凤凰光学：凤凰光学股份有限公司董事会审计委员会2022年度工作报告2023-04-04
凤凰光学股份有限公司
董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告
根据上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关
规定，现将公司审计委员会 2022 年度的履职情况报告如下。
一、审计委员会基本情况
凤凰光学股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会下设的审
计委员会由 3 名成员组成，其中 2 名为独立董事，并由独立董事中的会计专家
担任主任委员，全部成员均具有能够胜任审计工作职责的专业知识和商业经验。
二、审计委员会会议召开的情况
审计委员会在报告期内共召开了五次会议。
召开日期 会议内容
2022-3-31 审议《公司 2021 年年度报告》 《审计委员会对会计师事务所从事
2021 年度公司审计工作总结及评价》《公司关于 2021 年度内部控制
自我评估报告》《审计委员会建议公司 2022 年度继续聘请大信会计
师事务所有限公司为公司年报审计和内控审计的审计机构》公司关
于 2022 年度日常关联交易预计的议案》《公司与中电科财务公司签
署金融服务协议暨关联交易的议案》
2022-4-26 审议《公司 2022 年第一季度报告》
2022-8-9 审议《公司 2022 年半年度报告》
2022-10-27 审议《公司 2022 年第三季度报告》
2022-11-28 审核《公司非公开发行股份募集资金使用情况的内审报告》
三、审计委员会年度履职概况
1、监督及评估外部审计机构工作
审计委员会对大信会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者
保护能力、独立性和诚信情况等进行了充分了解和审查，认为该所具有从事证券
相关业务从业资格及丰富的执业经验，具备承担公司财务审计和内部控制审计的
能力。在担任公司 2021 年度审计机构期间，认真履行职责，恪守职业道德，遵
循执业准则，出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
审计委员会提议继续聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）作为本公司 2022
年度审计机构，包括财务报告审计和内部控制审计。
2、审阅公司的财务报告并对其发表意见
公司拟对外披露的定期报告，均经审计委员会审阅后再提交给董事会审议。
审计委员会对报告期内披露的定期报告的客观真实性均未提出异议。
3、监督及评估公司的内部控制
审计委员会通过审阅《内部控制评价报告》，以及会计师事务所出具的《内
部控制审计报告》，未发现公司内部控制在设计和执行方面存在重大缺陷。
4、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
审计委员会根据公司董事会《审计委员会年报工作规程》，在年初与年审会
计师协商确定了年报审计的工作安排和时间安排，在年审会计师进场前审阅了公
司编制的 2021 年财务会计报表，并将其提供给年审会计师进行审计。年审会计
师进场后，审计委员会持续关注审计进度，多次督促会计师事务所在约定时限内
提交审计报告。年审会计师出具审计初稿后，审计委员会专门与年审会计师召开
了沟通会，对关键审计事项、主要审计调整事项、主要会计科目变动情况和公司
存在的主要问题进行了充分沟通。在充分沟通的基础上，审计委员会于 2022 年
3 月 31 日召开会议，审阅了经审计的财务报告，认为该报表在所有重大方面公
允地反映了公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果
和现金流量，同意将按上述经审计的财务报表编制的年度报告提交董事会审议。
5、监督及审查关联交易工作
根据公司《关联交易规则》，审计委员会认真履行公司关联交易控制和日常
管理的职责，按季度对公司关联交易的执行情况进行核查，关注关联交易的发生
额是否控制在经批准的年度预计金额的范围内，对超过预计金额的日常关联交易
金额履行补充审批程序，对关联交易的必要性、合理性和公允性进行审查。
四、总体评价
报告期内，审计委员会依据上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》以及公司《董事会审计委员会议事规则》、《董事会审计委员会
年报工作规程》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。
凤凰光学股份有限公司董事会审计委员会
2023 年 4 月 4 日
