辽宁百科集团（控股）股份有限公司
600077
2010 年第三季度报告600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
1
目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况....................................................................... 2
§3 重要事项........................................................................... 3
§4 附录............................................................................... 5600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 俞建午
主管会计工作负责人姓名 汪萍
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 陈振宁
公司负责人俞建午、主管会计工作负责人汪萍及会计机构负责人（会计主管人员）陈振宁声明：保证
本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产(元) 397,296,748.72 557,305,931.41 -28.71
所有者权益（或股东权益）(元) 272,671,803.76 281,990,601.51 -3.30
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.71 1.77 -3.39
年初至报告期期末
（1－9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -61,187,249.51 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.38 不适用
报告期
（7－9 月）
年初至报告期期
末
（1－9 月）
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -2,435,519.40 -17,257,338.20 不适用
基本每股收益（元/股） -0.02 -0.11 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
股)
-0.02 -0.11 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.02 -0.11 不适用
加权平均净资产收益率（%） -0.88 -6.22 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
益率（%）
-0.86 -6.20 不适用
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
年初至报告期期末金额
（1－9 月）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,768.78
合计 55,768.78
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 12,533600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
3
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
北京和光建业投资顾问
有限公司
4,593,149 人民币普通股
陆文斌 2,655,691 人民币普通股
刘勇华 2,550,000 人民币普通股
铁岭市财政信用担保局 2,080,000 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精
选证券投资基金
2,000,000 人民币普通股
上海五角场黄金珠宝城
实业发展有限公司
1,200,000 人民币普通股
张璐 1,150,000 人民币普通股
何树清 1,088,295 人民币普通股
王春林 1,024,394 人民币普通股
仲顺年 1,017,336 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□适用 √不适用
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司2009 年度财务报表由山东天恒信有限责任会计师事务所审计，在审计报告"三、导致保留意
见的事项"中所陈述的内容原文如下："如财务报表附注五、8 所述，截至2009 年12 月31 日，百科集
团公司合并财务报表中的"无形资产--土地使用权"账面价值为294,050,330.84 元，占百科集团公司合
并财务报表资产总额的52.76%。对于上述资产，我们无法获取充分、适当的审计证据判断其发生减值
的可能性及金额。"
公司正在启动重大资产重组工作，第六届董事会第二十一次会议审议通过重组预案等议案，2010
年4 月2 日，第七届董事会第二次会议审议通过了公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易
最终方案，2010 年4 月2 日，山东天恒信出具了《关于辽宁百科集团（控股）股份有限公司2009 年
度审计报告保留事项重大影响消除情况的专项核查说明》天恒信专审字【2010】1505 号，报告认为：
"重大资产置换及发行股份购买资产方案实施后，原导致贵公司2009 年度审计保留事项的重大影响将
可以消除。"2010 年4 月22 日，公司2010 年第二次临时股东大会审议通过了此次重组方案,上述事项
及其进展详细情况，参见本公司在上海交易所披露的相关公告。 公司将继续积极推动本次重大资产重
组的后续工作，并按相关规定及时披露相关进展情况。
2、公司于2010 年8 月30 日公告了公司证券和期货投资损失事宜（详见公司在上海交易所披露的
公告临2010-028），现公司已启动保证和追偿程序，损失追讨工作正在进行中，公司将及时将事项最
新进展情况予以公告，并按要求及时履行相关的责任和义务，做好相关信息披露工作。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
详见重大资产重组及资产置换时所作承诺
详见重大资产重
组时所作承诺及
履行情况
资产置换时所
作承诺
浙江宋都控股有限公司、郭轶娟保证：杭州宋都集团房地产有限公司
于2010 年、2011 年、2012 年合并报表归属于母公司所有者的净利润
总额不低于人民币115,780 万元。如2010 年、2011 年、2012 年实现
由于本次重大资
产重组尚待中国
证监会核准，故600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
4
的实际盈利数总额低于预测利润总额，则*ST 百科以人民币1.00 元总
价回购本次交易中的浙江宋都控股有限公司、郭轶娟持有的部分新增
股份。 在本次交易中，浙江宋都控股有限公司及其一致行动人郭轶娟
就本次所认购股份的转让事宜承诺如下：本次认购百科集团之股份自
登记至浙江宋都控股有限公司及其一致行动人郭轶娟各自账户之日三
十六个月（36 个月）内不得转让。 在本次交易中，浙江宋都控股有限
公司及其一致行动人郭轶娟对重组完成后保持上市公司独立性、规范
关联交易、避免同业竞争等方面作出了相关承诺，详细内容详见本公
司已披露的《辽宁百科集团（控股）股份有限公司重大资产置换及发
行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》。
该等承诺尚未开
始履行。
发行时所作承
诺
无 无
其他对公司中
小股东所作承
诺
无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内无需要执行的现金分红情况。
辽宁百科集团（控股）股份有限公司
法定代表人:俞建午
2010 年10 月27 日600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
5
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 辽宁百科集团（控股）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 18,992,026.99 138,021,443.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 847,275.00 100,000.00
应收账款 70,064,670.10 1,229,087.44
预付款项 52,315,843.48 87,767,984.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 54,750,349.89 3,466,646.82
买入返售金融资产
存货 29,849,074.41 25,459,933.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 226,819,239.87 256,045,095.34
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 75,302,662.97
投资性房地产
固定资产 1,876,785.87 3,505,739.52
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 89,770,723.21 294,050,330.84
开发支出
商誉 3,527,336.80 3,704,765.71
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
6
非流动资产合计 170,477,508.85 301,260,836.07
资产总计 397,296,748.72 557,305,931.41
流动负债：
短期借款 47,550,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,112,000.00
应付账款 2,091,511.87 728,948.85
预收款项 56,462,171.93 55,561,444.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 612,781.36 96,129.73
应交税费 -2,474,496.64 -724,701.58
应付利息
应付股利 27,040.00 27,040.00
其他应付款 49,975,908.39 104,161,555.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 106,694,916.91 213,512,416.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 106,694,916.91 213,512,416.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 159,118,417.00 159,118,417.00
资本公积 181,090,262.21 187,022,269.83
减：库存股
专项储备
盈余公积 13,448,484.16 13,503,004.86
一般风险准备
未分配利润 -80,985,359.61 -77,653,090.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 272,671,803.76 281,990,601.51
少数股东权益 17,930,028.05 61,802,913.34
所有者权益合计 290,601,831.81 343,793,514.85
负债和所有者权益总计 397,296,748.72 557,305,931.41
公司法定代表人: 俞建午 主管会计工作负责人:汪萍 会计机构负责人:陈振宁600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
7
母公司资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 辽宁百科集团（控股）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 15,187,573.61 125,111,511.45
交易性金融资产
应收票据 200,000.00 100,000.00
应收账款 76,016,013.61 22,441,449.18
预付款项 21,137,896.22 86,526,661.84
应收利息
应收股利
其他应收款 17,338,224.13 2,802,308.43
存货 8,915,255.69 25,066,706.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 138,794,963.26 262,048,637.48
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 158,132,698.66 153,546,164.07
投资性房地产
固定资产 1,866,020.72 2,103,078.60
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 159,998,719.38 155,649,242.67
资产总计 298,793,682.64 417,697,880.15
流动负债：
短期借款 47,550,000.00
交易性金融负债
应付票据 6,112,000.00
应付账款 577,093.84 569,161.00
预收款项 13,973,449.31 66,654,785.99
应付职工薪酬 605,217.88 -5,656.22
应交税费 -279,431.41 -850,513.89
应付利息
应付股利 27,040.00 27,040.00600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
8
其他应付款 4,886,486.47 4,936,223.81
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 19,789,856.09 124,993,040.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 19,789,856.09 124,993,040.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 159,118,417.00 159,118,417.00
资本公积 173,710,297.90 173,710,297.90
减：库存股
专项储备
盈余公积 13,448,484.16 13,448,484.16
一般风险准备
未分配利润 -67,273,372.51 -53,572,359.60
所有者权益（或股东权益）合计 279,003,826.55 292,704,839.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计298,793,682.64 417,697,880.15
公司法定代表人: 俞建午 主管会计工作负责人:汪萍 会计机构负责人:陈振宁600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
9
4.2
合并利润表
编制单位: 辽宁百科集团（控股）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 122,878,667.58 130,382,986.56 280,614,656.51 391,145,736.00
其中：营业收入 122,878,667.58 130,382,986.56 280,614,656.51 391,145,736.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 125,486,131.25 137,566,571.12 297,720,220.84 411,956,685.94
其中：营业成本 121,893,793.63 130,568,028.76 279,604,208.66 393,440,753.94
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附
加
6,258.31 25,594.78 11,295.45 93,266.80
销售费用 272,314.86 1,735,435.66 1,402,159.03 3,800,827.64
管理费用 3,401,960.66 4,796,718.21 10,079,475.53 13,840,116.39
财务费用 -45,851.37 440,793.71 505,394.64 652,864.10
资产减值损失 -42,344.84 6,117,687.53 128,857.07
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
121,037.76 -413,465.41
其中：对联营
企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
号填列）
-2,486,425.91 -7,183,584.56 -17,519,029.74 -20,810,949.94
加：营业外收入 72,000.00 72,000.00
减：营业外支出 54,913.60 1,992.99 55,768.78 3,552.08
其中：非流动资产
处置损失
四、利润总额（亏损总额
以“－”号填列）
-2,541,339.51 -7,113,577.55 -17,574,798.52 -20,742,502.02
减：所得税费用 1,930.00 168,061.41
五、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-2,541,339.51 -7,115,507.55 -17,574,798.52 -20,910,563.43600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
10
归属于母公司所有者
的净利润
-2,435,519.40 -4,058,191.35 -17,257,338.20 -17,332,868.90
少数股东损益 -105,820.11 -3,057,316.20 -317,460.32 -3,577,694.53
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 -0.03 -0.11 -0.11
（二）稀释每股收益 -0.02 -0.03 -0.11 -0.11
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者
的综合收益总额
-2,435,519.40 -4,058,191.35 -17,257,338.20 -17,332,868.90
归属于少数股东的综
合收益总额
-105,820.11 -3,057,316.20 -317,460.32 -3,577,694.53
公司法定代表人: 俞建午 主管会计工作负责人:汪萍 会计机构负责人:陈振宁600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
11
母公司利润表
编制单位: 辽宁百科集团（控股）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 198,327.96 120,641,252.90 153,366,622.95 365,899,995.49
减：营业成本 193,704.19 118,839,298.55 153,362,485.14 366,678,748.79
营业税金及附加 12,075.18 4,787.32 77,519.71
销售费用 1,512,138.44 885,284.05 3,276,603.42
管理费用 1,687,345.53 2,743,608.29 7,100,796.10 8,423,387.40
财务费用 26,233.67 470,040.42 524,298.58 642,399.02
资产减值损失 4,720,750.48 128,857.07
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
317,321.13 -413,465.41
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
-1,708,955.43 -2,618,586.85 -13,645,244.13 -13,327,519.92
加：营业外收入
减：营业外支出 1,000.00 55,768.78 1,628.02
其中：非流动资产处
置损失
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
-1,708,955.43 -2,619,586.85 -13,701,012.91 -13,329,147.94
减：所得税费用 166,131.41
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-1,708,955.43 -2,619,586.85 -13,701,012.91 -13,495,279.35
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 -0.02 -0.09 -0.09
（二）稀释每股收益 -0.01 -0.02 -0.09 -0.09
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 俞建午 主管会计工作负责人:汪萍 会计机构负责人:陈振宁600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
12
4.3
合并现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 辽宁百科集团（控股）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 271,956,623.02 618,263,032.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 805,298.00 36,740.17
收到其他与经营活动有关的现金 45,557,654.44 311,372,756.52
经营活动现金流入小计 318,319,575.46 929,672,529.57
购买商品、接受劳务支付的现金 307,311,868.39 779,356,387.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,097,805.92 3,061,721.60
支付的各项税费 416,094.98 2,112,916.06
支付其他与经营活动有关的现金 66,681,055.68 60,863,010.16
经营活动现金流出小计 379,506,824.97 845,394,035.63
经营活动产生的现金流量净额 -61,187,249.51 84,278,493.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 184,773,662.74
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 184,773,662.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
304,180.00
投资支付的现金 194,707,433.38 146,754,400.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 194,707,433.38 147,058,580.00
投资活动产生的现金流量净额 -9,933,770.64 -147,058,580.00600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 20,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,800,000.00 59,090,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 44,216.03
筹资活动现金流入小计 4,844,216.03 79,090,000.00
偿还债务支付的现金 52,350,000.00 15,590,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 280,092.21 878,431.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 122,519.75
筹资活动现金流出小计 52,752,611.96 16,468,431.72
筹资活动产生的现金流量净额 -47,908,395.93 62,621,568.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -119,029,416.08 -158,517.78
加：期初现金及现金等价物余额 138,021,443.07 57,660,689.38
六、期末现金及现金等价物余额 18,992,026.99 57,502,171.60
公司法定代表人: 俞建午 主管会计工作负责人:汪萍 会计机构负责人:陈振宁600077 辽宁百科集团（控股）股份有限公司2010 年第三季度报告
14
母公司现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 辽宁百科集团（控股）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 68,340,252.60 391,782,953.80
收到的税费返还 805,298.00
收到其他与经营活动有关的现金 27,081,168.46 202,632,163.80
经营活动现金流入小计 96,226,719.06 594,415,117.60
购买商品、接受劳务支付的现金 93,854,446.83 620,615,111.24
支付给职工以及为职工支付的现金 4,178,694.53 2,182,760.51
支付的各项税费 290,685.30 1,258,619.24
支付其他与经营活动有关的现金 44,984,663.67 14,980,689.88
经营活动现金流出小计 143,308,490.33 639,037,180.87
经营活动产生的现金流量净额 -47,081,771.27 -44,622,063.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 184,773,662.74
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 184,773,662.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
238,980.00
投资支付的现金 199,707,433.38
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 199,707,433.38 238,980.00
投资活动产生的现金流量净额 -14,933,770.64 -238,980.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,800,000.00 59,090,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 44,216.03
筹资活动现金流入小计 4,844,216.03 59,090,000.00
偿还债务支付的现金 52,350,000.00 15,590,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 280,092.21 878,431.72
支付其他与筹资活动有关的现金 122,519.75
筹资活动现金流出小计 52,752,611.96 16,468,431.72
筹资活动产生的现金流量净额 -47,908,395.93 42,621,568.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -109,923,937.84 -2,239,474.99
加：期初现金及现金等价物余额 125,111,511.45 56,770,719.09
六、期末现金及现金等价物余额 15,187,573.61 54,531,244.10
公司法定代表人: 俞建午 主管会计工作负责人:汪萍 会计机构负责人:陈振宁
