凤凰光学股份有限公司
６０００７１
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 5
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、管理层讨论与分析 8
六、重要事项 9
七、财务会计报告(未经审计) 12
八、备查文件目录 51
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人王熙晏，主管会计工作负责人孙志云及会计机构负责人（会计主管人员）汪继元声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：凤凰光学股份有限公司 公司法定中文名称缩写：凤凰光学 公司法定英文名称：phenix optical company limited 公司法定英文名称缩写：phenix 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：Ｇ光学 公司A股代码：600071 3、 公司注册地址：江西省上饶市光学路1号 公司办公地址：江西省上饶市光学路1号 邮政编码：334000 公司国际互联网网址：http：//www.phenixoptics.com.cn 公司电子信箱：jianweiz@phenixoptics.com.cn 4、 公司法定代表人：王熙晏 5、 董事会秘书：邹建伟 电话：0793--8259547 传真：0793--8259547 E-mail：jianweiz@phenixoptics.com.cn 联系地址：江西省上饶市光学路1号 公司证券事务代表：吴明芳 电话：0793--8259547 传真：0793--8259547 E-mail：mingfangw@phenixoptics.com.cn 联系地址：江西省上饶市光学路1号 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会办公室 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1997年5月23日 公司首次注册登记地点：江西省上饶市光学路1号 公司变更注册登记日期：2002年4月16日 公司变更注册登记地点：江西省上饶市光学路1号 公司法人营业执照注册号：3600001131058 公司税务登记号码：362301158310586 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦四楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 474,838,374. 458,864,98 3.49
05 3.23
流动负债 316,412,383. 277,385,34 14.07
81 0.25
总资产 991,591,482. 973,140,32 1.90
55 3.37
股东权益（不含少数股 487,175,121. 507,306,63 -3.97
东权益） 52 2.45
每股净资产(元) 2.05 2.14 -4.21
调整后的每股净资产(元 2.02 2.11 -4.26
)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 15,489,357.4 9,540,809. 62.35
7 96
扣除非经常性损益的净 12,888,102.1 7,766,921. 65.94
利润 3 14
每股收益(元) 0.0653 0.0402 62.44
净资产收益率(%) 3.18 1.94 增加1.24个百分点
经营活动产生的现金流 72,736,823.4 19,383,916 275.24
量净额 8 .16
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 885,825.66
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,300,199.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 84,868.05
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,110,962.78
所得税影响数 73,763.53
对少数股东本期损益影响金额 706,836.62
合计 2,601,255.34
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比例
例( 行 股 积 （%
%) 新 金 ）
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有 96,712 40. 96,712, 40.7
法人持股 ,694 73 694 3
3、其他
内资持股
其中：境
内法人持
股
境内自然
人持股
4、外资
持股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
有限售条 96,712 40. 96,712, 40.7
件股份合 ,694 73 694 3
计
二、无限售条件流通股份
1、人民 140,75 59. 140,759 59.2
币普通股 9,762 27 ,762 7
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
无限售条 140,75 59. 140,759 59.2
件流通股 9,762 27 ,762 7
份合计
三、股份 237,47 100 237,472 100
总数 2,456 ,456
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1、股份变动的批准情况 公司股权分置改革方案已获江西省国有资产监督管理委员会（赣国资产产权字【2006】129号
《关于凤凰光学股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》文件批准，并经公司2006年5月19日
股权分置改革相关股东会议审议通过。公司股权分置改革相关股东会议决议公告刊登于2006年5月
22日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
2、股份变动的过户情况
公司唯一的原非流通股股东凤凰光学控股有限公司已于2006年5月30日向方案实施股权登记
日（2006年5月26日）登记在册的流通股股东每10股支付3.1股，共计支付33,309,562股。公司股权分置改革涉及的股份变动已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕过户登记手续。
公司股权分置改革方案实施公告刊登于2006年5月25日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。 3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 公司实施股权分置改革方案后，股份总数仍为237,472,456股，公司的每股净资产、每股收益等财务指标均保持不变。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总 33,373
数
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比例( 持股总 报告期内 持有有限 质押或冻
性质 %) 数 增减 售条件股 结的股份
份数量 数量
凤凰光学 国有 40.73 96,712 -33,309,5 96,712,69 质押32,1
控股有限 股东 ,694 62 4 00,000
公司
中国银行 其他 3.07 7,299, 2,280,006 0 未知
－华夏大 950
盘精选证
券投资基
金
叶秋云 其他 0.29 684,47 334,476 0 未知
6
陈耀坚 其他 0.21 505,78 505,784 0 未知
4
林友明 其他 0.21 500,00 269,152 0 未知
0
林蔚菁 其他 0.16 389,14 389,142 0 未知
2
李风超 其他 0.16 375,00 102,882 0 未知
1
管晔 其他 0.16 373,61 373,615 0 未知
5
蒋晓莉 其他 0.15 353,70 35,500 0 未知
0
于文洪 其他 0.14 339,29 339,292 0 未知
2
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
中国银行－华夏大盘精选证券 7,299,950 人民币普通股
投资基金
叶秋云 684,476 人民币普通股
陈耀坚 505,784 人民币普通股
林友明 500,000 人民币普通股
林蔚菁 389,142 人民币普通股
李风超 375,001 人民币普通股
管晔 373,615 人民币普通股
蒋晓莉 353,700 人民币普通股
于文洪 339,292 人民币普通股
周上忻 301,900 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 上述股东之间，本公司未知其是否存在关
关系的说明 联关系或一致行动关系。
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（1）公司有限售条件股东与无限售条件股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司前10名股东中的第2至10位为无限售条件股东，本公司未知其之间是否存在关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （2）持有本公司股份5%以上的股东只有凤凰光学控股有限公司,报告期内公司实施股权分置改革,执行每10股送3.1股,共计送出33,309,562股,期末凤凰光学控股有限公司共持有公司股份96,712,694股。 （3）截至报告期末，凤凰光学控股有限公司将其持有本公司股份中的32,100,000股质押给了中国进出口银行，占公司总股本１３．51%。 （4）关于无限售条件股东，本公司未知其是否存在质押或冻结情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的 有限售条件股份可上 限售条件
号 东名称 有限售 市交易情况
条件股 可上市交 新增可
份数量 易时间 上市交
易股份
数量
1 凤凰光学控股 96,712, 2007年5月 11,873, 在限售期内及其后的
有限公司 694 30日 622 二年内减持底价比二
2009年5月 11,873, 级市场价格高出10%即
30日 622 减持底价为4.42元，
2010年5月 72,965, 二级市场价格取董事
30日 450 会公告股权分置改革
方案前一交易日即200
6年4月14日A股收盘价
(若股权分置改革方案
公布日后公司有派息
、送股、资本公积金
转增股份、配股等除
权事项,应对该价格进
行除权处理)。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持 股份增减数 变动原因
数 股数
王熙晏 董事长 24,421 31,992 7,571 股权分置
改革
任捷 董事 24,421 31,992 7,571 股权分置
改革
刘林春 董事 4,000 5,240 1,240 股权分置
改革
唐文明 董事、总经理 7,327 9,598 2,271 股权分置
改革
缪建新 董事、常务副总 1,954 2,559 605 股权分置
经理 改革
戈良辉 副总经理 7,327 9,598 2,271 股权分置
改革
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、２００６年４月２６日，公司召开的２００５年年度股东大会审议通过了董事会换届选举的议案、监事会换届选举的议案，选举王熙晏、任捷、刘林春、唐文明、缪建新、孙志云、毛磊、周建佐、竺力波为公司第四届董事会成员，其中毛磊、周建佐、竺力波为独立董事；选举吴高武、杨小军、朱布宪为公司第四届监事会成员。 2、公司四届一次董事会选举王熙晏先生为董事长、聘任唐文明先生为总经理、邹建伟先生为董事会秘书，缪建新先生为常务副总经理，戈良辉、高波、龙华林为公司副总经理，乐东农为总工程师、孙志云为总会计师，唐良鸿为总经理助理。 3、公司四届一次监事会选举吴高武先生为监事会主席．
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
2006年上半年,公司紧紧围绕年初制定的经营规划,重点发展大光学主业,努力做大精密机械元件事业。报告期内,三地光学经营成果突出，经济规模呈现成倍增长：上海光学基地的中大球面镜片业务拓展成效显著,经营业务实现了快速增长；中山光学基地的镜头事业实现可喜突破,销售收入所占比重快速提高；上饶光学基地的平面技改项目按计划完成并初见成效,同时与日本富士能公司的战略合作愈加稳固。2006年1-6月,公司实现销售收入37790.06万元,比上年同期增长84.72％；完成利润总额3779.02万元，比上年同期增长151.60％；实现净利润1548.94万元，比上年同期增长62.35％。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
制造 359,006,797. 280,848,385 21.76 126.0 150.11 减少7.33
业 02 .14 1 个百分点
商业 18,893,805.0 17,240,641. 8.57 -58.6 -59.12 增加1.06
5 39 8 个百分点
小计 377,900,602. 298,089,026 21.10 84.72 92.98 减少3.17
07 .53 个百分点
分产
品
光学 310,708,040. 238,772,200 23.15 142.3 163.86 减少6.25
加工 82 .85 9 个百分点
照相 37,172,151.5 32,075,961. 13.56 -49.2 -47.88 减少1.78
器材 8 78 4 个百分点
金属 23,220,050.7 22,331,274. 3.83 —— —— ——
加工 5 42
其他 6,800,358.92 4,909,589.4 27.8 115.5 102.09 增加4.81
产品 8 6 个百分点
小计 377,900,602. 298,089,026 21.10 84.72 92.98 减少3.17
07 .53 个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为10,883,676.87元。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内 96,019,327.40 21.05
国外 281,881,274.67 125.04
小计 377,900,602.07 84.72
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明:
光学加工产品的主营业务利润率较上年同期减少6.25个百分点，主要原因是：（1）在报告期内，公司的光学加工产品结构出现较大变化，镜头产品所占销售收入比重迅速上升。为了快速提高光学组件的产量，努力开拓新的市场，实现光学产业的全面升级，公司主动采取了让利销售策略。（2）光学镜片市场价格出现一定程度的下降。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，根据2006年3月16日中国证监会证监公司字（2006）38号文《关于印发<上市公司章程指引>（2006年修订）的通知》以及新颁布的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》的要求，结合公司实际，2005年度股东大会对公司章程进行了全面修订，使公司治理不断完善，内部运作进一步规范。 此外，公司于2006年4月底全面完成大股东及其附属企业的清欠工作；2006年5月顺利实施完毕股权分置改革方案；2006年5月根据中国证监会江西监管局发布的治理商业贿赂的有关文件要求，认真进行了内部自查，从多方面切实提高和完善公司治理工作。 对照有关上市公司治理文件，本公司不存在差异。 (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年4月26日，公司2005年度股东大会审议通过了2005年利润分配方案：决定以2005年12月31日总股本237，472，456股为基数，实施每10股派发现金红利1.5元（含税）。2006年6月5日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《凤凰光学股份有限公司2005年度分红派息实施公告》，股权登记日为２００６年６月８日，除息日为２００６年６月９日，利润分配已于２００６年６月１５日实施完毕。 (三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司２００６年度中期不进行利润分配，也不用公积金转增股本．
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关 关联交 关联交易价 关联交 占同类 关 市 关联交
名称 联 易定价 格 易金额 交易金 联 场 易对公
交 原则 额的比 交 价 司利润
易 例(%) 易 格 的影响
内 结
容 算
方
式
凤凰光 照 市场定 —— 7,460,3 4.15 现 — ——
学控股 相 价 24.21 金 —
有限公 器 结
司 材 算
江西凤 照 市场定 —— 345,171 0.19 现 — ——
凰光学 相 价 .49 金 —
进出口 器 结
公司 材 算
凤凰光 购 市场定 1.24元/吨 178,642 100.00 现 — ——
学控股 买 价 .80 金 —
有限公 水 结
司 算
凤凰光 购 市场定 高峰电:1.09 2,825,8 100.00 现 — ——
学控股 买 价 2元/度低谷 17.59 金 —
有限公 电 电:0.588元/ 结
司 度平段电:0. 算
84元/度
凤凰光 购 市场定 —— 287,901 100.00 现 — ——
学控股 买 价 .68 金 —
有限公 气 结
司 算
凤凰光 接 市场定 —— 1,799,9 100.00 现 — ——
学控股 受 价 49.87 金 —
有限公 劳 结
司 务 算
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（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联 关联 关联交 占同类交 关联交 市 关联交
名称 交易 交易 交易 易金额 易金额的 易结算 场 易对公
内容 定价 价格 比例(%) 方式 价 司利润
原则 格 的影响
凤凰光 金属 市场 —— 9,148,7 2.94 现金结 — ——
学控股 加工 定价 61.65 算 —
有限公
司
凤凰光 光学 市场 —— 719.986 0.23 现金结 — ——
学控股 原件 定价 .00 算 —
有限公
司
江西凤 照相 市场 —— 108,859 0.03 现金结 — ——
凰光学 机 定价 .37 算 —
进出口
公司
凤凰光 受托 市场 —— 53,459. 0.01 现金结 — ——
学控股 加工 定价 69 算 —
有限公
司
江西凤 出口 协议 按照 852,610 100.00 现金结 — ——
凰光学 代理 价 代理 .16 算 —
进出口 协议
公司 规定
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说明：A、采购原材料、销售产品所发生的关联交易，主要是按照就近采购和销售的原则，节约运输费用，降低公司生产成本和销售费用。
B、购买生产所需的水、电、气等燃料和动力是公司生产经营所必需的，公司在上饶的工厂需要利用关联方的管道和线路，相关交易按照公平、公正的市场原则进行。
C、为了开展业务方便，降低外贸费用，公司在上饶工厂的进出口业务委托江西凤凰光学进出口公司代理，按照双方签订的进出口代理协议，相互的业务往来严格遵守一般市场经营规则进行。
2、资产、股权转让的重大关联交易：无。
3、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联 与上市公 上市公司向关联方提供资 关联方向上市公司提供资
方名 司的关系 金 金
称 发生额 余额 发生额 余额
凤凰 控股股东 0 0 0 109,200.57
光学
控股
有限
公司
江西 母公司的 0 0 0 0
凤凰 全资子公
光学 司
进出
口有
限公
司
合计 / 0 0 0 109,200.57
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
4、2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (八)承包情况
本报告期公司无承包事项。 (九)租赁情况
公司将部分闲置生产设备租赁给凤凰光学（广东）有限公司使用，截止报告期末，该资产涉及的金额为4946.41万元人民币，该事项已于2004年10月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (十)担保情况
截止本报告期末，公司无对外担保情况。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。 (十二)承诺事项履行情况
原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东 特殊承诺 承诺履行
名称 情况
凤凰 1、自改革方案实施之日起，非流通股在十二个月内不上 严格按照
光学 市交易或者转让；凤凰光学控股有限公司作为公司的控 承诺履行,
控股 股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易 且未发生
有限 出售原非流通股股份，出售数量占股份公司股份总数的 违反承诺
公司 比例在二十四个月内不超过百分之五，在其后的十二个 的事项.
月内不超过百分之五。 2、凤凰光学控股有限公司承诺
在可以挂牌出售所持股份时，限售期内及其后的二年内
减持底价比二级市场价格高出10%即减持底价为4.42元，
二级市场价格取董事会公告股权分置改革方案前一交易
日即2006年4月14日A股收盘价(股权分置改革方案公布日
后公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,
应对该价格进行除权处理)。
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(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，仍为上海立信长江会计师事务所有限责任公司。 (十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
(十五)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站
及版面 及检索路径
公司第三届董事会第十三 《中国证券报》 2006年3 http://www.sse.c
次会议决议公告暨召开20 C12，《上海证 月24日 om.cn
05年年度股东大会的通知 券报》C20
公司第三届监事会第八次 《中国证券报》 2006年3 http://www.sse.c
会议 C12、《上海证 月24日 om.cn
券报》C20
关于2005年年度股东大会 《中国证券报》 2006年4 http://www.sse.c
的补充通知 C1、《上海证券 月7日 om.cn
报》C31
关于召开股权分置改革相 《中国证券报》 2006年4 http://www.sse.c
关股东会议的通知 B9，《上海证券 月17日 om.cn
报》C26
关于举行股权分置改革网 《中国证券报》 2006年4 http://www.sse.c
上交流会的公告 B9，《上海证券 月17日 om.cn
报》C26
凤凰光学股份有限公司20 《中国证券报》 2006年4 http://www.sse.c
06年第一季度报告 C5，《上海证券 月20日 om.cn
报》C69
关于股权分置改革方案沟 《中国证券报》 2006年4 http://www.sse.c
通协商情况暨调整股权分 C1，《上海证券 月26日 om.cn
置改革方案的公告 报》B69
2005年年度股东大会决议 《中国证券报》 2006年4 http://www.sse.c
公告 B8，《上海证券 月27日 om.cn
报》B71
第四届董事会第一次会议 《中国证券报》 2006年4 http://www.sse.c
决议公告 B8，《上海证券 月27日 om.cn
报》B71
第四届监事会第一次会议 《中国证券报》 2006年4 http://www.sse.c
决议公告 B8，《上海证券 月27日 om.cn
报》B71
关于召开股改相关股东会 《中国证券报》 2006年5 http://www.sse.c
第一次提示性公告 B9、《上海证券 月8日 om.cn
报》B29
关于召开股权分置改革相 《中国证券报》 2006年5 http://www.sse.c
关股东会议的第二次提示 B16、《上海证 月11日 om.cn
性公告 券报》B11
关于大股东及其附属企业 《中国证券报》 2006年5 http://www.sse.c
非经营性占用资金清欠的 C05、《上海证 月12日 om.cn
公告 券报》B19
关于股权分置改革方案获 《中国证券报》 2006年5 http://www.sse.c
得江西省国有资产监督管 A17、《上海证 月16日 om.cn
理委员会批准的公告 券报》B18
关于本公司第一大股东提 《中国证券报》 2006年5 http://www.sse.c
前解除部分股权质押的公 C05、《上海证 月17日 om.cn
告 券报》B23
公司股权分置改革相关股 《中国证券报》 2006年5 http://www.sse.c
东会议表决结果公告 B08、《上海证 月22日 om.cn
券报》B29
公司股权分置改革方案实 《中国证券报》 2006年5 http://www.sse.c
施公告 B08、《上海证 月25日 om.cn
券报》B13
公司第四届董事会第二次 《中国证券报》 2006年6 http://www.sse.c
会议决议公告 C01、《上海证 月2日 om.cn
券报》B23
公司2005年度分红派息实 《中国证券报》 2006年6 http://www.sse.c
施公告 C04、《上海证 月5日 om.cn
券报》B26
公司2006年上半年业绩预 《中国证券报》 2006年7 http://www.sse.c
增公告 C05、《上海证 月7日 om.cn
券报》B19
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
编制单位: 凤凰光学股份有限公司 2006年06月30日 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资
产：
货币资 1 1 175,038, 175,848,537. 89,611,342. 82,698,869.66
金 427.18 03 65
短期投 2 2 0 627,087.68 627,087.68
资
应收票 3 3 400,000. 1,830,000.00 400,000.00
据 00
应收股 4 46,805,347. 76,805,347.07
利 07
应收利
息
应收账 4 5 123,442, 94,040,883.9 33,858,506. 25,835,093.74
款 073.43 2 16
其他应 5 6 12,652,0 29,178,204.1 107,271,374 116,560,368.2
收款 86.53 5 .50 0
预付账 6 7 24,791,6 22,329,196.3 7,317,934.0 5,835,772.52
款 13.70 7 1
应收补
贴款
存货 7 8 137,096, 134,277,636. 49,315,563. 47,523,823.32
717.70 30 30
待摊费 8 9 1,417,45 733,437.78 783,025.96 475,547.45
用 5.51
一年内
到期的
长期债
权投资
其他流
动资产
流动资 474,838, 458,864,983. 335,363,093 356,361,909.6
产合计 374.05 23 .65 4
长期投
资：
长期股 9 10 83,755,8 84,345,386.0 279,608,248 252,036,987.7
权投资 73.76 8 .36 2
长期债
权投资
长期投 83,755,8 84,345,386.0 279,608,248 252,036,987.7
资合计 73.76 8 .36 2
其中：
合并价
差
其中：
股权投
资差额
固定资
产：
固定资 10 11 581,214, 555,798,869. 229,065,281 218,254,908.1
产原价 318.16 99 .21 7
减：累 169,185, 149,546,047. 97,341,485. 90,655,180.78
计折旧 667.19 13 64
固定资 412,028, 406,252,822. 131,723,795 127,599,727.3
产净值 650.97 86 .57 9
减：固 1,062,72 1,062,726.70 1,062,726.7 1,062,726.70
定资产 6.70 0
减值准
备
固定资 410,965, 405,190,096. 130,661,068 126,537,000.6
产净额 924.27 16 .87 9
工程物
资
在建工 11 12 3,319,19 6,633,874.65 3,319,196.3 6,633,874.65
程 6.32 2
固定资
产清理
固定资 414,285, 411,823,970. 133,980,265 133,170,875.3
产合计 120.59 81 .19 4
无形资
产及其
他资产
：
无形资 12 13 13,378,1 13,331,968.5 63,554.70 73,040.70
产 03.62 7
长期待 13 14 5,334,01 4,774,014.68 2,187,954.0 2,206,986.01
摊费用 0.53 1
其他长
期资产
无形资 18,712,1 18,105,983.2 2,251,508.7 2,280,026.71
产及其 14.15 5 1
他资产
合计
递延税
项：
递延税
款借项
资产总 991,591, 973,140,323. 751,203,115 743,849,799.4
计 482.55 37 .91 1
公司法定代表人:王熙晏主管会计工作负责人:孙志云会计机构负责人:汪继
元
资产负债表（续）编制单位:凤凰光学股份有限公司2006年06月30日单位:元
币种:人民币
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动负
债：
短期借 14 15 150,000,000. 130,000, 140,000,000.00 120,000,0
款 00 000.00 00.00
应付票 15 16 4,000,000.00 4,000,000.00
据
应付账 16 17 97,617,991.5 74,077,6 9,211,604.73 10,998,07
款 9 53.16 2.99
预收账 17 18 2,890,541.66 3,462,78 157,896.52 179,809.3
款 8.29 3
应付工 18 235,941.58 96,461.3 235,941.58 96,461.39
资 9
应付福 19 10,410,144.5 9,710,34 2,877,328.19 2,612,887
利费 4.1 .72
应付股 20 492,371.16 6,787,79
利 3.85
应交税 21 19 770,486.35 2,618,91 -861,127.67 -255,738.
金 1.89 12
其他应 76,601.47 46,050.9 24,035.93 17,030.50
交款 2
其他应 22 20 11,290,651.8 13,333,4 43,998,502.90 35,098,62
付款 7 13.23 2.26
预提费 23 21 7,127,653.63 5,751,92 702,323.84 430,025.2
用 3.42 5
预计负
债
一年内 24 22 31,500,000.0 31,500,0 31,500,000.00 31,500,00
到期的 0 00.00 0.00
长期负
债
其他流
动负债
流动负 316,412,383. 277,385, 231,846,506.02 200,677,1
债合计 81 340.25 71.32
长期负
债：
长期借 25 23 64,000,000.0 84,000,0 44,000,000.00 44,000,00
款 0 00.00 0.00
应付债
券
长期应
付款
专项应
付款
其他长
期负债
长期负 64,000,000.0 84,000,0 44,000,000.00 44,000,00
债合计 0 00.00 0.00
递延税
项：
递延税
款贷项
负债合 380,412,383. 361,385, 275,846,506.02 244,677,1
计 81 340.25 71.32
少数股 125,051,249. 104,448,
东权益 82 350.67
所有者
权益（
或股东
权益）
：
实收资 26 237,472,456. 237,472, 237,472,456.00 237,472,4
本（或 00 456.00 56.00
股本）
减：已
归还投
资
实收资
本（或
股本）
净额
资本公 109,324,334. 110,371, 109,324,334.30 110,371,6
积 30 606.9 06.90
盈余公 69,089,747.1 69,089,7 46,523,183.41 46,523,18
积 4 47.14 3.41
其中： 27,662,476.9 27,662,4 21,167,922.58 21,167,92
法定公 1 76.91 2.58
益金
未分配 27 24 70,241,311.4 90,372,8 82,036,636.18 104,805,3
利润 8 22.41 81.78
拟分配
现金股
利
外币报
表折算
差额
减：未
确认投
资损失
所有者 487,175,121. 507,306, 476,403,882.49 499,172,6
权益（ 52 632.45 28.09
或股东
权益）
合计
负债和 991,591,482. 973,140, 751,203,115.91 743,849,7
所有者 55 323.37 99.41
权益（
或股东
权益）
总计
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公司法定代表人:王熙晏 主管会计工作负责人: 孙志云 会计机构负责人:汪继元
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 凤凰光学股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收 28 25 377,900,6 204,577,4 50,902,88 76,239,1
入 02.07 58.03 0.59 99.88
减：主营业务成 298,089,0 154,465,3 46,571,07 60,283,9
本 26.53 75.18 8.12 39.66
主营业务税金及 29 26 56,005.87 460,189.8 22,981.32 342,641.
附加 0 35
二、主营业务利 79,755,56 49,651,89 4,308,821 15,612,6
润（亏损以“- 9.67 3.05 .15 18.87
”号填列）
加：其他业务利 30 27 4,606,842 1,265,152 93,819.79 251,544.
润（亏损以“- .72 .92 03
”号填列）
减:营业费用 6,925,559 7,850,499 901,903.7 1,911,93
.95 .60 4 3.87
管理费用 36,486,68 22,866,95 15,445,01 6,199,12
2.79 6.08 1.08 1.06
财务费用 31 28 4,841,358 6,508,534 3,792,332 4,093,08
.06 .78 .55 9.91
三、营业利润（ 36,108,81 13,691,05 -15,736,6 3,660,01
亏损以“-”号 1.59 5.51 06.43 8.06
填列）
加：投资收益（ 32 29 -504,644. 9,426.77 27,656,12 5,384,76
损失以“-”号 27 8.69 0.14
填列）
补贴收入 33 1,300,199 622,177.0
.00 0
营业外收入 34 30 987,945.9 1,320,812 937,615.8 806,409.
3 .24 8 41
减：营业外支出 35 31 102,120.2 623,898.5 5,015.34 340,933.
7 1 87
四、利润总额（ 37,790,19 15,019,57 12,852,12 9,510,25
亏损总额以“- 1.98 3.01 2.80 3.74
”号填列）
减：所得税 2,536,964 2,255,854 1,005,18
.66 .25 2.56
减：少数股东损 19,763,86 3,222,908
益 9.85 .80
加：未确认投资
损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏 15,489,35 9,540,809 12,852,12 8,505,07
损以“-”号填 7.47 .96 2.80 1.18
列）
加：年初未分配 90,372,82 71,650,32 104,805,3 83,945,3
利润 2.41 7.56 81.78 91.21
其他转入
六、可供分配的 105,862,1
利润 79.88
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分
配的利润
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 35,620,86 35,620,86
8.40 8.40
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 70,241,31 81,191,13 82,036,63 92,450,4
(未弥补亏损以 1.48 7.52 6.18 62.39
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王熙晏 主管会计工作负责人:孙志云 会计机构负责人:汪继元
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 凤凰光学股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产
生的现金流量：
销售商品、提供 364,315,900.58 50,961,109.37
劳务收到的现金
收到的税费返还 3,604,196.30 1,025,902.90
收到的其他与经 36 32 23,246,818.35 64,319,159.92
营活动有关的现
金
现金流入小计 391,166,915.23 116,306,172.19
购买商品、接受 210,358,269.96 48,736,849.61
劳务支付的现金
支付给职工以及 68,094,084.21 12,876,902.56
为职工支付的现
金
支付的各项税费 13,375,835.73 1,725,209.23
支付的其他与经 37 33 26,601,901.85 50,636,740.92
营活动有关的现
金
现金流出小计 318,430,091.75 113,975,702.32
经营活动产生的 72,736,823.48 2,330,469.87
现金流量净额
二、投资活动产
生的现金流量：
收回投资所收到 1,050,000.00 1,050,000.00
的现金
其中：出售子公
司收到的现金
取得投资收益所 61,955.73 30,061,955.73
收到的现金
处置固定资产、 2,493,500.00 2,499,522.28
无形资产和其他
长期资产而收回
的现金
收到的其他与投
资活动有关的现
金
现金流入小计 3,605,455.73 33,611,478.01
购建固定资产、 30,751,812.15 9,959,974.03
无形资产和其他
长期资产所支付
的现金
投资所支付的现 400,000.00 400,000.00
金
支付的其他与投
资活动有关的现
金
现金流出小计 31,151,812.15 10,359,974.03
投资活动产生的 -27,546,356.42 23,251,503.98
现金流量净额
三、筹资活动产
生的现金流量：
吸收投资所收到
的现金
其中：子公司吸
收少数股东权益
性投资收到的现
金
借款所收到的现 65,000,000.00 65,000,000.00
金
收到的其他与筹
资活动有关的现
金
现金流入小计 65,000,000.00 65,000,000.00
偿还债务所支付 65,000,000.00 45,000,000.00
的现金
分配股利、利润 46,000,576.91 38,669,500.86
或偿付利息所支
付的现金
其中：支付少数
股东的股利
支付的其他与筹
资活动有关的现
金
其中：子公司依
法减资支付给少
数股东的现金
现金流出小计 111,000,576.91 83,669,500.86
筹资活动产生的 -46,000,576.91 -18,669,500.86
现金流量净额
四、汇率变动对
现金的影响
五、现金及现金 -810,109.85 6,912,472.99
等价物净增加额
公司法定代表人:王熙晏主管会计工作负责人:孙志云会计机构负责人:汪继
元
现金流量表（续） 2006年1-6月编制单位:凤凰光学股份有限公司单位:元币
种:人民币项目附注合并数母公司数合并母公司
补充材料
1、将净利润调节为
经营活动现金流量：
净利润 15,489,357.47 12,852,122.8
0
加：少数股东损益( 19,763,869.85
亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损
失
加：计提的资产减值 8,575,368.79 6,947,282.60
准备
固定资产折旧 21,613,133.77 7,308,570.46
无形资产摊销 275,784.14 9,486.00
长期待摊费用摊销 554,173.25 19,032.00
待摊费用减少（减： -684,017.73 -307,478.51
增加）
预提费用增加（减： 1,375,730.21 272,298.59
减少）
处理固定资产、无形 -821,753.65 -937,615.88
资产和其他长期资产
的损失(减:收益)
固定资产报废损失 32,062.66
财务费用 4,928,207.10 3,892,553.74
投资损失（减：收益 -504,644.27 -27,656,128.
） 69
递延税款贷项（减：
借项）
存货的减少（减：增 -8,931,470.16 -8,703,574.3
加） 4
经营性应收项目的减 -15,274,840.34 -851,616.22
少(减：增加)
经营性应付项目的增 26,345,862.39 9,485,537.32
加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金 72,736,823.48 2,330,469.87
流量净额
2．不涉及现金收支
的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换
公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价
物净增加情况：
现金的期末余额 175,038,427.18 89,611,342.6
5
减：现金的期初余额 175,848,537.03 82,698,869.6
6
加：现金等价物的期
末余额
减：现金等价物的期
初余额
现金及现金等价物净 -810,109.85 6,912,472.99
增加额
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公司法定代表人:王熙晏 主管会计工作负责人: 孙志云 会计机构负责人:汪继元
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 凤凰光学股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期初 本期增 本期减少数 期末余额
目 余额 加数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
坏 14,72 2,283, 288, 288,60 16,715,862.51
账 1,423 043.66 604. 4.86
准 .71 86
备
合
计
其 6,640 1,917, 288, 288,60 8,269,030.85
中 ,198. 437.18 604. 4.86
： 53 86
应
收
账
款
其 8,081 365,60 8,446,831.66
他 ,225. 6.48
应 18
收
款
短 22,91 22,9 22,912 0.00
期 2.32 12.3 .32
投 2
资
跌
价
准
备
合
计
其
中
：
股
票
投
资
债 22,91 22,9 22,912 0.00
券 2.32 12.3 .32
投 2
资
存 15,45 6,911, 799, 799,44 21,565,689.67
货 3,300 834.36 445. 5.60
跌 .91 60
价
准
备
合
计
其 13,39 6,887, 19,479,808.34
中 1,440 813.29
： .65
库
存
商
品
原 387,8 11,3 11,379 376,515.46
材 95.18 79.7 .72
料 2
长 6,139 6,139,763.85
期 ,763.
投 85
资
减
值
准
备
合
计
其 6,139 6,139,763.85
中 ,763.
： 85
长
期
股
权
投
资
长
期
债
权
投
资
固 1,062 1,062,726.70
定 ,726.
资 70
产
减
值
准
备
合
计
其
中
：
房
屋
、
建
筑
物
机
器
设
备
无
形
资
产
减
值
准
备
其
中
：
专
利
权
商
标
权
在
建
工
程
减
值
准
备
委
托
贷
款
减
值
准
备
资 37,40 9,194, 799, 22,9 1,110, 45,484,042.73
产 0,127 878.02 445. 12.3 962.78
减 .49 60 2
值
合
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王熙晏 主管会计工作负责人: 孙志云 会计机构负责人:汪继元
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 凤凰光学股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账 9,530,679 498,330.1 462,881 462,881. 9,566,127
准备 .09 1 .87 87 .33
合计
其中 1,913,959 498,330.1 2,412,289
：应 .17 1 .28
收账
款
其他 7,616,719 462,881 462,881. 7,153,838
应收 .92 .87 87 .05
款
短期 22,912.32 22,912.
投资 32
跌价
准备
合计
其中
：股
票投
资
债券 22,912.
投资 32
存货 9,887,424 6,887,569 11,379. 11,379.7 16,799,25
跌价 .00 .81 72 2 8.36
准备
合计
其中 7,764,664 6,887,569 14,652,23
：库 .78 .81 4.59
存商
品
原材 387,895.1 11,379. 11,379.7 376,515.4
料 8 72 2 6
长期 3,059,763 3,059,763
投资 .85 .85
减值
准备
合计
其中 3,059,763 3,059,763
：长 .85 .85
期股
权投
资
长期
债权
投资
固定 1,062,726 1,062,726
资产 .70 .70
减值
准备
合计
其中
：房
屋、
建筑
物
机器
设备
无形
资产
减值
准备
其中
：专
利权
商标
权
在建
工程
减值
准备
委托
贷款
减值
准备
资产 23,563,50 7,385,899 11,379. 485,794 497,173. 30,452,23
减值 5.96 .92 72 .19 91 1.97
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王熙晏 主管会计工作负责人: 孙志云 会计机构负责人:汪继元
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.38 15.49 0.34 0.34
营业利润 7.42 7.01 0.15 0.15
净利润 3.18 3.01 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的净利润 2.65 2.51 0.05 0.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王熙晏 主管会计工作负责人: 孙志云 会计机构负责人:汪继元
（二）会计报表附注
附注一：公司概况
公司属光学行业，是经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业,也是中国光学行业第一家上市公司，主要从事光学镜头、照相器材、钢片快门、光学原材料、仪器零配件等产品的生产和销售。目前，公司已发展成为我国屈指可数的重点综合性光学企业之一。 公司主要产品是：凤凰牌照相机、望远镜、光学镜片、光学镜头。凤凰牌照相机先后被评为中国光学行业第一个中国驰名商标和中国名牌产品称号。从2003年开始，公司以光学镜片、光学镜头等为主的光学加工产业取得迅猛发展，一跃成为最大的利润来源点。
附注二：公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，月末外币账户余额按月末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，属于筹建期间的计入长期待摊费用，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
（1）取得的计价方法 取得投资时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （2）短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备，并按单项投资为基础计提跌价损失准备。 （3）短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法定清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 应收款项的计提比例为6％， 采用备抵法核算，按账龄分析方法并结合个别认定法估算坏账损失。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 6
1－2年 10
2－3年 20
3年以上 35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款，汇总、合并范围内的各单位之间的内部往来款按6％的比例计提坏账准备。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例。
9、存货核算方法：
（1）存货是指在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、自制半成品、包装物、在产品。 （2）取得和发出的计价方法 取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。 （4）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （5）存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。存货跌价准备按存货类别计提。 存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
10、长期投资核算方法：
（1）取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （2）长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。 （3）长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10－35年 4 2.74－9.60
机器设备 8－12年 4 8.00－12.00
电子设备 5年 4 19.20
运输设备 12年 4 8.00
进口模具 工作量法 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、固定资产的取得计价 一般遵循实际成本原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 B、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。
12、在建工程核算方法：
(1)取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 (2)在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。
13、无形资产计价及摊销方法：
(1)取得的计价方法 按取得时的实际成本或按照投资各方确认的价值计价。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 (2)摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 (3)无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
（1）开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 （2）其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：模具费按产品产量平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 （2）借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 （3）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
16、收入确认原则：
（1）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 （2）提供劳务： 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
17、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 （2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更：无
(2) 会计估计变更：无
(3) 会计差错更正：无
附注三：税项
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 17 增值税应纳税额
营业税 5 应税营业额
城建税 7 应税营业额、增值税额
企业所得税 33 应纳税所得额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
根据广东省中山市国家税务局“中山国税函[2003]220号”批复，子公司凤凰光学（广东）有限公司自2003年起至2004年底止免征企业所得税，自2005年起至2007年底止减半征收企业所得税。 凤凰光学（上海）有限公司和江西凤凰富士能光学有限公司是生产性的外商投资企业，享受两免三减半的企业所得税税收优惠。
附注四：控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名 注册地 法 注册资 经营范围 投资 权益比 是
称 定 本 额 例(%) 否
代 直 间 合
表 接 接 并
人
上海凤 上海市中山 任 1000万 销售照相机、望 1960 76 是
凰光学 北路864号1 捷 元 远镜、光学仪器 万元
销售有 101～1103
限公司 室
凤凰光 广东省中山 戈 2500万 生产经营数字照 1500 60 是
学（广 市中山火炬 良 元 相机及其关键件 万元
东）有 高技术产业 辉
限公司 开发区集中
新建区
上海凤 上海市嘉定 孙 1000万 光学仪器照相器 1000 69 是
凰光学 工业区叶城 志 元 材的生产和销售 万元
仪器有 路925号20 云
限公司 号厂房
上海凤 上海市江场 王 2000万 开发制造各类多 750 75 否
凰光电 西路395号 熙 元(首 媒体显示装置、 万元
有限公 三号楼A座 晏 期1000 正投影、背投影
司 万元) 光学引擎及配件
等
江西东 江西上饶光 田 120万 生产和销售望远 60万 50 否
和光学 学路1号 村 元 镜及其零配件 元
有限公 丰
司 弘
上海青 上海市青浦 王 900万 销售照相机、望 810 90 是
浦凤凰 北青路5号 朝 元 远镜、光学仪器 万元
光学有 松
限公司
上海凤 上海市青浦 唐 美元48 生产光电器件、 250 67 否
凰隆源 区北青公路 文 万元 激光打印机及扫 万元 .5
塑胶有 8768号 明 描仪等电脑外围
限公司 设备、精密注塑
件，模具设计及
制作
南昌凤 南昌高新开 任 3000万 生产、销售数码 1800 60 否
凰数码 发区火炬大 捷 元 照相机等 万元
科技有 街618号
限公司
南昌凤 南昌高新开 顾 美元20 生产、销售专业 84.6 51 是
凰－潘 发区火炬大 鸣 万元 照相机及配件等 0万
福莱专 街618号 芳 元
业照相
机有限
公司
江西凤 南昌高新开 任 200万 电子软件生产、 160 80 20 是
凰软件 发区火炬大 捷 元 销售 万元
有限公 街618号
司
西安凤 西安端旅门 汪 100万 销售凤凰系列产 20万 20 80 否
凰光学 46号云龙大 继 元 品包括照相机、 元
有限责 厦3号楼7楼 元 显微镜、水准仪
任公司 H1号 、望远镜等
广东索 广州市天河 任 1000万 数码技术的开发 900 90 是
普数码 区天河北路 捷 元 ，销售计算机软 万元
科技有 698号光大 、硬件
限公司 银行大厦13
楼C1房
凤凰光 上海市嘉定 缪 8000万 开发生产数字照 12,5 47 是
学（上 工业园区北 建 元 相机及关键件， 00 .5
海）有 区6号地块 新 光电开关，光电
限公司 子器材
江西凤 江西上饶光 缪 6000万 开发、制造手机 4200 70 是
凰富士 学路 建 元 镜片，各类光学 万元
能光学 新 镜片、镜头，光
有限公 学零部件冷加工
司 及镀膜等相关配
套产品的生产及
销售
石家庄 石家庄市光 刘 50万元 照相器材、光学 50万 10 否
凤凰光 明路33号 春 仪器等批发、销 元 0
学仪器 华 售，相机修理
有限公
司
成都凤 成都市天仙 王 50万元 照相器材、光学 50万 10 否
凰光学 桥南毛街28 朝 仪器等批发、销 元 0
仪器有 号秀水花园 松 售，相机修理
限公司 12-1号
济南凤 济南市经一 陈 50万元 照相器材、光学 50万 10 否
凰光学 路（纬五） 恒 仪器等批发、销 元 0
仪器有 108号后楼1 琪 售，相机修理
限公司 01室
南京凤 南京市福建 华 51万元 照相器材、光学 51万 10 否
凰建华 路华富园1 建 仪器等批发、销 元 0
光学仪 号华富大厦 峰 售，相机修理
器有限 409室
公司
杭州江 杭州市江干 汪 50万元 照相器材、光学 50万 10 否
光摄影 区范家苑4 继 仪器等批发、销 元 0
器材有 幢1单元4号 元 售，相机修理
限公司
广州市 广州市天河 唐 50万元 照相器材、光学 50万 10 否
凤佳照 区恒福路94 良 仪器等批发、销 元 0
相机有 号淘金大厦 鸿 售，相机修理
限公司 中塔1405房
南宁凤 南宁市民主 鞠 50万元 照相器材、光学 50万 10 否
凰光学 路13-1号航 时 仪器等批发、销 元 0
仪器有 洋大厦501 刚 售，相机修理
限公司 室
武汉凤 武汉市江岸 王 50万元 照相器材、光学 50万 10 否
凰光学 区南京路9 朝 仪器等批发、销 元 0
仪器有 号 松 售，相机修理
限公司
沈阳凤 沈阳市大东 刘 50万元 照相器材、光学 50万 10 否
凰光学 区天后宫路 春 仪器等批发、销 元 0
仪器有 61号3门 华 售，相机修理
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 （2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明： 本公司通过与凤凰光学（上海）有限公司的其他投资者之间的协议，持有该公司半数以上的表决权． （3）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 成都凤凰光学仪器有限公司、杭州江光摄影器材有限公司、武汉凤凰光学仪器有限公司三家子公司于2006年上半年依法注销。石家庄凤凰光学仪器有限公司、济南凤凰光学仪器有限公司、南京凤凰建华光学仪器有限公司、南宁凤凰光学仪器有限公司、沈阳凤凰光学仪器有限公司、西安凤凰光学有限责任公司正在依法办理注销。
附注五：合并会计报表附注
1、货币资金 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额 折算 折合人民币 外币金额 折算 折合人民币
率 金额 率 金额
现金： / / 424,854.48 / / 438,855.15
其中： / / 378,565.12 / / 438,855.15
人民币
港币 22,247.43 1.04 23,172.74
16
美元 411.57 8.34 3,435.06
62
日元 235,347.4 0.07 16,134.35
9
马币 74.00 2.2 162.47
欧元 251.90 9.54 2,404.46
53
韩元 126,000.0 0.00 980.28
0 78
银行存 / / 173,413,57 / / 175,285,37
款： 2.70 4.64
其中： / / 156,943,94 / / 147,911,69
人民币 0.37 0.46
日元 / / 130,988,05 0.068 9,000,975.
5.00 71 19
美元 2,035,461 16,469,632 2,276,611. 8.070 18,372,708
.72 .33 36 2 .99
其他货 / / / /
币资金
：
人民币 / / 1,200,000. 124,307.24
00
合计 / / 175,038,42 / / 175,848,53
7.18 7.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资
(1) 短期投资分类 单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末市
帐面余 跌价准 帐面净 帐面余 跌价准 帐面净 价总额
额 备 额 额 备 额
债券投 650,000 22,912. 627,087 0 0 0
资合计 .00 32 .68
合计 650,000 22,912. 627,087 0 0 0
.00 32 .68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据
(1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 400,000.00 1,830,000.00
合计 400,000.00 1,830,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
(1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
金额 比例 备 金额 比 备
例
一年以 129,644, 98.4 7,778,6 98,335,28 97. 6,191,577.49
内 948.67 3% 96.92 5.55 67%
一至二 971,356. 0.74 97,135. 1,170,008 1.1 118,382.56
年 06 % 61 .78 6%
二至三 206,662. 0.16 41,332. 340,065.0 0.3 43,599.01
年 39 % 48 6 4%
三年以 888,137. 0.67 351,865 835,723.0 0.8 286,639.47
上 16 % .84 6 3%
合计 131,711, 8,269,0 100,681,0 6,640,198.53
104.28 30.85 82.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 6,640,198.53 1,628,832.32 8,269,030.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 52,671,331.9 39.99% 32,590,347.2 32.37%
单位合计及 1 0
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐
间 因 额 比例
科宝电子株式会 15,783,032. 1年以 946,981.93 6%
社 12 内
日本富士能 10,380,086. 1年以 622,805.20 6%
64 内
德国蔡斯 10,038,278. 1年以 602,296.70 6%
37 内
江西凤凰进出口 9,074,934.7 443,700.00 6%
公司 8
日本光学株式会 7,395,000.0 544,496.09 6%
社 0
合计 52,671,331. / / 3,160,280. /
91 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
金额 比例 金额 比 备
例
一年以 12,315,8 58.3 738,953. 20,325,5 54. 742,341.92
内 86.79 7% 21 99.39 55%
一至二 151,529. 0.72 15,152.9 12,547,1 33. 5,609,110.44
年 56 % 7 10.79 67%
二至三 7,735,57 36.6 7,558,95 638,289. 1.7 111,991.67
年 5.12 6% 8.36 55 1%
三年以 895,926. 4.25 133,767. 3,748,42 10. 1,617,781.15
上 72 % 12 9.60 07%
合计 21,098,9 100 8,446,83 37,259,4 100 8,081,225.18
18.19 1.66 29.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 8,081,225.18 365,606.48 8,446,831.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 12,577,326.4 59.61% 26,509,148.7 71.15%
单位合计及 8 9
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时 欠款原 计提坏帐 计提坏帐
间 因 金额 比例
深圳市赛克数码科技 3,700,000 1年以 222,000. 6%
公司 .00 内 00
沈阳凤凰光学仪器有 2,839,039 1-2年 2,839,03 100%
限公司 .96 9.96
济南凤凰光学仪器有 1,919,560 1-2年 1,919,56 100%
限公司 .10 0.10
广州凤佳照相机有限 1,596,029 1-2年 95,761.7 6%
公司 .77 9
合计 10,054,62 / / 5,076,36 /
9.83 1.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：关于沈阳凤凰光学仪器有限公司、济南凤凰光学仪器有限公司的欠款已于2005年全额计提坏帐准备。
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 24,744,536.8 99.81% 16,866,740.8 75.54%
7 7
一至二年 5,124,926.19 22.95%
二至三年 12,426.83 0.05% 337,529.31 1.51%
三年以上 34,650 0.14%
合计 24,791,613.7 22,329,196.3
0 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 7,077,127.37 28.55% 5,854,402.8 26.22%
单位合计及 0
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额
重庆南铝 3,000,000.00
南京淦亮 1,000,000.00
浙江宏伟建筑工程公司 1,300,000.00
嘉定土地管理局 1,000,000.00
上海市电力公司嘉定供电分公司 777,127.37
合计 7,077,127.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材 33,391,2 376,515. 33,014,76 31,661,9 387,895. 31,274,06
料 77.32 46 1.86 60.70 18 5.52
库存 92,596,9 19,479,8 73,117,12 99,787,9 13,391,4 86,396,55
商品 37.69 08.34 9.35 95.45 40.65 4.80
在产 28,351,4 915,690. 27,435,77 14,878,6 930,963. 13,947,73
品 69.40 86 8.54 97.55 41 4.14
低值 1,037,47 1,037,473 708,141. 708,141.1
易耗 3.73 .73 10 0
品
自制 3,285,24 793,675. 2,491,574 2,694,14 743,001. 1,951,140
半成 9.23 01 .22 2.41 67 .74
品
合计 158,662, 21,565,6 137,096,7 149,730, 15,453,3 134,277,6
407.37 89.67 17.70 937.21 00.91 36.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
保险费 517,589.42 68,821.98 320,580.26 265,831.14
信息披露费 120,000.00 50,000.00 72,500.00 97,500.00
其他 95,848.36 1,127,044.23 398,768.23 824,124.36
审计费 460,000.00 229,999.99 230,000.01
合计 733,437.78 1,705,866.21 1,021,848.48 1,417,455.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期投资
(1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
对子公司投资 19,032,640.2 589,512.3 18,443,127.
0 2 88
对合营公司投资 71,452,509.7 71,452,509.
3 73
合计 90,485,149.9 89,895,637.
3 61
减：长期股权投资减值 6,139,763.85 6,139,763.8
准备 5
长期股权投资净值合计 84,345,386.0 / / 83,755,873.
8 76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 555,798,869 35,201,355. 9,785,907. 581,214,318
.99 99 82 .16
其中：房屋及建 102,700,391 6,247,454.9 2,143,721. 106,804,125
筑物 .30 9 08 .21
机器设备 424,844,222 21,985,165. 6,546,031. 440,283,356
.70 98 75 .93
电子设备
运输设备 6,669,782.4 606,797.32 109,652.32 7,166,927.4
2 2
办公设备 13,710,240. 1,544,493.5 935,502.67 14,319,231.
57 1 41
模具 7,874,233.0 4,817,444.1 51,000.00 12,640,677.
0 9 19
二、累计折旧合 149,546,047 21,613,133. 1,973,513. 169,185,667
计： .13 77 71 .19
其中：房屋及建 15,921,420. 1,665,278.7 371,345.86 17,215,353.
筑物 18 5 07
机器设备 116,937,813 18,297,321. 869,645.66 134,365,488
.10 32 .76
电子设备
运输设备 1,752,389.9 381,476.97 83,739.30 2,050,127.5
0 7
办公设备 8,392,368.0 761,389.64 644,702.89 8,509,054.8
5 0
模具 6,542,055.9 507,667.09 4,080.00 7,045,642.9
0 9
三、固定资产净 406,252,822 13,588,222. 7,812,394. 412,028,650
值合计 .86 22 11 .97
其中：房屋及建 86,778,971. 4,582,176.2 1,772,375. 89,588,772.
筑物 12 4 22 14
机器设备 307,906,409 3,687,844.6 5,676,386. 305,917,868
.60 6 09 .17
电子设备
运输设备 4,917,392.5 225,320.35 25,913.02 5,116,799.8
2 5
办公设备 5,317,872.5 783,103.87 290,799.78 5,810,176.6
2 1
模具 1,332,177.1 4,309,777.1 46,920.00 5,595,034.2
0 0 0
四、减值准备合 1,062,726.7 1,062,726.7
计 0 0
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
办公设备
模具 1,062,726.7 1,062,726.7
0 0
五、固定资产净 405,190,096 13,588,222. 7,812,394. 410,965,924
额合计 .16 22 11 .27
其中：房屋及建 86,778,971. 4,582,176.2 1,772,375. 89,588,772.
筑物 12 4 22 14
机器设备 307,906,409 3,687,844.6 5,676,386. 305,917,868
.60 6 09 .17
电子设备
运输设备 4,917,392.5 225,320.35 25,913.02 5,116,799.8
2 5
办公设备 5,317,872.5 783,103.87 290,799.78 5,810,176.6
2 1
模具 269,450.40 4,309,777.1 46,920.00 4,532,307.5
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 3,319,19 3,319,19 6,633,874 6,633,87
程 6.32 6.32 .65 4.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预算数 期初数 本期增 本期减 转入固 工 资 期末数
名称 加 少 定资产 程 金
投 来
入 源
占
预
算
比
例
200 3,546,9 3,546,9 自 0.00
万只 73.27 73.27 筹
镜头 资
项目 金
仪器 23,000,0 3,086,9 9,109, 187,06 8,690,3 59. 自 3,319,1
关键 00.00 01.38 667.58 7.55 05.09 61% 筹 96.32
部件 资
技改 金
合计 6,633,8 / / 3,319,1
74.65 96.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
准备 备
无形 13,378,103 13,378,103 13,331,96 13,331,96
资产 .62 .62 8.57 8.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 实际成本 期初数 本期增 本期摊 累计摊 期末数 剩余
类 加 销 销 摊销
期限
软 2,189,166 1,014,837 485,00 193,08 1,127,4 1,306,757 1.5-
件 .00 .28 0.00 0.09 08.81 .19 4.17
费 年
专 2,500,000 1,875,000 125,00 750,000 1,750,000 7年
利 .00 .00 0.00 .00 .00
技
术
土 13,355,14 10,442,13 120,78 737,646 10,321,34 16.5
地 2.56 1.29 4.86 .13 6.43 -49
使 年
用
权
合 18,044,30 13,331,96 485,00 438,86 2,615,0 13,378,10 /
计 8.56 8.57 0.00 4.95 54.94 3.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
模具费 2,230,195.60 394,072 163,155.51 2,461,112.09
弱电工程 825,598.20 372,537.80 119,847.16 1,078,288.84
装修费 493,063.92 602,289.92 121,667.92 942,075.01
其他 1,225,156.96 404,233.28 852,534.59
合计 4,774,014.68 5,334,010.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
担保借款 140,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 20,000,000.00
合计 150,000,000.00 130,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付票据 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,000,000.00
合计 4,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 97,519,315.73 99.90% 73,978,977.30 99.87%
三年以上 98,675.86 0.10% 98,675.86 0.13%
合计 97,617,991.59 100 74,077,653.16 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额
上海光明光电有限公司 2,585,229.28
日东光学株式会社 2,086,814.63
OHARA(HK)光学有限公司 1,637,479.21
广州晶和光电科技有限公司 1,461,892.97
经纬(香港)有限公司 1,568,165.82
合计 9,339,581.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 2,890,541.66 3,462,788.29
合计 2,890,541.66 3,462,788.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额
成都多彩有限公司 224,929.83
上饶雅图 211,899.50
武汉盛友 178,071.00
合计 614,900.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付工资： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
工资 235,941.58 96,461.39
合计 235,941.58 96,461.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付福利费： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
福利费 10,410,144.50 9,710,344.10
合计 10,410,144.5 9,710,344.1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应付股利： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
子公司股东 492,371.16 6,787,793.85
合计 492,371.16 6,787,793.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应交税金： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准（%）
增值税 926,126.70 1,910,359.54 17
营业税 42,485.37 39,746.70 5
所得税 -279,365.75 494,239.72 33
城建税 7,717.82 40,404.45 7
其他 73,522.21 134,161.48
合计 770,486.35 2,618,911.89 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 11,290,651.87 13,333,413.23
一至二年
二至三年
三年以上
合计 11,290,651.87 13,333,413.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
代理费 1,535,654.21 1,572,948.41
加工费 1,077,398.25 599,164.80
租赁费 280,605.88 504,128.96
工资及奖金 3,556,917.62 3,045,656.00
其他 677,077.67 30,025.25
合计 7,127,653.63 5,751,923.42 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止 期末数 期初数
日 利率 币 本币金额 币种 本币金额
种
技改 2003年6月2 2006年6月 5.490 人 31,500,0 人民 31,500,0
贷款 0日 19日 0% 民 00.00 币 00.00
币
合计 / / / / 31,500,0 / 31,500,0
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：已于2006年7月10日归还此笔贷款
25、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 64,000,000.00 84,000,000.00
合计 64,000,000.00 84,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始 借款终止日 期末数 期初数
日 利率 币 本币金 利 币 本币金
种 额 率 种 额
技改 2004年3月 2008年3月2 5.58 人 44,000, 5.5 人 44,000,
贷款 29日 8日 00% 民 000.00 80% 民 000.00
币 币
技改 2004年11 2007年5月8 5.18 人 20,000, 5.1 人 40,000,
贷款 月5日 日 4% 民 000.00 84% 民 000.00
币 币
合计 / / / / 64,000, / / 84,000,
000.00 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变
动后
数量 比例 发 送股 公积金 其他 小计 数 比
行 转股 量 例
新 （
股 %
）
一、有限售条件股份
1
、
国
家
持
股
2 96,712,694 40.73 96 40
、 ,7 .7
国 12 3
有 ,6
法 94
人
持
股
3
、
其
他
内
资
持
股
其
中
：
境
内
法
人
持
股
境
内
自
然
人
持
股
4
、
外
资
持
股
其
中
：
境
外
法
人
持
股
境
外
自
然
人
持
股
有 96,712,694 40.73 96 40
限 ,7 .7
售 12 3
条 ,6
件 94
股
份
合
计
二、无限售条件流通股份
1、人 140,759,76 59 14 59
民币普 2 .2 0, .2
通股 7 75 7
9,
76
2
2、境
内上市
的外资
股
3、境
外上市
的外资
股
4、其
他
无限售 140,759,76 59 14 59
条件流 2 .2 0, .2
通股份 7 75 7
合计 9,
76
2
三、股 237,472,45 10 23 10
份总数 6 0 7, 0
47
2,
45
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 15,489,357.47
加：年初未分配利润 90,372,822.41
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 35,620,868.40
未分配利润 70,241,311.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 400,101,002 325,602,697 187,014,972 140,456,650
.43 .21 .15 .02
商业 18,893,805. 17,240,641. 45,730,543. 42,176,782.
05 39 57 85
合计 418,994,807 342,843,338 232,745,515 182,633,432
.48 .60 .72 .87
内部抵消 41,094,205. 44,754,312. 28,168,057. 28,168,057.
41 07 69 69
合计 377,900,602 298,089,026 204,577,458 154,465,375
.07 .53 .03 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
照相器材 41,491,591. 36,395,401. 82,802,451. 74,277,316.
21 41 24 92
光学加工 340,366,592 270,461,922 128,185,838 87,870,810.
.19 .95 .15 74
金属加工 28,305,094. 27,416,318.
43 10
钢材 14,457,918. 14,258,592.
62 80
其他 8,831,529.6 8,569,696.1 7,299,307.7 6,226,712.4
5 4 1 1
合计 418,994,807 342,843,338 232,745,515 182,633,432
.48 .60 .72 .87
内部抵消 41,094,205. 44,754,312. 28,168,057. 28,168,057.
41 07 69 69
合计 377,900,602 298,089,026 204,577,458 154,465,375
.07 .53 .03 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内收入 137,113,532 112,104,233 107,489,215 93,031,855.
.81 .51 .55 68
国外收入 281,881,274 230,739,105 125,256,300 89,601,577.
.67 .09 .17 19
合计 418,994,807 342,843,338 232,745,515 182,633,432
.48 .60 .72 .87
内部抵消 41,094,205. 44,754,312. 28,168,057. 28,168,057.
41 07 69 69
合计 377,900,602 298,089,026 204,577,458 154,465,375
.07 .53 .03 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 39,204.11 322,132.86 以增值税、消费
税、营业税的7%
教育费附加 16,801.76 138,056.94 以增值税、消费
税、营业税的3%
合计 56,005.87 460,189.80 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期数 上年同期数
目 收入 成本 利润 收入 成本 利润
材 7,352,138 6,516,556 835,582. 3,205,82 2,541,620 664,201.
料 .89 .58 31 2.62 .86 76
销
售
加 2,672,979 141,235.0 2,531,74 284,305. 16,092.76 268,212.
工 .72 5 4.67 35 59
费
其 2,118,233 878,717.6 1,239,51 568,982. 236,244.3 332,738.
他 .36 2 5.74 95 8 57
合 12,143,35 7,536,509 4,606,84 4,059,11 2,793,958 1,265,15
计 1.97 .25 2.72 0.92 .00 2.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 5,782,749.93 9,202,662.37
减：利息收入 1,613,051.56 3,323,463.33
汇兑损失 687,596.22 573,966.33
减：汇兑收益 103,504.54 6,306.64
其他 87,568.01 61,676.05
合计 4,841,358.06 6,508,534.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 84,868.05 24,035.50
债权投资收益 84,868.05
短期投资收益跌价准备 14,608.73
长期投资收益 -589,512.32
其中：按权益法确认收益 -589,512.32
合计 -504,644.27 9,426.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
财政扶贫资金 296,100.00 622,177.00
出口商品收汇奖励 1,004,099.00
合计 1,300,199.00 622,177.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 987,945.93 809,285.01
其他 511,527.23
合计 987,945.93 1,320,812.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 91,503.23 568,384.20
赔偿金、违约金、罚款 5,617.04 45,460.42
捐赠支出 5,000 10,000
其他 53.89
合计 102,120.27 623,898.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
财政贴息 1,300,199.00
利息收入 1,613,051.56
其他 20,333,567.79
合计 23,246,818.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目:财政贴息、利息收入、其他往来
37、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业费用 5,040,019.97
管理费用 18,439,216.87
其他 3,122,665.01
合计 26,601,901.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注六：母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 2,052.62 / / 4,050.80
人民币 2,052.62 / / 4,050.80
银行存款： 88,409,290.03 / / 82,570,511.62
人民币 88,409,290.03 / / 73,569,536.43
日元 130,988,05 0.068716 9,000,975.19
5
其他货币资金： 1,200,000.00 / /
人民币 1,200,000.00 / /
合计 89,611,342.65 / / 82,698,869.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末市价
帐面余 跌价准 帐面净 帐面余 跌价准 帐面 总额
额 备 额 额 备 净额
其他债 650,000 22,912 627,087
券 .00 .32 .68
合计 650,000 22,912 627,087
.00 .32 .68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数
银行承兑汇票 400,000.00
合计 400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收股利
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期减少数 期末数
股利 76,805,347.07 30,000,000.00 46,805,347.07
合计 76,805,347.07 30,000,000.00 46,805,347.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比例
例
一年以 34,989,6 96. 2,099,37 26,262,7 94.6 1,609,333.97
内 63.18 47% 9.79 17.57 4%
一至二 575,982. 1.5 57,598.2 725,915. 2.62 72,591.58
年 81 9% 8 75 %
二至三 8,245.20 0.0 1,649.04 103,914. 0.37 12,703.07
年 2% 40 %
三至四 696,904. 1.9 253,662. 656,505. 2.37 219,330.55
年 25 2% 17 19 %
合计 36,270,7 100 2,412,28 27,749,0 100 1,913,959.17
95.44 9.28 52.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 1,913,959.17 498,330.11 2,412,289.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 11,774,454.9 32% 5,357,782.0 19.31%
单位合计及 8 3
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐
间 因 额 比例
凤凰光学控股公 1,904,055.2 114,243.31 6%
司 0
江西凤凰进出口 9,074,934.7 544,496.09 6%
公司 8
诸暨挺越 795,465.00 47,727.90 6%
合计 11,774,454. / / 706,467.30 /
98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
金额 比例 备 金额 比例 备
一年 113,408, 99.08 6,810,2 52,098,2 41.95 2,255,895.32
以内 215.96 % 67.96 55.27 %
一至 -33,640. 0.00% -3,364. 60,230,7 48.50 3,703,045.13
二年 13 01 39.50 %
二至 154,710. 0.14% 30,942. 3,508,41 2.82% 232,164.27
三年 00 00 4.56
三至 895,926. 0.78% 315,992 8,339,67 6.73% 1,425,615.20
四年 72 .10 8.79
合计 114,425, 100 7,153,8 124,177, 100 7,616,719.92
212.55 38.05 088.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准 7,616,719. 462,881.87 462,881.87 7,153,838.0
备 92 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 7,278,634.01 99.46% 4,509,072.51 77.27%
一至二年 1,287,389.36 22.06%
二至三年 4,650.00 0.06% 39,310.65 0.67%
三年以上 34,650.00 0.47%
合计 7,317,934.01 5,835,772.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
8、存货
(1) 存货分类 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 13,416,0 376,515. 13,039,5 7,332,33 387,895. 6,944,44
85.90 46 70.44 6.14 18 0.96
库存商 38,820,8 14,652,2 24,107,5 40,680,1 7,764,66 32,854,5
品 85.18 34.59 08.15 00.16 4.78 36.42
在产品 9,782,92 915,690. 8,867,23 6,070,42 930,963. 5,139,46
1.58 86 0.72 8.82 41 5.41
低值易 990,440. 990,440. 634,239. 634,239.
耗品 21 21 79 79
自制半 3,104,48 793,675. 2,310,81 2,694,14 743,001. 1,951,14
成品 8.79 01 3.78 2.41 67 0.74
合计 66,114,8 16,799,2 49,315,5 57,411,2 9,887,42 47,523,8
21.66 58.36 63.30 47.32 4.00 23.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、待摊费用 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
信息披露费 120,000.00 50,000.00 72,500.00 97,500.00
保险费 355,547.45 68,821.98 203,685.39 220,684.04
其他 0 399,011.79 164,169.88 234841.91
审计费 460,000.00 229,999.99 230,000.01
合计 475,547.45 977,833.77 670,355.26 783,025.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、长期投资
(1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
对子公司投资 174,462,524 27,571,260. 202,033,784
.32 64 .96
对合营公司投资 80,634,227. 80,634,227.
25 25
合计 255,096,751 27,571,260. 282,668,012
.57 64 .21
减：长期股权投资减 3,059,763.8 3,059,763.8
值准备 5 5
长期股权投资净值合 252,036,987 / / 279,608,248
计 .72 .36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 218,254,908 13,238,043. 2,480,177. 229,065,281
.17 84 80 .21
其中：房屋及建 38,042,193. 407,000.00 2,143,721. 36,305,472.
筑物 21 08 13
机器设备 164,652,556 12,187,249. 336,456.72 176,503,349
.10 84 .22
电子设备
运输设备 2,723,498.9 497,145.00 3,220,643.9
2 2
办公设备 5,013,426.9 199,156.00 5,212,582.9
4 4
模具 7,823,233.0 7,823,233.0
0 0
二、累计折旧合 90,655,180. 8,035,236.0 1,348,931. 97,341,485.
计： 78 2 16 64
其中：房屋及建 11,892,999. 629,366.77 371,345.86 12,151,020.
筑物 57 48
机器设备 66,872,873. 6,554,171.2 509,806.71 72,917,238.
81 5 35
电子设备 -
运输设备 904,216.57 116,147.67 1,020,364.2
4
办公设备 4,447,114.9 735,550.33 467,778.59 4,714,886.6
3 7
模具 6,537,975.9 6,537,975.9
0 0
三、固定资产净 127,599,727 5,255,314.8 1,131,246. 131,723,795
值合计 .39 2 64 .57
其中：房屋及建 26,149,193. -222,366.77 1,772,375. 24,154,451.
筑物 64 22 65
机器设备 97,779,682. 5,633,078.5 -173,349.9 103,586,110
29 9 9 .87
电子设备 - - - -
运输设备 1,819,282.3 380,997.33 - 2,200,279.6
5 8
办公设备 566,312.01 -536,394.33 -467,778.5 497,696.27
9
模具 1,285,257.1 - - 1,285,257.1
0 0
四、减值准备合 1,062,726.7 1,062,726.7
计 0 0
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
办公设备
模具 1,062,726.7
0
五、固定资产净 126,537,000 5,255,314.8 1,131,246. 130,661,068
额合计 .69 2 64 .87
其中：房屋及建 26,149,193. -222,366.77 1,772,375. 24,154,451.
筑物 64 22 65
机器设备 97,779,682. 5,633,078.5 -173,349.9 103,586,110
29 9 9 .87
电子设备 - - - -
运输设备 1,819,282.3 380,997.33 - 2,200,279.6
5 8
办公设备 566,312.01 -536,394.33 -467,778.5 497,696.27
9
模具 222,530.40 - - 1,285,257.1
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 3,319,196 3,319,196 6,633,874 6,633,874
程 .32 .32 .65 .65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定 期末数
资产
200万只镜头 3,546,973 3,546,973
项目 .27 .27
仪器技改 3,086,901 9,109,667 187,067. 3,319,196
.38 .58 55 .32
合计 6,633,874 9,109,667 187,067. 3,546,973 3,319,196
.65 .58 55 .27 .32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 63,554.7 63,554.70 73,040.7 73,040.7
产 0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
软件费 522,914. 73,040.70 9,486.00 459,359.30 63,554.70
00
合计 522,914. 73,040.70 9,486.00 459,359.30 63,554.70
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
模具 2,206,986.01 15,900.00 34,932.00 2,187,954.01
合计 2,206,986.01 2,187,954.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 120,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 140,000,000.00 120,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,000,000.00
合计 4,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 9,211,604.73 10,998,072.99
合计 9,211,604.73 10,998,072.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应付帐款主要单位
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额
上饶兴联 403,127.38
余姚江丰光电 194,521.83
中山益丰 163,294.40
福鼎劲力 153,400.38
合计 914,343.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄 单位:币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 157,896.52 179,809.33
合计 157,896.52 179,809.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税金：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 98,928.68 567,683.34
营业税 3,701.27
所得税 -970,698.10 -970,698.10
城建税 6,940.48 39,737.83
其他 107,538.81
合计 -861,127.67 -255,738.12 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄 单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 43,998,502.90 3,509,862.26
一至二年
二至三年
三年以上
合计 43,998,502.90 35,098,622.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、预提费用： 单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
出口代理费 161,141.68
加工费 478,233.45 400,000.00
其他 62,948.71 30,025.25
合计 702,323.84 430,025.25 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率 币种 币种 本币金额
技改贷 2003年6月20 2006年6月19 5.490 人民 人民 31,500,000
款 日 日 % 币 币 .00
合计 / / / / / 31,500,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：已于2006年7月10日归还此笔贷款
23、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 44,000,000.00 44,000,000.00
合计 44,000,000.00 44,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始 借款终止 期末数 期初数
日 日 利 币 本币金额 利 币 本币金额
率 种 率 种
技改 2004年3 2008年3月 5.5 人 44,000,0 5.5 人 44,000,0
贷款 月29日 28日 8% 民 00.00 8% 民 00.00
币 币
合计 / / / / 44,000,0 / / 44,000,0
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 12,852,122.80
加：年初未分配利润 104,805,381.78
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 35,620,868.40
未分配利润 82,036,636.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 70,367,099. 66,035,296. 99,073,633. 83,118,373.
31 84 84 62
商业
合计 70,367,099. 66,035,296. 99,073,633. 83,118,373.
31 84 84 62
内部抵消 19,464,218. 19,464,218. 22,834,433. 22,834,433.
72 72 96 96
合计 50,902,880. 46,571,078. 76,239,199. 60,283,939.
59 12 88 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
照相器材 42,062,004. 38,618,978. 76,328,019. 70,225,931.
88 74 10 88
金工件 28,305,094. 27,416,318.
43 10
光学 22,745,614. 12,892,441.
74 74
合计 70,367,099. 66,035,296. 99,073,633. 83,118,373.
31 84 84 62
内部抵消 19,464,218. 19,464,218. 22,834,433. 22,834,433.
72 72 96 96
合计 50,902,880. 46,571,078. 76,239,199. 60,283,939.
59 12 88 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 44,469,606. 43,244,035. 45,096,679. 40,037,172.
76 12 12 61
国外 25,897,492. 22,791,261. 53,976,954. 43,081,201.
55 72 72 01
合计 70,367,099. 66,035,296. 99,073,633. 83,118,373.
31 84 84 62
内部抵消 19,464,218. 19,464,218. 22,834,433. 22,834,433.
72 72 96 96
合计 50,902,880. 46,571,078. 76,239,199. 60,283,939.
59 12 88 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 16,086.92 239,848.95
教育费附加 6,894.40 102,792.40
合计 22,981.32 342,641.35 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销 969,409. 875,589 93,819. 1,370,546 1,119,002 251,544.
售 34 .55 79 .93 .90 03
合计 969,409. 875,589 93,819. 1,370,546 1,119,002 251,544.
34 .55 79 .93 .90 03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、财务费用 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 4,822,635.48 6,607,640.02
减：利息收入 1,040,605.77 3,084,076.42
汇兑损失 96,163.83 468,495.26
减：汇兑收益 103,504.54
其他 17,643.55 101,031.05
合计 3,792,332.55 4,093,089.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、投资收益 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 27,571,260.64 5,384,760.14
债权投资收益 84,868.05
合计 27,656,128.69 5,384,760.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外收入： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 937,615.88 806,409.41
合计 937,615.88 806,409.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外支出： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
赔偿金、违约金、罚款 5,015.34 44,313.73
处理固定资产净损失 296,566.25
其他 53.89
合计 5,015.34 340,933.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业外收入 937,615.88
利息收入 1,040,605.77
其他 62,340,938.27
合计 64,319,159.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业费用 184,882.38
管理费用 9,347,244.77
合计 50,636,740.92
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附注七：关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公 经 法
司关系 济 人
性 代
质 表
凤凰光学控股有 江西上饶光学路 光电子信息产品的 控股股 有 刘
限公司 研制、开发、销售 东 限 林
及服务 责 春
任
公
司
上海凤凰光学销 上海市中山北路 销售照相机和望远 控股子 有 任
售有限公司 864号1101～110 镜 公司 限 捷
3室 责
任
公
司
凤凰光学（广东 广东省中山市中 生产经营数字照相 控股子 中 戈
）有限公司 山火炬高技术产 机及其关键件 公司 外 良
业开发区集中新 合 辉
建区 资
上海凤凰光学仪 上海市嘉定工业 光学仪器照相器材 控股子 有 孙
器有限公司 区叶城路925号2 电子元件通信设备 公司 限 志
0号厂房 等生产和销售 责 云
任
公
司
上海凤凰光电有 上海市江场西路 开发制造各类多媒 控股子 中 王
限公司 395号三号楼A座 体显示装置 公司 外 熙
合 晏
资
江西东和光学有 江西上饶光学路 望远镜的生产和销 控股子 中 田
限公司 1号 售 公司 外 村
合 丰
资 弘
上海青浦凤凰光 上海市青浦北青 销售照相机 控股子 有 王
学有限公司 路5号 公司 限 朝
责 松
任
公
司
上海凤凰隆源塑 上海市嘉定工业 生产光电器件、激 控股子 中 唐
胶有限公司 园区北区6号地 光打印机及扫描仪 公司 外 文
块 等电脑外围设备、 合 明
精密注塑件，模具 资
设计及制作
南昌凤凰数码科 南昌高新开发区 生产和销售照相机 控股子 中 任
技有限公司 火炬大街618号 公司 外 捷
合
资
南昌凤凰-潘福 南昌高新开发区 销售专业照相机 控股子 中 顾
莱专业照相机有 火炬大街618号 公司 外 鸣
限公司 合 芳
资
江西凤凰软件有 南昌高新开发区 电子软件生产、销 控股子 有 任
限公司 火炬大街618号 售 公司 限 捷
责
任
公
司
西安凤凰光学有 西安端旅门46号 销售凤凰系列产品 控股子 有 汪
限责任公司 云龙大厦3号楼7 公司 限 继
楼H1号 责 元
任
公
司
深圳凤凰在线通 深圳市福田区车 生产索普卡网络电 控股子 有 任
数码科技有限公 公庙工业区210 脑；国内商业和物 公司 限 捷
司 栋8楼F座 资供销业 责
任
公
司
广东索普数码科 广州市天河区天 数码技术的开发、 控股子 有 任
技有限公司 河北路698号光 计算机软硬件的销 公司 限 捷
大银行大厦13楼 售 责
C1房 任
公
司
凤凰光学（上海 上海市嘉定工业 开发生产数字照相 控股子 中 缪
）有限公司 园区北区6号地 机及相关键件，光 公司 外 建
块 电开关，光电子器 合 新
材 资
江西凤凰富士能 江西上饶光学路 开发、制造手机镜 控股子 中 缪
光学有限公司 1号 片，各类光学镜片 公司 外 建
、镜头，光学零部 合 新
件冷加工及镀膜等 资
相关配套产品的生
产及销售
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期 注册资本增 注册资本期
初数 减 末数
凤凰光学控股有限公司 197,177,000 197,177,000
.00 .00
上海凤凰光学销售有限公司 10,000,000. 10,000,000.
00 00
凤凰光学（广东）有限公司 25,000,000. 25,000,000.
00 00
上海凤凰光学仪器有限公司 10,000,000. 10,000,000.
00 00
上海凤凰光电有限公司 20,000,000. 20,000,000.
00 00
江西东和光学有限公司 1,200,000.0 1,200,000.0
0 0
上海青浦凤凰光学有限公司 9,000,000.0 9,000,000.0
0 0
上海凤凰隆源塑胶有限公司 美元480000. 美元480000.
00 00
南昌凤凰数码科技有限公司 30,000,000. 30,000,000.
00 00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有 美元200000. 美元200000.
限公司 00 00
江西凤凰软件有限公司 2,000,000.0 2,000,000.0
0 0
西安凤凰光学有限责任公司 1,000,000.0 1,000,000.0
0 0
深圳凤凰在线通数码科技有限公 30,000,000. 30,000,000.
司 00 00
广东索普数码科技有限公司 10,000,000. 10,000,000.
00 00
凤凰光学（上海）有限公司 110,000,000 110,000,000
.00 .00
江西凤凰富士能光学有限公司 60,000,000. 60,000,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联方所持 关联方 关联 关联 关联方所 关联方
股份期初数 所持股 方所 方所 持股份期 所持股
份比例 持股 持股 末数 份比例
期初数 份增 份增 期末数
（％） 减 减比 （％）
例（
％）
凤凰光学控股有 130,022,256 54.75 —— —— 130,022, 54.75
限公司 .00 256.00
上海凤凰光学销 19,600,000. 76.00 —— —— 19,600,0 76.00
售有限公司 00 00.00
凤凰光学（广东 15,000,000. 60.00 —— —— 15,000,0 60.00
）有限公司 00 00.00
上海凤凰光学仪 10,000,000. 69.00 —— —— 10,000,0 69.00
器有限公司 00 00.00
上海凤凰光电有 7,500,000.0 75.00 —— —— 7,500,00 75.00
限公司 0 0.00
江西东和光学有 600,000.00 50.00 —— —— 600,000. 50.00
限公司 00
上海青浦凤凰光 9,000,000.0 90.00 —— —— 9,000,00 90.00
学有限公司 0 0.00
上海凤凰隆源塑 2,500,000.0 67.50 —— —— 2,500,00 67.50
胶有限公司 0 0.00
南昌凤凰数码科 18,000,000. 60.00 —— —— 18,000,0 60.00
技有限公司 00 00.00
南昌凤凰-潘福莱 846,000.00 51.00 —— —— 846,000. 51.00
专业照相机有限 00
公司
江西凤凰软件有 2,000,000.0 80.00 —— —— 2,000,00 80.00
限公司 0 0.00
西安凤凰光学有 1,000,000.0 20.00 —— —— 1,000,00 20.00
限责任公司 0 0.00
深圳凤凰在线通 12,300,000. 41.00 —— —— 12,300,0 41.00
数码科技有限公 00 00.00
司
广东索普数码科 9,000,000.0 90.00 —— —— 9,000,00 90.00
技有限公司 0 0.00
凤凰光学（上海 38,000,000. 47.50 —— —— 38,000,0 47.50
）有限公司 00 00.00
江西凤凰富士能 42,000,000. 70.00 —— —— 42,000,0 70.00
光学有限公司 00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
江西凤凰光学进出口有限公司 母公司的全资子公司
深圳凤凰良机电子有限公司 联营公司
广东联合光学仪器有限公司 联营公司
江西大厦股份有限公司 联营公司
江西三清之旅有限公司 联营公司
上海凤凰数码科技有限公司 联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交易 金额 占同类交易
内容 原则 金额的比例 金额的比例
(%) (%)
凤凰光学 照相 市场定 7,460,32 4.15 4,482,9 3.63
控股有限 器材 价 4.21 54.92
公司 原材
料
江西凤凰 照相 市场定 345,171. 0.19 178,338 0.15
光学进出 器材 价 49 .71
口公司 原材
料
凤凰光学 购买 市场定 178,642. 100.00 104,297 100.00
控股有限 水 价 80 .18
公司
凤凰光学 购买 市场定 2,825,81 100.00 2,345,7 100.00
控股有限 电 价 7.59 91.40
公司
凤凰光学 购买 市场定 287,901. 100.00 35,578. 100.00
控股有限 气 价 68 82
公司
凤凰光学 接受 市场定 1,799,94 100.00 1,672,8 100.00
控股有限 劳务 价 9.87 34.52
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交易
内容 原则 易金额的 金额的比例
比例(%) (%)
凤凰光学 金属 市场定 9,148,76 2.94 0.00 0.00
控股有限 加工 价 1.65
公司
凤凰光学 光学 市场定 719.986. 0.23 601,498. 0.48
控股有限 原件 价 00 95
公司
江西凤凰 照相 市场定 108,859. 0.03 0.00 0.00
光学进出 机 价 37
口公司
凤凰光学 受托 市场定 53,459.6 0.01 0.00 0.00
控股有限 加工 价 9
公司
江西凤凰 出口 按照代 852,610. 100.00 1,100,00 100.00
光学进出 代理 理协议 16 0.00
口公司 规定
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名 关联方 期初金额 期末金额
称
应收帐款 凤凰光学控股有限公司 1,036,230.9 1,904,055.
1 20
应收帐款 江西凤凰光学进出口有限公 7,257,176.6 8,661,136.
司 4 61
应付帐款 凤凰光学控股有限公司 657,456.86 346,616.08
应付帐款 江西凤凰光学进出口有限公 127,945.32 0.00
司
预付帐款 江西凤凰光学进出口有限公 5,930,359.8 2,471,688.
司 2 82
其他应收款 凤凰光学控股有限公司 2,230,019.0 0.00
5
其他应收款 江西凤凰光学进出口有限公 1,708,344.0 0.00
司 0
其他应收款 深圳凤凰良机电子有限公司 612,532.40 314,300.00
其他应付款 凤凰光学控股有限公司 393,740.78 122,703.12
其他应付款 江西凤凰光学进出口有限公 119,755.55 0.00
司
其他应付款 深圳凤凰在线通数码科技有 1,200,000.0 1,200,000.
限公司 0 00
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附注八：或有事项：无
附注九：承诺事项：无
附注十：资产负债表日后事项：无
附注十一：其他重要事项：无
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
4、公司章程。
5、以上备查文件均完整置于公司董事会办公室。
董事长：王熙晏 凤凰光学股份有限公司 2006年8月18日
凤凰光学股份有限公司董事和高级管理人员
对2006年中期报告的书面确认意见
根据《证券法》第六十八条规定和上海证券交易所《关于做好上市公司2006年中期报告工作的通知》的有关要求，我们作为公司董事、高级管理人员，在了解和审核公司2006年中期报告后认为：
公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2006年中期报告公允地反映了公司财务状况和经营成果。我们保证公司2006年中期报告所披露的信息真实、准确、完整，没有虚假性记载、误导性陈述或重大遗漏。
签名：王熙晏、任 捷、刘林春、唐文明、缪建新、
孙志云、竺力波、毛 磊、周建佐、邹建伟、
戈良辉、高 波、龙华林、乐东农、唐良鸿
二00六年八月十八日