凤凰光学股份有限公司董事会
           审计委员会 2018 年度履职情况报告

    根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、
《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》，并按照《公司章程》
和《审计委员会议事规则》的有关规定，凤凰光学股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会审计委员会对公司 2018 年审计工作进行了全面的审查，现将履职
情况报告如下：
    一、公司董事会审计委员会组成情况
    2018 年度，公司审计委员会成员为杨宁先生、冯华君先生、章威先生。
    二、公司董事审计委员会2018年度召开会议情况
    （一）2018年3月6日，审计委员会召开会议，与公司年审会计师见面沟通年
报工作，会议审议通过了公司2017年度财务报告、大信会计师事务所对财务报告
的审计意见（标准无保留意见）、公司2017内部控制评价报告、2017年内控审计
报告、关于会计师事务所从事2017年度公司审计工作的总结报告和续聘会计师事
务所的议案、审计委员会关于2017年度履职情况的报告等议题，同意提交公司第
七届董事会第二十七次会议审议。
    （二）2018年4月25日，审计委员会召开会议，审议通过公司2018年第一季
度报告，同意提交公司董事会审议。
    （三）2018年8月24日，审计委员会召开会议，审议通过公司2018年半年度
报告，同意提交公司董事会审议。
   （四）2018年10月29日，审计委员会召开会议，审议通过公司2018年第三季
度报告，同意提交公司董事会审议。
    （五）2018年，审计委员会召开会议，对拟提交公司第七届董事会第三十二
次会议审议的《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司非公开
发行A股股票预案的议案》、《关于公司与特定对象签署附条件生效的股份认购
协议的议案》、《关于公司本次非公开发行A股股票涉及关联交易事项的议案》、
《关于提请公司股东大会授权董事会及/或董事会授权人士全权办理本次非公开
发行A股股票有关事宜的议案》、《关于提请股东大会批准中电海康集团有限公

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司、中电科投资控股有限公司免于以要约方式增持股份的议案》进行了审阅，对
上述关联交易发表以下书面审核意见，同意提交公司董事会审议。
    三、公司董事会审计委员会2018年度主要工作开展情况
    (一)监督和评估外审机构的工作
    1、评估外审机构的独立性和专业性
    大信会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“大信”）为公司股东大会聘用
的审计机构，其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业
准则，能较好地完成公司委托的各项工作。大信参与年审的人员均具备实施审计
工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应
有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。
    审计期间，大信按照审计程序，依据充分适当的审计证据，对企业遵守内控
制度的情况、财务状况、经营成果及现金流量进行了审计，审计委员会对管理层
关注的重大事项、关联交易等情况积极与大信沟通并审阅相关资料。按照审计时
间安排，大信在约定时限内完成了所有审计程序，向审计委员会提交了标准无保
留意见的审计报告及内控审计报告。
   （二）审阅审计报告并发表意见
    审计委员会在年报审计工作开展前和事务所工作人员就审计程序、审计范围、
审计过程、审计应重点关注事项进行广泛的交流和沟通，审计结束后对大信会计
师事务所有限公司提供的审计年报财务会计报表进行了审议，认为事务所出具的
年度财务会计报表客观、真实、准确、完整地反映了公司的实际经营情况和财务
状况。
    （三）评估内部控制的有效性
    报告期内，审计委员会积极促进公司内部控制制度建设，督促指导公司内部
审计机构完成内部控制自我评价工作，认真审阅了公司内部控制评价报告及外部
审计机构出具的内部控制审计报告。同意大信会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2018 年度内部控制出具的标准无保留意见的内部控制审计报告。审计委员
会认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制；公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷；自内
部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有


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效性评价结论的因素。
    （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，审计委员会认真审阅了大信编制的年报审计计划，与大信商定了
公司 2018 年年度财务报告审计工作的总体时间安排，并就审计范围、审计方法
进行了充分的沟通。审计委员会通过现场会议、会面、电话等方式协调内部审计
部门与外部审计机构沟通、交流，全力配合外部审计机构工作，确保提高审计效
率、降低审计成本，提升内部审计人员的业务素质和内部审计水平，共同发挥审
计监督职能。
    （五）履行公司日常管理的职责
    2018 年 11 月 5 日公司召开第七届董事会第三十二次会议，审计委员会对公
司非公开发行股票事项、公司非公开发行股票涉及关联交易事项出具了书面审核
意见。
    四、总体评价
    报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
作指引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等的相关规定，恪尽职守、尽
职尽责的履行了审计委员会的职责。2019年，审计委员会将更加恪尽职守，进一
步发挥审计委员的监督职能，维护公司整体利益和全体股东的合法权益。



                                                   凤凰光学股份有限公司

                                                       董事会审计委员会

                                                       2019 年 4 月 18 日




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