凤凰光学股份有限公司
600071
2010 年第三季度报告600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 7600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 罗小勇
主管会计工作负责人姓名 孙志云
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 彭 丽
公司负责人罗小勇、主管会计工作负责人孙志云及会计机构负责人（会计主管人员）彭 丽声明：保
证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产(元) 1,135,323,585.45 1,146,398,816.36 -0.97
所有者权益（或股东权益）(元) 609,162,704.03 582,868,326.69 4.51
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.57 2.46 4.47
年初至报告期期末
（1－9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 54,568,161.08 -52.64
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.2298 -52.64
报告期
（7－9 月）
年初至报告期期末
（1－9 月）
本报告期比上年同期
增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 18,662,571.74 48,882,489.49 19.87
基本每股收益（元/股） 0.0786 0.2058 19.82
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.0781 0.2030 18.51
稀释每股收益（元/股） 0.0786 0.2058 19.82
加权平均净资产收益率（%） 3.1113 8.1914 增加0.29 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
（%）
3.0929 8.0826 增加0.26 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
年初至报告期期末金额
（1－9 月）
非流动资产处置损益 -231,551.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
515,524.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -143,229.14
计提资产减值损失 -2,535,951.72
收到投资收益 3,243,197.46
所得税影响额 -79,989.27
少数股东权益影响额（税后） -91,511.34
合计 676,488.54600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 31,551
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的
数量
种类
凤凰光学控股有限公司 93,712,694 人民币 普通股
中国农业银行－鹏华动力增长混合型
证券投资基金(LOF)
5,000,000 人民币普 通股
长江证券股份有限公司 2,106,200 人民币普 通股
中国建设银行－长城消费增值股票型
证券投资基金
1,499,206 人民币普 通股
庞海波 1,450,000 人民币普 通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放
式证券投资基金
1,320,349 人民币普 通股
佘卫东 1,300,000 人民币普 通股
中信证券－中信－中信证券稳健回报
集合资产管理计划
951,000 人民币普 通股
梁才银 800,000 人民币普 通股
嘉禾人寿保险股份有限公司－万能－
个险万能
750,000 人民币普 通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、截止本报告期末，资产负债表项目发生重大变动情况及原因分析（单位：人民币元）
同比变化情况
资产项目 期末数 期初数
变动金额 增减比例(%)
货币资金 245,611,518.99 381,894,257.55 -136,282,738.56 -35.69
应收账款 230,684,444.84 152,912,721.56 77,771,723.28 50.86
预付款项 16,573,083.00 12,292,989.11 4,280,093.89 34.82
存货 150,545,560.59 88,222,872.14 62,322,688.45 70.64
短期借款 50,000,000.00 149,000,000.00 -99,000,000.00 -66.44
应付账款 223,056,672.61 150,765,938.12 72,290,734.49 47.95
应交税费 -3,141,097.86 1,765,704.64 -4,906,802.50 ——
应付股利 1,759,741.01 15,865,132.71 -14,105,391.70 -88.91
其他应付款 23,401,560.92 16,679,797.90 6,721,763.02 40.30
其他流动负债 9,777,826.52 1,505,851.39 8,271,975.13 549.32
说明：
（1）报告期货币资金同比减少13628.27 万元,主要原因是：公司母体归还银行借款9900 万元；子
公司凤凰光学(广东)有限公司支付少数股东股利4000 多万元。
（2）报告期应收账款同比增加7777.17 万元,主要原因是:公司各项业务发展势头良好，光学产业
订单大幅增加，营业收入大幅增长，应收账款相应增加。
（3）报告期预付款项同比增加428.01 万元,主要原因是:子公司江西凤凰富士能光学有限公司增
加预付进口设备款。
（4）报告期存货同比增加6232.27 万元,主要原因是:公司各项业务发展势头良好,营业收入同比
大幅增长,存货相应增加。
（5）报告期短期借款同比减少9900 万元，主要原因是:公司母体归还银行短期借款。600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
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（6）报告期应付账款同比增加7229.07 万元 ，主要原因是：公司各项业务发展势头良好，光学
产业订单大幅增加，采购材料的应付账款相应增加。
（7）报告期应交税费同比减少490.68 万元,主要原因是:经营业绩大幅增长，出口业务较国内业
务同比增长较大，进项税额大于销售税额。
（8）报告期应付股利同比减少1410.54 万元，主要原因是：子公司凤凰光学(广东)有限公司实施
了对少数股东的股利分配。
（9）报告期其他应付款同比增加672.18 万元,主要原因是:公司母体增加331.93 万元；子公司凤
凰光学（上海）有限公司增加181.71 万元；子公司凤凰光学(广东)有限公司增加67.49 万元。
（10）报告期其他流动负债同比增加827.19 万元,主要原因是:公司母体增加162.75 万元；子公
司江西凤凰富士能光学有限公司增加445.83 万元（出口收入增加，从而按出口收入计提的代理费增
加），子公司凤凰光学(广东)有限公司增加125.4 万元（今年外发加工的产品增加，预提的外发加工
费增加）。
2、报告期内，利润表项目同比发生重大变动情况及原因分析（单位：人民币元）
同比变化情况
损益项目 2010 年1－9 月 2009 年1－9 月
变动金额 增减比例(%)
营业收入 1,061,457,550.84 614,190,321.18 447,267,229.66 72.82
营业成本 922,033,569.82 518,820,844.05 403,212,725.77 77.72
销售费用 16,079,031.50 9,687,987.27 6,391,044.23 65.97
财务费用 1,524,231.95 3,302,930.27 -1,778,698.32 -53.85
投资收益 3,243,197.46 99,599.10 3,143,598.36 3156.25
营业利润 83,477,474.49 45,714,789.63 37,762,684.86 82.60
营业外收入 664,631.33 3,776,835.19 -3,112,203.86 -82.40
利润总额 83,611,339.87 48,638,564.77 34,972,775.10 71.90
所得税费用 15,156,484.85 7,418,192.34 7,738,292.51 104.32
净利润 68,454,855.02 41,220,372.43 27,234,482.59 66.07
归属于母公司所有者的净
利润
48,882,489.49 26,737,312.89 22,145,176.60 82.82
少数股东损益 19,572,365.53 14,483,059.54 5,089,305.99 35.14
说明：
（1）报告期营业收入同比增加44726.72 万元,主要原因是：公司各项业务发展势头良好，光学产
业订单大幅增加，营业收入快速增长。
（2）报告期营业成本同比增加40321.27 万元,主要原因是：公司营业收入大幅增长，营业成本相
应增加。
（3）报告期销售费用同比增加639.10 万元,主要原因是：公司光学产业订单大幅增加，营业收入
大幅增长，出口业务费用相应增加。
（4）报告期财务费用同比减少177.87 万元,主要原因是：公司银行借款同期比大幅减少，利息支
出减少。
（5）报告期投资收益同比增加314.36 万元,主要原因是:公司收到上饶银行股份有限公司投资分
红款。
（6）报告期营业利润同比增加3776.27 万元,主要原因是:公司各项业务发展势头良好，营业收入
大幅增长，且通过加强内部控制、开展生产革新，有效的降低了管理成本。
（7）报告期营业外收入同比减少311.22 万元,主要原因是:公司母体减少处置固定资产收益71.08
万元；子公司凤凰光学（广东）有限公司减少254.83 万元（去年同期收到政府专项补贴款200 万元）。
（8）报告期利润总额同比增加3497.28 万元,主要原因是:公司各项业务发展势头良好，营业利润
大幅增加；报告期内公司收到上饶银行股份有限公司分红款324.32 万元。600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
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（9）报告期所得税费用同比增加773.83 万元,主要原因是:公司营业收入大幅增长，利润总额大
幅增加；子公司凤凰光学（上海）有限公司、子公司江西凤凰富士能光学有限公司享受“二免三减半”
税收政策已到期，本年度税率由12.5%调增到25%。
（10）报告期净利润同比增加2723.45 万元,主要原因是:公司各项业务发展势头良好，利润总额
大幅增加；报告期内公司收到上饶银行股份有限公司分红款324.32 万元。
（11）报告期归属于母公司所有者的净利润同比增加2214.52 万元，主要原因是：公司各项业务
发展势头良好，净利润大幅增加，报告期内公司收到上饶银行股份有限公司分红款324.32 万元。
（12）报告期少数股东损益同比增加508.93 万元，主要原因是：公司各项业务发展势头良好，净
利润大幅增加。
3、报告期内，现金流量表项目同比发生重大变动情况及原因分析（单位：人民币元）
项目 2010 年1-9 月 2009 年1-9 月 增减额 增减幅度(%)
经营活动现金流入总额 975,215,600.50 602,723,000.03 372,492,600.47 61.80
经营活动现金流出总额 920,647,439.42 487,500,892.37 433,146,547.05 88.85
投资活动现金流入总额 6,962,775.84 1,191,826.23 5,770,949.61 484.21
投资活动现金流出总额 32,362,556.57 14,235,943.51 18,126,613.06 127.33
筹资活动现金流入总额 58,511,321.33 184,000,000.00 -125,488,678.67 -68.20
说明：
（1）报告期经营活动现金流入总额增加37249.26 万元，主要原因是：公司营业收入大幅增长，
销售商品收到的现金大幅增加；光学产业订单大幅增加，出口收入大幅增长，收到免抵退税返回大幅
增加。
（2）报告期经营活动现金流出总额增加43314.65 万元，主要原因是：公司营业收入大幅增长，
购买商品材料支付现金及支付员工工资同比大幅增加。
（3）报告期投资活动现金流入增加577.09 万元,主要原因是:公司收到参股的上饶银行股份有限
公司投资分红款，及子公司凤凰光学（上海）有限公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额同比增加。
（4）报告期投资活动现金流出增加1812.66 万元,主要原因是:公司营业收入大幅增长，生产规模
扩大，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅增加。
（5）报告期筹资活动现金流入减少12548.87 万元,主要原因是:为了降低财务费用，公司归还已
到期银行借款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况：
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
1、自改革方案实施之日起，非流通股在十二个月内不上市交易或者转让；凤凰光学
控股有限公司作为公司的控股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，出售数量占股份公司股份总数的比例在二十四个月内不超过百分之五，
在其后的十二个月内不超过百分之五。
2、凤凰光学控股有限公司承诺在可以挂牌出售所持股份时，限售期内及其后的二年
内减持底价比二级市场价格高出10%即减持底价为4.42 元，二级市场价格取董事会公告
股权分置改革方案前一交易日即2006 年4 月14 日A 股收盘价(股权分置改革方案公布日
后公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理)。
严格按照承诺履
行,且未发生违
反承诺的事项。600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内无现金分红。
凤凰光学股份有限公司
法定代表人（签名）:罗小勇
2010 年10 月29 日600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
7
§4附录
4.1
合并资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 凤凰光学股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 245,611,518.99 381,894,257.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 100,000.00 2,154,767.68
应收账款 230,684,444.84 152,912,721.56
预付款项 16,573,083.00 12,292,989.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,191,304.81 1,641,267.36
买入返售金融资产
存货 150,545,560.59 88,222,872.14
一年内到期的非流动资产 154,519.10
其他流动资产 296,251.50 120,000.00
流动资产合计 647,002,163.73 639,393,394.50
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 63,335,249.45 63,335,249.45
投资性房地产
固定资产 409,144,001.57 428,488,293.17
在建工程 593,459.00 205,814.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,997,459.85 13,441,362.88
开发支出
商誉
长期待摊费用 265,171.14 342,314.81
递延所得税资产 1,986,080.71 1,192,387.55
其他非流动资产
非流动资产合计 488,321,421.72 507,005,421.86
资产总计 1,135,323,585.45 1,146,398,816.36600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
8
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 149,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,000,000.00 2,000,000.00
应付账款 223,056,672.61 150,765,938.12
预收款项 4,765,023.98 3,203,849.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 36,792,989.09 38,791,841.55
应交税费 -3,141,097.86 1,765,704.64
应付利息
应付股利 1,759,741.01 15,865,132.71
其他应付款 23,401,560.92 16,679,797.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 9,777,826.52 1,505,851.39
流动负债合计 348,412,716.27 379,578,115.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00
非流动负债合计 2,000,000.00 2,000,000.00
负债合计 350,412,716.27 381,578,115.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 237,472,456.00 237,472,456.00
资本公积 111,016,764.11 109,857,630.66
减：库存股
专项储备
盈余公积 57,971,205.80 57,971,205.80
一般风险准备
未分配利润 202,702,278.12 177,567,034.23
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 609,162,704.03 582,868,326.69
少数股东权益 175,748,165.15 181,952,373.81
所有者权益合计 784,910,869.18 764,820,700.50
负债和所有者权益总计 1,135,323,585.45 1,146,398,816.36
公司法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人: 孙志云 会计机构负责人:彭丽600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 凤凰光学股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 91,513,503.30 168,258,601.22
交易性金融资产
应收票据 100,000.00 30,000.00
应收账款 33,323,479.17 25,436,585.81
预付款项 3,252,346.42 2,999,574.33
应收利息
应收股利
其他应收款 69,442,932.45 74,071,013.93
存货 19,975,877.63 18,734,165.65
一年内到期的非流动资产 2,085.82
其他流动资产 256,127.34 120,000.00
流动资产合计 217,864,266.31 289,652,026.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 249,068,549.45 247,028,549.45
投资性房地产
固定资产 98,726,945.87 107,097,221.34
在建工程 593,459.00 205,814.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,484.12 20,522.72
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 348,399,438.44 354,352,107.51
资产总计 566,263,704.75 644,004,134.27600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
10
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 149,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 2,000,000.00 2,000,000.00
应付账款 9,982,362.65 9,065,930.89
预收款项 50,323.68 409,996.22
应付职工薪酬 3,419,752.15 4,572,779.09
应交税费 -130,366.41 134,958.58
应付利息
应付股利
其他应付款 22,709,518.89 19,390,176.35
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,278,421.64 650,958.35
流动负债合计 90,310,012.60 185,224,799.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 90,310,012.60 185,224,799.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 237,472,456.00 237,472,456.00
资本公积 108,672,033.42 108,672,033.42
减：库存股
专项储备
盈余公积 57,971,205.80 57,971,205.80
一般风险准备
未分配利润 71,837,996.93 54,663,639.57
所有者权益（或股东权益）合计 475,953,692.15 458,779,334.79
负债和所有者权益（或股东权益）总计566,263,704.75 644,004,134.27
公司法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人: 孙志云 会计机构负责人:彭丽600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
11
4.2 合并利润表
编制单位: 凤凰光学股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额（1-9
月）
一、营业总收入 439,420,649.68 250,787,881.73 1,061,457,550.84 614,190,321.18
其中：营业收入 439,420,649.68 250,787,881.73 1,061,457,550.84 614,190,321.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 405,509,118.67 222,449,416.31 981,223,273.81 568,575,130.65
其中：营业成本 383,477,744.19 203,957,499.19 922,033,569.82 518,820,844.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 188,824.14 186,911.88 543,342.99 654,959.20
销售费用 6,109,675.19 3,976,049.26 16,079,031.50 9,687,987.27
管理费用 13,804,335.23 11,474,859.47 38,507,145.83 32,891,237.05
财务费用 1,928,539.92 -1,120,491.32 1,524,231.95 3,302,930.27
资产减值损失 3,974,587.83 2,535,951.72 3,217,172.81
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
99,599.10 3,243,197.46 99,599.10
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
号填列）
33,911,531.01 28,438,064.52 83,477,474.49 45,714,789.63
加：营业外收入 267,854.79 149,983.34 664,631.33 3,776,835.19
减：营业外支出 35,914.75 237,008.84 530,765.95 853,060.05
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
34,143,471.05 28,351,039.02 83,611,339.87 48,638,564.77
减：所得税费用 6,681,538.86 4,059,420.46 15,156,484.85 7,418,192.34
五、净利润（净亏损以“－”
号填列）
27,461,932.19 24,291,618.56 68,454,855.02 41,220,372.43
归属于母公司所有者的
净利润
18,662,571.74 15,569,012.05 48,882,489.49 26,737,312.89
少数股东损益 8,799,360.45 8,722,606.51 19,572,365.53 14,483,059.54
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0786 0.0655 0.2058 0.1126
（二）稀释每股收益 0.0786 0.0655 0.2058 0.1126
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的
综合收益总额
归属于少数股东的综合
收益总额
公司法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人: 孙志云 会计机构负责人:彭丽600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
12
母公司利润表
编制单位: 凤凰光学股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 40,437,802.28 44,638,632.97 109,358,806.63 120,154,713.50
减：营业成本 34,312,458.69 37,804,351.16 91,948,221.46 102,955,140.29
营业税金及附加 14,602.50 39,422.43 43,987.50 258,145.13
销售费用 1,701,347.18 1,582,892.94 4,816,843.86 3,863,703.01
管理费用 2,766,562.91 2,540,793.01 8,162,435.57 8,802,000.41
财务费用 -246,795.99 600,630.25 790,827.54 3,743,790.07
资产减值损失 1,959,587.83 122,233.69 1,013,998.89
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
5,000,000.00 99,599.10 37,618,197.46 43,581,518.60
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
6,889,626.99 210,554.45 41,092,454.47 43,099,454.30
加：营业外收入 520.52 3,000.00 30,400.52 788,466.00
减：营业外支出 1,000.03 85,294.50 201,252.03 397,496.94
其中：非流动资产处
置损失
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
6,889,147.48 128,259.95 40,921,602.96 43,490,423.36
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
6,889,147.48 128,259.95 40,921,602.96 43,490,423.36
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人: 孙志云 会计机构负责人:彭丽600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
13
4.3
合并现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 凤凰光学股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 934,332,477.09 578,467,095.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 30,401,845.61 8,115,756.32
收到其他与经营活动有关的现金 10,481,277.80 16,140,148.44
经营活动现金流入小计 975,215,600.50 602,723,000.03
购买商品、接受劳务支付的现金 657,718,452.66 320,625,110.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 202,363,145.18 122,261,117.14
支付的各项税费 34,159,267.80 19,409,968.83
支付其他与经营活动有关的现金 26,406,573.78 25,204,696.17
经营活动现金流出小计 920,647,439.42 487,500,892.37
经营活动产生的现金流量净额 54,568,161.08 115,222,107.66600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,243,197.46 99,599.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
3,719,578.38 1,092,227.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,962,775.84 1,191,826.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
32,362,556.57 9,338,643.51
投资支付的现金 4,897,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,362,556.57 14,235,943.51
投资活动产生的现金流量净额 -25,399,780.73 -13,044,117.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,511,321.33
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 184,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 58,511,321.33 184,000,000.00
偿还债务支付的现金 149,000,000.00 179,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 74,408,223.23 39,402,975.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 223,408,223.23 218,402,975.67
筹资活动产生的现金流量净额 -164,896,901.90 -34,402,975.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -751,061.81 443,114.42
五、现金及现金等价物净增加额 -136,479,583.36 68,218,129.13
加：期初现金及现金等价物余额 381,485,039.76 241,604,778.28
六、期末现金及现金等价物余额 245,005,456.40 309,822,907.41
公司法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人: 孙志云 会计机构负责人:彭丽600071 凤凰光学股份有限公司2010 年第三季度报告
15
母公司现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 凤凰光学股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 105,871,154.24 76,547,569.52
收到的税费返还 1,991,985.22 302,306.73
收到其他与经营活动有关的现金 20,783,759.15 35,563,663.90
经营活动现金流入小计 128,646,898.61 112,413,540.15
购买商品、接受劳务支付的现金 65,107,624.89 36,084,816.53
支付给职工以及为职工支付的现金 30,963,448.05 19,966,834.23
支付的各项税费 830,757.37 2,750,203.21
支付其他与经营活动有关的现金 15,456,592.14 16,656,618.58
经营活动现金流出小计 112,358,422.45 75,458,472.55
经营活动产生的现金流量净额 16,288,476.16 36,955,067.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 37,618,197.46 42,853,860.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
3,139.24 11,702,436.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 37,621,336.70 54,556,297.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
2,440,841.32 2,739,275.26
投资支付的现金 2,040,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,480,841.32 2,739,275.26
投资活动产生的现金流量净额 33,140,495.38 51,817,021.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 169,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 169,000,000.00
偿还债务支付的现金 149,000,000.00 154,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,174,069.46 26,384,069.61
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 176,174,069.46 180,384,069.61
筹资活动产生的现金流量净额 -126,174,069.46 -11,384,069.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -76,745,097.92 77,388,019.92
加：期初现金及现金等价物余额 168,258,601.22 61,575,657.94
六、期末现金及现金等价物余额 91,513,503.30 138,963,677.86
公司法定代表人:罗小勇 主管会计工作负责人: 孙志云 会计机构负责人:彭丽
