
往来款及其他 903,778,689.95
合计 932,702,513.74
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
75
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 金额
期间费用 256,557,732.24
往来款及其他 613,114,055.13
合计 869,671,787.37
(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
吸收中国葛洲坝集团公司委托贷款 518,000,000.00
吸收广东省电力设计研究院委托贷款 200,000,000.00
合计 718,000,000.00
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付中国葛洲坝集团公司委托贷款所支付的现金 648,000,000.00
合计 648,000,000.00
53、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 991,477,335.80 1,017,960,224.85
加：资产减值准备 -27,007,982.86 -13,287,873.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 471,809,459.40 445,014,865.61
无形资产摊销 106,757,568.62 93,072,414.17
长期待摊费用摊销 12,515,341.25 39,105,651.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-1,650,042.48 -11,233,381.95
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -4,879,969.58 17,191,240.01
财务费用（收益以“－”号填列） 551,252,330.96 443,082,124.97
投资损失（收益以“－”号填列） -20,383,590.90 -57,811,842.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 32,284,264.47 2,218,582.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 7,919,882.08 10,734,966.50
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,062,050,379.57 -1,504,652,067.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,162,482,632.94 -1,441,134,848.22
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,564,660,649.26 2,586,425,544.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,539,777,766.49 1,626,685,601.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
76
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,040,532,801.45 8,439,573,900.73
减：现金的期初余额 8,324,827,246.05 5,750,450,104.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,284,294,444.60 2,689,123,796.30
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 6,040,532,801.45 8,324,827,246.05
其中：库存现金 47,726,567.48 47,602,354.54
可随时用于支付的银行存款 5,184,567,867.30 7,439,624,549.07
可随时用于支付的其他货币资金 808,238,366.67 837,600,342.44
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 6,040,532,801.45 8,324,827,246.05
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对
母公司对本
企业 注册 法人 业务 注册 本企业的 本企业最 组织机构
母公司名称 企业的持股
类型 地 代表 性质 资本 表决权比 终控制方 代码
比例(%)
例(%)
中国能源
中国葛洲坝集团 国有独 湖北 建筑
丁焰章 150,702 40.54 40.54 建设集团 751025196
公司 资公司 武汉 施工
有限公司
77
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比 组织机构代
(%) 例(%) 码
葛洲坝集团第一工程有限公司 全资子公司 有限责任公司 湖北宜昌市 吴平安 工程建筑 50,000.00 100.00 100.00 615573868
葛洲坝集团第二工程有限公司 全资子公司 有限责任公司 四川成都市 陈刚 工程建筑 50,000.00 100.00 100.00 615573438
葛洲坝集团第五工程有限公司 全资子公司 有限责任公司 湖北宜昌市 赵小青 工程建筑 67,000.00 100.00 100.00 615569922
葛洲坝集团第六工程有限公司 全资子公司 有限责任公司 福建厦门市 高万才 工程建筑 32,000.00 100.00 100.00 615573390
葛洲坝集团电力有限责任公司 全资子公司 有限责任公司 湖北宜昌市 龚祖春 工程建筑 25,000.00 100.00 100.00 177603456
葛洲坝集团基础工程有限公司 全资子公司 有限责任公司 湖北宜昌市 宋玉才 工程建筑 25,000.00 100.00 100.00 177603472
葛洲坝集团三峡实业有限公司 全资子公司 有限责任公司 湖北宜昌市 邹武 工程建筑 10,000.00 100.00 100.00 615573462
中国葛洲坝集团国际工程有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京市 任建国 工程建筑 90,000.00 100.00 100.00 710933964
葛洲坝集团机电建设有限公司 全资子公司 有限责任公司 四川成都市 刘灿学 工程建筑 25,000.00 100.00 100.00 X15557143
中国葛洲坝集团房地产开发有限公 控股子公司 有限责任公司 湖北宜昌市 何金钢 房地产 70,000.00 99.14 99.14 760651113
司
葛洲坝集团对外贸易有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖北武汉市 王益民 贸易 1,000.00 90.00 90.00 177600116
葛洲坝集团财务有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 湖北宜昌市 崔大桥 金融 100,000.00 69.94 69.94 177603296
葛洲坝集团湖北物流有限公司 全资子公司 有限责任公司 湖北宜昌市 杜玉成 物流仓储 5,000.00 100.00 100.00 179172944
中国葛洲坝集团机械船舶有限公司 全资子公司 有限责任公司 湖北宜昌市 彭景亮 船舶制造 31,402.01 100.00 100.00 706856118
湖北襄荆高速公路有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 湖北武汉市 程志刚 高速公路 90,000.00 61.20 61.20 714612762
湖北大广北高速公路有限责任公司 全资子公司 有限责任公司 湖北武汉市 陈先仿 高速公路 188,100.00 100.00 100.00 760682198
葛洲坝集团四川内遂高速公路有限 全资子公司 有限责任公司 四川遂宁市 张金泉 高速公路 206,363.86 100.00 100.00 667404505
公司
葛洲坝荆门水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖北荆门市 潘德富 水泥产销 15,384.91 97.79 97.79 798764172
78
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
葛洲坝潜江水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖北潜江市 潘德富 水泥产销 3,680.00 98.30 98.30 71468132X
葛洲坝应城水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖北应城市 潘德富 水泥产销 600.00 85.00 85.00 722037657
葛洲坝襄阳水泥有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 湖北襄阳市 潘德富 水泥产销 300.00 80.00 80.00 722036873
葛洲坝枣阳水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖北枣阳市 潘德富 水泥产销 500.00 99.50 99.50 726123245
葛洲坝武汉水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖北武汉市 潘德富 水泥产销 700.00 57.82 57.82 725781027
葛洲坝当阳水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖北当阳市 潘德富 水泥产销 29,000.00 55.00 55.00 662265841
葛洲坝老河口水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖北老河口市 潘德富 水泥产销 21,632.50 99.537 99.537 670388040
葛洲坝兴山水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖北兴山县 潘德富 水泥产销 10,000.00 70.00 70.00 670380284
葛洲坝嘉鱼水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖北嘉鱼县 潘德富 水泥产销 18,002.50 98.334 98.334 670396913
葛洲坝宜城水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖北宜城市 潘德富 水泥产销 15,074.00 98.01 98.01 670397748
葛洲坝汉川汉电水泥有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖北汉川市 潘德富 水泥产销 4,000.00 52.00 52.00 679758079
葛洲坝海集房地产开发有限公司 全资子公司 有限责任公司 湖北武汉市 毛春浩 房地产 80,000.00 100.00 100.00 744636714
葛洲坝易普力股份有限公司 控股子公司 股份公司 重庆市江北 宋领 民用爆破 30,000.00 70.769 70.769 759269451
区
葛洲坝集团试验检测有限公司 全资子公司 有限责任公司 湖北武汉市 宋拥军 试验检测 3,000.00 100.00 100.00 788185257
湖北武汉葛洲坝实业有限公司 全资子公司 有限责任公司 湖北武汉市 卢伟 综合服务 23,579.76 100.00 100.00 581804786
葛洲坝新疆工程局（有限公司） 控股子公司 有限责任公司 新疆乌鲁木 邓银启 工程建筑 30,000.00 86.67 86.67 676338992
齐市
葛洲坝新疆投资控股有限公司 全资子公司 有限责任公司 新疆乌鲁木 周力争 水电投资 20,000.00 100.00 100.00 564389437
齐市
葛洲坝电力投资有限公司 全资子公司 有限责任公司 四川成都市 冯新生 水力发电 30,000.00 100.00 100.00 567637918
葛洲坝集团水泥有限公司 全资子公司 有限责任公司 湖北荆门市 郭成洲 水泥产销 200,000.00 100.00 100.00 588207060
79
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业 本企业在被
企业类 法人代 业务 注册 组织机构代
被投资单位名称 注册地 持股比 投资单位表
型 表 性质 资本 码
例(%) 决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
张家界永利民爆有 有限责 张家界永定 民 用
胡秀云 100 41 41 673551173
限责任公司 任公司 区大桥路 爆破
单位:元 币种:人民币
期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
额 总额
一、合营企业
二、联营企业
张家界永利民爆有
1,119,962.97 40,369.05 1,079,593.92 13,954,126.72 40,094.85
限责任公司
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
中国电力工程顾问集团公司 其他 710931651
广东省电力设计研究院 其他 455857967
电网分离 75 户划转移交企业 其他
葛洲坝（北京）投资有限公司 其他 56369785X
上海葛洲坝国际旅游有限公司 母公司的全资子公司 776682803
上海葛洲坝阳明置业有限公司 母公司的控股子公司 766496775
中国葛洲坝集团新闻文化传播有限公司 母公司的全资子公司 55701192X
注：中国电力工程顾问集团公司、广东省电力设计研究院、电网分离 75 户划转移交企业系本公司最终
控制方中国能源建设集团有限公司的全资子公司。
5、 关联交易情况
(1)关联担保情况
单位：元 币种：人民币
是否履行完
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
毕
中国葛洲坝集团股份 2011 年 12 月 16 日～
中国葛洲坝集团公司 200,000,000.00 否
有限公司 2012 年 12 月 15 日
中国葛洲坝集团房地 2012 年 3 月 7 日～2013
中国葛洲坝集团公司 200,000,000.00 否
产开发有限公司 年3月7日
葛洲坝当阳水泥有限 2010 年 8 月 30 日～2013
中国葛洲坝集团公司 28,000,000.00 否
公司 年 8 月 29 日
中国葛洲坝集团公司 葛洲坝当阳水泥有限 22,000,000.00 2010 年 8 月 31 日～2013 否
80
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公司 年 8 月 30 日
葛洲坝当阳水泥有限 2011 年 6 月 21 日～2014
中国葛洲坝集团公司 25,000,000.00 否
公司 年 6 月 20 日
葛洲坝当阳水泥有限 2011 年 6 月 22 日～2014
中国葛洲坝集团公司 5,000,000.00 否
公司 年 6 月 21 日
葛洲坝当阳水泥有限 2011 年 7 月 6 日～2014
中国葛洲坝集团公司 20,000,000.00 否
公司 年7月5日
葛洲坝荆门水泥有限 2012 年 2 月 23 日～2013
中国葛洲坝集团公司 65,000,000.00 否
公司 年 2 月 22 日
葛洲坝荆门水泥有限 2010 年 3 月 5 日～2013
中国葛洲坝集团公司 50,000,000.00 否
公司 年3月4日
葛洲坝荆门水泥有限 2010 年 3 月 7 日～2013
中国葛洲坝集团公司 50,000,000.00 否
公司 年3月7日
葛洲坝集团第六工程 2011 年 12 月 21 日～
中国葛洲坝集团公司 20,000,000.00 否
有限公司 2012 年 12 月 20 日
葛洲坝老河口水泥有 2009 年 10 月 30 日～
中国葛洲坝集团公司 100,000,000.00 否
限公司 2015 年 6 月 30 日
葛洲坝老河口水泥有 2009 年 11 月 23 日～
中国葛洲坝集团公司 50,000,000.00 否
限公司 2015 年 6 月 30 日
葛洲坝老河口水泥有 2010 年 2 月 5 日～2015
中国葛洲坝集团公司 20,000,000.00 否
限公司 年 6 月 30 日
葛洲坝老河口水泥有 2010 年 4 月 7 日～2015
中国葛洲坝集团公司 60,000,000.00 否
限公司 年 6 月 30 日
葛洲坝老河口水泥有 2010 年 8 月 31 日～2015
中国葛洲坝集团公司 50,000,000.00 否
限公司 年 8 月 30 日
葛洲坝潜江水泥有限 2012 年 2 月 29 日～2013
中国葛洲坝集团公司 10,000,000.00 否
公司 年 2 月 28 日
葛洲坝新疆工程局（有 2010 年 5 月 25 日 ～
中国葛洲坝集团公司 100,000,000.00 否
限公司） 2013 年 5 月 24 日
湖北武汉葛洲坝实业有 2010 年 7 月 7 日～2013
中国葛洲坝集团公司 50,000,000.00 否
限公司 年7月6日
湖北武汉葛洲坝实业有 2009 年 9 月 1 日～2012
中国葛洲坝集团公司 50,000,000.00 否
限公司 年9月1日
中国葛洲坝集团公司本期对本公司及本公司的子公司提供借款担保 117,500.00 万元。
(2)其他关联交易
（1）关联方交易
关联方 交易类型 金额
中国葛洲坝集团公司（注 1） 委托贷款 130,000,000.00
上海葛洲坝国际旅游有限公司（注 2） 购买股权 45,314,240.00
中国葛洲坝集团公司（注 3） 提供担保 1,175,000,000.00
广州省电力设计研究院（注 4） 委托贷款 200,000,000.00
注 1:委托贷款主要为中国葛洲坝集团公司本期委托本公司控股子公司葛洲坝集团财务有限责任公司向
本公司及其子公司贷款，本期归还委托贷款 13,000 万元。
注 2：公司本期购买上海葛洲坝国际旅游有限公司及中国葛洲坝集团房地产开发有限公司持有的宜昌利
81
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
源大厦有限责任公司股权，根据公开挂牌结果及评估值确定合同的转让价为 4,883.00 万元，其中上海葛洲
坝国际旅游有限公司股权款 4,531.42 万元。
注 3：中国葛洲坝集团公司本期对本公司及本公司的子公司提供借款担保。
注 4：系中国能源建设集团有限公司所属的广东省电力设计研究院委托中国工商银行广州高新支行向
本公司控股子公司中国葛洲坝集团房地产开发有限公司贷款 20,000 万元，中国葛洲坝集团公司为该借款提
供担保。
（2）其他关联交易
公司下属内遂高速公路土建工程项目经理部本期预付中国葛洲坝集团公司下属葛洲坝城区管理建设局
工程款 1,633.89 万元，截止 2012 年 6 月 30 日该工程尚未完工结算。
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他非流动资产 上海葛洲坝国际旅游有限公司 2,800.00 2,800.00
其他非流动资产 中国葛洲坝集团公司 10,000.00 10,000.00
其他非流动资产 上海葛洲坝阳明置业有限公司 3,000.00 3,000.00
预付款项 上海葛洲坝国际旅游有限公司 4,531.42
预付款项 中国葛洲坝集团公司 1,633.89 1,611.90
上市公司应付关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 中国葛洲坝集团公司 59.48 307.66
其他流动负债（委托贷款） 中国葛洲坝集团公司 66,702.00 79,702.00
其他流动负债（委托贷款） 广东省电力设计研究院 20,000.00
其他流动负债（吸收存款） 中国葛洲坝集团公司 40,559.50 25,568.08
其他流动负债（吸收存款） 上海葛洲坝国际旅游有限公司 1,610.98 141.82
(八) 股份支付：
无
(九)或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。但在 2007 年 9 月吸收合并中国葛洲坝水利水电工程集团有
限公司时，从该公司承继重大诉讼、仲裁案件一起。本公司现在虽然是这一起案件的当事人，但是中国葛
洲坝集团公司已对案件的最终结果作出相应的承诺。
科威特财政部诉本公司支付反投资罚款纠纷案
2003 年 2 月，本公司与科威特水电部签订了苏比亚配水工程承包合同，合同价款折合人民币约为 89,601
万元。根据承包合同第 16 条的约定，本公司应当执行科威特部长委员会第 964/1992 号决议以及科威特财
政部 2002 年 1 月 23 日发布的关于反投资的第 2 号决议，将合同金额的 35％用于科威特境内投资。如果本
公司不履行投资义务，则将被处以合同总价 6％的罚款。在工程实施过程中，由于本公司愿投资的项目，
科威特反投资部门不同意，而科威特反投资部门推荐的项目，本公司又不愿投资，双方在投资项目上存在
82
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
重大分歧。因此，本公司一直没有实施在科威特的投资义务。2006 年 9 月，科威特财政部次长授权有关部
门起诉本公司，要求本公司向科威特财政部支付 1,980,153.823 科威特第纳尔（KD）（约 5800 万元）的罚
款并承担诉讼费和律师费。
该案在科威特初审法院多次开庭，并经过科威特司法部下属的专家委员会专家出具鉴定意见。2010 年
6 月 22 日科威特初审法院作出一审判决，判决本公司败诉，向科威特财政部支付 1,980,153.823 科威特第
纳尔（KD）。本公司收到判决后，立即与当地代理律师商议上诉方案，于 2010 年 6 月 30 日提起了上诉。
2012 年 2 月 14 日，上诉法庭作出二审判决，判决维持一审判决。2012 年 3 月 14 日，本公司依法向最高
法庭提起了上诉。现案件仍在审理之中。
在 2007 年 9 月吸收合并时，中国葛洲坝集团公司已向本公司作出不可撤销承诺，承诺最终风险由该
集团公司承担。
(十) 承诺事项：
无
(十一) 其他重要事项：
1、 以公允价值计量的资产和负债
单位：万元 币种：人民币
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 期初金额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1、以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产（不含 22,497.64 488.00 22,882.80
衍生金融资产）
2、衍生金融资产
3、可供出售金融资产 85,809.21 12,101.95 101,945.15
金融资产小计 108,306.85 488.00 12,101.95 124,827.95
上述合计 108,306.85 488.00 12,101.95 124,827.95
2、 其他
2011 年初以来，因利比亚局势动荡继而发生战乱，本公司在利比亚所有人员已经撤离，经营活动暂时
停止。截止 2012 年 6 月 30 日,本公司在利比亚境内非主要战争区域的 7300 套房建工程项目工程施工已完
工未结算款约为 5.96 亿元人民币，预收款项余额约为 3.45 亿元人民币。
本公司高度重视国外工程项目的风险防范,已为该项目购买了中国出口信用保险公司的短期出口信用
险，最高赔付金额为 5400 万欧元，已收到赔付款 2.53 亿元人民币。目前利比亚国内局势已基本稳定，利
比亚房建项目业主已致函本公司派团赴利比亚就战争导致的损失赔偿及复工问题进行商讨，本公司正在积
极准备,在国家的统一部署下与其进行详细的商谈，以确定工程项目的后续进展。
83
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按账龄分析法
计提坏账准备 1,117,292,096.65 100.00 2,612,786.16 0.23 1,087,916,837.40 100.00 4,171,740.77 0.38
的应收账款
组合小计 1,117,292,096.65 100.00 2,612,786.16 0.23 1,087,916,837.40 100.00 4,171,740.77 0.38
合计 1,117,292,096.65 / 2,612,786.16 / 1,087,916,837.40 / 4,171,740.77 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内
其中：
半年以内 1,089,258,549.69 97.48 1,053,762,138.43 96.86
半年-1 年 5,912,602.53 0.53 155,288.00 15,353,582.55 1.41 743,606.63
1 年以内小计 1,095,171,152.22 98.01 155,288.00 1,069,115,720.98 98.27 743,606.63
1至2年 17,299,217.78 1.55 1,382,109.73 10,325,551.95 0.95 826,044.15
2至3年 2,553,592.20 0.23 255,359.22 3,121,739.01 0.28 307,356.23
3至4年 532,370.05 0.05 99,994.01
4至5年 1,337,152.65 0.12 401,145.80 3,976,653.22 0.37 1,192,995.97
5 年以上 398,611.75 0.04 318,889.40 1,377,172.24 0.13 1,101,737.79
合计 1,117,292,096.65 100.00 2,612,786.16 1,087,916,837.40 100.00 4,171,740.77
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
第一名 非关联方 176,088,531.54 一年以内 15.76
第二名 非关联方 103,817,117.42 一年以内 9.29
第三名 非关联方 60,988,928.27 一年以内 5.46
84
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
第四名 非关联方 60,517,737.13 一年以内 5.42
第五名 非关联方 36,016,888.38 一年以内 3.22
合计 / 437,429,202.74 / 39.15
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
572,479,213.41 14.21 14,741,012.30 2.57 585,725,600.06 16.47 25,114,296.42 4.29
备的其他应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄分析法计
提坏账准备的其 2,782,929,427.82 69.10 9,073,491.73 0.33 2,432,985,154.11 68.42 35,297,911.70 1.45
他应收款
组合小计 2,782,929,427.82 69.10 9,073,491.73 0.33 2,432,985,154.11 68.42 35,297,911.70 1.45
单项金额虽不重
大但单项计提坏
672,272,928.20 16.69 15,438,510.66 2.30 537,412,651.08 15.11 5,065,226.57 0.94
账准备的其他应
收账款
合计 4,027,681,569.43 / 39,253,014.69 / 3,556,123,405.25 / 65,477,434.69 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
经单独进行减值测试
应收业主的工程质保金等 572,479,213.41 14,741,012.30 2.57
后计提减值
合计 572,479,213.41 14,741,012.30 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
半年以内 2,719,409,116.45 97.72 2,338,443,472.71 96.11
半年-1 年 22,978,500.36 0.83 236,761.01 12,887,082.27 0.53 512,173.82
1 年以内小计 2,742,387,616.81 98.55 236,761.01 2,351,330,554.98 96.64 512,173.82
85
中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1至2年 17,742,879.62 0.64 1,414,485.99 22,822,928.74 0.94 1,088,237.28
2至3年 9,237,305.13 0.33 3,497.71 4,023,513.49 0.17 402,351.35
3至4年 10,000.00 0.00 2,000.00 3,958,336.10 0.16 791,667.22
4至5年 2,000,000.00 0.07 15,583,641.26 0.64 4,675,092.38
5 年以上 11,551,626.26 0.41 7,416,747.02 35,266,179.54 1.45 27,828,389.65
合计 2,782,929,427.82 100.00 9,073,491.73 2,432,985,154.11 100.00 35,297,911.70
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
经单独进行减值测试后
应收业主的工程质保金等 669,496,076.17 12,661,658.63 1.89
计提减值
葛明公司 1,663,197.21 1,663,197.21 100.00 账龄较长,难以收回
汉川四建 993,834.82 993,834.82 100.00 账龄较长,难以收回
大桥局设计院 116,320.00 116,320.00 100.00 账龄较长,难以收回
其他债权人 3,500.00 3,500.00 100.00 账龄较长,难以收回
合计 672,272,928.20 15,438,510.66 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
第一名 关联方 470,791,596.87 一年以内 11.69
第二名 关联方 288,058,554.94 一年以内 7.15
第三名 关联方 212,296,566.67 一年以内 5.27
第四名 关联方 171,478,460.00 一年以内 4.26
第五名 关联方 167,348,486.94 一年以内 4.15
合计 / 1,309,973,665.42 / 32.52
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资单位
在被投资单
减值 本期计提 单位表决 持股比例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例
准备 减值准备 权比例 决权比例不一
（％）
（％） 致的说明
葛洲坝集团第一工程有限公司 494,365,901.29 490,873,201.29 3,492,700.00 494,365,901.29 95.20 95.20
葛洲坝集团第二工程有限公司 496,730,116.83 496,730,116.83 496,730,116.83 95.51 95.51
葛洲坝集团第五工程有限公司 667,120,492.02 667,120,492.02 667,120,492.02 97.83 97.83
葛洲坝集团第六工程有限公司 314,470,729.64 314,470,729.64 314,470,729.64 96.01 96.01
葛洲坝集团电力有限责任公司 239,159,682.80 239,159,682.80 239,159,682.80 95.61 95.61
葛洲坝集团基础工程有限公司 217,325,748.35 217,325,748.35 217,325,748.35 83.67 83.67
葛洲坝集团三峡实业有限公司 87,468,979.13 87,468,979.13 87,468,979.13 80.00 80.00
中国葛洲坝集团国际工程有限公司 900,008,223.47 900,008,223.47 900,008,223.47 100.00 100.00
葛洲坝集团机电建设有限公司 213,318,601.23 213,318,601.23 213,318,601.23 81.45 81.45
湖北襄荆高速公路有限责任公司 550,800,000.00 550,800,000.00 550,800,000.00 61.20 61.20
湖北大广北高速公路有限责任公司 1,851,600,000.00 1,851,600,000.00 1,851,600,000.00 98.44 98.44
葛洲坝集团四川内遂高速公路有限公司 2,033,638,600.00 2,033,638,600.00 2,033,638,600.00 98.55 98.55
葛洲坝电力投资有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 100.00 100.00
葛洲坝新疆投资控股有限公司 200,000,000.00 169,200,000.00 30,800,000.00 200,000,000.00 100.00 100.00
葛洲坝荆门水泥有限公司 150,449,122.00 150,449,122.00 150,449,122.00 97.79 97.79
葛洲坝潜江水泥有限公司 36,176,000.00 36,176,000.00 36,176,000.00 98.30 98.30
葛洲坝应城水泥有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 85.00 85.00
葛洲坝襄阳水泥有限责任公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 80.00 80.00
葛洲坝枣阳水泥有限公司 4,975,000.00 4,975,000.00 4,975,000.00 99.50 99.50
葛洲坝武汉水泥有限公司 4,047,400.00 4,047,400.00 4,047,400.00 57.82 57.82
葛洲坝当阳水泥有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 55.00 55.00
葛洲坝老河口水泥有限公司 215,325,000.00 215,325,000.00 215,325,000.00 99.537 99.537
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
葛洲坝兴山水泥有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70.00 70.00
葛洲坝嘉鱼水泥有限公司 177,025,000.00 177,025,000.00 177,025,000.00 98.334 98.334
葛洲坝宜城水泥有限公司 147,740,000.00 147,740,000.00 147,740,000.00 98.01 98.01
葛洲坝汉川汉电水泥有限公司 20,800,000.00 20,800,000.00 20,800,000.00 52.00 52.00
葛洲坝海集房地产开发有限公司 606,000,000.00 606,000,000.00 606,000,000.00 75.75 75.75
中国葛洲坝集团房地产开发有限公司 695,052,535.80 695,052,535.80 695,052,535.80 99.14 99.14
葛洲坝易普力股份有限公司 76,113,400.00 76,113,400.00 76,113,400.00 62.42 62.42
葛洲坝集团试验检测有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
湖北武汉葛洲坝实业有限公司 215,797,600.00 215,797,600.00 215,797,600.00 91.52 91.52
葛洲坝集团对外贸易有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90.00 90.00
葛洲坝集团财务有限责任公司 688,507,698.28 688,507,698.28 688,507,698.28 68.58 68.58
葛洲坝新疆工程局（有限公司） 145,530,000.00 145,530,000.00 145,530,000.00 48.51 48.51
中国葛洲坝集团机械船舶有限公司 289,462,967.86 289,462,967.86 289,462,967.86 77.39 77.39
武汉葛洲坝出租车有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 19.82 19.82
湖北葛洲坝商贸大厦有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 18.46 18.46
宜昌市葛洲坝摄影有限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 25.00 25.00
湖北宣恩洞坪水电有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 5.00 5.00
湖北银行股份有限公司 20,400,000.00 20,400,000.00 20,400,000.00 1.09 1.09
沪汉蓉铁路湖北有限责任公司 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 10.11 10.11
上海葛洲坝日商岩井设备租赁有限公司 16,578,400.00 16,578,400.00 16,578,400.00 20.00 20.00
中宏有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 6.67 6.67
中城水工业投资公司 651,450.40 651,450.40 651,450.40 0.65 0.65
湖北省联合发展投资有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 6.25 6.25
房产公司葛洲坝（北京）实业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 7.50 7.50
葛洲坝集团湖北物流有限公司 51,502,200.00 51,502,200.00 51,502,200.00 100.00 100.00
海集葛洲坝重庆投资有限公司 15,000,000.00 9,000,000.00 6,000,000.00 15,000,000.00 30.00 30.00
华融证券股份有限公司 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 4.50 4.50
葛洲坝集团水泥有限公司 168,500,000.00 168,500,000.00 168,500,000.00 100.00 100.00
合计 14,746,840,849.10 14,538,048,149.10 208,792,700.00 14,746,840,849.10 - - -
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
4、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 7,873,183,547.06 7,684,445,452.07
其他业务收入 23,883,739.29 73,506,481.43
营业成本 7,301,242,416.62 7,265,558,279.88
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥收入 342,783,241.77 337,006,638.96 399,016,259.88 370,939,350.18
工程施工 7,514,441,719.94 6,934,081,699.53 7,276,245,233.47 6,818,962,615.96
其他收入 15,958,585.35 11,076,683.33 9,183,958.72 7,789,509.38
合计 7,873,183,547.06 7,282,165,021.82 7,684,445,452.07 7,197,691,475.52
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 7,666,188,834.89 7,098,794,372.38 7,578,903,888.06 7,106,837,502.88
国外 206,994,712.17 183,370,649.44 105,541,564.01 90,853,972.64
合计 7,873,183,547.06 7,282,165,021.82 7,684,445,452.07 7,197,691,475.52
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 640,002,000.70 8.10
第二名 75,981,655.38 0.96
第三名 67,116,627.13 0.85
第四名 52,184,520.00 0.66
第五名 46,033,512.00 0.58
合计 881,318,315.21 11.15
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 250,593,816.54 1,126,898,814.40
处置长期股权投资产生的投资收益 19,356,008.71
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 11,614,144.95
可供出售金融资产等取得的投资收益 22,970,000.00
合计 250,593,816.54 1,180,838,968.06
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(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期发生额 上期发生额
原因
葛洲坝易普力股份有限公司 123,586,134.54 84,887,434.16 盈利能力提高
湖北襄荆高速公路有限责任公司 30,600,000.00 上年同期未分红
葛洲坝当阳水泥有限公司 93,357,585.12 41,118,797.98 盈利能力提高
湖北省联合发展投资公司 1,072,200.00 上年同期未分红
葛洲坝枣阳水泥有限公司 1,012,736.48 1,136,100.49 实现利润有所下降
合计 249,628,656.14 127,142,332.63 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 110,403,107.76 1,103,575,185.38
加：资产减值准备 -27,091,973.62 3,751,449.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 76,426,338.20 76,308,659.47
无形资产摊销 15,137,870.32 13,997,102.56
长期待摊费用摊销 1,983,859.01 4,208,831.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-579,533.00 -689,664.00
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 253,113,963.87 179,479,943.18
投资损失（收益以“－”号填列） -250,593,816.54 -1,180,838,968.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 946,541.55 513,072.24
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,418,095.46 -6,164,795.40
存货的减少（增加以“－”号填列） -472,626,614.53 34,981,382.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -657,488,154.26 -803,841,009.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 134,766,281.28 259,992,214.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 -822,020,225.42 -314,726,596.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,079,249,378.10 2,549,237,013.97
减：现金的期初余额 2,962,000,227.72 2,962,249,764.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -882,750,849.62 -413,012,750.17
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(十三)补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 1,650,042.48
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
17,271,170.88
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 5,365,280.64
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,426,387.51
所得税影响额 -7,724,160.39
少数股东权益影响额（税后） -5,375,384.40
合计 8,760,561.70
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.423 0.247 0.247
扣除非经常性损益后归属于公司普通
7.348 0.245 0.245
股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利润
总额 10%（含 10%）以上项目分析：
单位：万元 币种：人民币
(1) 资产负债表
报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度（%） 主要原因
主要系葛洲坝集团四川内遂高速
无形资产 1,429,773.61 1,016,135.02 413,638.59 40.71 公路有限公司转入的高速公路收
费权增加所致
(2)利润表及现金流量表项目
报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度（%） 主要原因
银行贷款及短期融资券增加
财务费用 60,316.64 45,933.58 14,383.06 31.31
导致利息支出增加所致
主要是本期预收工程款收到
经营活动产生的 的现金较上年同期大幅减
-153,977.78 162,668.56 -316,646.34 -194.66
现金流量净额 少，上年同期国际项目预收
款金额较大
筹资活动产生的 主要是本期银行借款等融资
83,269.61 244,096.29 -160,826.68 -65.89
现金流量净额 收到的现金较上年同期减少
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中国葛洲坝集团股份有限公司 2012 年半年度报告
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、总会计师及会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本。
董事长：丁焰章
中国葛洲坝集团股份有限公司
二〇一二年八月二十九日
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