葛洲坝股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1.公司法定名称
(中文):葛洲坝股份有限公司
(英文):GEZHOUBACO.,LTD
(缩写):G.C.L
2.公司法定代表人:乔生祥
3.公司董事会秘书:陈志鸿
授权代表人:彭立权
联系地址:湖北省宜昌市清波路10号
电话:(0717)6746439
传真:(0717)6746470
4.公司注册地址:湖北省宜昌市樵湖路8号
公司办公地址:湖北省宜昌市清波路10号
邮编:443002
5.公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:葛洲坝
股票代码:600068
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度利润总额及其构成单位:元
利润总额: 386798565.15
净利润: 259158503.65
主营业务利润: 478925341.35
其他业务利润: 4128283.38
投资收益: 15982940.90
营业外收支净额: 1292180.28
经营活动产生的现金流量净额: -195870211.28
现金及现金等价物净增加额: -65827026.71
(二)主要会计数据及财务指标 单位:元
栏目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 1918819462.82 1786889453.91 1493848337.26
净利润 259158503.65 238340706.36 139339717.24
总资产 4252096188.51 3205227970.57 1323584631.50
股东权益 2588496731.65 1795177210.54 450803941.18
每股收益(摊薄) 0.416
(加权) 0.468
净资产收益率(摊薄) 10.01％
(加权) 12.13％
每股净资产 4.155
调整后每股净资产 4.148
注:主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
按月加权平均后的计算方法:
每股收益=当期净利润/〖送配前股份总数×5+送股后股份总数×2+送配股后股份总数×5)÷12〗
净资产收益率=净利润/〖期初股东权益+年末股东权益)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末月份数-6)/12〗
(三)股东权益变动情况:单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
490000000 1066836504.18 35751105.96 11917035.32 202589600.41
795177210.54
本期增加
133000000 574761017.46 38873775.55 12957925.18 46684728.10
793319521.11
期末数
623000000 1641597521.64 74624881.51 24874960.52 49274328.52
588496731.65
股东权益变化的原因:
(1)股本期末623,000,000元,比期初增加133,000,000元,系本公司本年度以期初总股本49000万股为基数实施1997年度按10:1向股东送红股增加49,000,000元,按10:3向股东配股增加84,000,000元;
(2)资本公积期末1,641,597,521.64元,比期初增加574,761,017.46元,系配股股本溢价增加574,421,017.46元,免税增加资本公积340000元。
(3)盈余公积期初为35,751,105.96元,本期提取增加38,873,775.55元。
(4)未分配利润的变动,是本年盈利和利润分配(1997年送股,1998年派现)所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+) 期末数
送股 配股 小计
一、尚未流通股份
发起人股份
国有法人股 300000000 30000000 27000000 57000000 357000000
尚未流通股份合计
300000000 30000000 27000000 57000000 357000000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
190000000 19000000 57000000 76000000 266000000
已流通股份合计
190000000 19000000 57000000 76000000 266000000
三、股份总额
490000000 49000000 84000000 133000000 623000000
(二)股东情况介绍
1.截至1998年末,公司股东总数为253,392户,其中国有法人股股东1户,社会公众股股东253,391户。
2.主要股东持股情况(前10名股东)
名次 股东名称 年末持股数 占总股本(％)
1 中国葛洲坝集团公司(国有法人股) 357000000 57.30
2 洪全 757000 0.12
3 孟范志 687268 0.11
4 辽宁财政 681277 0.11
5 普陀教具 674553 0.11
6 常语德 591633 0.09
7 于宁军 560000 0.09
8 葛耀 500000 0.08
9 张世辉 414979 0.07
10 王世虎 400909 0.06
3.持有本公司5％以上股份的股东情况
持有本公司5％以上股份的股东为中国葛洲坝集团公司,该公司本年度初持有本公司股份30000万股,占本公司总股份的61.22％,本年度末该公司持有本公司股份35700万股,占本公司总股份的57.3％。该公司本年度内所持股份增加5700万股,系本公司实施10送1股红股和10配3股所致。该公司所持股份没有发生质押或冻结情况。
4.中国葛洲坝集团公司系本公司母公司,法人代表:乔生祥,注册地址:湖北省宜昌市清波路10号,经营范围:承包国内外、境内国际招标的水利水电建设工程及航道、桥梁、机场、隧道、输变电、其他建筑工程的勘察设计及施工安装;上述工程所需材料设备出口;经营代理本系统商品和技术进口;对外派遣本行业劳务人员;金属结构、压力容器、低压开关柜制造安装、汽车改装与维修;生产销售水泥、磷、碳化工产品、粘合剂、电焊条、大理石;运输及旅游服务。
5.现任董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
乔生祥 董事长 10000 14000
杨继学 副董事长 8000 11200
孙鹤年 副董事长 8000 11200
林善祥 董事 8000 11200
易运堂 董事 8000 11200
黄华平 董事、总经理 8000 11200
张厚生 董事 8000 11200
陈志鸿 董事、副总经理、 8000 11200
董事会秘书
王广杰 董事 8000 11200
王治山 董事 8000 11200
陈 飞 董事 8000 11200
姚本安 董事、副总经理 8000 8800
张崇久 董事、副总经理 8000 11200
潘德富 董事、副总经理 8000 11200
刘炎华 董事 8000 11200
余长生 监事会主席 8000 11200
戴满华 监事 0 0
黄兴龙 监事 700 980
韩晋新 监事 0 0
袁祖明 监事 2800 3920
本年度末董事、监事和高级管理人员所持股份增加,系本公司实施10送1股红股和10配3股所致。
四、股东大会简介
(一)1998年4月16日,本公司召开了“葛洲坝股份有限公司1997年度股东大会”。出席本次会议股东25人,代表股份302,352,637股,占公司总股本的61.70％。本次会议表决通过了如下决议:
1.审议通过《葛洲坝股份有限公司1997年度董事会工作报告》;
2.审议通过《葛洲坝股份有限公司1997年度监事会工作报告》;
3.审议通过《葛洲坝股份有限公司1997年度财务决算及1998年财务预算报告》;
4.审议通过《葛洲坝股份有限公司1997年度利润分配预案》;
5.审议通过《葛洲坝股份有限公司1998年度配股预案》;
6.审议通过按照《上市公司章程指引》补充、修改后的《葛洲坝股份有限公司章程》。
(二)1998年11月23日,本公司召开了1998年第一次临时股东大会(通讯方式),会议收到股东有效表决票19张,代表股份357,162,800股,占公司总股份的57.33％。本次会议表决通过了以下决议:
1.审议通过《变更1998年度配股部分募集资金投向的议案》。即将原定于投资湖北清江大龙潭一级电站的14335万元变更为投资建设本公司水泥厂2000t/d水泥熟料生产线技改工程(即5号窑);
2.审议通过《孙瑞兴先生不再担任公司董事议案》。
(三)现任董事、监事基本情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
乔生祥 男 60 董事长 三年 未在本公司领取报酬
杨继学 男 48 副董事长 三年 未在本公司领取报酬
孙鹤年 男 56 副董事长 三年 未在本公司领取报酬
林善祥 男 60 董事 三年 30784.00
易运堂 男 59 董事 三年 30870.00
黄华平 男 59 董事 三年 未在本公司领取报酬
张厚生 男 58 董事 三年 未在本公司领取报酬
陈志鸿 男 53 董事 三年 未在本公司领取报酬
王广杰 男 59 董事 三年 未在本公司领取报酬
王治山 男 57 董事 三年 未在本公司领取报酬
陈飞 男 35 董事 三年 35057.00
姚本安 男 60 董事 三年 未在本公司领取报酬
张崇久 男 46 董事 三年 未在本公司领取报酬
潘德富 男 44 董事 三年 年薪制,尚未考核兑现暂30000.00
刘炎华 男 46 董事 三年 未在本公司领取报酬
余长生 男 50 监事会主席 三年 未在本公司领取报酬
戴满华 女 54 监事 三年 未在本公司领取报酬
黄兴龙 男 46 监事 三年 未在本公司领取报酬
韩晋新 女 45 监事 三年 未在本公司领取报酬
袁祖明 男 53 监事 三年 年薪制,尚未考核兑现暂30000.00
报告期内公司董事孙瑞兴先生因退休离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.本年度本公司董事会先后召开了第一届董事会第三至五次会议
(1)1998年3月10日,本公司召开了第一届第三次董事会议,会议形成了以下决议:
①审议通过董事会工作报告;
②审议通过总经理业务工作报告;
③审议通过1997年度财务决算报告;
④审议通过1997年年度报告;
⑤审议通过1997年度利润分配预案;
⑥审议通过1998年度配股预案;
⑦审议通过公司章程修改草案;
⑧审议通过调整高级管理人员议案;
⑨董事会决定于1998年4月16日召开公司1997年度股东大会。
(2)1998年8月8日,本公司召开了第一届第四次董事会议,会议形成了以下决议:
①审议通过《葛洲坝股份有限公司1998年中期报告》;
②审议通过续聘湖北大信会计师事务所议案。
(3)1998年10月22日,本公司召开了第一届第五次董事会议,会议形成了以下决议:
①审议通过变更1998年度配股部分募集资金投向的议案。即将原定于投资湖北清江大龙潭一级电站的14335万元变更为投资建设本公司水泥厂2000t/d水泥熟料生产线技改工程(即5号窑);
②审议通过孙瑞兴先生因已办理了退休手续不再担任公司董事议案;
③董事会决定召开1998年度第一次临时股东大会(通讯方式)。
2、本年度董事会认真执行股东大会决议,较好地实现了年度各项财务指标,顺利实施了1998年度配股。
3、公司副总经理张金泉先生因工作调动,经第一届第三次董事会决议,解聘了张金泉先生副总经理职务。
(二)本次利润分配预案
本年度公司共实现净利润25915.85万元,提取10％法定公积金2591.58万元、5％法定公益金1295.79万元,本年度可供股东分配利润22028.48万元,加上上年结转未分配利润15358.96万元,本年度可供股东分配利润共计37387.44万元,董事会拟定以1998年末公司总股本62300万股为基数,向全体股东每10股派现金红利2元(含税),剩余24927.43万元结转下年度。该分配方案须经公司股东大会审议通过。
(三)报告期内利润分配及配股方案执行情况
1.本公司1998年4月16日召开的1997年度股东大会通过了1997年度派送红股的方案。
本公司1997年度共实现净利润23834.07万元,提取10％法定公积金2383.41万元,提取5％法定公益金1191.70万元,可供股东分配利润共计20258.96万元。公司以期末股本49000万股为基数,向全体股东每10股送1股红股,共计送出4900万元,剩余利润15358.96万元结转下一年度;本公司1998年5月18日实施了该派送红股方案。
2.本公司1998年4月16日召开的1997年度股东大会审议通过的1998年配股方案,在报告期内获湖北省证券监督管理委员会鄂证监函(1998)第16号文批准,并经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)54号文复审同意。
本次配股以1997年年末总股本49000万股为基数,向全体股东每10股配3股(以实施10股送1股红股后的总股本53900万股为基数每10股配2.727273股),可配数量为14700万股。其中国有法人股东可配数量为9000万股,承诺以现金认购2700万股,剩余6300万股放弃;社会公众股股东可配数量为5700万股,本次配股实际可配数量为8400万股;配售价格为每股人民币8元;配股缴款起止日为1998年6月22日至1998年7月3日。1997年7月29日本公司获配新增社会公众股5700万股(其中高级管理人员获配新增42450股暂时冻结)上市流通。
六、监事会报告
(一)1998年3月10日,监事会召开了第一届第三次会议,会议审议并通过了以下事项:
1.审议通过1997年度监事会工作报告;
2.审议通过1998年监事会工作安排。
(二)本年度公司通过配股共募集资金65840万元,大部分资金投入项目与配股说明书一致。其中14335万元募集资金,原计划投资建设湖北清江大龙潭一级电站,因情况发生变化(非我公司原因),公司向中国证监会做了变更投资项目的报告,并经董事会、股东大会(通讯方式)审议,通过了此项投资变更的议案,将该项资金用于投资建设公司水泥厂2000t/d水泥熟料生产线技改工程(5号窑)。监事会认为该项投资变更的程序、手续合法。
(三)监事会审阅了公司中期、年度财务会计报告。报告年度,公司实现主营业务收入191881.95万元,实现净利润25915.85万元,每股收益为0.416元,净资产收益率为10.01％。会计报表已经湖北大信有限责任会计师事务所审计,并出具了无保留意见的报告。认为:会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和1998年现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
(四)监事会对公司依法运作情况进行了监督。认为公司能按照国家有关法律、法规和中国证监会“法制、监督、自律、规范”的八字方针,规范管理和运作。
七、业务报告摘要
(一)公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
公司的主营业务是建筑工程承包施工和水泥生产。本年度,公司完成企业总产值196800万元,其中承包工程完成施工产值168700万元,在水电施工企业中排名第一位(注:资料来源于中国水利水电工程总公司统计资料);公司水泥厂水泥销售量在全国70家大型监控水泥企业中位于前20名,利税排在前5位,在湖北省水泥企业中销售量排第2位,利税排第1位(注:资料来源于《全国建材信息月报》1999年第1期)。
(二)公司报告期的经营情况
1、公司主营业务情况
本年度公司实现施工产值168700万元,水泥生产产值23200万元,实现净利润25915.85万元,每股收益0.416元。
(1)在建工程进展顺利。本年度三峡工程、清江高坝洲水电站、云南大朝山水电站等项目点先后进入施工高峰,各承包公司精心组织,科学部署,力战洪水,取得了防洪渡汛和施工生产的双丰收。
———三峡工程5月1日左岸临时船闸如期通航;6月1日二期围堰上下游防渗墙实现全线封闭;9月1日,二期基坑抽干见底;9月30日,泄洪21＃坝段顺利浇筑第一方混凝土。至此,三峡工程圆满实现了年初制定的“保通航,保渡汛,保浇筑”的目标。
———高坝洲工程6月15日一期工程全线达到设计高程;10月26日二期工程成功实现截流;12月底1＃机组开始安装,二期工程基坑开始浇筑第一方混凝土,为1999年7月1日首台机组发电奠定了坚实的基础。
———大朝山工程本年度是大朝山C4标地下厂房和大坝混凝土浇筑与土建施工的高峰年。在洞挖施工中,面对规模和技术难度均为亚洲第一的尾水调压室,公司澜沧江建设承包公司大胆运用施工新技术,保证了施工进度与施工质量。
(2)水泥产销大幅度增长。公司水泥厂抓住国家推行“上大改小”的行业政策和三峡工程混凝土浇筑高峰以及灾后重建的机遇,加大技改基建项目投入,强化销售网点建设,在生产规模扩大的同时,管理水平和经济效益都得到了较大的提高
。本年度生产水泥比上年增长了20％;商品熟料销售比上年增长了125％;销售收入比上年增长了9.43％。
(3)投资项目开始产生效益。9月16日公司投资控股的湖北省保康县过渡湾水电站首台机组正式并网发电,投入商业运营;9月28日葛洲坝水泥厂3号窑技改项目(即4号窑)正式投产。实现了当年投资开工,当年建成投产,当月达产达标的国内同等规模水泥生产线的领先水平;12月22日公司投资控股的重庆市南川鱼跳水电站正式开工建设。
2、公司财务状况及经营情况。
1998年 1997年 增减
总资产(元) 4252096188.51 3205227970.57 32.75％
股东权益(元) 2588496731.65 1795177210.54 44.19％
长期负债(元) 316940795.41 370244351.12 -14.40％
主营业务利润(元) 478925341.35 388798011.29 23.18％
净利润(元) 259158503.65 238340706.36 8.73％
上述指标增减变动的原因说明:
(1)公司1998年末总资产较1997年增加32.75％,是股东权益和流动负债增加所致。
(2)股东权益较1997年增长44.19％,主要原因是:
①本年度公司实施送配股方案使股本增加133,000,000元;资本公积增加574,421,017.46元;
②公司1998年实现净利润259,158,503.65元,利润分配后使盈余公积增加38,873,775.55元;未分配利润增加46,684,728.10元。
(3)长期负债较1997年减少14.40％,是公司长期应付款的减少,主要是公司水泥厂根据原来的补偿贸易合同,用生产的水泥偿还了部分货款。
(4)主营业务利润比1997年增长23.18％,主要原因是公司抓住国家加大对基础设施建设的投入和各地开展灾后重建工作的契机,狠抓生产和经营,使公司主营业务收入增加131,930,008.91元。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
本年度公司在综合分析长江流域相关水文资料的基础上,充分估计到长江流域将发生特大洪水,并有可能对公司承包的三峡工程、清江高坝洲水电站工程施工产生影响。因此,早在年初的枯水季节,公司就要求相关单位早防汛、防大汛,抓紧
、抓实、抓好各项汛前准备工作,确保了在建工程安全渡汛,为生产经营的正常进行及年度计划的完成创造了条件。
(三)公司投资情况
本年度公司实施了1998年度配股,共募集资金65842.10万元(已扣除发行费用)。具体投资情况如下:
序号 承诺投资项目 实际投资项目 承诺投资金额 已投资金额
(万元) (万元)
1补充三峡流动资金 补充三峡流动资金 20000 10000
2水泥厂3号窑技改 水泥厂3号窑技改 4991 6218
3补充过渡湾电站后续资金
补充过渡湾电站后续资金 5000 4972
4大龙潭一级电站 水泥厂5号窑 14335 5500
5鱼跳水电站 鱼跳水电站 21665 3000
6合计 65991 29690
1、承诺补充三峡二期工程流动资金20000万元,本年度实际投入10000万元,剩余10000万元下年度投入;
2、承诺投资本公司水泥厂3号窑技改项目(即4号窑)4991万元,本年度实际投入6218万元。该项目已于本年度9月28日投产,已生产水泥熟料4.2万吨。
3、承诺补充过渡湾水电站后续资金5000万元,本年度实际投入4972万元,该项目首台机组已于本年度9月18日建成投产发电,本年度已发电500万kwh。该项目将于1999年全部建成。
4、原承诺投资湖北清江大龙潭一级电站14335万元,因情况发生变化(非我公司原因),经公司1998年度第一次临时股东大会审议,取消了该项目投资,将原投资该项目的14335万元变更为投资建设本公司水泥厂2000t/d水泥熟料生产线技改工程(即5号窑)。该项目本年度已投入5500万元,预计1999年底建成投产,投产后可年创产值21000万元,税金1667万元,利润3333万元。
5、承诺投资建设重庆市南川鱼跳水电站21665万元,本年度已投入3000万元,剩余资金将按项目进度陆续投入。该项目主体工程于本年度12月份正式开工。
6、本年度尚未投入使用的募集资金36152.1万元,暂时委托葛洲坝集团财务有限公司短期贷款,年内获收益968.53万元。
(四)宏观政策影响
本年度公司水泥生产受灾后重建及国家加大基础设施建设力度的政策影响,生产销售出现了较大幅度的增长。公司水泥厂第四季度出现了产销两旺的局面,11月24日实现日销售水泥6263吨,销售水泥熟料1600吨,创日销售量7863吨的新记录。
(五)1999年业务发展计划
1999年公司面临着三峡二期工程建设的高潮以及国家扩大内需、加大基础建设投资力度这一历史发展机遇。公司将以三峡工程建设为龙头,紧紧抓住以湖北清江、云南澜沧江等流域为主的水电滚动开发建设,强化水电建设主业,狠抓投资兴业,不断优化产业结构,带动相关产业的发展,充分发挥公司在管理、技术、设备和资本运营等方面的优势,努力提高经济增长的质量和效益。
1999年公司计划完成的主要经济指标为:企业总产值230000万元,其中建筑业187200万元,工业41900万元。主要工程量及产品产量:土石方挖填350万立方米;混凝土浇筑280万立方米;钢筋制安44581吨;金结制安14402吨;固结灌浆53568米;帷幕灌浆81757米;生产水泥135万吨、炸药4800吨;发电6000万kwh。
为确保上述计划指标和各项工作的圆满完成,公司采取的主要措施:
1、抓好三峡工程施工。要继续把三峡工程作为公司在建工程的龙头来抓。1999年是三峡工程混凝土浇筑的第一个高峰年,公司必须完成220万方主体工程混凝土浇筑任务。其最高月强度达到26万方,平均月强度在20万方以上,工期紧、任务重、要求严,对公司的施工工艺和管理水平将是一次全面的检验。公司将正视困难,坚定信心,认真浇好每一方混凝土,确保全年目标务期必成。
2、加强投资项目的管理。在项目选择上,要进行认真的市场分析和技术经济论证,以水电滚动开发、公路交通以及水泥厂的技术改造为主要投资方向,发展风险小、收益稳定且受益期长的基础设施项目。对于已经建成投产的项目,公司将加强对投产后的管理工作,确保其安全、稳定运行,使之成为公司稳定的利润增长点。
3、加大投标工作力度。公司今年投标工作的重点将放在国家重点投资的基础建设项目上,充分发挥公司水电建设优势,拓展公路、房建、核电和机场等其他建筑业市场,为公司的发展储备更多的项目。
4、切实抓好在建工程质量。做到“科学管理,精心施工,过程受控,质量一流”。在每项工程开工前,严格按照ISO9000质量体系文件制订质量计划,并按质量计划严格进行管理。与此同时,采用计算机对质量实行动态管理,建立起质量管理动态跟踪系统,使施工现场质量记录管理科学化。
5、抓好科技创新工作。公司将在新承包的工程建设中积极推广应用新技术、新材料、新工艺和先进技术设备。同时,要认真做好科技攻关工作,研究、开发水电工程施工的先进技术和工艺,努力在国内水电工程施工技术方面始终保持领先水平。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)重大关联交易
公司与中国葛洲坝集团公司本着公平、合理的原则,进行承包工程劳务分包发生的交易按市场价结算,本年度劳务分包量为112460万元,占施工收入的65％。
(四)报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
本年度公司续聘湖北大信会计师事务所担负本公司审计工作。
(六)重大合同(担保、租赁经营、委托经营)事项
1.本年度本公司为中国葛洲坝集团公司在三峡工商银行短期贷款进行担保,担保金额15000万元。本项担保已于1998年10月31日到期解除。
2.本年度本公司为中国葛洲坝集团公司在中国工商银行总行营业部贷款进行担保,担保金额20000万元,担保期限自1998年12月30日至2000年6月30日止;为保证本公司资产的安全性,由葛洲坝集团财务有限公司为本公司对中国葛洲坝集团公司在中国工商银行总行营业部贷款20000万元的担保进行反担保。
(七)其他重大事项
1.本公司1997年12月25日召开的1997年第一次临时股东大会(通讯方式),审议通过《关于兼并湖北楚源化工厂的议案》,拟采取注入资本金300万元,重组银行债务1895万元的方式对宜昌县湖北楚源化工厂实施兼并。在兼并过程中,由于被兼并方不能全面履行协议,为维护公司及股东权益,经公司董事会决定,取消了该项兼并,未留下遗留问题。
2.根据财政部、国家税务总局财税字(1997)49号文规定,本公司1997年度企业所得税按50％实行财政返还,实际税率为16.5％;从1998年1月1日起电力工业部所属的水电施工企业一律执行国家统一的企业所得税政策,不再返还。1998年本公司所得税率为33％。
3.“计算机2000年问题”对本公司无影响。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经湖北大信有限责任会计师事务所注册会计师张丹凤、汪巧琳审计,并出具了无保留意见的审计报告[鄂信业字(1999)第133号]。
(二)会计报表
1.资产负债表(附表1)
2.利润及利润分配表(附表2)
3.现金流量表(附表3)
(三)会计报表附注
一、公司主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公司采用公历年制,即公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币业务按发生的当日国家公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐,年度终了按年末市场汇价进行调整,调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额,作为汇兑损益列作当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字〖1995〗11号《关于印发(合并会计报表暂行规则)的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据进行编制。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
合并范围:公司拥有其半数以上(不包括半数)的权益性资本的被投资企业,但同时符合下列条件的子公司不纳入合并会计报表范围。
(1)子公司的期末总资产低于母公司期末总资产10％;
(2)子公司的本期销售收入低于母公司本期销售收入的10％;
(3)子公司的本期净利润低于母公司本期净利润的10％。
7、现金等价物的确定标准
公司将持有期限在3个月内,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失,施工单位按应收帐款期末余额的1％计提、生产单位按应收帐款期末余额的3‰计提坏帐准备。以下应收帐款确定为坏帐损失:
(1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的应收帐款。
(2)债务人逾期未履行偿债义务超过3年,而且具有明显特征表明无法收回应收帐款。
对符合上述标准之一的应收帐款,经董事会批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
9、存货的核算方法
(1)公司存货主要包括:原材料、辅助材料、周转材料、在产品、产成品、低值易耗品、未完工程。
(2)原材料,辅助材料等购进时按实际成本计价,发出或领用按移动加权平均法核算。
(3)在产品、产成品发出或领用按移动加权平均法核算。
(4)低值易耗品、周转材料购进时按实际成本计价,领用时采用一次摊销法核算。
(5)未完工程按工程形象进度及发生的实际成本核算。
(6)公司不计提存货跌价损失准备。
10、短期投资的核算
(1)短期投资的计价方法:
按取得投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关款项,但不包括实际价款中含有已宣告发放而尚未领取的股利或利息。
(2)短期投资收益的确定方法
短期投资的现金股利或利息于收到时冲减投资的帐面价值,处置时按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为短期投资收益。
11、长期投资的核算
(1)长期股权投资
A、公司对外股权投资,按投资时实际支付的全部价款或确认的价值记帐,股权投资占被投资企业股份总额20％以下的采用成本法核算。
B、股权投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％),采用权益法核算。
C、股权投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上的,以及虽在50％以下,但有实际控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表。
D、采用成本法核算的公司在被投资单位宣告发放现金股利时计入投资收益;采用权益法核算的公司中期期末或年度终了按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,计入投资收益。
E、公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入股权投资差额,并按10年期限平均摊销。
(2)长期债权投资
A、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
B、长期债券投资按期计算应收利息扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为投资收益。
C、长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
(3)公司不提取长期投资减值准备。
12、固定资产核算
(1)固定资产是指使用年限1年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子仪器仪表和其他设备。
(2)固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法,固定资产分类及折旧如下:
类别 年限(年) 残值率(％) 折旧率(％)
房屋建筑物 15—40 3 6.47—2.43
机械设备 4—18 3 24.25—5.39
运输设备 6—12 3 16.17—8.08
电子仪器仪表 5—10 3 19.40—9.70
其他设备 4—14 3 24.25—6.93
13、在建工程核算
公司在建工程为各项固定资产的制造或技术改造所发生的支出,按实际成本计价,于完工验收合格交付使用时转为固定资产,与在建工程有关的借款利息于在建工程交付使用前予以资本化,计入在建工程成本。
14、开办费、长期待摊费用方法
开办费、长期待摊费用按实际成本计价,开办费自生产经营之日起在5年内平均摊销,长期待摊费用按受益期采用直线法摊销。
15、其他长期资产摊销方法
按工程受益期平均摊销。
16、收入确认原则
(1)产品销售收入:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
(2)工程施工收入:施工企业工程施工和提供劳务作业,以出具的“工程价款结算帐单”经发包单位签证,确认为施工结算收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
二、税项
税种 税率 纳税依据
(1)增值税 17％,6％ 应税销售额
(2)营业税 3％,5％ 施工收入,其他业务收入
(3)城市维护建设税 7％,5％ 应纳增值税额,营业税额
(4)教育费附加 3％ 应纳增值税,营业税额
(5)所得税 33％ 应纳税所得额
三、控股子公司及参股公司
企业名称 注册资本 应占注册 经营范围 投资额 实占注册
(万元) 资本(％) (万元) 资本(%)
重庆大溪河水电 7100 80 水力发电、水产养殖等。 3000 42.25
开发有限公司
湖北南河水电开 6000 51 水力发电、水产养殖等。 3060 51
发有限公司
宜昌市艾博信息 50 67 计算机软硬件开发、网络 23.18 246.36
资讯有限公司 系统集成、计算机辅助设计、
计算机软硬件产品销售等;
宜昌市葛洲坝磷 2500 40 黄磷、磷酸盐及化工建材 227 9.08
化工业公司产品生产销售等。
宜昌市商业银行 16300 12.27 人民币业务;办理国内结 2040 12.27
算;发行金融债券等。
湖北葛洲坝商贸 3380 2.96 日用百货、副食品、针纺 100 2.96
大厦股份有限公司 织品、服装、五金交电、
家用电器等。
葛洲坝集团财务 18300 16.81 办理集团成员单位的人民 3735 20.41
有限公司 币存贷款、投资业务;信托
贷款;结算业务;经中国人
民银行批准向社会发行金
融债券业务;融资租赁业
务;办理经中国人民银行批
准的集团成员单位的人民币
结算、存款、贷款、信托、融资
租赁、委托业务、发行金融债券
及集团内部企业的外汇存款、
放款、投资及外汇结算业务等。
注:①重庆大溪河水电开发有限公司于1998年5月组建,工程尚在施工阶段,未纳入合并报表。
②湖北南河水电开发有限公司及宜昌市艾博信息咨讯有限公司其资产总额、收入总额、利润总额均未达到母公司10％,加之南河水电与保康县人民政府未就理顺产权关系达成协议,故未纳入合并报表范围。
四、1998年12月31日资产负债表主要项目注释
1、货币资金446,138,450.00元
项目 期初数(元) 期末数(元)
现金 259732.16 768071.88
银行存款 487694959.55 223513090.00
其他货币资金 221857288.12
合计 487954691.71 446138450.00
其中期末外币:
德国马克5,376,519.83元汇率4.58,折合人民币24,624,461.04元
美元26,278.93元汇率8.26,折合人民币217,063.96元。
注:其中期末限制性存款24,010,785.00元。系工程投标保函金
。
2、短期投资14,684,976.30元
项目 期初数(元) 期末数(元)
其他投资 14684976.30
注:系委托葛洲坝集团财务有限公司贷款,期限为1998年10月8日至1999年10月7日。
3、应收票据3,069,917.47元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
(年、月、日) (年、月、日) (元)
荆门市金商集团 1998.8.12 1999.2.12 500,000.00 银行承兑
湖北活力嘉洁洗涤 1998.9.29 1999.3.29 169,917.47 银行承兑
用品公司
湖北农学院 1998.10.16 1999.3.16 200,000.00 银行承兑
武汉金穗农产品 1998.12.22 1999.6.21 500,000.00 银行承兑
开发公司
中建八局三公司 1998.12.20 1999.4.20 200,000.00 银行承兑
中南分公司
宜昌银桥物资公司
1998.10.15 1999.1.15 900,000.00 银行承兑
江汉油田管理局财务结算中心
1998.10.9 1999.1.9 600,000.00 银行承兑
4、应收帐款89,339,719.85元
帐龄 期初数 期末数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 48938327.85 95.56 87143990.12 97.54
1-2年 2270357.73 4.43 589803.02 0.66
2-3年 1598926.71 1.79
3年以上 7000.00 0.01 7000.00 0.01
合计 51215685.58 100 89339719.85 100
减:坏帐准备 512156.86 723237.57
应收帐款净值 50703528.72 88616482.28
注:三年以上款项可以收回;无持本公司5％以上股份的股东单位欠款,期末较期初增长74.44％,主要是产品销售收入增加而货款尚未收回。
5、预付帐款1,096,613,495.92元
帐龄 期初数 期末数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 461330799.28 91.45 1096093495.91 99.95
1-2年 37189704.35 7.37 520000.01 0.05
2-3年 5915504.90 1.18
合计 504436008.53 100 1096613495.92 100
注:(1)持本公司5％以上股份的股东单位欠款:
中国葛洲坝水利水电工程集团公司1,080,267,241.84元
(2)期末数比期初数增加117.39％,系承包三峡工程及清江工程,预付各施工单位的工程款。
6、其他应收款343,821,375.89元
帐龄 期初数 期末数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 228523437.10 82.68 284555613.47 82.76
1-2年 44895447.20 16.25 54321561.24 15.80
2-3年 2470616.30 0.89 4507390.05 1.31
3年以上 492036.11 0.18 436811.13 0.13
合计 276381536.71 100 343821375.89 100
注:(1)持本公司5％以上股份的股东单位欠款:
中国葛洲坝水利水电工程集团公司94,202,868.34元
(2)非关联往来款项主要项目:
A、中国长江三峡开发总公司质保金 68,082,680.00元;
B、清江开发有限公司质保金 13,398,615.78元;
C、清江高坝洲建设公司质保金 13,997,262.10元;
D、荆门万里高速建设集团公司借款 12,000,000.00元;
E、中国银行荆门分行保证金 12,500,000.00元;
F、中德二滩联营体材料运费 12,413,494.90元。
7、存货 91,762,162.42元
项目 期初数(元) 期末数(元)
原材料 41838790.86 24630009.18
辅助材料 13604966.67 12412688.14
周转材料 14843074.55 12541385.89
在产品 5039041.15 5318512.97
产成品 35469926.53 19508874.96
低值易耗品 192696.60 215171.68
未完施工工程 21269290.32 17135519.60
合计 132257786.68 91762162.42
注:期末较期初下降30.62％,主要是扩大销售使存货库存减少。
8、待摊费用2,376,059.50元
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元) (元)
期初待摊抵扣
2095881.66 2095881.66 2095881.66
进项税
水泥厂包装袋款
18543483.90 0.00 18543483.90 18283483.90 260000.00
其他 21763.18 0.00 21763.18 1585.34 20177.84
合计
20661128.74 2095881.66 18565247.08 18285069.24 2376059.50
注:期初进项税未抵扣原因系荆门市国税局未予核销。
9、长期投资566,160,066.47元
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元)
长期股权投资
78750000.00 44710066.47 123460066.47
长期债权投资
5376800.00 439240000.00 1916800.00 442700000.00
合计 84126800.00 483950066.47 1916800.00 566160066.47
(1)长期股权投资余额123,460,066.47元
被投资单位名称 投资期限 投资金额 投资收益 占被投资单位
(年) (元) (元) 注册资本比例(％)
宜昌市艾博信息资讯 10 231820.00 8246.47 67
有限公司
云南省田坝水电站 长期 1600000.00 0.10
重庆大溪河水电开发 35 30000000.00 80
有限公司
湖北南河水电开发 35 30600000.00 51
有限公司
宜昌市商业银行长期 20 400000.00 12.27
宜昌市葛洲坝磷化 长期 2270000.00 40
工业公司
湖北葛洲坝商贸大厦 长期 1000000.00 2.96
股份有限公司
葛洲坝集团财务有限 长期 37350000.00 16.81
责任公司
合计 123451820.00 8246.47
注:艾博信息资讯有限公司注册资本双方均未按期缴纳。
(2)长期债权投资余额442,700,000.00元
①债券投资2,980,000.00元
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计
(元) (％) (元) (年月日) (元) 收或
应已收
利息
(元)
地方电力债券 1344000.00 0 1344000.00 1999.7.13 0 0
国库券 72000.00 7.10 72000.00 2000.7 0 0
地方电力债券 1564000 0 1564000 2006.1 0 0
合计 2980000 2980000
②其他投资439,720,000.00元,系委托葛洲坝集团财务有限责任公司贷款390,000,000.00元;借款湖北南河水电开发有限责任公司49,720,000.00元。
10、在建工程77,056,911.42元
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资金 项目
固定资产 来源 进度
(元) (元) (元) (元) (元)
办公楼
4708000.00 147237.68 438000.00 4417237.68 自筹 95％
水泥厂更
1016655.16 4398955.55 4903962.32 511648.39 自筹
新工程
3号窑技改
58942187.60 58942187.60 配股 95％
5号窑 3204780.70 3204780.70 配股 1％
余热发电 4154086.83 4154086.83 自筹 6％
其他工程 11423773.90 5596803.68 5826970.22 自筹
合计
5724655.16 82271022.26 10938766.00 77056911.42
11、短期借款361,160,000.00元
借款类别 期初数(元) 期末数(元)
担保借款 6500000.00 1600000.00
信用借款 300000000.00 359560000.00
合计 306500000.00 361160000.00
注:①担保借款1,600,000.00元,由中国葛洲坝水利水电工程集团公司提供担保。
②信用借款28,000,000.00元系银行借款,331,560,000.00元系非银行金融机构借款。
12、应付帐款112,081,644.00元
期初数(元) 期末数(元)
188006716.56 112081.64 4.00
注:欠持本公司5％以上股份的股东单位款项:
中国葛洲坝水利水电工程集团公司33,881,521.85元
13、预收帐款415,697,898.04元
期初数(元) 期末数(元)
270738185.43 415697898.04
注:无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
14、应付股利124,600,000.00元
投资者 欠付股利金额(元)
国有法人股东:中国葛洲坝水利 71400000.00
水电工程集团公司
社会公众股东 53200000.00
合计 124600000.00
注:根据1998年度利润分配预案以总股本62300万股为基数,向全体股东每10股送2元现金红利,共计124,600,000.00元。
15、应交税金4,224,241.02元
税项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 -4561952.45 554336.98
营业税 3624888.93 1929596.67
城市维护建设税 244405.45 1656304.68
所得税 -106249.34
其他 596860.63 84002.69
合计 -202046.78 4224241.02
16、其他应付款308,754,754.54元
期初数(元) 期末数(元)
273953897.80 308754754.54
注:(1)欠持本公司5％以上股份的股东单位款项
中国葛洲坝水利水电工程集团公司99,259,143.48元
(2)非关联往来款项主要项目
A、中国长江三峡开发总公司垫支设备款17,900,689.93元
B、应付水泥厂3＃窑设备款垫支设备款38,540,172.33元
17、长期应付款297,477,585.51元
其中:三峡开发公司补偿贸易款289,167,267.71元
无效申购资金利息收入8,310,317.80元
合计297,477,585.51元
注:无效申购资金利息收入本期摊销2,770,105.93元。
18、资本公积1,641,597,521.64元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
股本溢价 1066836504.18 574421017.46 1641257521.64
免税基金 340000.00 340000.00
合计 1066836504.18 574761017.46 1641597521.64
注:(1)根据鄂信业字(1998)第186号验资报告,1998年7月17日公司配股募集资金672,000,000.00元,扣除承销费9,804,000.00元,上网手续费1,507,849.94元,其他发行费用2,267,132.60元之后,列为股本计84,000,000.00元,余下部分574,421,017.46元列入公司资本公积。
(2)根据荆门市地方税务局荆地税函〖1998〗16号文规定减免葛洲坝水泥厂1997年度城市维护建设税34万元用于发展企业生产,列入资本公积。
19、盈余公积74,624,881.51元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
法定盈余公积 23834070.64 25915850.37 49749921.01
公益金 11917035.32 12957925.18 24874960.50
合计 35751105.96 38873775.55 74624881.51
20、未分配利润249,274,328.50元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
1998年度 202589600.40 259158503.65 212473775.55 249274328.50
注:(1)本期增加259,158,503.65元为1998年度实现的净利润;
(2)本期减少212,473,775.55元为:
A、1998年5月18日根据1997年度公司股东大会决议以原股本49000万股为基数向全体股东每10股送1股红股,共送4900万元;
B、根据1998年度利润分配预案以总股本62300万股为基数向全体股东每10股送2元现金红利,共送12460万元;
C、按本期实现净利润259,158,503.65元的10％提取法定盈余公积金25,915,850.37元,按5％提取法定公益金12,957,925.18元。
21、其他业务利润4,128,283.38元
项目 1997年度 1998年度
(元) (元)
其他业务利润 2811103.15 4128283.38
22、投资收益15,982,940.90元
项目 1997年度 1998年度
(元) (元)
股权投资收益 2548246.47
债权投资收益 42000.00 3564382.00
其他 9870312.43
合计 42000.00 15982940.90
注:本期投资收益比上期增加379.55％,原因系本期各投资项目进入收益期。
23、营业外收入3,489,731.47元
项目 1997年度 1998年度
(元) (元)
固定资产盘盈 27000.00
处理固定资产净收益 92750.00
罚款收入 38613.16 22743.10
其他 2785945.36 3374238.37
合计 2851558.52 3489731.47
24、营业外支出2,197,551.19元
项目 1997年度 1998年度
(元) (元)
处理固定资产净损失 3873075.99 1123131.65
各项捐赠支出 171000.00 1047875.00
非常损失 10607.54
赔偿违约金 1000.00
其他 14937.00
合计 4044075.99 2197551.19
五、关联企业及关联交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定
或类型 代表人
中国葛洲坝水利水电工程集团公司
宜昌市清波 水利水电建设工程 母公司 国有独资公司 乔生祥
路10号 承包及施工、安装
宜昌市艾博信息咨讯有限公司
宜昌市西陵 计算机软硬件开发 子公司 有限责任公司 梁育理
区珍珠路61号
重庆大溪河水电开发有限公司
南川市河滨 水力发电 子公司 有限责任公司 向永忠
路19号
湖北南河水电开发有限公司
保康县城关镇 水力发电 子公司 有限责任公司 艾新明
东街134号
2、存在控制关系的关联方注册资本
变化
企业名称 年初数 增加数 减少数 年末数
(万元) (万元) (万元) (万元)
中国葛洲坝水利水电工程集团公司 57845 57845
宜昌市艾博信息咨讯有限公司 50 50
重庆大溪河水电开发有限公司 7100 7100
湖北南河水电开发有限公司 6000 6000
3、存在控制关系的关联方所持股份的变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
(万元) (％) (万元) (％) (万元) (％) (万元) (％)
中国葛洲坝水利水电工程集团公司
30000 61.22 5700 -3.92 35700 57.30
宜昌市艾博信息咨讯有限公司
231820 67 231820 67
重庆大溪河水电开发有限公司
3000 80 3000 80
湖北南河水电开发有限公司
3060 51 3060 51
注:1998年7月17日中国葛洲坝水利水电工程集团公司放弃70％配股,即6300万元。
4、关联交易事项
(1)企业施工结算价款交易定价政策
公司工程施工除自身施工外,将部分施工项目分包给集团公司施工,公司向集团公司及其他单位分包工程施工的价格按规定的分包价款定价。
(2)分包工程施工
企业名称 1997年度 1998年度
金额 占施工 金额 占施工
(元) 收入(％) (元) 收入(％)
中国葛洲坝水利水电 743032773.34 48 1124609239.17 65
工程集团公司
5、对关联方—中国葛洲坝水利水电工程集团公司应收应付款项余额
关联方应收应付款项余额
项目 年末金额 占全部应收应付款项余额
(元) 的比重(％)
1997年度 1998年度 1997年度 1998年度
预付帐款 285993834.27 1080267241.84 56.7 98.51
其他应收款 121111330.73 94202868.34 43.82 27.40
应付帐款 33881521.85 30.23
其他应付款 99259143.48 32.15
六、承诺事项、或有事项
1998年12月20日,本公司为湖北南河水电开发有限公司向中国农业银行保康县支行贷款500万元提供担保并签订《保证担保借款合同》,保证期间1998年12月20日至2001年6月24日。
七、资产负债表日后事项
1、截止1999年3月31日审计外勤工作结束日,公司已收回银行承兑汇票1,300,000.00元,已转让银行承兑汇票900,000.00元给山西霍州矿务局。
2、1998年12月30日,按中国工商银行总行营业部要求,本公司为中国葛洲坝集团公司在中国工商银行总行营业部贷款进行担保,担保金额2亿元,担保期限1998年12月30日至2000年6月30日。
3、为保证本公司资产安全性,葛洲坝集团财务有限公司为本公司对中国葛洲坝集团公司在中国工商银行总行营业部2亿元的担保进行反担保,本公司与葛洲坝集团财务有限公司的反担保协议已与1999年1月4日正式签订。
4、根据本公司1999年4月11日董事会通过拟提交股东大会表决的1998年利润分配的预案,本会计报表已按《企业会计准则———资产负债表日后事项》的规定调整了相关项目。
十、备查文件
(一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
(二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
(四)报告其内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(五)公司章程。
葛洲坝股份有限公司
1999年4月14日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:葛洲坝股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
项目注 1997年12月31日 1998年12月31日
流动资产:
货币资金 487954691.71 446138450.00
短期投资 14684976.30
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 0.00 14684976.30
应收票据 1377610.00 3069917.47
应收股利
应收利息
应收帐款 51215685.58 89339719.85
减:坏帐准备 512156.86 723237.57
应收帐款净额 50703528.72 88616482.28
预付帐款 504436008.53 1096613495.92
应收补贴款
其他应收款 276381536.71 343821375.89
存货 132257786.68 91762162.42
减:存货跌价准备存货净额 132257786.68 91762162.42
待摊费用 2095881.66 2376059.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 415500.00
其他流动资产
流动资产合计 1455622544.01 2087082919.78
长期投资:
长期股权投资 78750000.00 123460066.47
长期债权投资 5376800.00 442700000.00
长期投资合计 84126800.00 566160066.47
减:长期投资减值准备
长期投资净额 84126800.00 566160066.47
合并价差
固定资产:
固定资产原价 2287600366.00 2326846335.95
减:累计折旧 646109832.88 816916032.93
固定资产净值 1641490533.12 1509930303.02
工程物资在建工程 5724655.16 77056911.42
固定资产清理 752682.75
待处理固定资产净损失 2815.20 22477.00
固定资产合计 1647218003.48 1587762374.19
无形资产及其他资产:
无形资产开办费 1001136.18 662774.30
长期待摊费用 719251.24 673605.49
其他长期资产 16540235.66 9754448.28
无形资产及其他资产合计 18260623.08 11090828.07
递延税项:
递延税款借项
资产总计 3205227970.57 4252096188.51
流动负债:
短期借款 306500000.00 361160000.00
应付票据 3300000.00
应付帐款 188006716.56 112081644.00
预收帐款 270738185.43 415697898.04
代销商品款
应付工资 16751494.26
应付福利费 -1337161.64 -628947.28
应付股利 124600000.00
应交税金 -202046.78 4224241.02
其他应交款 146817.54 717576.87
其他应付款 273953897.80 308754754.54
预提费用
一年内到期的长期负债 2000000.00
其他流动负债
流动负债合计 1039806408.91 1346658661.45
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 357327230.75 297477585.51
住房周转金 19463209.90
其他长期负债 12917120.37
长期负债合计 370244351.12 316940795.41
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1410050760.03 1663599456.86
少数股东权益:
股东权益:
股本 490000000.00 623000000.00
资本公积 1066836504.18 1641597521.64
盈余公积 35751105.96 74624881.51
其中:公益金 11917035.32 24874960.50
未分配利润 202589600.40 249274328.50
外币报表折算差
股东权益合计 1795177210.54 2588496731.65
负债及股东权益总计 3205227970.57 4252096188.51
现金流量表
编制单位:葛洲坝股份有限公司 1998年度单位:人民币元
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 2072674114.81
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 46837265.82
收到的除增值税
以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 25779552.31
现金流入小计 2145290932.94
购买商品、接受劳务支付的现金 2088605216.84
经营租赁所支付的现金 1527600.00
支付给职工以及为职工支付的现金 75323390.18
支付的增值税款 40821130.75
支付的所得税款 50511956.80
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 50752424.88
支付的其他与经营活动有关的现金 33619424.77
现金流出小计 2341161144.22
经营活动产生的现金流量净额
-195870211.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 49628500.00
分得股利或利润所收到的现金 14975508.13
取得债券利息收入所收到的现金 814200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1654216.67
收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计 67072424.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,272,205.65 权益性投资所支付的现金 136354976.30
债权性投资所支付的现金 439720000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 624347181.95
投资活动产生的现金流量净额 -557274757.15
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 672000000.00
发行债券所收到的现金借款所收到的现金 281880000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 270942.27
现金流入小计 954150942.27
偿还债务所支付的现金 227220000.00
发生筹资费用所支付的现金 13578982.54
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 25631054.99
融资租赁支付的现金
减少注册资本支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 402963.02
现金流出小计 266833000.55
筹资活动产生的现金流量净额: 687317941.72
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -65827026.71
项目 合并数 母公司数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 190066.47
以存货偿还债务融资租赁
固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 259158503.65
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 211080.71
计提的固定资产折旧 175033452.22
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 1123131.65
固定资产报废损失
财务费用和已资本化的借款费用 228110.17
投资损失(减收益) -15982940.90
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 40495624.26
经营性应收项目的减少(减增加) -790265560.65
经营性应付项目的增加(减减少) 127592252.54
增值税增加净额(减减少) 6536135.07
其他经营活动产生的现金流量净额 -195870211.28
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 422127665.00
减:现金的期初余额 487954691.71
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -65827026.71
4、购买或处置子公司及其他营业单位的基本情况:
购买价格购
买价格中以现金清偿的部分
购买子公司所取得的现金
非现金资产:存货
固定资产净值
无形资产
其他资产
负债:流动负债
长期负债
注:当期发生有4的情况就应给予披露,没有的可以删去。
利润及利润分配表
编制单位:葛洲坝股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 1997年度 1998年度
一、主营业务收入 1786889453.91 1918819462.82
减:折扣与折让主营业务收入净额 1786889453.91 1918819462.82
减:主营业务成本 1356843043.87 1388599386.58
主营业务税金及附加 41248398.75 51294734.89
二、主营业务利润 388798011.29 478925341.35
加:其他业务利润 2811103.15 4128283.38
减:存货跌价损失
营业费用 18195686.92 21485009.92
管理费用 92059657.39 87390211.10
财务费用 -5226419.63 4169245.45
三、营业利润 286580189.76 370009158.26
加:投资收益 42000.00 15982940.90
补贴收入
营业外收入 2851558.52 3489731.47
减:营业外支出 4044075.99 2197551.19
加:以前年度损益调整 -485714.29
四、利润总额 285429672.29 386798565.15
减:所得税 47088965.93 127640061.50
加:财政返回
减:少数股东损益
五、净利润 238340706.36 259158503.65
加:年初未分配利润 202589600.40
盈余公积转入
六、可供分配的利润 238340706.36 461748104.05
减:提取法定盈余公积 23834070.64 25915850.37
提取法定公益金 11917035.32 12957925.18
七、可供股东分配的利润 202589600.40 422874328.50
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 124600000.00
转作股本的普通股股利 49,000,000.00
八、未分配利润 202589600.40 249274328.50
