凤凰光学股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：凤凰光学股份有限公司 公司简称：凤凰光学 公司英文名称：PHENIX OPTICAL COMPANY LIMITED （二）公司法定代表人：任捷 （三）公司董事会秘书：邹建伟 联系地址：凤凰光学股份有限公司董事会办公室 电话：0793--8259547 传真：0793- 8259547 电子信箱：srfhgf@public1.srptt.jx.cn （四）公司注册地址：江西省上饶市光学路1 号 公司办公地址：江西省上饶市光学路1 号 邮政编码：334000 公司电子信箱：srfhgf@public1.srptt.jx.cn 公司国际互联网网址：http://www.phenixoptics.com （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：凤凰光学 股票代码：600071 （七）公司的其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1997 年5 月23 日，地点：江西省上饶市光学路1 号。 最近一次变更注册登记日期：2001 年11 月6 日，地点：江西省上饶市光学路1 号。 2、法人营业执照注册号：3600001131058 3、税务登记号码：362301158310586 4、公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 5、公司聘请的会计师事务所：大华会计师事务所有限公司 办公地址：上海市昆山路146 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度业务数据指标情况: 利润总额： 41,686,888.51元 净利润： 36,476,355.00元 扣除非经常性损益后的净利润： 31,988,963.29元 主营业务利润： 74,250,392.98元 其他业务利润： 2,078,650.11元 营业利润： 30,110,059.53元 投资收益： 11,645,745.21元 补贴收入： 378,600.00元 营业外收支净额： -447,516.23元 经营活动产生的现金流量净额： 54,713,044.44元 现金及现金等价物净增加额： 82,109,093.60元 注：报告期内涉及的非经常性损益项目及金额： 项 目 金额 单位：人民币元 国债投资收益 4,556,307.94 补贴收入 378,600.00 营业外收支净额 -447,516.23 （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）： 项 目 2001年 2000年 1999年 主营业务收入 313,599,930.80 273,396,537.84 244,602,826.01 净利润 36,476,355.00 38,304,883.68 28,355,573.74 总资产 660,999,613.37 563,888,466.95 465,469,669.95 股东权益 404,844,164.39 372,934,587.39 342,762,452.72 每股收益 0.1536 0.36 0.26 每股收益（加权） 0.1536 0.36 0.29 每股收益（扣除非经常 性损益后） 0.1347 0.34 0.26 每股净资产 1.71 3.47 3.19 调整后每股净资产 1.69 3.47 3.17 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.23 0.18 0.49 净资产收益率% 9.01 10.27 8.27 注：主要财务指标的计算公式： 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-长期待摊费用）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%。 （三）利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.34 19.28 0.31 0.31 营业利润 7.44 7.82 0.13 0.13 净利润 9.01 9.47 0.15 0.15 扣除非经营性损益后的净利润 7.90 8.31 0.14 0.14 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 107,453,600.00 167,517,938.97 30,663,021.39 本期增加 130,018,856.00 0.00 10,390,525.20 本期减少 0.00 79,515,664.00 0.00 期末数 37,472,456.00 88,002,274.97 41,053,546.59 2000年度实施每10 2000年度及 股送3股转4股及 2001年中期实 2001年度提取 变动原因 2001年中期实施每 施转增股本方 盈余公积 10股送1股转2股 案 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 15,327,650.89 67,300,027.03 372,934,587.39 本期增加 5,195,262.60 26,085,829.80 166,495,211.00 本期减少 0.00 55,069,970.00 134,585,634.00 期末数 20,522,913.49 38,315,886.83 404,844,164.39 2001年实现利 2001年度提取法 润；2001年度及 变动原因 定盈余公益金 2001年中期利润 分配 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表： 公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减（+、-） 本次变 动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 58833600 27651792 43536864 71188656 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 58833600 27651792 43536864 71188656 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 58833600 27651792 43536864 71188656 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48620000 22851400 35978800 58830200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48620000 22851400 35978800 58830200 三、股份总数 107453600 50503192 79515664 130018856 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 130022256 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 130022256 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 130022256 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 107450200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 107450200 三、股份总数 237472456 2、股票发行与上市情况： （1）前三年历次股票发行情况： 1999 年10 月13 日至10 月26 日，公司以1998 年末总股本9452 万股为基数，实施了每10 股配3 股的配股方案，其中：国有法人股股东以现金方式认购其可配股份的10%，即171.36 万股，社会公众股股东认购1122 万股，配股价为每股8 元。该方案实施后公司总股本增至为10745.36 万股，新增1122 万股流通股(其中董事、监事及高级管理人员持有的股份暂时锁定)于1999 年11 月29 日上市交易。 （2）报告期内公司股份总数及结构变动情况： ①2001 年4 月18 日，公司以2000 年末总股本10745.36 万股为基数，实施了每10 股送3 股派0.75 元（含税）转增4 股的利润分配及资本公积金转增股本方案。该方案实施后公司总股本增至为182671120 股，其中国有法人股100017120 股，社会公众股82654000 股，新增3403.4 万股流通股(其中董事、监事及高级管理人员持有的股份暂时锁定)于2001 年4月18 日上市交易。 ②2001 年10 月10 日，公司以2001 年中期总股本182671120 股为基数，实施了每10股送1 股派0.25 元（含税）转增2 股的利润分配及资本公积金转增股本方案。该方案实施后公司总股本增至为237472456 股，其中国有法人股130022256 股，社会公众股107450200股，新增24796200 股流通股(其中董事、监事及高级管理人员持有的股份暂时锁定)于2001年10 月10 日上市交易。 （3）公司目前不存在内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、截止2001 年12 月31 日，公司股东总数为32310 户。 2、前十名股东持股情况： 股东 期末持有量（股） 持有比例（%） 股份类别 ① 凤凰光学控股有限公司 130022256 54.75 国有法人股 ②章振明 1209170 0.51 社会流通股 ③李美亮 663000 0.28 社会流通股 ④孟广枝 655000 0.28 社会流通股 ⑤祈先学 530124 0.22 社会流通股 ⑥刘忠明 511393 0.22 社会流通股 ⑦李国书 338000 0.14 社会流通股 ⑧李忠 335270 0.14 社会流通股 ⑨侯林 293800 0.12 社会流通股 ⑩李风超 286260 0.12 社会流通股 注：（1）持有本公司股份5%以上的股东只有凤凰光学控股有限公司,年末持股130022256 股,年度内持股增加71188656 股，主要系公司实施每10 股送3 股派0.75 元（含税）转增4 股的2000年度利润分配及公积金转增股本方案和每10 股送1 股派0.25 元（含税）转增2 股的2001 年度中期利润分配及公积金转增股本方案所致，其持有本公司的股份未发生质押或冻结等情况。 （2）凤凰光学控股有限公司为代表国家持有股份的单位。本公司第一大股东原江西光学仪器总厂经国经贸产业（2000）1086 号文批准实行“债转股”后，更名为凤凰光学控股有限公司，江西光学仪器总厂将依法注销。本公司于2001 年11 月24 日将此公告刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。目前股权登记变更手续尚在办理之中。 3、持有本公司股份10%以上的股东及其控股股东或实际控制人情况介绍。 凤凰光学控股有限公司系本公司母公司,年末持股130022256 股,占本公司总股本的54.75%，注册资本19717.7 万元，法定代表人王熙晏，经营范围是：光电子信息产品的研制、开发、销售及服务，照相器材、光学仪器仪表、影视设备的研制、开发、销售及修理，对光学行业及高新技术产品的投资（以上项目国家有专项规定的除外）。其营业执照号码为3600001132212。 凤凰光学控股有限公司第一大股东为江西凤凰光学仪器（集团）有限公司。江西凤凰光学仪器（集团）有限公司成立于1996 年2 月28 日，法定代表人任捷，注册资本12600 万元，经营范围是：照相机械及器材制造、修理，光学仪器仪表制造、修理，汽车货运、客运，汽车修理，经营本公司自产产品，进口本公司所需元器件、样机、工装模具、原辅材料、设备、仪表、零部件、文化用品、影视设备生产、销售、生活小区内的工程管理，家务服务，市场管理服务。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况： 1、基本情况： 年初持 年末持 年度内 性 年龄 任期起止日期 股 股 股份增 姓名 别 职务 （年、月） （股） （股） 加 （股） 任捷 女 57岁 董事长 2000.4-2003.4 11050 24421 13371 王朝松 男 56岁 董事 2000.4-2003.4 11050 28620 17570 王熙晏 男 43岁 董事 2000.4-2003.4 11050 24421 13371 唐文明 男 34岁 董事、总经理 2000.4-2003.4 3315 7326 4011 顾鸣芳 女 44岁 董事 2000.4-2003.4 3315 7326 4011 缪建新 男 38岁 董事、常务副 2000.4-2003.4 884 1954 1070 总经理 姚名福 男 40岁 董事、总会计 2000.4-2003.4 11050 24421 13371 师 姚保颖 男 57岁 董事、总经济 2000.4-2003.4 11050 24421 13371 师 龙华林 男 39岁 董事、总工程 2000.4-2003.4 0 0 0 师 戈良辉 男 37岁 董事 2000.4-2003.4 3315 7326 4011 吴晓求 男 42岁 独立董事 2000.4-2003.4 0 0 0 吴高武 男 39岁 监事会主席 2000.4-2003.4 0 0 0 杨小军 男 37岁 监事 2001.9-2003.4 0 0 0 朱布宪 男 48岁 监事 2000.4-2003.4 0 0 0 邹建伟 男 28岁 董事会秘书 2000.4-2003.4 0 0 0 魏远才 男 52岁 原监事 2000.4-2001.9 8840 19536 10696 年度内股份增加原因 姓名 任捷 2000年度及2001年中期利 润分配及公积金转增 王朝松 2000年度及2001年中期利 润分配及公积金转增； 二 级市场买入1900股，已冻 结。 王熙晏 2000年度及2001年中期利 润分配及公积金转增 唐文明 2000年度及2001年中期利 润分配及公积金转增 顾鸣芳 2000年度及2001年中期利 润分配及公积金转增 缪建新 2000年度及2001年中期利 润分配及公积金转增 姚名福 2000年度及2001年中期利 润分配及公积金转增 姚保颖 2000年度及2001年中期利 润分配及公积金转增 龙华林 戈良辉 2000年度及2001年中期利 润分配及公积金转增 吴晓求 吴高武 杨小军 朱布宪 邹建伟 魏远才 2000年度及2001年中期利 润分配及公积金转增 注：公司董事、监事在股东单位任职情况： （1）王熙晏先生任凤凰光学控股有限公司董事长、总经理； （2）吴高武先生任凤凰光学控股有限公司总会计师，杨小军先生任凤凰光学控股有限公司党委宣传部部长。 2、年度报酬情况： （1）本公司根据公司章程和高级管理人员考核制度的有关规定，按照基本工资加效益、考核奖金的形式按月发放报酬。现任公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为348000元，其中：在4 万元—5 万元之间有2 人，3 万元至4 万元之间有4 人；在2 万元—3 万元之间有3 人，在1 万元—2 万元之间有1 人。金额最高的前三名董事的年度报酬总额为131000 元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为121000 元。 （2）不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况： 王朝松董事、王熙晏董事、监事会主席吴高武先生、杨小军监事在凤凰光学控股有限公司领取报酬、津贴，独立董事吴晓求先生在中国人民大学领取报酬、津贴。 3、报告期内董事、监事和高级管理人员的离任和聘任情况： （1） 公司第二届董事会第四次会议审议通过了关于公司高层管理人员变更的议案：①由于工作变动的原因，同意顾鸣芳女士辞去公司总经理职务、王熙晏先生辞去总工程师职务，对于两位同志任职期间为公司发展所作出的贡献董事会表示诚挚的感谢；②根据董事长提名，决定聘任唐文明先生为公司总经理；③根据总经理提名，决定聘任缪建新先生为公司常务副总经理，龙华林先生为总工程师。 （2）公司第二届监事会第四次会议和2001 年第一次临时股东大会审议通过了关于更换公司监事的议案：①魏远才同志由于因病去世免去其公司监事职务；②选举杨小军同志为公司监事。 （二）公司员工情况： 报告期内公司在编员工总数为1983 人，其中：生产人员1412 人，销售人员329 人，技术人员173 人，财务人员34 人，行政人员35 人。教育程度：本科以上文化119 人，大专以上文化273 人，中专、高中文化1008 人，初中文化583 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司内部运作，特别是《上市公司治理准则》发布后，公司正积极行动，严格按照准则要求，进一步规范公司运作。公司按照有关法律法规的要求，制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司内部控制制度》和《公司信息披露管理办法》等，这些规则和制度符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会。 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利，公司能够按照股东大会规范意见的要求，认真召集、召开股东大会，上市公司与控股股东签定了《关联交易事务协议》，关联交易遵循公平、公开、公允的原则。 2、控股股东与上市公司。 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司的决策和生产经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上明确分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立运作，确保公司重大决策有相应机构依法作出。 3、关于董事与董事会。 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公司董事会制定了《董事会议事规则》，董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，熟悉有关法律法规，了解董事的权利、义务和责任。公司于2000 年4 月聘请了吴晓求先生担任公司独立董事，目前公司正按照中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事的指导意见》的要求，增聘其他独立董事和建立董事会专门委员会。 4、关于监事和监事会。 公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公司监事会制定了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于利益相关者。 公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的权利，共同推动公司持续、健康发展。 6、关于信息披露与透明度。 公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况： 公司于2000 年4 月聘请了吴晓求先生担任公司独立董事，吴晓求先生未在本公司担任除董事以外的其他任何职务。吴晓求先生参加公司董事会会议，按照有关法律、法规和公司章程的规定，认真履行职责，对公司重大事项发表独立意见，维护公司整体利益和中小股东的权益。目前公司正按照中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事的指导意见》的要求，增聘其他独立董事。 （三）与控股股东分开情况： 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构保持独立运作。 （四）考评及激励机制的建立、实施情况。 为了充分调动经营者的积极性，公司正在积极探索建立对公司董事、监事、高级管理人员的长期激励约束机制，寻求在原有考核机制上的突破，以保持公司健康、稳步发展。 六、股东大会情况简介 （一）2001 年3 月6 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关于召开2000年年度股东大会的公告。2001 年4 月10 日，公司2000 年年度股东大会召开，出席会议的股东及股东代表74 人，代表股份59,005,069 股，占公司股本总额的54.91%，符合《公司法》和公司章程的有关规定。 2000 年年度股东大会以投票表决方式审议通过了如下决议：①2000 年董事会工作报告；②2000 年监事会工作报告；③2000 年财务决算报告；④2000 年利润分配及资本公积金转增股本议案。股东大会决议公告于2001 年4 月11 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 （二）2001 年8 月22 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关于召开2001年第一次临时股东大会的公告。2001 年9 月25 日，公司2001 年第一次临时股东大会召开，出席会议的股东及股东代表55 人，代表股份100,247,093 股，占公司股本总额的54.88%，符合《公司法》和公司章程的有关规定。 2001 年第一次临时股东大会以投票表决方式审议通过了如下决议：①修改公司章程议案的报告；②关于更换公司监事议案的报告。③公司2001 年中期利润分配及资本公积金转增股本议案报告。股东大会决议公告于2001 年9 月26 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 （三）公司第二届监事会第四次会议和2001 年第一次临时股东大会以投票表决方式审议通过了关于更换公司监事议案的报告：①魏远才同志由于因病去世免去其公司监事职务；②选举杨小军同志为公司监事。 七、董事会报告 (一)公司经营情况。 1、主营业务范围及其经营状况。 本公司属光学行业，是经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业,也是中国光学行业第一家上市公司，主要从事光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件等产品的生产和销售业务。目前，公司已发展成为我国屈指可数的重点综合性光学企业之一。 2001 年，公司克服了全球经济增长放缓和市场消费趋紧的不利影响，在稳步发展传统综合性光学产品的基础上，积极介入数码技术和IT 产品的研发生产当中。根据中华全国商业信息中心市场监评处统计的数据表明：2001 年，公司生产的中国驰名商标——“凤凰”牌照相机在国内市场的平均综合占有率接近10%，在国产品牌中继续稳居第一，综合排名第四。此外，“凤凰”照相机还被全国青少年摄影师预备资格等级考试委员会指定为考试现场技能测试专用相机。 全年公司实现主营业务收入313,599,930.80 元，主营业务利润74,250,392.98 元，分别较去年同期增长14.71%和7.75%。 公司主营业务收入的构成情况：国内市场占83.86%，国外市场占16.14%。 2001 年底，公司隆重推出了35 万像数、130 万像数、210 万像数、330 万像数、410 万像数的数码照相机，引起国内市场和业界人士的广泛关注。目前公司正寻求与国内著名IT 厂商的长期合作，全力推行传统照相机销售渠道与网上销售、IT 产品配套销售相结合的三位数码相机营销模式，争取2002 年批量推向海内外市场，精心打造“凤凰”数码照相机的中国驰名品牌，并力争为公司2002 年的经营业绩提供新的利润增长点。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）上海凤凰光学有限公司。 上海凤凰光学有限公司注册资本为1000 万元，本公司占76%的股权。该公司主要业务是经销光学仪器、照相器材、电子元件、通讯设备等产品，是本公司在国内市场的销售总公司。截止2001 年12 月31 日，上海凤凰光学有限公司总资产为11613.39 万元，2001 年度完成销售收入22978.68 万元，实现净利润2166.66 万元。 （2）南昌凤凰数码科技有限公司。 南昌凤凰数码科技有限公司是经江西省科学技术厅认证的高新技术企业，注册资本为3000万元，本公司占60%的股权。该公司主要业务范围是生产、销售数码照相机、照相器材、光学仪器、数字电子产品、开发新技术产品及技术服务等。截止2001 年12 月31 日，南昌凤凰数码科技有限公司总资产为5864.91 万元，2001 年度完成销售收入899.71 万元，实现净利润-463.56万元。 （3）深圳市凤凰在线通数码科技有限公司。 深圳市凤凰在线通数码科技有限公司注册资本为3000 万元，本公司占41%的股权。该公司主要业务是生产索普卡网络电脑；国内商业、物资供销业。2001 年度未合并报表。 （4）清华泰豪科技股份有限公司。 清华泰豪科技股份有限公司注册资本为9305.6828 万元，本公司占25%的股权。该公司主要从事计算机及其外设、计算机软件及信息系统、空调机组、发电机组、输变电配套设备、电子产品及通信设备、光机电一体化设备、医疗仪器的开发、生产和销售。截止2001 年12 月31日，总资产为25387.76 万元，2001 年度完成销售收入33041.14 万元，实现净利润2217.74 万元。 3、主要供应商、客户情况。 （1）前五名供应商情况： 公司前五家供应商合计采购金额为34,131,397.63 元，占2001 年公司采购总额的43.23%。 （2）前五名客户情况： 公司前五家客户合计销售金额为51,242,228.69 元，占2001 年公司销售总额的16.34%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： （1）公司在经营中出现的问题与困难： ① 数字技术与现代光学的迅速发展, 促进传统光学产品向现代光电子与光信息产品转型,数码照相机已经在一定程度上遏制了传统照相机的增长和发展，传统光学行业面临技术变革的紧迫局面。 ② 美国、西欧经济停滞不前, 日本经济出现持续萎缩, 全球经济已经步入发展调整期。消费与投资的缩减趋势, 使公司面临经营上的诸多考验。 ③中国加入WTO, 市场游戏规则发生了很大的变化，国内企业的运作方式必须随之而变。面对市场法则的大变革，公司必须进行相应的内部改革。 ④公司控股子公司南昌凤凰数码科技有限公司等由于成立时间较短、产品技术含量要求较高，再加上开办费一次摊销，公司2001 年没有实现赢利，在一定程度上影响了本公司净利润的增长。 （2）解决方案与对策： ① 加大科研开发的投入力度，加快新产品的技术开发进程,努力跟上世界产业技术发展步伐, 积极扩大高附加值的数码照相机的生产销售和技术改进工作。 ② 注重人才培养，改善激励机制，提高企业国际化竞争水平，培育自己的核心竞争能力。 ③ 积极推进内部改革，进一步完善干部考核、聘用制度和劳动用工制度，逐步实现资本多元化, 产权人格化, 用工合同化, 管理科学化。 ④ 采取多种形式，逐步解决效益效率问题、生存发展问题、责任心问题、体制机制问题等等，建立公司新的价值观文化。 ⑤对南昌凤凰数码科技有限公司进行流程合理改造，提高内部生产效率、改善产品质量，通过合理化途径降低运营成本，加快本地化采购的进度，确保2002 年实现数码相机、ZOOM相机的批量生产。 （二）报告期内公司投资情况。 1、募集资金使用情况： 本公司经中国证监会批准于1999 年10 月实施了1998 年度配股方案。总共募集资金10346.88万元，扣除承销费用和上网发行费用252.89 万元，实际募集资金10093.99 万元。按照《配股明书》上的承诺，资金已全部投于：A、国家高新技术产业化专项规划项目—数码照相机项目；B、非球面光学镜片加工项目；C、完善全国营销网络体系项目。 （1）募集资金使用情况表： 单位：万元 计划使用募 1999 年 2000 年 2001 年 累计投资额 计划投资项目 集资金总额 投资额 投资额 投资额 数码照相机项目 7000 358.5 3911.5 2730 7000 非球面光学镜片 加工项目 1500 215 1077.2 207.8 1500 完善全国营销网 络体系项目 1500 1500 0 0 1500 资金投入完成 计划投资项目 % 数码照相机项目 100% 非球面光学镜片 加工项目 100% 完善全国营销网 络体系项目 100% （2）各项目具体情况。 ①数码照相机项目。 该项目计划利用配股募集资金7000 万元，本期实际投入募集资金2730 万元，募股资金已全部使用完毕。本公司与联科国际有限公司在南昌国家高新技术开发区合资兴建的凤凰数码科技有限公司，目前已发展成为我国数码相机的重要生产基地之一。2001 年底，公司隆重推出了35 万像数、130 万像数、210 万像数、330 万像数、410 万像数的数码照相机，引起国内市场和业界人士的广泛关注。公司正积极争取2002 年批量推向海内外市场，为2002 年经营业绩提供新的利润增长点。 ②非球面光学镜片加工项目 该项目计划总共利用募集资金1500 万元，本期实际投入募集资金207.8 万元，募股资金已全部使用完毕。随着非球面技术的推广应用，本公司根据市场需要,及时成立了技术先进、设备一流的新“大光学”车间。2001 年实现销售收入525.6 万元，净利润129.16 万元。 ③完善全国营销网络体系项目 按照《配股说明书》上的承诺，公司于1999 年下半年将配股募集资金全部投入上海凤凰光学有限公司。至2000 年末，原江西光学仪器总厂的销售子公司经资产评估后也已先后投入，上海凤凰光学有限公司的注册资本由200 万元增至为1000 万元，公司于2001 年6 月14 日到上海市工商行政管理局换领了新的营业执照。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明： ①2001 年7 月，公司与深圳市在线通数据网络有限公司、北京清华北方科技开发中心等签署了“关于合资设立深圳市凤凰在线通数码科技有限公司的投资协议”。2001 年下半年，合资公司注册成立，本公司持有41%的股份。2001 年度，该公司未列入合并报表范围。 ②为了尽快建立索普卡网络电脑的国内营销网络，加快产品的推广应用，促进本公司下属子公司——深圳市凤凰在线通数码科技有限公司的业务开展，本公司于2001 年下半年设立了广东索普数码科技有限公司，注册资本为1000 万元，其中本公司出资900 万元，占90%的股份。 ③为了加强经济合作和技术交流，拓宽公司主营产品的品种范围，促进公司出口业务的增长，公司与良机（香港）电子公司共同出资设立了深圳凤凰良机电子有限公司，注册资本为600 万元人民币，本公司持有58%的股份。合资公司主要生产经营一次及多次用相机，产品100%出口外销。2002 年年初，合资公司的生产经营开始正常运转。 ④本公司第二届董事会第三次会议审议通过了与南开大学及15 名自然人共同发起设立南开凤凰光信息技术股份有限公司的议案（具体内容刊登在2000 年12 月19 日《上海证券报》上）。根据多方认证和市场调研，由于拟合资公司计划生产的主要产品尚未完成产业化过程，至今仍不适于规模化生产和市场采用，因此合资公司尚未注册成立。经本公司董事会第二届董事会第七次会议慎重研究和考虑，决定放弃投资设立南开凤凰光信息技术股份有限公司。 此外，公司决定继续加强与南开大学现代光学研究所的合作，并将提供一定的研究费用和实验条件，项目完成后优先向本公司转让产品技术，双方共享研究成果。 ⑤2001 年6 月，公司发起设立了江西凤凰软件有限公司，注册资本200 万元，本公司占60%。其主要业务是为本公司及下属子公司提供电子软件生产、销售方面的配套服务。 ⑥经2002 年12 月14 日召开的第二届董事会第七次会议审议，公司决定在广东省中山市中山火炬高新技术开发区建立大光学产品的生产加工基地。为此，公司成立了筹委会，目前正在积极进行项目的先期筹备工作，并计划于2002 年上半年完成新公司的注册工作，有关具体事项董事会届时将及时公告。 （三）公司财务状况、经营成果分析： 1、报告期内公司总资产66099.96 万元，比上年56388.85 万元增加9711.11 万元，增长17.22%，主要原因是：2001 年流动资金贷款以及本年度实现利润。 2、长期负债为0，与上年相比没有变化。 3、股东权益40484.42 万元，比上年37293.46 万元增加3190.96 万元，增长8.56%，主要原因是：本年度实现利润。 4、主营业务利润7425.04 万元，比上年6891.27 万元增加533.77 万元，增长7.75%，主要原因是：主营业务收入的增长。 5、净利润3647.64 万元，比上年3830.49 万元减少182.85 万元，减幅为4.77%，主要原因是：出口产品降价、核销坏账以及子公司南昌凤凰数码科技有限公司出现亏损。 6、货币资金21727.61 万元，比上年13516.70 万元增加8210.91 万元，增长60.75 %，主要原因是：2001 年流动资金贷款以及本年度实现利润。 （四）生产经营环境和宏观政策变化对公司财务状况和经营成果的影响。 1、国家税收政策的影响。 根据财政部财税[2000]99 号文件《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》规定，本公司自成立之日起执行的“先按33%税率计征所得税，然后由省财政返还18%，实际所得税税负为15%”的先征后返的所得税优惠政策延续至2001 年12 月31 日止，即从2002 年1 月1 日起，公司将不再享受先征后返的所得税优惠政策，这将在一定程度上影响公司的净利润指标。 2、我国加入WTO 的影响。 （1）加入WTO 为公司带来的发展机遇。 公司将积极抓住我国加入WTO 后为国内光学行业所带来的巨大市场机会，充分利用进口原材料成本的降低以及在经营管理、营销网络、生产规模等方面已形成的竞争优势，进一步拓宽公司主营产品的品种范围，提高企业核心技术能力，继续保持本公司在国内同行业中的领先地位。此外，本公司将加强学习国外先进技术和经营理念，积极寻求与海外跨国公司的战略合作，形成与国际产业资本和金融资本的有力结合，加快公司的国际化进程和主导产业的迅速发展。 （2）加入WTO 为公司带来的挑战。 国外产品进口量的增加以及外资的介入，将加剧国内光学行业特别是照相机市场的竞争局面，对本公司的生产经营带来一定的压力。此外，在公司产品产业结构调整过程中也必将面临人才、市场等方面一些新的挑战。 （五）大华会计师事务所有限公司对公司2001 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。 （六）新年度的业务发展计划。 1、总体发展思路： （1）建设三类经济：形成公司在系统产品、零配件产品和OEM 产品上三足鼎力的局面。 （2）建设三块事业区，发展四个事业：积极建设江西、广东（珠江三角洲）、上海（长江三角洲）三块经济事业区，大力推进公司在照相器材、光学配套零部件、网络信息电脑和品牌经营等方面发展战略的实施； （3）实施两个战略：①凤头龙尾战略：即做好凤凰品牌传统优势产品的同时,积极融入大道，为跨国公司提供光学配套产品服务，推动自产品与OEM 产品两个轮子一起转；②出口导向战略：一方面在开发境外市场客户、把产品推出去的同时，把商机、技术、观念、信息等引进来，做大出口，通过做大出口带动产品、产业、内外贸比例三大结构的调整；另一方面，公司今后要把出口业务作为优先发展业务，从资金、人才、研发、品质、价格、交期、服务、激励等各个层面全力支持，鼓励出口，力争使出口业务比重得到大幅度提升,使凤凰光学迅速融入世界经济一体化潮流。 （4）实现四个调整两个增长：公司要积极进行产品结构调整、产业结构调整、内外贸比例调整和产业布局调整，从而实现公司销售收入和边际利润增长的发展目标。 2、具体实施对策。 （1） 资金换速度, 加强技术研发, 推进公司技术进步。2002 年，公司将加快新产品研制生产工作，居国内领先水平的系列新产品，如自动转片自动曝光的EK200 相机、自动曝光和后帘闪光同步的EK180 相机、F70~210mm 三倍变焦镜头等将逐步推向市场。 （2） 加大市场开拓力度，确保凤凰照相机市场退货率1%以下，国内市场占有率10％以上，在国产品牌中稳居第一，综合品牌保持前四位。 （3） 调整产品产业结构,建立优势项目。公司将大力支持南昌凤凰数码科技公司、深圳市凤凰在线通数码科技有限公司等异地投资项目的加快发展，积极进行产品产业结构调整。 （4）推进体制改革。优化组织结构，实行用工体制改革，内部逐步实行股份制改造。 （5）按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善公司内部规范运作，着重促进公司在法人治理结构、投资决策和基础管理等方面的规范。 （七）董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内董事会共召开了四次会议，会议情况及决议内容如下： （1）第二届董事会第四次会议于2001 年3 月2 日召开，会议审议通过了《2000 年总经理工作报告》、《2000 年董事会工作报告》、《公司2000 年财务决算报告》、《公司2000 年利润分配及资本公积金转增股本预案》、《预计公司下一年度利润分配政策》、《公司2000 年年度报告及年报摘要》、《关于公司高层管理人员变更的议案》以及决定于2001 年4 月10 日召开2000 年年度股东大会。 （2）第二届董事会第五次会议于2001 年7 月17 日召开，会议审议通过了《关于合资设立深圳市凤凰在线通数码科技有限公司的议案》。 （3）第二届董事会第六次会议于2001 年8 月13 日召开，会议审议通过了《公司2001 年中期报告及其摘要》、《公司2001 年中期利润分配及资本公积金转增股本预案》、《公司董事会议事规则》、《关于修改公司章程的议案》以及决定召开2001 年第一次临时股东大会并另行公告有关具体事项。 （4）第二届董事会第七次会议于2001 年12 月14 日召开。会议审议通过了《关于合资设立深圳凤凰良机电子有限公司的议案》、《关于设立广东索普数码科技有限公司的议案》、《关于在中山火炬高新技术开发区建立大光学生产加工基地的议案》、《关于为控股子公司上海凤凰光学有限公司银行贷款3000 万元人民币提供担保的议案》、《关于放弃投资设立南开凤凰光信息技术股份有限公司的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： （1）2000 年利润分配及资本公积金转增股本方案执行情况： 根据2000 年年度股东大会决议，公司2000 年利润分配及资本公积金转增股本方案为：以2000 年末总股本10745.36 万股为基数，实施了每10 股送3 股派0.75 元（含税）转增4 股。公司于2001 年4 月11 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《公司2000 年度送股派息和资本公积金转增股本实施公告》，股权登记日为2001 年4 月17 日，除权除息日为2001年4 月18 日，现金红利发放日为2001 年4 月26 日。本次所送红股及转增股本的可流通部分（其中董事、监事及高级管理人员持有的股份暂时锁定）上市交易日为2001 年4 月18 日。 本次送股及转增股本后，公司总股本增至为182,671,120 股，注册资本变更为182,671,120.00元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具了华业字（2001）第873 号验资报告。本公司于2001 年5 月31 日在江西省工商行政管理局办理了注册资本变更手续。 （2）2001 年中期利润分配及资本公积金转增股本方案执行情况： 根据2001 年第一次临时股东大会决议，公司2001 年中期利润分配及资本公积金转增股本方案为：以2001 年6 月30 日总股本182,671,120 股为基数，实施了每10 股送1 股派0.25元（含税）转增2 股。公司于2001 年9 月26 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《公司2001 年中期送股派息和资本公积金转增股本实施公告》，股权登记日为2001 年10 月9日，除权除息日为2001 年10 月10 日，现金红利发放日为2001 年10 月18 日。本次所送红股及转增股本的可流通部分（其中董事、监事及高级管理人员持有的股份暂时锁定）上市交易日为2001 年10 月10 日。 本次送股及转增股本后，公司总股本增至为237,472,456 股，注册资本变更为237,472,456.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具了华业字（2001）第1146 号验资报告。本公司于2001 年11 月6 日在江西省工商行政管理局办理了注册资本变更手续。 (八)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 1、2001 年度利润分配预案。 经大华会计师事务所有限公司审计，公司本年度实现净利润36,476,355.00 元，按公司章程有关规定提取法定盈余公积金5,195,262.60 元，按公司章程有关规定提取法定公益金5,195,262.60 元，加上年初未分配利润67,300,027.03 元，减除实施2000 年度和2001 年度中期利润分配的55,069,970.00 元，2001 年度可供股东分配利润为38,315,886.83 元，2001 年度资本公积金为88,002,274.97 元。鉴于2001 年中期公司进行了一次利润分配和资本公积金转增股本，经第二届董事会第八次会议讨论提议：本次不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。该预案需经2001 年年度股东大会审议通过后执行。 2、预计公司下一年度利润分配政策。 （1）2002 年度拟进行一次利润分配； （2）2002 年度实现净利润用于股利分配的比率为30%左右，公司2001 年度未分配利润用于股利分配的比率为10%左右； （3）利润分配主要采用现金红利形式； （4）公司预计2002 年度资本公积金不转增股本。 以上分配政策为预计方案，具体分配方案将根据公司届时实际情况而定，并报股东大会批准。 （九）其他报告事项： 公司继续选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露指定报刊。 八、监事会报告 （一）报告期内公司监事会共召开了两次会议。 1、公司第二届监事会第三次会议于2001 年3 月2 日召开，会议审议通过了《2000 年监事会工作报告》、《公司2000 年年度报告及其摘要》。 2、公司第二届监事会第四次会议于2001 年8 月13 日召开，会议审议通过了《凤凰光学股份有限公司2001 年中期报告及其摘要》、《公司监事会议事规则》、《关于更换公司监事的议案》。 （二）监事会独立意见。 1、2001 年度，公司董事会按照股东大会的决议要求，认真履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司建立和完善了内部控制制度，公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、本年度财务报告经大华会计师事务所有限公司审计并出具了无保留意见的审计报告，该财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，实际投资项目没有变更。 4、报告期内公司无收购、出售资产行为。 5、2001 年度，公司关联交易按照公允的原则进行，没有损害公司的利益。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项。 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： （1）采购货物。 2001年度 类别 企业名称 金额 占本年购货 计价标准 百分比(%) 采购材料 凤凰光学控股有限公司 13,584,473.11 17.21 市价 提供劳务 凤凰光学控股有限公司 10,969,921.21 13.90 市价 合计 24,554,394.32 31.11 市价 2000年度 类 别 企业名称 金额 占本年购货 计价标准 百分比(%) 采购材料 凤凰光学控股有限公司 19,725,065.42 21.37 市价 提供劳务 凤凰光学控股有限公司 11,163,501.94 12.09 市价 合计 合计 30,888,567.36 33.46 市价 （2）销售货物 2001年度 企业名称 金额 占本年销货百 计价标准 分比(%) 凤凰光学控股有限公司 29,340,039.35 9.36 市价 2000年度 企业名称 金额 占本年销货 计价标准 百分比(%) 凤凰光学控股有限公司 52,394,918.92 19.16 市价 2、报告期内公司未发生资产、股权转让的关联交易。 3、关联方债权、债务往来及担保事项： （1）公司与关联方应（预）收应（预）付款项余额 项目 年末余额 2001年12月31日 2000年12月31日 一、应收帐款： 凤凰光学控股有限公司 438,485.96 7,034,689.38 江西凤凰光学进出口有限 5,310,763.14 公司 二、应付帐款: 凤凰光学控股有限公司 9,161,215.99 10,599,505.51 三、预付帐款 凤凰光学控股有限公司 227,116.97 654,663.73 江西凤凰光学进出口有限 923,714.73 公司 四、预收帐款 凤凰光学控股有限公司 413,970.86 414,352.26 项 目 占全部应（预）收(付)款项余额的比重(%) 2001年12月31日 2000年12月31日 一、应收帐款： 凤凰光学控股有限公司 2.66 32.50 江西凤凰光学进出口有限 32.25 公司 二、应付帐款: 凤凰光学控股有限公司 33.82 38.73 三、预付帐款 凤凰光学控股有限公司 1.65 4.25 江西凤凰光学进出口有限 6.70 公司 四、预收帐款 凤凰光学控股有限公司 3.62 5.62 （2）公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 项目 年末余额 2001年12月31日 2000年12月31日 一、其他应收款 凤凰光学控股有限公司 600,089.54 1,111,628.82 江西凤凰光学进出口有限公司 35,571.25 上海凤凰凯冠电子有限公司 3,600,938.16 二、其他应付款 凤凰光学控股有限公司 2,901,111.01 2,646,784.74 项目 占全部其他应收(付)款余额的比重(%) 2001年12月31日 2000年12月31日 一、其他应收款 凤凰光学控股有限公司 3.99 14.88 江西凤凰光学进出口有限公司 0.24 上海凤凰凯冠电子有限公司 23.92 二、其他应付款 凤凰光学控股有限公司 53.56 48.02 项目 计息标准 2001年12月31日 2000年12月31日 一、其他应收款 凤凰光学控股有限公司 不计息 银行同期贷款利率 江西凤凰光学进出口有限公司 不计息 银行同期贷款利率 上海凤凰凯冠电子有限公司 不计息 二、其他应付款 凤凰光学控股有限公司 4、其他重大关联交易。 （1）公司拥有独立的国内采购和销售系统，产品进出口由控股股东的进出口公司代理，2001年共支付代理费116.76 万元。 （2）公司使用的中国驰名商标——“凤凰”牌商标归控股股东所有，根据双方签订的《商标使用许可合同》，公司每年向其支付商标使用费223.42 万元，其中的163.42 万元作为对凤凰商标的广告投入，并由本公司负责使用，剩余60 万元每年直接支付给控股股东。 （3）根据双方签订的土地使用权租赁协议，2001 年公司向控股股东支付土地使用费74 万元。 （四）重大合同及其履行情况。 1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、重大担保。 经第二届董事会第七次会议审议通过，公司同意为控股子公司上海凤凰光学有限公司在2001 年12 月14 日至2004 年12 月14 日向中国工商银行上海市虹口支行借款提供最高金额为人民币3000 万元的连带责任保证担保。 3、报告期内公司无委托理财事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 （五）报告期内公司或持股5%以上的股东未在指定报刊和网站上披露过任何承诺事项。 （六）报告期内公司聘任的会计师事务所没有变更，仍为大华会计师事务所有限公司。 2000 年度、2001 年度审计费用根据公司和会计师事务所签定的《业务约定书》确定，2001年4 月，公司向该所支付了2000 年度报告审计费用36 万元，2001 年8 月，公司向该所支付了2001 年中期报告审计费用20 万元。2001 年4 月，公司向该所支付验资费用3 万元，2001 年10月，公司向该所支付验资费用2 万元。截止2001 年底，公司尚未向该所支付2001 年度报告审计费用28 万元。 除承担大华会计师事务所有限公司审计人员审计期间在本公司的食宿费用外，公司不承担其他费用。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 （一）审计报告： 审计报告 华业字（2002）第447 号 凤凰光学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕秋萍 曹培青 中国上海昆山路146号 2002年3月8日 （二） 会计报表（见附表）。 （三） 会计报表附注。 一、公司基本情况 1、公司的历史沿革 公司系1997 年4 月1 日经江西省人民政府以赣股［1997］02 号文批准设立的股份有限公司。1997 年4 月29 日，经中国证券监督管理委员会以证监发［1997］191 号文和证监发［1997］192号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）。公司年初注册资本为10,745.36万元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具“华业字（99）第1140 号”验资报告。经二届董事会第四次会议和2000 年股东大会决议通过，以2000 年末总股本107,453,600 股为基数，向全体股东每10 股送3 股，并用资本公积金向全体股东每10 股转增4 股，每股面值1 元，共计增加股本75,217,520.00 元。后经2001 年临时股东大会决议通过，公司以2001 年6 月30日总股本182,671,120 股为基数，按10:1 比例向全体股东分配普通股股利并以资本公积金按10:2比例转增股本，每股面值1 元，共计增加股本54,801,336.00 元，变更后公司注册资本为237,472,456.00 元,业经大华会计师事务所有限公司验证并出具“华业字（2001）第1146 号验资报告”，并于2001 年11 月6 日换领江西省工商行政管理局颁发的注册号为3600001131058（1－1）《企业法人营业执照》，法定代表人为任捷。 2、公司经济性质和经营范围 公司经济性质：股份有限公司；所属行业：工业企业。 经营范围：光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件的制造、批发、零售、光学加工、机械加工、经营本企业和本成员企业自产产品及相关技术的出口业务、经营本企业和本企业成员企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外）、经营本企业的进料加工和“三来一补”业务（以上项目国家有专项规定的除外）。 3、公司主要产品和提供劳务情况 公司主要产品为“凤凰”牌照相机及望远镜。 公司属光学行业，是经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业。近年来公司在致力于发展光、机、电一体化的高科技产品的同时，积极向数码、光电子产品、光信息科学、生物医学光子技术、激光技术等高新技术领域拓展。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度： 自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额（损益）与购建固定资产有关的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益确认方法： 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 短期投资在中期期末和年末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 8、应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准： ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收帐款； ② 因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐核销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 计提范围为除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备计提方法为按帐龄分析计提，计提比例如下： 应收款项帐龄 计提比例（％） 1年以内 6 1-2年 10 2-3年 20 3年以上 35 9、待摊费用的摊销方法： 待摊费用主要为预付财产保险费、房屋维修费和模具费，摊销方法为在1 年内按月平均摊销，计入成本、费用。如果上述待摊费用已经不能使企业受益，将其全部计入成本、费用，不再留待以后期间摊销。 10、存货核算方法： 存货分类为：原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品。 各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 存货的盘存制度：本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。中期期末和年末公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值转入当期损益。 公司存货在中期期末和年末按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。 11、短期投资核算方法： 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资的初始投资成本，即以取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资在中期年末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 12、长期投资核算方法： （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （2）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按初始投资成本入帐，初始投资成本为取得时支付的全部价款。 投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （3）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。差额较大的按10 年平均摊销计入损益，差额较小的于投资当年一次计入损益。 （4）本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋及建筑物、机械设备、运输设备、动力及简易设备、仪器仪表、办公设备以及进口模具。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：按实际成本或确定的价值计价。中期期末和年末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 10-35年 2.74-9.60 机械设备 10-12年 8.00-9.60 运输设备 12年 8.00 动力及简易设备 10-12年 8.00-9.60 仪器仪表 8年 12.00 办公设备 5年 19.20 进口模具 工作量法 14、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。中期期末和年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 15、无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销：自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销，各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 25-50年 软件 5-10年 （3）无形资产减值准备确认标准和计提方法：中期期末和年末，检查各项无形资产预计给公司带来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，则计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项资产计提。 16、长期待摊费用摊销方法： （1）模具费按产品产量平均摊销。 （2）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 筹建期间的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入损益。 17、收入确认原则： 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 18、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 19、合并会计报表编制方法: 根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 公司在编制合并会计报表时，对子公司原按《外商投资企业会计制度》和行业会计制度编制的2001 年度会计报表，已按《企业会计制度》及其有关补充规定的要求进行了调整及重新表述。 20、会计政策、会计估计的变更： 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字（2000）25 号《关于印发企业会计制度的通知》的规定，自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，在编制2001 年度会计报表时对于上年度会计报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类和表述。 根据财政部《实施<企业会计制度>及相关准则问题解答》，本年对年初结余的开办费人民币172,499.10 元（尚处于筹建期的公司除外）一次性进入报告当期的费用。 三、税项 税种 税率 计税基数 所得税* 33% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5% 营业额 城建税 7% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 *根据江西省人民政府赣府［1997］17 号《关于凤凰光学股份有限公司所得税优惠的批复》，1997 年度起公司按33%税率计征所得税，然后由省财政返还18%，实际所得税税负为15%（根据国家有关规定，该项税收优惠于2001 年12 月31 日到期，从2002 年1 月1 日起，公司实际税负为33%）；子公司上海凤凰光学有限公司根据上海市税务局黄浦分局第八税务所（99）黄税八字第1266 号定期减免企业所得税通知书，自2000 年１月１日至2001 年12 月31 日全额减免企业所得税，自2002 年1 月1 日至2003 年12 月31 日减半征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 上海凤凰光学有限公司 销售照相机、望远镜、 光学仪器 1,000万元 江西东和光学有限公司 生产和销售望远镜及其 零配件 120万元 上海青浦凤凰光学有限公司 销售照相机、望远镜、 光学仪器 900万元 上海凤凰凯冠电子有限公司 生产光电器件、激光打 印机及扫描仪等电脑外 设、精密注塑件等 美元48万元 南昌凤凰数码科技有限公司 生产、销售数码照相机 等 3,000万元 南昌凤凰－潘福莱专业照相机有限公司 生产、销售专业照相机 及配件等 美元20万元 江西凤凰软件有限公司 电子软件生产、销售 200万元 销售凤凰系列产品包括 西安凤凰光学有限责任公司 照相机、显微镜、水准 仪、望远镜等 100万元 广东索普数码科技有限公司 数码技术的开发，销售 计算机软、硬件 1,000万元 生产、销售索普卡网络 深圳市凤凰在线通数码科技有限公司 电脑，国内商业和物资 供销业 3,000万元 深圳凤凰良机电子有限公司 生产经营一次及多次用 相机。产品100％外销 600万元 清华泰豪科技股份有限公司 生产和销售计算机及软 件产品 8,000万元 广东联合光学仪器有限公司 照相机的设计、生产、 销售及其售后服务 港币3,020万元 江西爱康医疗技术有限公司 生产和销售医疗器械 美元190万元 被投资单位全称 本公司投资额 本公司持股 是否 （万元） 比例（％） 合并 上海凤凰光学有限公司 1,960 76 是 江西东和光学有限公司 60 50 是 上海青浦凤凰光学有限公司 810 90 是 上海凤凰凯冠电子有限公司 250万元 62.50 否* 南昌凤凰数码科技有限公司 1,800 60 是 南昌凤凰－潘福莱专业照相机有 84.60 51 是 江西凤凰软件有限公司 160 80 是** 西安凤凰光学有限责任公司 20 20 是** 广东索普数码科技有限公司 900 90 是 深圳市凤凰在线通数码科技有限 1,230 41 否 深圳凤凰良机电子有限公司 348 58 是 清华泰豪科技股份有限公司 2,326.40 25 否 广东联合光学仪器有限公司 736.161 22.85 否 江西爱康医疗技术有限公司 168 联营 否 *上海凤凰凯冠电子有限公司为本年新设成立企业，上海青浦凤凰光学有限公司持有其62.50％的股权，因上海青浦凤凰光学有限公司尚处筹建期而未对其合并报表。 **子公司上海凤凰光学有限公司分别持有江西凤凰软件有限公司和西安凤凰光学有限责任公司20％和80％股权，两公司均为本年新设成立企业，本年将其增加入合并报表范围。 本年度合并报表范围新增如下公司：江西凤凰软件有限公司、西安凤凰光学有限责任公司、广东索普数码科技有限公司和深圳凤凰良机电子有限公司，这些公司均为本年度新设成立企业。 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释：（以下金额除特别说明，均指人民币元） 1、货币资金 项目 年末数 原币 汇率 人民 现金 510,705.94 其中：港币 10,113.87 1.0606 10,726.77 银行存款 210,651,369.82 其中：美元 348,007.21 8.2766 2,880,316.47 其中：港币 2,383,202.26 1.0606 2,527,624.32 其他货币资金 6,114,013.54 其中：美元 35,062.46 8.2766 290,197.96 合计 217,276,089.30 项目 年初数 币原币 汇率 折合人民币 现金 190,261.94 其中：港币 银行存款 131,032,971.29 其中：美元 353,860.55 8.2781 2,929,293.02 其中：港币 其他货币资金 3,943,762.47 其中：美元 66,197.43 8.2781 547,988.95 合计 135,166,995.70 年末其他货币资金余额为银行承兑汇票保证金。 2、短期投资 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 债券投资 63,886,589.11 35,142,792.15 99,029,381.26 3、应收帐款 年末数 帐龄 金额 占应收帐 坏帐准 坏帐准备 款总额比 备计提 例(%) 比例 （ ％） 1年以内 14,144,938.17 85.90 6 848,696.29 1-2年 919,645.32 5.58 10 91,964.53 2-3年 784,839.01 4.77 20 156,967.80 3年以上 617,236.13 3.75 35 216,032.65 合计 16,466,658.63 100.00 1,313,661.27 年初数 帐龄 金额 占应收帐 坏帐准 坏帐准备 款总额比 备计提 例(%) 比例 （％） 1年以内 19,894,715.77 91.91 6 1,193,682.96 1-2年 869,408.03 4.02 10 86,940.80 2-3年 608,325.29 2.81 20 121,665.06 3年以上 273,825.01 1.26 35 95,838.75 合计 21,646,274.10 100.00 1,498,127.57 本帐户年末余额中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位凤凰光学控股有限公司的欠款有438,485.96 元，其明细资料在本附注六中披露。 经董事会批准，本年度实际核销确系无法收回性质的应收帐款135,194.65 元。 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为7,128,290.04 元，占应收帐款总额的比例为43.29%。 4、其他应收款 年末数 帐龄 金额 占其他应 坏帐准 坏帐准备 收款总额 备计提 比例(%) 比例 （％） 1年以内 13,241,476.84 87.95 6 794,488.61 1-2年 571,084.33 3.79 10 57,108.43 2-3年 618,986.50 4.11 20 123,797.30 3年以上 625,073.84 4.15 35 218,775.84 合计 15,056,621.51 100.00 1,194,170.18 年初数 帐龄 金额 占其他应 坏帐准 坏帐准备 收款总额 备计提 比例(%) 比例 （％） 1年以内 5,193,788.75 69.50 6 125,528.29 1-2年 1,071,935.56 14.34 10 107,193.56 2-3年 1,086,230.06 14.54 20 217,246.01 3年以上 121,126.12 1.62 35 42,394.15 合计 7,473,080.49 100.00 492,362.01 本帐户年末余额中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位凤凰光学控股有限公司的欠款有600,089.54 元，其明细资料在附注六中披露。 经董事会批准，本年度实际核销确系无法收回性质的其他应收款1,259,869.44 元。 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海凤凰凯冠电子有限公司 3,600,938.16 设备款 1年以下 中山凤凰高科光学有限公司 2,413,432.00 往来款 1年以下 （筹） 广东佳联贸易发展有限公司 1,878,875.40 往来款 1年以下 深圳市中联报关有限公司 1,664,406.30 报关保证金 1年以下 广州钧辉摄影器材有限公司 1,000,000.00 往来款 1年以下 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为10,557,651.86 元，占其他应收款总额的比例为70.12%。 5、预付货款 年末数 年初数 帐龄 金额 占总额比例（％） 金额 占总额比例 （％） 1年以内 12,679,028.75 91.91 14,600,695.86 94.82 1-2年 822,040.29 5.96 389,567.15 2.53 2-3年 151,710.67 0.99 3年以上 294,170.88 2.13 255,995.88 1.66 合计 13,795,239.92 100.00 15,397,969.56 100.00 本帐户年末余额中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位凤凰光学控股有限公司的欠款有227,116.97 元，其明细资料在本附注六中披露。 6、存货 存货 类别 年末数 年初数 原材料 16,855,517.41 10,235,400.80 低值易耗品 541,019.61 141,382.68 库存商品 114,376,694.97 110,889,811.25 在产品 11,207,497.46 5,773,149.50 自制半成品 4,650,367.57 2,659,011.45 合计 147,631,096.72 129,698,755.68 跌价准备 类别 年初数 本年计提 本年转回* 年末数 原材料 140,733.27 26,340.57 27,745.89 139,327.95 低值易耗品 库存商品 3,594,080.83 1,123,434.71 2,470,646.12 在产品 939,488.65 939,488.65 自制半成品 407,532.40 13,843.09 421,375.49 合计 5,081,835.15 40,183.66 1,151,180.60 3,970,838.21 *存货跌价准备本年减少系公司处理呆滞存货所致。 存货可变现净值的确定依据为：在正常生产经营情况下，以预计售价减去预计完工成本以及销售所必需的预算费用后的价值。 7、待摊费用 费用类别 年末数 年初数 结存原因 保险费 731,000.39 557,822.94 受益期未满 房屋维修费 28,149.98 其他 16,837.30 217,472.31 受益期未满 合计 747,837.69 803,445.23 8、长期投资 （1）明细项目如下： 项目 金额 年初数 本年增加 本年减少 一、长期股权投资（权益法） 37,230,653.07 21,533,158.78 其中：对子公司投资 14,746,344.55 对联营企业投资 37,230,653.07 6,786,814.23 二、长期股权投资（成本法） 1,680,000.00 其中：其他股权投资 1,680,000.00 合计 38,910,653.07 21,533,158.78 项 目 金额 年末数 一、长期股权投资（权益法） 58,763,811.85 其中：对子公司投资 14,746,344.55 对联营企业投资 44,017,467.30 二、长期股权投资（成本法） 1,680,000.00 其中：其他股权投资 1,680,000.00 合计 60,443,811.85 （2）长期股权投资（权益法） 被投资单 与母公司 投资 占被投 初始投资额 累计追 损益调整额 位 关系 年限 资公司 加投资 本年增加额 名称 注册资 额 本的比 例（％） (1) （2） （3） (4) (5) (6) (7) 上海凤凰凯冠 电子有限公司 子公司 12 62.50 2,500,000.00 清华泰豪科技 联营企业 未约 25.00 24,369,523.34 5,872,224.69 股份有限公司 定 广东联合光学 联营企业 11 22.85 7,773,346.49 1,434,589.54 仪器有限公司 深圳市凤凰在 子公司 未约 41.00 12,300,000.00 -53,655.45 线通数码科技 定 有限公司 小计 46,942,869.83 7,253,158.78 损益调整额 被投资单 分得现金 累计增加额 年末余额 位 红利额 名称 (1) (8) (9) (10)=(5)+(6)+(9) 上海凤凰凯冠 电子有限公司 2,500,000.00 清华泰豪科技 9,898,564.37 34,268,087.71 股份有限公司 广东联合光学 520,000.00 1,976,033.10 9,749,379.59 仪器有限公司 深圳市凤凰在 -53,655.45 12,246,344.55 线通数码科技 有限公司 小计 520,000.00 11,820,942.02 58,763,811.85 （3）长期股权投资（成本法） 系对江西爱康医疗技术有限公司的股权投资，投资成本为1,680,000.00 元，公司已于2002年2 月22 日收回该投资。 年末无长期投资减值情况，公司长期投资变现不存在重大限制。 9、固定资产及累计折旧 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 35,991,700.26 32,551,674.81 9,021.02 机械设备 106,657,626.57 32,500,773.12 5,969,755.70 运输设备 2,089,616.00 204,464.00 动力及简易设备 6,415,024.80 700,950.50 167,917.28 仪器仪表 6,256,485.33 552,876.51 39,527.00 办公设备 6,330,469.78 1,696,746.80 386,914.99 进口模具 7,823,233.00 合计 171,564,155.74 68,207,485.74 6,573,135.99 固定资产分类 年末数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 68,534,354.05 机械设备 133,188,643.99 运输设备 2,294,080.00 动力及简易设备 6,948,058.02 仪器仪表 6,769,834.84 办公设备 7,640,301.59 进口模具 7,823,233.00 合计 233,198,505.49 (2)累计折旧 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 7,088,169.40 1,610,948.27 692.88 8,698,424.79 机械设备 34,867,248.74 8,702,845.72 2,047,582.00 41,522,512.46 运输设备 477,326.37 213,991.82 691,318.19 动力及简易设备 1,781,831.05 623,328.77 27,635.69 2,377,524.13 仪器仪表 2,571,683.73 991,568.23 27,326.13 3,535,925.83 办公设备 1,230,273.24 1,204,489.28 17,960.36 2,416,802.16 进口模具 5,829,399.00 136,229.60 5,965,628.60 合计 53,845,931.53 13,483,401.69 2,121,197.06 65,208,136.16 年初数 年末数 (3)净值 117,718,224.21 167,990,369.33 (4)固定资产减值准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 进口模具 327,814.80 327,814.80 停用 合计 327,814.80 327,814.80 (5)固定资产净额 房屋及建筑物 28,903,530.86 59,835,929.26 机械设备 71,790,377.83 91,666,131.53 运输设备 1,612,289.63 1,602,761.81 动力及简易设备 4,633,193.75 4,570,533.89 仪器仪表 3,684,801.60 3,233,909.01 办公设备 5,100,196.54 5,223,499.43 进口模具 1,993,834.00 1,529,789.60 合计 117,718,224.21 167,662,554.53 本年从在建工程转入固定资产增加50,339,710.71 元，年末无固定资产抵押情况。 10、在建工程 年初数 本年增加 工程名称 金额 其中：利息 金额 其中：利息 资本化数 资本化数 年产47 万架照相机及 5 万只变焦镜头技改 443,818.46 数码相机项目 24,265,807.37 34,793,591.06 全国营销网络体系项 目 7,114.00 非球面光学镜片 7,495,263.35 3,113,053.02 镜头车间工程 2,453,648.23 合计 32,212,003.18 40,360,292.31 本年转入固定资产 工程名称 金额 其中：利息 资本化数 年产47 万架照相机及 5 万只变焦镜头技改 数码相机项目 41,750,425.61 全国营销网络体系项 目 非球面光学镜片 8,589,285.10 镜头车间工程 合计 50,339,710.71 其他减少数 年末数 金额 期中：利息 金额 期中：利息 资本化数 资本化数 年产47万架照相机及 5 万只变焦镜头技改 123,818.46 320,000.00 数码相机项目 449,986.67 16,858,986.15 全国营销网络体系项 目 7,114.00 非球面光学镜片 2,019,031.27 镜头车间工程 2,453,648.23 合计 580,919.13 21,651,665.65 预算数 资金 项目进度 来源 年产47万架照相机及 5 万只变焦镜头技改 2800万元 募股 已完工 数码相机项目 6500万元 配股 85% 全国营销网络体系项 目 1500万元 配股 已完工 非球面光学镜片 1500万元 配股 95% 镜头车间工程 合计 年末无在建工程减值情况。 11、无形资产 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 土地使用权 3,276,150.00 3,276,150.00 172,800.00 软件费 1,477,041.71 1,119,973.97 43,800.70 226,513.77 合计 4,709,391.00 4,396,123.97 43,800.70 399,313.77 类别 累计摊销 年末数 剩余摊销 年限 土地使用权 172,800.00 3,103,350.00 21-50 软件费 539,780.81 937,260.90 2.5-9 合计 712,580.81 4,040,610.90 土地使用权以出让方式取得，其中子公司南昌凤凰数码科技有限公司的土地使用权人民币2,196,150.00 元尚在办理权证，本年未摊销。 年末无无形资产减值情况。 12、长期待摊费用 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 模具费 1,573,585.94 752,299.08 622,693.59 1,703,191.43 办公设施费 29,644.19 29,644.19 研制开发费 464,904.25 464,904.25 开办费* 1,302,543.00 590,648.72 890,286.82 1,002,904.90 合计 3,370,677.38 1,342,947.80 2,007,528.85 2,706,096.33 *年末结余为尚处筹建期的子公司开办费。 13、短期借款 借款类别 年末数 年初数 保证 154,000,000.00 114,000,000.00 14、应付票据 票据种类 年末数 备注 银行承兑汇票 19,317,705.00 于2002 年度内到期 其中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东的票据。 15、应付帐款 其中应付给持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位凤凰光学控股有限公司的款项9,161,215.99 元，其明细情况在本附注六中披露。 16、预收货款 其中预收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位凤凰光学控股有限公司的款项413,970.86 元，其明细情况在本附注六中披露。 帐龄超过1 年的预收帐款结存原因为未按客户要求及时开具发票。 17、应付工资 年末余额中无属于拖欠性质工资。 18、应付股利 主要投资者 年末数 年初数 社会公众 2,384,050.47 8,059,020.00 子公司股东 2,756,527.92 424,819.66 合计 5,140,578.39 8,483,839.66 19、应交税金 税种 年末欠（溢）交数 年初末欠（溢）交数 增值税 2,480,432.30 145,230.16 营业税 5,399.10 83.33 城建税 46,110.67 111,698.92 企业所得税 278,669.10 -47,366.59 其他 -6,707.13 14,752.12 合计 2,803,904.04 224,397.94 20、其他应付款 其中：应付给持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位凤凰光学控股有限公司的款项2,901,111.01 元，其明细情况在本附注六中披露。 年末余额中金额较大的明细项目为： 债权人名称 性质和内容 年末数 凤凰光学控股有限公司 往来款 2,901,111.01 南昌第五建筑工程公司 工程款 215,268.14 21、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 利息 58,800.00 45,000.00 预提未付 租赁费 15,532.12 其他 13,020.00 合计 58,800.00 73,552.12 22、股本（股份种类：人民币普通股） 年初数 比例 本次变动增减（＋、－） (％) 送股 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 58,833,600.00 54.75 27,651,792.00 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 58,833,600.00 54.75 27,651,792.00 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 58,833,600.00 54.75 27,651,792.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,620,000.00 45.25 22,851,400.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48,620,000.00 45.25 22,851,400.00 三、股份总数 107,453,600.00 100.00 50,503,192.00 本次变动增减（+、-） 一、尚未上市流通股份 公积金转股 增发 合计 1、发起人股份 其中： 43,536,864.00 71,188,656.00 (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 (3)境外法人持有股份 43,536,864.00 71,188,656.00 (4)其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 43,536,864.00 71,188,656.00 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 35,978,800.00 58,830,200.00 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 35,978,800.00 58,830,200.00 79,515,664.00 130,018,856.00 年末数 比例 一、尚未上市流通股份 (％) 1、发起人股份 其中： 130,022,256.00 54.75 (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 (3)境外法人持有股份 130,022,256.00 54.75 (4)其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 130,022,256.00 54.75 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 107,450,200.00 45.25 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 107,450,200.00 45.25 237,472,456.00 100.00 本年度股本变动依据为公司2000 年股东大会决议和2001 年临时股东大会决议，业经大华会计师事务所有限公司分别以“华业字（2001）第873 号”和“华业字（2001）第1146 号” 验资报告验证。 23、资本公积 项目 年初数 本年减少 年末数 股本溢价 167,517,916.68 79,515,664.00 88,002,252.68 股权投资准备 22.29 22.29 合计 167,517,938.97 79,515,664.00 88,002,274.97 资本公积本年减少原因系公司按2000 年末总股本107,453,600 股为基数，向全体股东按10:4比例转增股本和按2001 年6 月30 日总股本182,671,120 股为基数向全体股东按10:2 比例转增股本所致。变动依据分别为公司2000 年股东大会决议和2001 年临时股东大会决议。 24、盈余公积 项目 年初数 本年增加 年末数 法定盈余公积 15,335,370.50 5,195,262.60 20,530,633.10 公益金 15,327,650.89 5,195,262.60 20,522,913.49 小计 30,663,021.39 10,390,525.20 41,053,546.59 25、未分配利润 2000年年报所披露的年末未分配利润额 67,300,027.03 加：2001年度合并净利润 36,476,355.00 减：提取法定盈余公积 5,195,262.60 减：提取公益金 5,195,262.60 减：2001年度中期应付普通股股利 4,566,778.00 减：转作股本的普通股股利 50,503,192.00 2001年12月31日未分配利润余额 38,315,886.83 本年度中期利润实际分配情况：根据公司法规定，按2001 年中期税后利润的10%分别提取法定盈余公积和公益金后，根据公司2001 年度第一次临时股东大会决议，以2001 年6 月30 日总股本182,671,120 股为基数，向全体股东每10 股送1 股派0.25 元（含税）。 上年度利润实际分配情况：根据2000 年度股东大会决议，按2000 年度税后利润的10％分别提取法定盈余公积和公益金后，以2000 年末总股本107,453,600 股为基数，向全体股东每10股送3 股派0.75 元（含税）。 26、主营业务收入和主营业务成本 （1）行业分部报表 营业收入 营业成本 行业种类 本年数 上年数 本年数 上年数 母公司工业 176,149,728.44 181,543,425.11 144,209,498.81 147,182,307.85 子公司工业 23,615,116.07 7,902,790.24 22,591,936.64 6,778,413.78 子公司商业 229,786,792.00 206,729,992.65 188,684,905.19 169,309,852.43 小计 429,551,636.51 396,176,208.00 355,486,340.64 323,270,574.06 减：公司内各行 业间互相抵减115,951,705.71 122,782,805.73 117,470,703.18 119,951,769.48 合计 313,599,930.80 273,393,402.27 238,015,637.46 203,318,804.58 营业毛利 行业种类 本年数 上年数 母公司工业 31,940,229.63 34,361,117.26 子公司工业 1,023,179.43 1,124,376.46 子公司商业 41,101,886.81 37,420,140.22 小计 74,065,295.87 72,905,633.94 减：公司内各行 业间互相抵减 -1,518,997.47 2,831,036.25 合计 75,584,293.34 70,074,597.69 （2）地区分部报表 营业收入 营业成本 地区 本年数 上年数 本年数 国内： 上海市 219,775,778.22 197,698,383.82 186,415,967.48 江西省 154,663,625.56 165,454,803.61 128,183,089.73 四川省 8,092,406.93 8,839,091.79 7,337,325.81 山东省 9,696,276.01 8,388,923.57 8,925,483.82 河北省 10,990,209.58 10,636,276.29 10,052,792.88 江苏省 10,111,128.31 7,726,745.84 8,784,748.15 浙江省 7,858,335.33 7,531,954.63 7,038,773.86 广西壮族自 治区 7,622,830.33 5,116,308.67 6,905,602.01 广东省 6,972,813.33 5,811,869.62 6,447,653.81 辽宁省 11,509,656.65 1,668,094.29 10,490,990.36 湖北省 10,849,285.47 1,449,589.41 9,929,281.64 陕西省 2,007,386.54 1,847,722.80 国内小 计 460,149,732.26 420,322,041.54 392,359,432.35 国外： 50,605,143.45 30,081,692.74 43,429,070.09 小计 510,754,875.71 450,403,734.28 435,788,502.44 减：公司内 各地区分部 间互相抵减 197,154,944.91 177,010,332.01 197,772,864.98 合计 313,599,930.80 273,393,402.27 238,015,637.46 营业成本 营业毛利 地区 上年数 本年数 上年数 国内： 上海市 164,033,560.96 33,359,810.74 33,664,822.86 江西省 136,828,575.87 26,480,535.83 28,626,227.74 四川省 8,301,971.09 755,081.12 537,120.70 山东省 7,752,148.13 770,792.19 636,775.44 河北省 9,928,332.79 937,416.70 707,943.50 江苏省 7,019,551.88 1,326,380.16 707,193.96 浙江省 7,090,269.38 819,561.47 441,685.25 广西壮族自 治区 4,633,813.11 717,228.32 482,495.56 广东省 5,513,137.44 525,159.52 298,732.18 辽宁省 1,543,980.87 1 ,018,666.29 124,113.42 湖北省 1,286,527.79 920,003.83 163,061.62 陕西省 159,663.74 国内小 计 353,931,869.31 67,790,299.91 66,390,172.23 国外： 22,753,719.31 7,176,073.36 7,327,973.43 小计 376,685,588.62 74,966,373.27 73,718,145.66 减：公司内 各地区分部 间互相抵减 173,366,784.04 -617,920.07 3,643,547.97 合计 203,318,804.58 75,584,293.34 70,074,597.69 27、财务费用 费用项目 本年数 上年数 利息支出 6,595,090.76 4,758,938.17 减：利息收入 895,139.80 990,606.74 汇兑损失 34,761.85 131,457.13 减：汇兑收益 2,144.84 27,148.43 其他 311,015.30 55,199.17 合计 6,043,583.27 3,927,839.30 28、投资收益 本年数 上年数 债券投资收益 4,556,307.94 1,849,691.58 年末调整的被投资公司 7,089,437.27 5,217,783.24 所有者权益净增额 股权投资差额摊销 1,604,899.05 其他投资收益 438,653.01 合计 11,645,745.21 9,111,026.88 29、收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下: 项目名称 本年数 利息收入 895,139.80 单位往来 18,997,422.39 30、支付的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下: 项目名称 本年数 营业费用 7,355,793.89 管理费用 3,026,982.11 单位往来 11,013,432.00 （二）母公司报表主要项目注释： 31、应收帐款 年末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 7,852,987.86 95.83 471,179.27 1-2年 228,737.38 2.79 22,873.74 2-3年 50,134.67 0.61 10,026.93 3年以上 62,733.61 0.77 21,956.76 合计 8,194,593.52 100.00 526,036.70 年初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 11,357,752.31 97.38 681,465.14 1-2年 240,588.14 2.06 24,058.81 2-3年 4,600.00 0.04 920.00 3年以上 60,544.57 0.52 21,190.60 合计 8,11,663,485.02 100.00 727,634.55 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为4,910,626.33 元，占应收帐款总额的比例为59.93%。 32、其他应收款 年末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 10,317,880.97 72.35 619,072.86 1-2 年 2,905,441.25 20.37 290,544.13 2-3 年 503,820.50 3.53 100,764.10 3年以上 534,970.04 3.75 187,239.51 合计 14,262,112.76 100.00 1,197,620.60 年初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 6,371,176.62 79.33 382,270.60 1-2年 610,461.66 7.59 61,046.18 2-3年 1,046,346.06 13.03 209,269.21 3年以上 3,719.62 0.05 1,301.88 合计 8,031,703.96 100.00 653,887.87 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为7,073,343.83 元，占应收帐款总额的比例为49.60%。 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐 龄） 上海凤凰凯冠电子有限公司 3,493,676.16 设备款 1 年以下 中山凤凰高科光学有限公司（筹） 2,413,432.00 往来款 1 年以下 凤凰光学控股有限公司 552,037.68 往来款 1 年以下 中国机商务有限公司 480,300.00 往来款 1 年以下 深圳威容盛 133,897.99 预付款转入 3 年以上 33、长期投资 （1）明细如下： 项目 金额 年初数 本年增加 本年减少 一、长期股权投资（权益法） 91,485,018.68 33,921,194.88 其中：对子公司投资 54,254,365.61 27,134,380.65 对联营企业投资 37,230,653.07 6,786,814.23 二、长期股权投资（成本法） 1,680,000.00 其中：其他股权投资 1,680,000.00 合计 93,165,018.68 33,921,194.88 项目 金额 年末数 一、长期股权投资（权益法） 125,406,213.56 其中：对子公司投资 81,388,746.26 对联营企业投资 44,017,467.30 二、长期股权投资（成本法） 1,680,000.00 其中：其他股权投资 1,680,000.00 合计 127,086,213.56 （2）长期股权投资（权益法） 损益调整额 占被投资 被投资公 投资期 公司注册 初始投资额 追加投资额 本年增减额 司名称 限(2) 资本的比 (4) (5) (6) (1) 例（％） (3) 上海凤凰光 学有限公司 76 1,600,000.00 18,000,000.00 16,302,867.70 江西东和光 学有限公司 10 50 600,000.00 -172,982.39 上海青浦凤 凰光学有限 公司 20 90 8,100,000.00 南昌凤凰数 码科技有限 公司 20 60 18,000,000.00 -2,781,366.75 南昌凤凰潘 福莱专业照 相机有限公 司 20 51 846,000.00 -129,913.29 清华泰豪科 技股份有限 公司 未约定 25 24,369,523.34 5,872,224.69 广东联合光 学仪器有限 公司 11 22.85 7,773,346.49 1,434,589.54 江西凤凰软 件有限公司 10 80 200,000.00 -2,317.02 西安凤凰光 学有限责任 公司 20 1,600,000.00 -12,272.04 深圳市凤凰 在线通数码 科技有限公 未约定 41 12,300,000.00 -53,655.45 司 深圳凤凰良 机电子有限 公司 50 58 3,480,000.00 -46,891.21 广东索普数 码科技有限 公司 20 90 9,000,000.00 合计 87,868,869.83 18,000,000.00 20,410,283.78 投资准备 被投资公 分得现金红 累计增 本年增加 累计增 年末余额 司名称 利额(7) 减额(8) 额(9) 加额(10) (11) (1) 上海凤凰光 学有限公司 12,549,088.90 10,933,398.38 30,533,398.38 江西东和光 学有限公司 -249,957.92 350,042.08 上海青浦凤 凰光学有限 公司 8,100,000.00 南昌凤凰数 码科技有限 公司 -2,781,366.75 22.29 15,218,655.54 南昌凤凰潘 福莱专业照 相机有限公 司 -124,214.02 721,785.98 清华泰豪科 技股份有限 公司 9,898,564.37 34,268,087.71 广东联合光 学仪器有限 公司 520,000.00 1,976,033.10 9,749,379.59 江西凤凰软 件有限公司 -2,317.02 197,682.98 西安凤凰光 学有限责任 公司 -12,272.04 1,587,727.96 深圳市凤凰 在线通数码 科技有限公 -53,655.45 12,246,344.55 司 深圳凤凰良 机电子有限 公司 -46,891.21 3,433,108.79 广东索普数 码科技有限 公司 9,000,000.00 合计 13,069,088.90 19,537,321.44 22.29 125,406,213.56 （3）其他长期股权投资（成本法） 系对江西爱康医疗技术有限公司的股权投资，投资成本为1,680,000.00 元，公司已于2002年2 月22 日收回该投资。 34、主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 主营业务种类 本年数 上年数 本年数 上年数 光学器材销售 176,149,728.44 181,546,560.68 143,986,968.41 147,182,307.85 营业毛利 主营业务种类 本年数 上年数 光学器材销售 32,162,760.03 34,364,252.83 35、投资收益 本年数 上年数 债券投资收益 4,556,307.94 1,849,691.58 年末调整的被投资公司所有 20,410,283.78 21,603,861.77 者权益净增额 股权投资差额摊销 1,517,259.83 其他投资收益 438,653.01 合计 24,966,591.72 25,409,466.19 公司投资收益汇回不存在重大限制。 六、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 凤凰光学控股有限公司* 江西上饶光学路 江西凤凰光学进出口有限公司 江西上饶光学路1号 上海凤凰光学有限公司 上海市南苏州路175号419室 江西东和光学有限公司 江西上饶光学路1号 上海青浦凤凰光学有限公司 上海市青浦北青路5号 上海凤凰凯冠电子有限公司 上海市青浦区北青公路8768号 南昌凤凰数码科技有限公司 南昌市高新区火炬大街 南昌凤凰-潘福莱专业照相机有 限公司 南昌市高新区火炬大街 江西凤凰软件有限公司 南昌高新开发区火炬大街618号 西安凤凰光学有限责任公司 西安端旅门46号云龙大厦3号 楼7楼H1号 深圳凤凰在线通数码科技有限 深圳市福田区车公庙工业区210 公司 栋8 楼F 座 广东索普数码科技有限公司 广州市天河区天河北路698号 光大银行大厦13楼C1房 深圳凤凰良机电子有限公司 深圳市宝安区龙华镇第五工业 区第9栋3层 与本企业 企业名称 主营业务 关系 凤凰光学控股有限公司* 光电子信息产品的研制、开 母公司 发、销售及服务 江西凤凰光学进出口有限公司 经营和代理各类商品及技术 同受母公司 的进出口业务 控制 上海凤凰光学有限公司 销售照相机和望远镜 子公司 江西东和光学有限公司 望远镜的生产和销售 子公司 上海青浦凤凰光学有限公司 销售照相机 子公司 上海凤凰凯冠电子有限公司 生产光电器件、激光打印机 等电脑外设和精美注塑件 子公司 南昌凤凰数码科技有限公司 生产和销售照相机 子公司 南昌凤凰-潘福莱专业照相机有 限公司 销售专业照相机 子公司 江西凤凰软件有限公司 电子软件生产、销售 子公司 西安凤凰光学有限责任公司 销售凤凰系列产品 子公司 深圳凤凰在线通数码科技有限 生产索普卡网络电脑；国内 公司 商业和物资供销业 子公司 广东索普数码科技有限公司 数码技术的开发、计算机软 硬件的销售 子公司 深圳凤凰良机电子有限公司 生产经营一次及多次用相 机，产品100％外销 子公司 经济性质 法定 企业名称 或类型 代表人 凤凰光学控股有限公司* 有限责任公司 王熙晏 江西凤凰光学进出口有限公司 有限责任公司 王朝松 上海凤凰光学有限公司 有限责任公司 王朝松 江西东和光学有限公司 中外合资企业 田村丰弘 上海青浦凤凰光学有限公司 有限责任公司 王朝松 上海凤凰凯冠电子有限公司 中外合资企业 唐文明 南昌凤凰数码科技有限公司 中外合资企业 任捷 南昌凤凰-潘福莱专业照相机有 中外合资企业 顾鸣芳 限公司 江西凤凰软件有限公司 有限责任公司 任捷 西安凤凰光学有限责任公司 有限责任公司 汪继元 深圳凤凰在线通数码科技有限 有限责任公司 任捷 公司 广东索普数码科技有限公司 有限责任公司 任捷 深圳凤凰良机电子有限公司 有限责任公司 肖峰 *公司发起人江西光学仪器总厂2001 年度实行“债转股”后更名为凤凰光学控股有限公司，其持有的公司股权变更手续尚在办理之中。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 凤凰光学控股有限公司 197,177,000.00 江西凤凰光学进出口有限公司 1,000,000.00 上海凤凰光学有限公司 2,000,000.00 江西东和光学有限公司 1,200,000.00 上海青浦凤凰光学有限公司 9,000,000.00 上海凤凰凯冠电子有限公司 美元480,000.00 南昌凤凰数码科技有限公司 30,000,000.00 南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司 美元200,000.00 江西凤凰软件有限公司 2,000,000.00 西安凤凰光学有限责任公司 1,000,000.00 深圳凤凰在线通数码科技有限公司 30,000,000.00 广东索普数码科技有限公司 10,000,0000.00 深圳凤凰良机电子有限公司 6,000,000.00 企业名称 年末数 凤凰光学控股有限公司 197,177,000.00 江西凤凰光学进出口有限公司 1,000,000.00 上海凤凰光学有限公司 2,000,000.00 江西东和光学有限公司 1,200,000.00 上海青浦凤凰光学有限公司 9,000,000.00 上海凤凰凯冠电子有限公司 美元480,000.00 南昌凤凰数码科技有限公司 30,000,000.00 南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司 美元200,000.00 江西凤凰软件有限公司 2,000,000.00 西安凤凰光学有限责任公司 1,000,000.00 深圳凤凰在线通数码科技有限公司 30,000,000.00 广东索普数码科技有限公司 10,000,000.00 深圳凤凰良机电子有限公司 6,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 企业名称 金额 (％) 金额 (％) 凤凰光学控股有限公司 58,833,600股 54.75 71,188,656股 54.75 上海凤凰光学有限公司 7,600,000.00 76.00 12,000,000.00 76.00 江西东和光学有限公司 600,000.00 50.00 上海青浦凤凰光学有限公司 9,000,000.00 90.00 上海凤凰凯冠电子有限公司* 2,500,000.00 62.50 2,500,000.00 62.50 南昌凤凰数码科技有限公司 18,000,000.00 60.00 南昌凤凰-潘福莱专业照相机 有限公司 846,000.00 51.00 江西凤凰软件有限公司 1,600,000.00 80.00 西安凤凰光学有限责任公司 200,000.00 20.00 ** 深圳凤凰在线通数码科技有 限公司 12,300,000.00 41.00 广东索普数码科技有限公司 9,000,000.00 90.00 深圳凤凰良机电子有限公司 3,480,000.00 58.00 年末数 企业名称 金额 (％) 凤凰光学控股有限公司 100,017,120股 54.75 上海凤凰光学有限公司 19,600,000.00 76.00 江西东和光学有限公司 600,000.00 50.00 上海青浦凤凰光学有限公司 9,000,000.00 90.00 上海凤凰凯冠电子有限公司* 南昌凤凰数码科技有限公司 18,000,000.00 60.00 南昌凤凰-潘福莱专业照相机 有限公司 846,000.00 51.00 江西凤凰软件有限公司 1,600,000.00 80.00 西安凤凰光学有限责任公司 200,000.00 20.00 ** 深圳凤凰在线通数码科技有 限公司 12,300,000.00 41.00 广东索普数码科技有限公司 9,000,000.00 90.00 深圳凤凰良机电子有限公司 3,480,000.00 58.00 *上海青浦凤凰光学有限公司持股62.5%。 **上海凤凰光学有限公司持股80％。 4、存在控制关系的关联方交易 （1）采购货物 公司2001年度及2000年度向关联方采购货物的有关明细资料如下： 2001年度 类别 企业名称 金额 占本年购货 计价标准 百分比(%) 采购材料 凤凰光学控股有限公司 13,584,473.11 17.21 市价 提供劳务 凤凰光学控股有限公司 10,969,921.21 13.90 市价 合计 24,554,394.32 31.11 市价 2000年度 类别 企业名称 金额 占本年购货 计价标准 百分比(%) 采购材料 凤凰光学控股有限公司 19,725,065.42 21.37 市价 提供劳务 凤凰光学控股有限公司 11,163,501.94 12.09 市价 合计 合计 30,888,567.36 33.46 市价 （2）销售货物 公司2001 年度和2000 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 2001年度 企业名称 金额 占本年销货百 计价标准 分比(%) 凤凰光学控股有限公司 29,340,039.35 9.36 市价 2000年度 企业名称 金额 占本年销货 计价标准 百分比(%) 凤凰光学控股有限公司 52,394,918.92 19.16 市价 （3）代理进、出口货物 根据代理进、出口协议，公司2001 年度通过关联方江西凤凰光学进出口有限公司代理进口货物人民币5,853,883.26 元，代理出口货物人民币49,365,556.86 元。 （4）公司与关联方应（预）收应（预）付款项余额 2001 年12 月31 日和2000 年12 月31 日关联方应收应付款项余额： 项目 年末余额 2001年12月31日 2000年12月31日 一、应收帐款： 凤凰光学控股有限公司 438,485.96 7,034,689.38 江西凤凰光学进出口有限 5,310,763.14 公司 二、应付帐款: 凤凰光学控股有限公司 9,161,215.99 10,599,505.51 三、预付帐款 凤凰光学控股有限公司 227,116.97 654,663.73 江西凤凰光学进出口有限 923,714.73 公司 四、预收帐款 凤凰光学控股有限公司 413,970.86 414,352.26 项目 占全部应（预）收(付)款项余额的比重(%) 2001年12月31日 2000年12月31日 一、应收帐款： 凤凰光学控股有限公司 2.66 32.50 江西凤凰光学进出口有限 32.25 公司 二、应付帐款: 凤凰光学控股有限公司 33.82 38.73 三、预付帐款 凤凰光学控股有限公司 1.65 4.25 江西凤凰光学进出口有限 6.70 公司 四、预收帐款 凤凰光学控股有限公司 3.62 5.62 （5）公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2001 年12 月31 日和2000 年12 月31 日与关联方其他应收款和其他应付款余额： 项目 年末余额 2001年12月31日 2000年12月31日 一、其他应收款 凤凰光学控股有限公司 600,089.54 1,111,628.82 江西凤凰光学进出口有限公司 35,571.25 上海凤凰凯冠电子有限公司 3,600,938.16 二、其他应付款 凤凰光学控股有限公司 2,901,111.01 2,646,784.74 项目 占全部其他应收(付)款余额的比重(%) 2001年12月31日 2000年12月31日 一、其他应收款 凤凰光学控股有限公司 3.99 14.88 江西凤凰光学进出口有限公司 0.24 上海凤凰凯冠电子有限公司 23.92 二、其他应付款 凤凰光学控股有限公司 53.56 48.02 项目 计息标准 2001年12月31日2000年12月31日 一、其他应收款 凤凰光学控股有限公司 不计息 银行同期贷款利率 江西凤凰光学进出口有限公司 不计息 银行同期贷款利率 上海凤凰凯冠电子有限公司 不计息 二、其他应付款 凤凰光学控股有限公司 （6）租赁和许可协议： 根据公司与股东单位凤凰光学控股有限公司（原江西光学仪器总厂）签订的土地使用权租赁和商标使用许可协议，公司每年向其支付土地使用费和商标使用费人民币1,340,000.00 元，2001 年度累计支付人民币1,340,000.00 元。 （二）不存在控制关系的关联方情况 1、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 广东联合光学有限公司 联营企业 清华泰豪科技股份有限公司 联营企业 江西爱康医疗技术有限公司 联营企业 2、不存在控制关系的关联方交易 公司2001 年度无关联方交易。 七、或有事项 无。 八、承诺事项 无。 九、资产负债表日后事项 公司于2002 年2 月22 日收回对江西爱康医疗技术有限公司的长期股权投资1,680,000.00 元。 十、债务重组事项 无。 十一、非货币性交易事项 无。 十二、其他事项 无。 十三、财务报表的批准报出 本会计报表业经本公司第二届董事会第八次会议于2002 年3 月18 日批准报出。 十一、 备查文件目录 1、2001 年年度报告正本。 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司董事会办公室。 凤凰光学股份有限公司 二00二年三月二十日 资产负债表 股份有限公司二00一年度会计报表 编制单位：凤凰光学股份有限公司 2001年12月31日 会股地年01表 金额单位：元 资产 注释号 行次 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 3、31 6 其他应收款 4、32 7 预付帐款 5 8 应收补贴款 9 存货 6 10 待摊费用 7 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 8、33 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列） 34 其中：股权投资差额（贷差以"－"号表示，合并报 表填列） 35 固定资产： 固定资产原值 9 39 减：累计折旧 9 40 固定资产净值 9 41 减：固定资产减值准备 9 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 10 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 11 51 长期待摊费用 12 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 流动负债： 短期借款 13 61 应付票据 14 62 应付帐款 15 63 预收帐款 16 64 应付工资 17 65 应付福利费 66 应付股利 18 67 应交税金 19 68 其他应交款 69 其他应付款 20 70 预提费用 21 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益（合并报表填列） 91 股东权益： 股本 22 92 资本公积 23 93 盈余公积 24 94 其中：法定公益金 95 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 未分配利润 25 97 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 股东权益合计 99 负债和股东权益总计 100 年末数 资产 母公司 流动资产： 货币资金 171,188,222.30 短期投资 应收票据 应收股利 10,472,879.82 应收利息 应收帐款 7,668,556.82 其他应收款 13,064,492.16 预付帐款 1,266,836.87 应收补贴款 存货 90,962,513.42 待摊费用 731,000.39 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 295,354,501.78 长期投资： 长期股权投资 127,086,213.56 长期债权投资 长期投资合计 127,086,213.56 其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以"－"号表示，合并报 表填列） 固定资产： 固定资产原值 184,268,936.51 减：累计折旧 62,702,314.82 固定资产净值 121,566,621.69 减：固定资产减值准备 327,814.80 固定资产净额 121,238,806.89 工程物资 在建工程 21,009,892.00 固定资产清理 固定资产合计 142,248,698.89 无形资产及其他资产： 无形资产 218,024.01 长期待摊费用 1,608,752.20 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,826,776.21 递延税项： 递延税款借项 资产总计 566,516,190.44 流动负债： 短期借款 94,000,000.00 应付票据 12,317,705.00 应付帐款 16,836,280.50 预收帐款 29,004,145.36 应付工资 应付福利费 2,850,007.85 应付股利 2,384,050.47 应交税金 294,019.68 其他应交款 949,586.96 其他应付款 2,112,140.61 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 160,747,936.43 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 160,747,936.43 少数股东权益（合并报表填列） 股东权益： 股本 237,472,456.00 资本公积 88,002,274.97 盈余公积 29,884,502.58 其中：法定公益金 14,942,251.29 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 50,409,020.46 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 405,768,254.01 负债和股东权益总计 566,516,190.44 年末数 资产 合并 流动资产： 货币资金 217,276,089.30 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 15,152,997.36 其他应收款 13,862,451.33 预付帐款 13,795,239.92 应收补贴款 存货 143,660,258.51 待摊费用 747,837.69 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 404,494,874.11 长期投资： 长期股权投资 60,443,811.85 长期债权投资 长期投资合计 60,443,811.85 其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以"－"号表示，合并报 表填列） 固定资产： 固定资产原值 233,198,505.49 减：累计折旧 65,208,136.16 固定资产净值 167,990,369.33 减：固定资产减值准备 327,814.80 固定资产净额 167,662,554.53 工程物资 在建工程 21,651,665.65 固定资产清理 固定资产合计 189,314,220.18 无形资产及其他资产： 无形资产 4,040,610.90 长期待摊费用 2,706,096.33 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,746,707.23 递延税项： 递延税款借项 资产总计 660,999,613.37 流动负债： 短期借款 154,000,000.00 应付票据 19,317,705.00 应付帐款 27,085,601.30 预收帐款 11,424,696.31 应付工资 应付福利费 4,339,686.60 应付股利 5,140,578.39 应交税金 2,803,904.04 其他应交款 963,127.11 其他应付款 5,416,132.11 预提费用 58,800.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 230,937,985.82 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 230,937,985.82 少数股东权益（合并报表填列） 25,217,463.16 股东权益： 股本 237,472,456.00 资本公积 88,002,274.97 盈余公积 41,053,546.59 其中：法定公益金 20,522,913.49 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 38,315,886.83 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 404,844,164.39 负债和股东权益总计 660,999,613.37 年初数 资产 母公司 流动资产： 货币资金 112,312,825.11 短期投资 63,886,589.11 应收票据 应收股利 904,638.20 应收利息 应收帐款 10,935,850.47 其他应收款 7,377,816.09 预付帐款 2,270,168.51 应收补贴款 存货 83,682,138.21 待摊费用 585,972.92 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 281,955,998.62 长期投资： 长期股权投资 93,165,018.68 长期债权投资 长期投资合计 93,165,018.68 其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以"－"号表示，合并报 表填列） 固定资产： 固定资产原值 162,666,643.22 减：累计折旧 52,980,005.24 固定资产净值 109,686,637.98 减：固定资产减值准备 固定资产净额 109,686,637.98 工程物资 在建工程 9,819,866.46 固定资产清理 固定资产合计 119,506,504.44 无形资产及其他资产： 无形资产 305,079.04 长期待摊费用 1,508,790.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,813,869.94 递延税项： 递延税款借项 资产总计 496,441,391.68 流动负债： 短期借款 79,000,000.00 应付票据 8,434,442.99 应付帐款 16,039,240.98 预收帐款 2,109,130.99 应付工资 387,754.96 应付福利费 2,599,999.55 应付股利 8,059,020.00 应交税金 659,039.53 其他应交款 650,817.52 其他应付款 3,480,253.65 预提费用 13,020.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 121,044,965.21 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 121,044,965.21 少数股东权益（合并报表填列） 股东权益： 股本 107,453,600.00 资本公积 167,517,938.97 盈余公积 22,896,781.48 其中：法定公益金 11,448,390.74 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 77,528,106.02 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 375,396,426.47 负债和股东权益总计 496,441,391.68 年初数 资产 合并 流动资产： 货币资金 135,166,995.70 短期投资 63,886,589.11 应收票据 150,000.00 应收股利 130,000.00 应收利息 应收帐款 20,148,146.53 其他应收款 6,980,718.48 预付帐款 15,397,969.56 应收补贴款 存货 124,616,920.53 待摊费用 803,445.23 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 367,280,785.14 长期投资： 长期股权投资 38,910,653.07 长期债权投资 长期投资合计 38,910,653.07 其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以"－"号表示，合并报 表填列） 固定资产： 固定资产原值 171,564,155.74 减：累计折旧 53,845,931.53 固定资产净值 117,718,224.21 减：固定资产减值准备 固定资产净额 117,718,224.21 工程物资 在建工程 32,212,003.18 固定资产清理 固定资产合计 149,930,227.39 无形资产及其他资产： 无形资产 4,396,123.97 长期待摊费用 3,370,677.38 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,766,801.35 递延税项： 递延税款借项 资产总计 563,888,466.95 流动负债： 短期借款 114,000,000.00 应付票据 8,434,442.99 应付帐款 27,365,947.45 预收帐款 7,369,552.66 应付工资 127,711.64 应付福利费 3,532,948.85 应付股利 8,483,839.66 应交税金 224,397.94 其他应交款 659,594.56 其他应付款 5,511,352.57 预提费用 73,552.12 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 175,783,340.44 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 175,783,340.44 少数股东权益（合并报表填列） 15,170,539.12 股东权益： 股本 107,453,600.00 资本公积 167,517,938.97 盈余公积 30,663,021.39 其中：法定公益金 15,327,650.89 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 67,300,027.03 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 372,934,587.39 负债和股东权益总计 563,888,466.95 所附附注为本会计报表的组成部分 总会计师： 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司二○○一年度会计报表 利润及利润分配表 编制单位：凤凰光学股份有限公司 2001年度 金额单位：元 项目 注释号 行次 本年实际数 母公司 一、主营业务收入 26、34 1 176,149,728.44 减：主营业务成本 26、34 2 143,986,968.41 主营业务税金及附加 3 995,904.83 二、主营业务利润（亏损以"-"号填列） 4 31,166,855.20 加：其他业务利润（亏损以"-"号填列） 5 1,230,336.38 减：营业费用 6 1,298,785.62 管理费用 7 14,245,272.41 财务费用 27 8 4,479,666.28 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 10 12,373,467.27 加：投资收益（亏损以"-"号填列） 28、35 11 24,966,591.72 补贴收入 12 营业外收入 13 117,372.68 减：营业外支出 14 482,142.13 四、利润总额（亏损以"-"号填列） 15 36,975,289.54 减：所得税 16 2,036,684.00 少数股东损益（合并报表填列） 17 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润（亏损以"-"号表示） 20 34,938,605.54 加：年初未分配利润 21 77,528,106.02 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 112,466,711.56 减：提取法定盈余公积 26 3,493,860.55 提取法定公益金 27 3,493,860.55 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目） 28 七、可供股东分配的利润 35 105,478,990.46 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 4,566,778.00 转作股本的普通股股利 39 50,503,192.00 八、未分配利润（未弥补亏损以"－"号填列） 40 50,409,020.46 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 本年实际数 上年实际数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 313,599,930.80 181,546,560.68 减：主营业务成本 238,015,637.46 147,182,307.85 主营业务税金及附加 1,333,900.36 848,712.75 二、主营业务利润（亏损以"-"号填列） 74,250,392.98 33,515,540.08 加：其他业务利润（亏损以"-"号填列） 2,078,650.11 85,487.43 减：营业费用 15,914,642.27 656,557.16 管理费用 24,260,758.02 11,519,638.87 财务费用 6,043,583.27 2,961,638.21 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 30,110,059.53 18,463,193.27 加：投资收益（亏损以"-"号填列） 11,645,745.21 25,409,466.19 补贴收入 378,600.00 营业外收入 148,860.52 325,401.14 减：营业外支出 596,376.75 169,484.11 四、利润总额（亏损以"-"号填列） 41,686,888.51 44,028,576.49 减：所得税 2,194,911.10 2,939,775.58 少数股东损益（合并报表填列） 3,015,622.41 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以"-"号表示） 36,476,355.00 41,088,800.91 加：年初未分配利润 67,300,027.03 52,716,085.29 其他转入 六、可供分配的利润 103,776,382.03 93,804,886.20 减：提取法定盈余公积 5,195,262.60 4,108,880.09 提取法定公益金 5,195,262.60 4,108,880.09 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 子公司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 93,385,856.83 85,587,126.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,566,778.00 8,059,020.00 转作股本的普通股股利 50,503,192.00 八、未分配利润（未弥补亏损以"－"号填列） 38,315,886.83 77,528,106.02 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上年实际数 项目 合并 273,393,402.27 一、主营业务收入 203,318,804.58 减：主营业务成本 1,161,852.68 主营业务税金及附加 68,912,745.01 二、主营业务利润（亏损以"-"号填列） 94,789.45 加：其他业务利润（亏损以"-"号填列） 12,151,042.66 减：营业费用 17,296,466.06 管理费用 3,927,839.30 财务费用 35,632,186.44 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 9,111,026.88 加：投资收益（亏损以"-"号填列） 444,600.00 补贴收入 329,744.36 营业外收入 213,622.02 减：营业外支出 45,303,935.66 四、利润总额（亏损以"-"号填列） 2,962,002.75 减：所得税 4,037,049.23 少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 38,304,883.68 五、净利润（亏损以"-"号表示） 48,680,266.19 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 86,985,149.87 减：提取法定盈余公积 5,813,051.42 提取法定公益金 5,813,051.42 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 子公司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 75,359,047.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,059,020.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以"－"号填列） 67,300,027.03 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 总会计师： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司二○○一年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 金额单位：元 编制单位：凤凰光学股份有限公司 2001年度 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 29 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 30 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所盏降南纸稹 ?3 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以"-"号填列） 43 加：少数股东本期损益（亏损以"-"号表示） 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少（减:增加） 50 预提费用增加（减:减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减:收益） 55 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 项目 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 239,257,944.14 收到的税费返还 2,070,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 36,632,410.49 现金流入小计 277,960,354.63 购买商品、接受劳务支付的现金 142,291,388.91 支付给职工以及为职工支付的现金 17,561,788.15 支付的各项税费 14,555,473.13 支付的其他与经营活动有关的现金 50,474,932.40 现金流出小计 224,883,582.59 经营活动现金流量净额 53,076,772.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 99,029,381.26 取得投资收益所收到的现金 8,057,155.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 435,137.00 收到的其他与投资活动有关的现金 200,710.84 现金流入小计 107,722,384.32 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 39,007,813.47 投资所支付的现金 61,722,792.15 支付的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 现金流出小计 101,730,605.62 投资活动产生的现金流量净额 5,991,778.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 94,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 94,000,000.00 偿还债务所支付的现金 79,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,193,153.55 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 94,193,153.55 筹资活动产生的现金流量净额 -193,153.55 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 58,875,397.19 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以"-"号填列） 34,938,605.54 加：少数股东本期损益（亏损以"-"号表示） 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,009,015.79 固定资产折旧 11,605,280.07 无形资产摊销 87,055.03 长期待摊费用摊销 652,337.78 待摊费用减少（减:增加） -145,027.47 预提费用增加（减:减少） -13,020.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 44,068.65 固定资产报废损失 财务费用 4,750,658.41 投资损失（减:收益） -24,966,591.72 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -6,169,378.27 经营性应收项目的减少（减:增加） 815,801.26 经营性应付项目的增加（减:减少） 29,467,966.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 53,076,772.04 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 171,188,222.30 减：现金的期初余额 112,312,825.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 58,875,397.19 项目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 381,134,485.95 收到的税费返还 2,448,600.00 收到的其他与经营活动有关的现金 30,638,092.26 现金流入小计 414,221,178.21 购买商品、接受劳务支付的现金 259,524,474.07 支付给职工以及为职工支付的现金 24,554,365.83 支付的各项税费 19,028,546.69 支付的其他与经营活动有关的现金 56,400,747.18 现金流出小计 359,508,133.77 经营活动现金流量净额 54,713,044.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 99,029,381.26 取得投资收益所收到的现金 5,206,307.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 534,897.00 收到的其他与投资活动有关的现金 51,633.34 现金流入小计 104,822,219.54 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 59,088,785.50 投资所支付的现金 49,942,792.15 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 109,031,577.65 投资活动产生的现金流量净额 -4,209,358.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 10,830,450.30 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 10,830,450.30 借款所收到的现金 202,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 212,930,450.30 偿还债务所支付的现金 162,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,203,153.88 其中：支付少数股东的股利 1,631,161.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 181,303,153.88 筹资活动产生的现金流量净额 31,627,296.42 四、汇率变动对现金的影响 -21,889.15 五、现金及现金等价物净增加额 82,109,093.60 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以"-"号填列） 36,476,355.00 加：少数股东本期损益（亏损以"-"号表示） 3,015,622.41 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,400,520.00 固定资产折旧 12,813,708.09 无形资产摊销 399,313.77 长期待摊费用摊销 2,007,528.85 待摊费用减少（减:增加） 55,607.54 预提费用增加（减:减少） -14,752.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 44,068.65 固定资产报废损失 财务费用 7,352,096.81 投资损失（减:收益） -11,645,745.21 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -17,932,341.04 经营性应收项目的减少（减:增加） -14,405,425.60 经营性应付项目的增加（减:减少） 34,146,487.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 54,713,044.44 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 217,276,089.30 减：现金的期初余额 135,166,995.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 82,109,093.60 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人: 总会计师： 会计机构负责人 （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章）
