凤凰光学股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：凤凰光学股份有限公司
公司简称：凤凰光学
公司英文名称：PHENIX OPTICAL COMPANY LIMITED
2、公司法定代表人：任捷
3、公司董事会秘书：邹建伟
联系地址：凤凰光学股份有限公司证券部
电话：0793--8259547
传真：0793-8259547
4、公司注册地址：江西省上饶市光学路1号
公司办公地址：江西省上饶市光学路1号
邮政编码：334000
公司电子信箱：srfhgf@public1.srptt.jx.cn
公司国际互联网网址：http://www.phenixoptics.com
5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：凤凰光学
股票代码：600071
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度业务数据指标情况:
利润总额： 45,303,935.66元
净利润： 38,304,883.68元
扣除非经常性损益后的净利润： 36,077,282.10元
主营业务利润： 68,912,745.01元
其他业务利润： 94,789.45元
营业利润： 35,632,186.44元
投资收益： 9,111,026.88元
补贴收入： 444,600.00元
营业外收支净额： 116,122.34元
经营活动产生的现金流量净额： 19,626,172.71元
现金及现金等价物净增加额： -32,682,449.06元
注：报告期内涉及的非经常性损益项目及金额：9703国债投资收益：1,849,691.58元 补贴收入：444,600.00元。
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）：
项目
2000年 1999年 1998年
调整后 调整前
主营业务收入
273,396,537.84 244,602,826.01 186,379,391.73 186,379,391.73
净利润
38,304,883.68 28,355,573.74 22,938,646.06 24,578,262.64
总资产
563,888,466.95 465,469,669.95 280,023,083.34 286,198,657.56
股东权益
372,934,587.39 342,762,452.72 214,388,698.10 220,500,235.23
每股收益
0.36 0.26 0.24 0.26
每股收益（加权）
0.36 0.29 0.24 0.26
每股收益（扣除非经常性损益后）
0.34 0.26 0.24 0.26
每股净资产
3.47 3.19 2.27 2.33
调整后每股净资产
3.47 3.17 2.26 2.32
每股经营活动产生的现金流量净额
0.18 0.49 0.07 0.07
净资产收益率%
10.27 8.27 10.71 11.15
(3、利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.48 18.48 0.64 0.64
营业利润 9.56 9.56 0.33 0.33
净利润 10.27 10.27 0.36 0.36
扣除非经营性损益后的净利润 9.67 9.67 0.34 0.34
三、股东情况介绍
1、截止2000年12月31日，公司股东总数为8385户。
2、前十名股东持股情况：
股东 期末持有量 持有比例
（股） （%）
①江西光学仪器总厂 58833600 54.75
②普丰基金 3022060 2.81
③普惠基金 1581726 1.47
④卜发付 249025 0.23
⑤周海斌 231800 0.21
⑥包蓉 214490 0.19
⑦钱咸有 206613 0.19
⑧张作兰 181402 0.16
⑨王英 175667 0.16
⑩张玉见 170300 0.15
注：①持有本公司股份5%以上的股东只有江西光学仪器总厂,年末持股5883.36万股,年度内持股没有变化，其持有本公司的股份未发生质押或冻结等情况。
②江西光学仪器总厂为代表国家持有股份的单位。
四、股东大会简介
1、报告期内公司召开了一次股东大会，即1999年年度股东大会。4月12日，公司1999年年度股东大会召开，出席会议的股东及股东代表73人，代表股份58933011股，占公司股本总额的54.85%。
2、1999年年度股东大会以投票表决方式审议通过了如下决议：①1999年董事会工作报告；②1999年监事会工作报告；③1999年财务决算报告；④1999年利润分配议案；⑤修改公司章程的议案；⑥公司董事会换届选举的议案；⑦公司监事会换届选举的议案。本次股东大会决议公告刊登在2000年4月13日的《上海证券报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况。
（1）公司所处行业以及在本行业中的地位。
本公司属光学行业，是经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业,也是中国光学行业第一家上市公司。近年来公司在致力于发展光、机、电一体化的消费类高科技产品的同时，积极向数码相机、光电子产品、光信息科学、生物医学光子技术、激光技术等高新技术领域拓展。目前，公司已发展成为我国屈指可数的重点综合性光学企业之一。
根据中华全国商业信息中心市场监评处统计的数据表明：2000年，公司生产的“凤凰”
牌照相机在国产品牌的市场排名中继续稳居第一。此外，随着我国加入WO的临近，面对新经济对光电子信息产业所带来的巨大市场机会，公司积极进行产品、产业结构调整，并重新确立了一个发展面向二十一世纪的信息光电子、消费光电子、网络与通讯产业为目标的总体规划。
（2）公司主营业务范围及其经营状况。
本公司在主营照相机、变焦镜头、望远镜、光学元件等综合性高科技光学产品的基础上，大力加强与国外跨国公司和国内著名高等院校的合作，积极介入高新技术产品的研制、开发和生产。目前，与国际先进水平接轨的转移类新兴产品已经成为公司加速发展的重要支柱，全年销售量占公司主营收入的30%左右。2000年公司实现主营业务收入273,396,537.84元，主营业务利润68,912,745.01元，净利润38,304,883.68 元，分别较去年同期增长11.77%、24.14%和35.09%。
公司主营业务收入的构成情况：国内市场占67.8%，日本占12.5 %，美国占10.3 %，东南亚占5.7%，西欧占2.1%，其他地区占1.6%。
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案：
①公司在经营中出现的问题与困难：
一年来公司紧紧围绕“迈向新世纪、开创新未来”的主题，深入贯彻公司董事会的精神，以改革调整为主线，坚定不移地实施“融入大道、占领两厢”的发展战略，在制度创新、管理创新、技术创新等方面均取得可喜成绩，公司的各项经济指标又有了新的提高。随着企业向更高平台的推进，在发展的过程中也逐渐暴露出一些问题与不足，主要表现在：
A、随着光电子潜力的发掘，全球经济开始迈入“追光”时代。公司拓展现有技术面融入现代信息光电子主渠道顺理成章，但在产业、产品结构调整过程中必将面临人才、市场等方面一些新的挑战；
B、为适应公司国内外业务迅速发展的需要，企业内部的责任体系还不够完善，员工的激励机制与评价体系还不够健全；
C、为迎接我国加入WO的挑战，公司加强了与国际跨国公司的合作，并将逐步涉足于信息光电子、消费光电子、光通讯等现代光学科学与光学工程产业。为此，公司也将面临一个新的产业定位、市场归宿和品牌经营战略问题。
②解决方案与对策：
A、建立产业、产品结构调整与专项矩阵工作组体制，加大投入，促进光学加工与配套结构加工的经济增长；
B、采取多种形式，积极探索资产保值增值的新办法新思路，逐步建立一套科学合理的考评激励机制，加大对高素质人才的引进力度；
C、积极发挥公司在国内外享有盛誉的光学冷加工优势，将主要从事以CCD镜头、光头、投影镜头为主的光学配套培育成企业又一个新的经济增长点。
D、促进南昌凤凰数码科技公司等异地投资项目的加快发展，扩大高附加值产品的出口，提高凤凰品牌的国际知名度。
2、公司财务状况
（1）公司财务状况分析：
①报告期内公司总资产56,388.85万元，比上年46,359.98万元增加10,028.87万元，增长21.63%，主要原因是：2000年流动资金贷款以及本年度实现利润。
②长期负债为0，与上年相比没有变化。
③股东权益37,293.46 万元，比上年34,268.87万元增加3,024.59万元，增长8.83%，主要原因是：本年度实现利润。
④主营业务利润6,891.27万元，比上年5,551.20万元增加1,340.07 万元，增长24.14%，主要原因是：主营业务收入的增长。
⑤净利润3,830.49 万元，比上年2,835.56万元增加994.93万元，增长35.09 %，主要原因是：主营业务收入的增长和清华泰豪科技公司、广东联合光学仪器公司等项目的投资收益。
（2）大华会计师事务所有限公司对2000年度财务报告出具了无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
3、公司投资情况
(1)募集资金使用情况：
本公司经中国证监会批准于1999年10月实施了1998年度配股方案。总共募集资金10346.88万元，扣除承销费用和上网发行费用252.89万元，实际募集资金10093.99万元。按照《配股说明书》上的承诺，资金计划全部投于：A、国家高新技术产业化专项规划项目-数码照相机项目；B、非球面光学镜片加工项目；C、完善全国营销网络体系项目。
①募集资金使用情况表： 单位：万元
计划投资项目 计划使用募 1999年 2000年 累计 资金投
集资金总额 投资额 投资额 投资额 入完成%
数码照相机项目 7000 358.5 3911.5 4270 61%
非球面光学镜片加工项目 1500 215 1077.2 1292.2 86%
完善全国营销网络体系项目 1500 1500 0 1500 100%
说明：尚未使用的募集资金全部存入银行。
②各项目具体情况。
A、数码照相机项目。
该项目计划利用配股募集资金7000万元，本期实际投入募集资金3911.5万元。为了引进和吸收国外先进技术，增强产品的国际市场竞争能力，积极利用海外跨国公司遍及全球的营销系统，本公司与英属维京群岛的联科国际有限公司在南昌国家高新技术开发区合资兴建了我国第一个也是目前为止国内规模最大的数码相机生产基地--凤凰数码科技有限公司，本公司持股60%，主要生产和销售35万象素、150万象素、230万象素的数码照相机、中高档全自动变焦照相机和其它数字电子产品等，达产后将逐步形成月产40万台（套）的生产能力。11月6日，合资公司开始正式投产。
B、非球面光学镜片加工项目
非球面技术可用于军用航空系统、数据存储、照相设备、视频成像系统、投影电视、电信系统、文献扫描仪等领域，市场前景广阔。该项目计划总共利用募集资金1500万元，本期实际投入募集资金1077.2万元。经多次工艺试验和小批量试产，光塑非球面技术已被逐步推广应用到本公司产品当中。此外，光学玻璃非球面项目的研制工作也取得了重要进展。
C、完善全国营销网络体系项目
2000年,江西光学仪器总厂又将其南宁、南京、广州、杭州、沈阳和武汉等销售公司资产经评估后先后投入上海凤凰光学有限公司。至此，本公司对全国营销网络体系的整合工作基本结束。该项目完成后，将有效解决本公司原有营销网络的弊端，从而为国内市场向更高层次的推进奠定了基石。
（2）报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况说明：
①2000年，本公司与清华同方、江西清华等共同投资设立的清华泰豪科技股份有限公司生产经营取得重要进展，年度业绩实现较大幅度的增长，为本公司实现投资收益513.19万元。
②报告期内，本公司投资参股的广东联合光学仪器有限公司实现投资收益160.32万元。
③经公司第二届董事会第三次会议审议，本公司决定与南开大学及15名自然人在上海张江高科技园区（拟注册地）共同发起设立南开凤凰光信息技术股份有限公司（暂用名）。合资公司注册资本为2000万元，其中本公司拟用自有资金出资1140万元，占股份总数的57%。目前，正在加紧进行合资公司注册前的论证准备工作。
4、生产经营环境和宏观政策变化对公司财务状况和经营成果的影响。
根据财政部财税[2000]99号文件《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》规定，本公司自成立之日起执行的先征后返的所得税优惠政策将延续到2001年12月31日，即在2001年12月31日之前仍按江西省人民政府赣府字[1997]17号文规定，先按33%税率计征所得税，然后由省财政返还18%，实际所得税税负为15%。该项税收优惠政策的执行，增强了本公司的发展后劲，对本年度的经营业绩带来了积极影响。
5、新年度的业务发展计划。
（1）总体发展思路：光学在全球经济领域已经迅速发展成为一个新的商务活动焦点，公司将立足“大光学”,在巩固发展传统光学产品的基础上，发展面向新经济时代的信息光电子、消费光电子、网络与通讯三大产业。
（2）生产经营目标：
φ力争三年增长三倍：确保2001年度经营业绩实现较大幅度的增长，力争在三年之内实现主营业务收入增长三倍，其中传统产业与新经济产业平分秋色，五年之内新经济的比重达到80%以上；
k发展三大产业基地：在稳定现有传统产业的基础上，发展以数码科技为主的南昌高科技产业基地、以激光技术和生物医学光子技术为主的上海张江高科技产业基地（筹）、以生产光学镜头为主的具有世界规模的沿海光学加工产业基地（筹）；
λ创建三大研发中心：为适应公司产品、产业结构调整的需要，逐步形成上海青蒲光电研究所、南开大学现代光学研究所、美国虚拟光学实验室（筹）等三大研究开发中心。
（3）资本运作计划：为适应世界光学加工中心向中国大陆转移的新形势，巩固本公司在国内光学行业的龙头地位和进一步扩大市场份额，提高企业经营规模的竞争能力；为迎接中国加入WTO的新挑战，加强同海外投资机构的战略合作和国际同行的强强联合，提升企业核心技术竞争能力；为把握中国新兴资本市场快速发展的新机遇，充分利用和发挥资本杠杆的推动力———本公司在2001年将把强化资本运作作为一项重要工作来抓：
①公司将通过投资参股、合资合作、股权转让等方式加强与国外跨国公司的联系，积极扩大国际市场份额，保持公司业务的稳步增长；
②继续推进股本扩张，以便增强自身资本实力，抵御国际市场竞争风险；
③有效采取包括通过资本市场在内的多种融资手段，确保满足公司快步发展的资金需求；
④积累以往成功的投资经验，积极寻求与培育发展前景良好的高科技二板上市公司。
6、董事会日常工作情况：
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容。
报告期内董事会共召开了四次会议，会议情况及决议内容如下：
①第一届董事会第十一次会议于2000年3月8日召开，会议审议通过了《凤凰光学股份有限公司计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度》、《1999年年度报告及年报摘要》、《1999年总经理工作报告》、《1999年财务决算报告》、《1999年利润分配预案》、《修改公司章程的预案》、《关于公司董事会换届选举的预案》以及决定于2000年4月12日召开公司1999年年度股东大会。
本次董事会决议公告刊登在2000年3月10日的《上海证券报》上。
②第二届董事会第一次会议于2000年4月12日召开，会议讨论通过了如下决议：A、选举任捷女士担任公司第二届董事会董事长；B、根据董事长提名，决定聘任顾鸣芳女士为公司总经理；C、根据总经理提名，决定聘任唐文明先生为公司常务副总经理，王熙晏先生为公司总工程师，姚名福先生为公司总会计师，姚保颖先生为公司总经济师；D、聘任邹建伟先生为公司董事会秘书。
本次董事会决议公告刊登在2000年4月13日的《上海证券报》上。
③第二届董事会第二次会议于2000年7月26日召开，会议审议通过了《凤凰光学股份有限公司2000年中期报告及其摘要》、《公司2000年中期利润分配方案》。
本次董事会决议公告刊登在2000年7月28日的《上海证券报》上。
④第二届董事会第三次会议于2000年12月15日召开，会议审议通过了如下决议：A、审议通过了《关于发起设立南开凤凰光信息技术股份有限公司的议案》;B、同意吕秉锋先生鉴于退休原因辞去公司副总经理职务。
本次董事会决议公告刊登在2000年12月19日的《上海证券报》上。
（2）报告期内公司利润分配及公积金转增股本方案的执行情况：
根据1999年年度股东大会决议，公司1999年利润分配方案为：不进行利润分配，也不用公积金转增股本。
7、董事、监事、高级管理人员情况：
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股 年度内股份 年末持股
增减变动量 （股）
（岁） （年、月） （股）
任捷 女 56 董事长 2000.4-2003.4 11050 0 11050
王朝松 男 55 董事 2000.4-2003.4 11050 0 11050
顾鸣芳 女 43 董事、总经理 2000.4-2003.4 3315 0 3315
唐文明 男 33 董事、常务副总经理 2000.4-2003.4 3315 0 3315
王熙晏 男 42 董事、总工程师 2000.4-2003.4 11050 0 11050
姚名福 男 39 董事、总会计师 2000.4-2003.4 11050 0 11050
姚保颖 男 56 董事、总经济师 2000.4-2003.4 11050 0 11050
缪建新 男 37 董事 2000.4-2003.4 884 0 884
戈良辉 男 36 董事 2000.4-2003.4 3315 0 3315
龙华林 男 38 董事 2000.4-2003.4 0 0 0
吴晓求 男 41 独立董事 2000.4-2003.4 0 0 0
吴高武 男 38 监事会主席 2000.4-2003.4 0 0 0
魏远才 男 51 监事 2000.4-2003.4 8840 0 8840
朱布宪 男 47 监事 2000.4-2003.4 0 0 0
邹建伟 男 27 董事会秘书 2000.4-2003.4 0 0 0
谭党山 男 57 原监事会主席 11050 0 11050
刘吉义 男 59 原监事 11050 0 11050
吕秉锋 男 60 原副总经理 11050 0 11050
张吉新 男 54 原董事会秘书 8840 0 8840
说明：①本公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在4万元--5万元之间有2人，3万元至4万元之间有4人；在2万元-3万元之间有3人，在1万元-2万元之间有3人，王朝松董事、吴晓求董事、监事会主席吴高武先生未在本公司领取报酬。
②公司第一届董事会第十一次会议和1999年年度股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举的预案》。根据公司主要股东的提议，会议选举任捷女士、王朝松先生、顾鸣芳女士、唐文明先生、王熙晏先生、姚名福先生、姚保颖先生、缪建新先生、戈良辉先生、龙华林先生、吴晓求先生为公司第二届董事会董事。其中吴晓求先生为公司独立董事。
③公司第一届监事会2000年第一次会议和1999年年度股东大会审议通过了《关于公司监事会换届选举的预案》。会议同意谭党山先生、刘吉义先生辞去公司监事职务，同时根据公司主要股东的提议，选举吴高武先生、魏远才先生为公司第二届监事会监事。此外，根据公司职工代表大会选举结果，决定由朱布宪先生作为职工代表担任第二届监事会监事。
④第二届董事会第一次会议讨论通过了如下决议：A、选举任捷女士担任公司第二届董事会董事长；B、根据董事长提名，决定聘任顾鸣芳女士为公司总经理；C、根据总经理提名，决定聘任唐文明先生为公司常务副总经理，王熙晏先生为公司总工程师，姚名福先生为公司总会计师，姚保颖先生为公司总经济师；D、同意张吉新先生辞去公司董事会秘书职务，同时决定聘任邹建伟先生为董事会秘书。
⑤第二届董事会第三次会议同意吕秉锋先生鉴于退休原因辞去公司副总经理职务。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：
（1）2000年度利润分配预案。
经大华会计师事务所有限公司审计，公司本年度实现净利润38,304,883.68元，按公司章程有关规定提取法定盈余公积金5,813,051.42元，按公司章程有关规定提取法定公益金5,813,051.42元，加上年初未分配利润48,680,266.19元，2000年度可供股东分配利润为75,359,047.03元，2000年度资本公积金为167,517,938.97元。鉴于公司2000年经营业绩实现较大幅度的增长，清华泰豪科技股份公司、南昌凤凰数码科技公司、广东联合光学仪器公司等投资项目均取得重要进展，经董事会讨论提议：公司拟以2000年末总股本10745.36万股为基数，向全体股东每10股送3股派0.75元(含税)，用资本公积金向全体股东每10股转增4股。该预案需经2000年年度股东大会审议通过后执行。
（2）预计公司下一年度利润分配政策。
为适应公司产品、产业结构调整的需要，迎接我国加入WO的挑战，扩大公司股本规模，增强自身资本实力，经公司董事会审议决定：
①2001年度中期拟进行一次利润分配；
②2001年度上半年实现净利润用于股利分配的比率为70%左右，公司2000年度未分配利润用于股利分配的比率为80%左右；
③利润分配采用红股为主、现金为辅的形式，现金股息占股利分配的比例为20%左右；
③以上利润分配政策为预计方案，具体分配方案将根据公司届时实际情况而定。
9、其他报告事项：
为便于广大投资者了解本公司公告的信息，公司决定自2001年起增加《中国证券报》为信息披露指定报刊，即公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露指定报刊。
六、监事会工作报告
1、报告期内公司监事会共召开了三次会议。
①公司第一届监事会二000年第一次会议于2000年3月8日召开，会议审议通过了《1999年度监事会工作报告》、《公司计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度》和《关于公司监事会换届选举的预案》。
本次监事会决议公告刊登在2000年3月10日的《上海证券报》上。
②公司第二届监事会第一次会议于2000年4月12日召开，会议决定选举吴高武先生担任公司第二届监事会主席。
本次监事会决议公告刊登在2000年4月13日的《上海证券报》上。
③公司第二届监事会第二次会议于2000年7月26日召开，会议审议通过了《凤凰光学股份有限公司2000年中期报告及其摘要》。
本次监事会决议公告刊登在2000年7月28日的《上海证券报》上。
2、监事会认为：
①2000年度，公司董事会按照股东大会的决议要求，认真履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，制定了完善的内部控制制度，公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
②本年度财务报告经大华会计师事务所有限公司审计并出具了无保留意见的审计报告，该财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
③公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，实际投资项目没有变更。
④报告期内公司无收购、出售资产行为。
⑤2000年度，公司关联交易按照公允的原则进行，没有损害公司的利益。
⑥本公司与控股股东在人员、资产、财务上实行了“三分开”。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、1999年年度股东大会审议通过了关于公司董事会、监事会换届选举的议案：会议选举任捷女士、王朝松先生、顾鸣芳女士、唐文明先生、王熙晏先生、姚名福先生、姚保颖先生、缪建新先生、戈良辉先生、龙华林先生、吴晓求先生为公司第二届董事会董事；选举吴高武先生、魏远才先生为公司第二届监事会监事。此外，由朱布宪先生作为职工代表担任第二届监事会监事。
第二届董事会第一次会议选举任捷女士担任公司董事长；聘任顾鸣芳女士为公司总经理；聘任唐文明先生为公司常务副总经理，王熙晏先生为公司总工程师，姚名福先生为公司总会计师，姚保颖先生为公司总经济师；同意张吉新先生辞去公司董事会秘书职务，同时决定聘任邹建伟先生为董事会秘书。
报告期内公司控股股东没有变更。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项。
除财务报告中已披露的关联交易外，公司无其他重大关联交易事项。
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
本公司与控股股东江西光学仪器总厂保持人员独立、资产完整和财务独立。
（1）在人员关系上，本公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立，公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人均属专职，没有在母公司兼职的情况，且均在上市公司领薪。
（2）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有，公司拥有独立的国内采购和销售系统，产品进出口由控股股东的进出口公司代理，2000年共支付代理费108.68万元。公司使用的中国驰名商标--“凤凰”牌商标归控股股东所有，根据双方签定的《商标使用许可合同》，公司每年向其支付商标使用费223.42万元，其中的163.42万元作为对凤凰商标的广告投入，并由本公司负责使用，剩余60万元每年直接支付给控股股东。
（3）在财务上，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立开设银行帐户，独立纳税。
7、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内公司聘任的会计师事务所没有变更，仍为大华会计师事务所有限公司。
9、其它重大合同（含担保等）及其履行情况：无。
10、报告期内公司未发生更改名称或股票简称的情况。
11、报告期内公司或持股5%以上的股东未在指定报刊和网站上披露过任何承诺事项。
12、其它重大事项：
根据财政部财税[2000]99号文件《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》规定，本公司自成立之日起执行的先征后返的所得税优惠政策将延续到2001年12月31日，即在2001年12月31日之前仍按江西省人民政府赣府字[1997]17号文规定，先按33%税率计征所得税，然后由省财政返还18%，实际所得税税负为15%。
八、财务会计报告
（一）审计报告：
公司本年度财务报告已经大华会计师事务所有限公司中国注册会计师吕秋萍、赵桃审计，并出具了无保留意见的审计报告（华业字（2001）第248号）。
（二）会计报表（见附表）
（三）会计报表附注。
1、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度：
母公司和子公司上海凤凰光学有限公司、上海青浦凤凰光学有限公司执行《股份有限公司会计制度》；子公司江西东和光学有限公司、南昌凤凰数码科技有限公司、南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司执行《外商投资企业会计制度》，合并报表时已按《股份有限公司会计制度》作必要调整。
（2）会计年度：
自公历1月1日至12月31日。
（3）记帐本位币：人民币。
（4）记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。
（5）外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期的计入当期费用。
（6）现金等价物的确定标准：
母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
（7）坏帐的核算方法：
坏帐的确认标准：
A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收帐款；
B、因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐核销。
坏帐损失核算采用备抵法，按帐龄分析计提，计提比例如下：
应收款项帐龄 计提比例（%）
1年以内 6
1-2年 10
2-3年 20
3年以上 35
（8）存货核算方法：
存货分类为：原材料、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品。
各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
根据公司董事会决议，自1999年1月1日起，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备计入当期损益。
（9）短期投资核算方法：
根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。
（10）长期投资核算方法：
A、长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
B、长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。
长期股权投资，按投资时支付的全部价款或所取得的股权投资的公允价值入帐。
投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
C、对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。差额较大的按10年平均摊销计入损益，差额较小的于投资当年一次计入损益。
（11）固定资产计价和折旧方法：
A、固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
B、固定资产分类为：房屋及建筑物、机械设备、运输设备、动力设备、简易设备及生产用具、仪器仪表、办公设备以及进口模具。
C、固定资产计价：按实际成本或确定的价值计价。
D、固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的4%）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-35年 2.74-9.60
机械设备 10-12年 8.00-9.60
运输设备 12年 8.00
动力设备、简易设备及生产用具 10-12年 8.00-9.60
仪器仪表 8年 12.00
办公设备 5年 19.20
进口模具工作量法
（12）在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时，按工程的实际成本确认为固定资产；在建工程借款所发生的利息支出在交付使用前计入工程成本，交付使用后，计入当期财务费用。
（13）开办费和长期待摊费用摊销方法：
A、开办费按五年平均摊销；
B、模具费按产品产量平均摊销；
C、其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（14）收入确认原则：
销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（15）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（16）合并会计报表编制方法:
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
公司在编制合并会计报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的2000年度会计报表，已按《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定的要求进行了调整及重新表述。
（17）合并范围的变更：
2000年度公司合并范围发生变更，系增加了上海青浦凤凰光学有限公司。编制2000年度合并会计报表时，已相应调整了年初数。
2、税项
税种税率计税基数
所得税* 33% 应纳税所得额
增值税17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税5% 营业额
城建税7% 应纳营业税额、增值税额和消费税额
*根据江西省人民政府赣府［1997］17号《关于凤凰光学股份有限公司所得税优惠的批复》，1997年度起公司按33%税率计征所得税，然后由省财政返还18%，实际所得税税负为15%；子公司上海凤凰光学有限公司根据上海市税务局黄浦分局第八税务所（99）黄税八字第1266号定期减免企业所得税通知书，自2000年1月1日至2000年12月31日全额减免所得税。
3、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 主营业务 注册资本 本公司 本公司持 是否
投资额 股比例 合并
（万元） （%）
①上海凤凰光学有限公司 销售照相机、望远镜、光 200万元 1960 76 是
学仪器
②江西东和光学有限公司 生产和销售望远镜及其零配件 120万元 60 50 是
③上海青浦凤凰光学有限公司 销售照相机、望远镜、光 900万元 810 90 是
学仪器
④南昌凤凰数码科技有限公司 生产、销售数码照相机等 3000万元 1800 60 是
⑤南昌凤凰-潘福莱专业照相 生产、销售专业照相机及 美元20万元 84.60 51 是
机有限公司配件等
⑥清华泰豪科技股份有限公司 生产和销售计算机及软件 8000万元 2326.40 25 否
产品
⑦广东联合光学仪器有限公司 照相机的设计、生产、销 港币3020万元 736.16 22.85 否
售及其售后服务
⑧江西爱康医疗技术有限公司 生产和销售医疗器械 美元190万元 168 联营 否
合并范围较上年增加了上海青浦凤凰光学有限公司、南昌凤凰数码科技有限公司和南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司。上海青浦凤凰光学有限公司因上年尚处于筹建期，未合并报表；南昌凤凰数码科技有限公司和南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司系本年投资的中外合资企业。
4、关联方关系及其交易的披露
（1）存在控制关系的关联方情况
A、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人
关系 或类型
江西光学仪器总厂
江西上饶光学路1号 光学仪器的生产和销售 母公司 国有 王朝松
上海凤凰光学有限公司
上海市南苏州路175号419室 销售照相机和望远镜 子公司 有限责任公司 王朝松
江西东和光学有限公司
江西上饶光学路1号 望远镜的生产和销售 子公司 中外合资 田村丰弘
上海青浦凤凰光学有限公司
上海市青浦北青路5号 销售照相机 子公司 有限责任公司 王朝松
南昌凤凰数码科技有限公司
南昌市高新区火炬大街 生产和销售照相机 子公司 中外合资 任捷
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司
南昌市高新区火炬大街 销售专业照相机 子公司 中外合资 顾鸣芳
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
江西光学仪器总厂 37,990,800.00 37,990,800.00
上海凤凰光学有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
江西东和光学有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
上海青浦凤凰光学有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
南昌数码科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机
有限公司 USD200,000.00 USD200,000.00
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加 期末数
金额 (%) 金额 (%) 金额 (%)
江西光学仪器总厂
58,833,600.00 54.75 58,833,600.00 54.75
上海凤凰光学有限公司
7,600,000.00 76.00 7,600,000.00 76.00
江西东和光学有限公司
600,000.00 50.00 600,000.00 50.00
上海青浦凤凰光学有限公司
9,000,000.00 90.00 9,000,000.00 90.00
南昌数码科技有限公司
18,000,000.00 60.00 18,000,000.00 60.00
南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司
846,000.00 51.00 846,000.00 51.00
D、存在控制关系的关联方交易
a、采购货物
公司2000年度及1999年度向关联方采购货物的有关明细资料如下：
类别 2000年 1999年
企业名称 金额 占年度 计价 企业名称 金额 占年度 计价
购货百 标准 购货百 标准
分比(%) 分比(%)
采购江西光学 19,725,065.42 21.37 市价 江西光学16,824,503.53 20.23 市价
材料仪器总厂仪器总厂
提供江西光学 11,163,501.94 12.09 市价 江西光学10,508,185.88 12.65 市价
劳务仪器总厂仪器总厂
合计 30,888,567.36 33.46 27,332,689.41 32.88
b、销售货物
公司2000年度和1999年度向关联方销售货物有关明细资料如下：
2000年 1999年
企业名称
金额 占年度销货 计价 企业名称 金额 占年度销货 计价
百分比(%) 标准 百分比(%) 标准
江西光学仪器总厂
52,394,918.92 19.16 市价 江西光学仪器总厂 118,619,117.19 48.49 市价
c、公司与关联方应收应付款项余额
2000年度和1999年度关联方应收应付款项：
项目 年末余额(金额) 占全部应收(付)款项余额
的比重(%)
2000年 1999年 2000年 1999年
应收帐款：
江西光学仪器总厂 7,034,689.38 2,966,298.27 32.50 26.78
应付帐款:
江西光学仪器总厂 10,599,505.51 4,162,154.15 38.73 14.03
预付帐款
江西光学仪器总厂 654,663.73 1,998,111.52 4.25 56.49
预收帐款
江西光学仪器总厂 414,352.26 997,488.46 5.62 31.20
d、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2000年度和1999年度与关联方其他应收款和其他应付款余额：
项目 年末余额(金额) 占全部其他应收 计息标准
(付)款金额的比
重(%)
2000年 1999年 2000年 1999年 2000年 1999年
其他应收款
江西光学仪器总厂 1,111,628.82 228,170.86 14.88 7.60 银行同期
贷款利率
其他应付款
江西光学仪器总厂 2,646,784.74 844,859.73 48.02 18.25
(2)不存在控制关系的关联方情况
A、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
广东联合光学有限公司 合营企业
清华泰豪科技股份有限公司 合营企业
江西爱康医疗技术有限公司 联营企业
B、不存在控制关系的关联方交易
公司2000年度无关联方交易。
5、或有事项: 无。
6、承诺事项: 无。
7、资产负债表日后事项
根据公司第二届董事会第四次会议决议通过，公司拟以2000年末总股本10,745.36万股为基数，向全体股东每10股送3股派0.75元（含税），用资本公积金向全体股东每10股转增4股。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1997年5月23日，地点：江西省上饶市光学路1号。
最近一次变更注册登记日期：1999年11月9日，地点：江西省上饶市光学路1号。
2、企业法人营业执照注册号：3600001131058
3、税务登记号码：362301158310586
4、公司未流通股票的托管机构：上海证券中央登记结算公司
5、公司
报告期内证券主承销机构：无
6、公司聘请的会计师事务所：大华会计师事务所有限公司
办公地址：上海市昆山路146号
十、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
5、本公司章程。
以上备查文件均完整置于公司证券部。
凤凰光学股份有限公司
二00一年三月六日
资产负债表
编制单位：凤凰光学股份有限公司 2000.12.31 单位：人民币元
资产 年初数 年末数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金
167849444.76 146322609.91 135166995.7 112312825.11
短期投资
25000303.19 25000303.19 63886589.11 63886589.11
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
25000303.19 25000303.19 63886589.11 63886589.11
应收票据
150000
应收股利
61756.88 774638.2
应收利息
应收帐款
11077755.4 6940668.66 21646274.1 11663485.02
其它应收款
3188042.42 5351309.51 7473080.49 8031703.96
减：坏帐准备
865009.2 817167.8 1990489.58 1381522.42
应收帐款净额
13400788.62 11474810.37 27128865.01 18313666.56
预付帐款
3537375.16 2836276.95 15397969.56 2270168.51
应收补贴款
存货
109175394.71 92698632.74 129698755.68 88763973.36
减：存货跌价准备
4890309.83 4890309.83 5081835.15 5081835.15
存货净额
104285084.88 87808322.91 124616920.53 83682138.21
待摊费用
651670.05 480092.15 803445.23 585972.92
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计
314724666.66 273984172.36 367150785.14 281825998.62
长期投资：
长期股权投资
32305610 61961245.4 39040653.07 93295018.68
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计
32305610 61961245.4 39040653.07 93295018.68
减：长期投资减值准备
长期投资净额
32305610 61961245.4 39040653.07 93295018.68
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值
146549699.98 140285051.16 171459951.84 162666643.22
减：累计折旧
45989623.19 45630455.45 53845931.53 52980005.24
固定资产净值
100560076.79 94654595.71 117614020.31 109686637.98
工程物资
在建工程
12929779.4 12890779.4 32212003.18 9819866.46
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
113489856.19 107545375.11 149826023.49 119506504.44
无形及其它资产：
无形资产
1080000 3276150
开办费
388371.18 1302543
长期待摊费用
1611255.02 1097993.77 3292312.25 1813869.94
其它长期资产
无形资产及其它资产合计
3079626.2 1097993.77 7871005.25 1813869.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计
463599759.05 444588786.64 563888466.95 496441391.68
流动负债：
短期借款
41600000 32600000 114000000 79000000
应付票据
1284000 5848610.22 8434442.99 8434442.99
应付帐款
29670531.39 25273952.29 27365947.45 16039240.98
预收帐款
3197034.53 721804.92 7369552.66 2109130.99
代销商品款
应付工资
30182.26 127711.64
应付福利费
2524422.75 2184502.3 3532948.85 2599999.55
应付股利
4432864.28 8483839.66 8059020
应付税金
-283361.7 222163.12 224397.94 659039.53
其它应交款
397352.63 394103.71 659594.56 650817.52
其它应付款
1860624.69 3937987.19 5511352.57 3480253.65
应付短期债券
预提费用
66914.46 46681 73552.12 13020
一年内到期的长期负债
30992358.62 30992358.62
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计
115772923.91 102222163.37 175783340.44 121044965.21
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计
115772923.91 102222163.37 175783340.44 121044965.21
少数股东权益：
少数股东权益
5138133.72 15170539.12
股东权益：
股本
107453600 107453600 107453600 107453600
资本公积金
167517916.68 167517916.68 167517938.97 167517938.97
盈余公积
19036918.55 14679021.3 30663021.39 22896781.48
其中：公益金
9514599.47 7339510.65 15327650.89 11448390.74
未确认的外资损失
未分配利润
48680266.19 52716085.29 67300027.03 77528106.02
外币报表折算差额
股东权益合计
342688701.42 342366623.27 372934587.39 375396426.47
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计
463599759.05 444588786.64 563888466.95 496441391.68
利润及利润分配表
编制单位：凤凰光学股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 上年实际数 本年实际数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
244602826.01 162285154.52 273396537.84 181546560.68
减：折扣与折让
558 3135.57
主营业务收入净额
244602268.01 162285154.52 273393402.27 181546560.68
减：主营业务成本
188087923.61 132042797.82 203318804.58 147182307.85
主营业务税金及附加
1002371.76 668133.32 1161852.68 848712.75
二、主营业务利润
55511972.64 29574223.38 68912745.01 33515540.08
加：其他业务利润
187321.15 187332.03 94789.45 85487.43
减：存货跌价损失
1215429.67 1215429.67 440755.44 440755.44
营业费用
7987447.93 907781.32 12151042.66 656557.16
管理费用
9764027.84 8040611.45 16855710.62 11078883.43
财务费用
4532499.24 4006505.74 3927839.3 2961638.21
三、营业利润
32199889.11 15591227.23 35632186.44 18463193.27
加：投资收益
2073956.39 15621685.95 9111026.88 25409466.19
期货损益
补贴收入
444600
营业外收入
584034.42 282836.02 329744.36 325401.14
以前年度损益调整
减：营业外支出
398085.95 389192.48 213622.02 169484.11
分给外单位利润
四、利润总额
34459793.97 31106556.72 45303935.66 44028576.49
减：所得税
2673354.15 2673354.15 2962002.75 2939775.58
少数股东损益
3430866.08 4037049.23
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润
28355573.74 28433202.57 38304883.68 41088800.91
加：年初未分配利润
29128750.14 30409523.24 48680266.19 52716085.29
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润
57484323.88 58842725.81 86985149.87 93804886.2
减：提取法定盈余公积金
4178169.04 2843320.26 5813051.42 4108880.09
提取法定公益金
4170449.43 2843320.26 5813051.42 4108880.09
提取职工奖励福利基金
15439.22
七、可供股东分配的利润
49120266.19 53156085.29 75359047.03 85587126.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
440000 440000 8059020 8059020
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
48680266.19 52716085.29 67300027.03 77528106.02
现金流量表
编制单位：凤凰光学股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 金额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 301462122.7 209370925.49
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 7871585.5 7148000
收到的其它与经营活动有关的
现金 4026009.63 993974.18
经营活动产生的现金流入小计 313359717.83 217512899.67
购买商品、接受劳务支付的现
金 219841183.36 141958078.85
经营租赁所支付的现金 204948.1
支付给职工以及为职工支付的
现金 22696515.87 18161574.86
支付的增值税款 10939904.67 6781821.28
支付的所得税款 13153827.16 13105562.83
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 1021055.21 518004.96
支付的其它与经营活动有关的
现金 25876110.75 14513136.68
经营活动产生的现金流出小计 293733545.12 195038179.46
经营活动产生的现金流量净额 19626172.71 22474720.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 31908545.54 31908545.54
分得股利或利润所收到的现金 12920491.29
取得债券利息收入所收到的现
金 1849691.58 1849691.58
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 1186319.28 1158347.08
收到的其它与投资活动有关的
现金 438653.01 438653.01
投资活动产生的现金流入小计 35383209.41 48275728.5
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 52369224.13 24130009.98
权益性投资所支付的现金 -365395.67 21846000
债权性投资所支付的现金 70794831.46 70794831.46
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 122798659.92 116770841.44
投资活动产生的现金流量净额 -87415450.51 -68495112.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 5611129.78
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金 5611129.78
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 191200000 126200000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 178392.5
筹资活动产生的现金流入小计 196811129.78 126378392.5
偿还债务所支付的现金 149842358.62 110792358.62
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 7563166.15
其中：子公司支付少数股东的
股利 7563166.15
偿付利息所支付的现金 4298893.75 3575425.95
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 161704418.52 114367784.57
筹资活动产生的现金流量净额 35106711.26 12010607.93
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 117.48
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -32682449.06 -34009784.8
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 38304883.68 41088800.91
加：少数股东损益 4037049.23
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1124855.38 564354.62
固定资产折旧 10814568.62 10487060.82
无形资产及其他资产摊销 774148.65 559767.61
待摊费用的减少（减增加） -452540.83 93445.72
预提费用的增加（减减少） -31148.88 -46681
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -32473.26 -34312.08
固定资产报废损失
财务费用 4298776.27 3397033.45
投资损失（减收益） -9111026.88 -25409466.19
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -9339063.82 3164784.11
经营性应收项目的减少（减增
加） -12607433.01 -6175865.37
经营性应付项目的增加（减减
少） -8154422.44 -5214202.39
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 19626172.71 22474720.21
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 135166995.7 112312825.11
减：货币资金的期初余额 167849444.76 146322609.91
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -32682449.06 -34009784.8
