证券代码：600071 证券简称：凤凰光学 公告编号：2020—010
凤凰光学股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称“大信会计师事务所”）
公司聘请了大信会计师事务所为 2019 年度财务审计及内控审计机构，该所
认真履职，较好地完成了公司委托的各项审计工作。经公司董事会审计委员会提
议，建议续聘大信会计师事务所为公司 2020 年度审计机构。该议案已经公司第
八届董事会第三次会议审议通过，尚需提交公司 2019 年年度股东大会审议批准。
现将具体情况说明如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
1、基本信息
事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 1985 年，2012 年转制为特殊普通合伙制事务所
注册地址 中国北京
分支机构数量 29 家
我国最早从事证券业务的会计师事务所之一，以及首批获得 H 股企业审
证券资格
计资格的事务所，具有近 30 年的证券业务从业经验
2、人员信息
首席合伙人 胡咏华 合伙人数量 112
注册会计师 1178
上年末从业人员
从业人员 4134
类别及数量
从事过证券服务业务的注册会计师 765
注册会计师人数近一年变动情况 较上年增加 74 人
1
3、业务规模
上年度业务收入 13 亿元 上年末净资产 8629 万元
年报家数 148 家（含 H 股）
上年度上市公司
年报收费总额 1.76 亿元
（含 A、B 股）年
涉及主要行业 制造业、信息传输及软件和信息技术服务行业
报审计情况
资产均值 99.44 亿元
4、投资者保护能力
职业风险基金与职业保险状况 投资者保护能力
职业风险基金累积已计提 — 职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任
购买的职业保险累计赔偿限额 1.6 亿元
5、独立性和诚信记录
大信会计师事务所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要
求的情形。最近三年的诚信记录如下：
类型 2017 年度 2018 年度 2019 年度至本公告日
刑事处罚 0 0 0
行政处罚 0 0 1
行政监管措施 1 7 4
自律监管措施 0 0 0
因上市公司审计业务受到证监会及其派出机构 1 次行政处罚、12 次行政监
管措施，具体明细如下：
序 处理类型 处理决定文号 处 理 决 处 理 机 处 理 日 所涉项目 是否影响
号 定名称 关 期 目前执业
1 行政处罚 《行政处罚决定 行 政 处 证监会 2019 年 1 五洋建设集 否
书 》（〔 2019 〕 6 罚 决 定 月 22 日 团股份有限
号） 书 公司
2 行政监管 行政监管措施决 行 政 监 证监会 2017 年 个别内部管 否
定书〔2018〕35 管 措 施 7-10 月 理和质量控
号 决定书 制方面事项
的不足，以
及个别审计
业务项目程
序不到位
3 行政监管 山东证监局行政 行 政 监 山 东 证 2018 年 5 山东云媒软 否
监管措施决定书 管 措 施 监局 月 件股份有限
〔2018〕26 号 决定书 公司
2
4 行政监管 广东证监局行政 行 政 监 广 东 证 2018 年 7 温迪数字传 否
监管措施决定书 管 措 施 监局 月 播股份有限
〔2018〕44 号 决定书 公司
5 行政监管 江苏证监局行政 行 政 监 江 苏 证 2018 年 8 苏州市沧浪 否
监管措施决定书 管 措 施 监局 月 区昌信农村
〔2018〕44 号 决定书 小额贷款股
份有限公司
6 行政监管 重庆证监局行政 行 政 监 重 庆 证 2018 年 8 重庆梅安森 否
监管措施决定书 管 措 施 监局 月 科技股份有
〔2018〕19 号 决定书 限公司
7 行政监管 黑龙江证监局行 行 政 监 黑 龙 江 2018 年 9 金洲慈航集 否
政监管措施决定 管 措 施 证监局 月、2019 团股份有限
书〔2018〕19 号、 决定书 年 11 月 公司
〔2019〕033 号
8 行政监管 辽宁证监局行政 行 政 监 辽 宁 证 2018 年 神雾节能股 否
监管措施决定书 管 措 施 监局 12 月 份有限公司
〔2018〕11 号 决定书
9 行政监管 陕西证监局行政 行 政 监 陕 西 证 2018 年 西安华新新 否
监管措施决定书 管 措 施 监局 12 月 能源股份有
〔2018〕40 号 决定书 限公司
10 行政监管 上海证监局行政 行 政 监 上 海 证 2019 年 4 中主信息科 否
监管措施决定书 管 措 施 监局 月 技股份有限
〔2019〕1 号 决定书 公司
11 行政监管 河北证监局行政 行 政 监 河 北 证 2019 年 华讯方舟股 否
监管措施决定书 管 措 施 监局 10 月 份有限公司
〔2019〕12 号 决定书
12 行政监管 安徽证监局行政 行 政 监 安 徽 证 2019 年 凯盛科技股 否
监管措施决定书 管 措 施 监局 11 月 份有限公司
〔2019〕25 号 决定书
13 行政监管 山西证监局行政 行 政 监 山 西 证 2020 年 1 当代东方股 否
监管措施决定书 管 措 施 监局 月 份有限公司
〔2020〕1 号 决定书
3
（二）项目成员信息
1、人员信息
是否从事过证
项目组成员 姓名 执业资质 从业经历
券服务业务
从 2011 年 3 月至今，担任国家开
发银行总行贷款委员会委员，多
项目合伙人 杨昕 注册会计师 次参加国家开发银行总行贷款项 是
目评审；长期服务中央企业年度
决算审计和上市公司审计。
主持过碧水源，中电广通等大型
项目质量控
冯发明 注册会计师 项目，会计、证券、金融、税务 是
制复核人
等专业知识丰富。
本期签字注 长期从事多家大型、特大型国有
肖祖光 注册会计师 是
册会计师 企业和上市公司的年报审计。
2、上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的
情形。最近三年诚信记录如下：
类型 2017 年度 2018 年度 2019 年度至本公告日
刑事处罚 0 0 0
行政处罚 0 0 0
行政监管措施 0 0 0
自律监管措施 0 0 0
（三）审计收费
根据大信会计师事务所各级别工作人员在年度审计工作中所耗费的时间为
基础计算，公司计划向其支付审计费用 55 万元（含增值税），其中财务审计费用
45 万元、内控审计费用 10 万元，审计费用保持与上期一致。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会
公司第八届董事会审计委员会对大信会计师事务所的基本情况材料进行了
充分的了解，并对其在 2019 年度的审计工作进行了审核，认为其在执业过程中
坚持独立、客观、公正的执业准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经
营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，较好地完成了公司委托的各项工作。
项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，最
近三年无任何刑事处罚、行政处罚、自律监管措施及行政监管措施记录，同意向
公司董事会提议续聘大信会计师事务所为公司 2020 年度审计机构。
（二）独立董事事前认可及独立意见
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公司独立董事对公司聘请 2020 年度审计机构进行了事前认可，并对此事项
发表了如下意见：
1、大信是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办
注册会计师业务，具有证券期货相关业务从业资格。
2、大信在业务规模、执业质量和社会形象方面都取得了国内领先地位，具
备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和强大的专业服务能力，能够较
好地满足公司未来业务和战略发展以及财务审计工作的要求。
3、同意将《关于续聘公司 2020 年度会计师事务所的议案》提交董事会审议。
独立董事对该事项发表的独立意见如下：
《关于续聘公司 2020 年度会计师事务所的议案》在提交公司董事会审议前，
已经我们事先认可。公司拟聘任的大信会计师事务所具备证券、期货相关业务审
计从业资格，具备多年为众多上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公
司审计工作的要求。公司聘请会计师事务所的审议程序符合《公司章程》等有关
法规的规定，所确定的 2020 年度审计费用是合理的，我们同意该议案并提请公
司股东大会表决。
（三）公司董事会对本次聘任会计事务所相关议案的审议和表决情况。
2020 年 4 月 11 日，公司第八届董事会第三次会议以 9 票同意、0 票反对、0
票弃权审议通过了《关于续聘公司 2020 年会计师事务所的议案》，同意续聘大信
为公司 2020 年度审计机构。
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会
审议通过之日起生效。
特此公告。
凤凰光学股份有限公司董事会
2020 年 4 月 14 日
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