凤凰光学股份有限公司董事会审计委员会
                 2021 年度履职情况报告

    凤凰光学股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会审计

委员会根据《公司章程》和《董事会审计委员会议事规则》的有关规

定，尽职尽责，积极开展工作，现就审计委员会 2021 年度履职情况

汇报如下：

    一、公司董事会审计委员会基本情况

    审计委员会的主要职责是监督及评估外部审计机构工作，指导内

部审计工作，审阅上市公司的财务报告并对其发表意见；评估内部控

制的有效性，协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构

的沟通。

    审计委员会由3名董事组成，分别为杨宁、章威、仇旻，其中杨

宁、仇旻为独立董事。审计委员会设主任委员一名，由专业会计人士

杨宁担任，负责主持委员会工作。报告期内，公司董事会审计委员会

成员无变化。

    二、审计委员会2021年度召开会议情况

    报告期内，审计委员会认真审阅相关议案，共召开 4 次会议，

具体情况如下：

    1、2021年4月16日，召开董事会审计委员会2021年年度第一次会

议，审议并通过了《关于续聘2021年度审计机构的议案》《公司2020

年财务报告》

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    2、2021年4月20日，召开董事会审计委员会2021年年度第二次会

议，审议并通过了《公司2021年第一季度财务报告》

    3、2021年8月7日，召开董事会审计委员会2021年年度第三次会

议，审议并通过了《公司2021年半年度财务报告》

    4、2021年10月25日，召开董事会审计委员会2021年年度第四次

会议，审议并通过了《公司2021年第三季度财务报告》

    三、董事会审计委员会年度主要工作情况

    (一)监督和评估外审机构的工作

    报告期内，公司审计委员会严格按照相关规定、规范性文件和公

司制度开展监督及评估外部审计机构的工作。在外部机构进行年度审

计的过程中，我们及时进行有效的监督和评估，切实履行了对公司定

期报告的审阅工作，并对报告的编制提出专业意见。我们认为大信会

计师事务所（特殊普通合伙）（简称“大信”）遵循了独立、客观、

公正的职业准则，能较好地完成公司委托的各项工作。大信参与年审

的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在

审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任

公司的审计工作。

   （二）审阅公司财务报告

   公司董事会审计委员会认真审阅了公司的季度、半年度、年度财

务报告，认为公司各期财务报告已经按照企业会计准则及其他相关规

定编制，选择和运用了准确的会计政策，进行了合理的会计估计，公

允地反映了公司报告期内的财务状况、经营成果和现金流量。我们认

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为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重

大错报的情况。

    （三）评估内部控制的有效性

    报告期内，审计委员会积极促进公司内部控制制度建设，督促指

导公司内部审计机构完成内部控制自我评价工作，认真审阅了公司内

部控制评价报告及外部审计机构出具的内部控制审计报告。同意大信

会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度内部控制出具的标

准无保留意见的内部控制审计报告。

    （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的

沟通

    报告期内，董事会审计委员会协调公司管理层、财务部等相关部

门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、

内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构

开展年度财务报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。

    四、总体评价

   报告期内，公司审计委员会依据《上海证券交易所上市公司自律

监管指引第 1 号——规范运作》以及公司制定的《审计委员会议事

规则》等的相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的职

责。

                                       凤凰光学股份有限公司

                                           董事会审计委员会

                                            2022 年 3 月 31 日

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